上證中央企業(yè)50交易型開放式指數(shù)證券投資基金更新的招募說明書（2024年第1號）
上證中央企業(yè)50交易型開放式指數(shù)證券投資基金更
新的招募說明書
（2024年第1號）
基金管理人：工銀瑞信基金管理有限公司
基金托管人：招商銀行股份有限公司
重要提示
本基金經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會2009年6月26日證監(jiān)許可﹝2009﹞577號文核準
募集。本基金的基金合同于2009年8月26日正式生效。
基金管理人保證本招募說明書的內(nèi)容真實、準確、完整。本招募說明書經(jīng)中國證監(jiān)會
核準，但中國證監(jiān)會對本基金募集的核準，并不表明其對本基金的價值和收益作出實質(zhì)性
判斷或保證，也不表明投資于本基金沒有風險。
投資有風險，投資者投資本基金份額時應認真閱讀本招募說明書和基金產(chǎn)品資料概要，
全面認識本基金產(chǎn)品的風險收益特征，應充分考慮投資者自身的風險承受能力，并對投資
基金的意愿、時機、數(shù)量等投資行為作出獨立決策?；鸸芾砣颂嵝淹顿Y者基金投資的“買
者自負”原則，在投資者作出投資決策后，基金運營狀況與基金凈值變化導致的投資風險，
由投資者自行負擔。
本基金投資于證券市場，基金凈值會因為證券市場波動等因素產(chǎn)生波動，投資者在投
資本基金前，應全面了解本基金的產(chǎn)品特性，理性判斷市場，并承擔基金投資中出現(xiàn)的各
類風險，包括：因政治、經(jīng)濟、社會等環(huán)境因素對證券價格產(chǎn)生影響而形成的系統(tǒng)性風險、
個別證券特有的非系統(tǒng)性風險、基金管理人在基金管理實施過程中產(chǎn)生的基金管理風險、
本基金的特定風險等等。本基金屬于股票型基金，風險與收益高于混合基金、債券基金與
貨幣市場基金。本基金為指數(shù)型基金，主要采用完全復制策略，跟蹤標的指數(shù)市場表現(xiàn)，
目標為獲取市場平均收益，是股票基金中處于中等風險水平的基金產(chǎn)品。本基金初始募集
凈值1元。在市場波動因素影響下，本基金凈值可能低于初始面值，本基金投資者有可能
出現(xiàn)虧損。
本基金的投資范圍包括存托憑證，若投資可能面臨中國存托憑證價格大幅波動甚至出
現(xiàn)較大虧損的風險，以及與創(chuàng)新企業(yè)、境外發(fā)行人、中國存托憑證發(fā)行機制以及交易機制
等相關(guān)的風險。
本基金為指數(shù)基金，投資者投資于本基金面臨跟蹤誤差控制未達約定目標、指數(shù)編制
機構(gòu)停止服務、成份股停牌等潛在風險，詳見本基金招募說明書 “基金的風險揭示”部分。
基金的過往業(yè)績并不預示其未來表現(xiàn)?；鸸芾砣斯芾淼钠渌鸬臉I(yè)績并不構(gòu)成對
本基金業(yè)績表現(xiàn)的保證?；鸸芾砣艘勒浙”M職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運
用基金財產(chǎn)，但不保證基金一定盈利，也不保證最低收益。
本招募說明書所載內(nèi)容截止日為2024年10月30日，有關(guān)財務數(shù)據(jù)和凈值表現(xiàn)數(shù)據(jù)截
止日為2024年9月30日（財務數(shù)據(jù)未經(jīng)審計）。本招募說明書已經(jīng)基金托管人復核。
目錄
重要提示 ........................................................................................................................................... 1
一、緒 言 ......................................................................................................................................... 4
二、釋 義 ......................................................................................................................................... 4
三、基金管理人 ............................................................................................................................... 9
四、基金托管人 ............................................................................................................................. 18
五、相關(guān)服務機構(gòu) ......................................................................................................................... 24
六、基金的募集 ............................................................................................................................. 25
七、基金合同的生效 ..................................................................................................................... 26
八、基金份額的折算與變更登記 ................................................................................................. 26
九、基金份額的上市交易 ............................................................................................................. 27
十、基金份額的申購與贖回 ......................................................................................................... 28
十一、基金的投資 ......................................................................................................................... 34
十二、指數(shù)編制方法 ..................................................................................................................... 42
十三、基金的業(yè)績 ......................................................................................................................... 43
十四、基金的財產(chǎn) ......................................................................................................................... 44
十五、基金資產(chǎn)估值 ..................................................................................................................... 45
十六、基金的收益與分配 ............................................................................................................. 49
十七、基金的費用與稅收 ............................................................................................................. 51
十八、基金的會計與審計 ............................................................................................................. 52
十九、基金的信息披露 ................................................................................................................. 53
二十、風險揭示 ............................................................................................................................. 57
二十一、基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算 ................................................................. 61
二十二、基金合同的內(nèi)容摘要 ..................................................................................................... 63
二十三、基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要 ............................................................................................. 63
二十四、對基金份額持有人的服務 ............................................................................................. 63
二十五、其他應披露事項 ............................................................................................................. 65
二十六、招募說明書的存放及查閱方式 ..................................................................................... 65
二十七、備查文件 ......................................................................................................................... 65
附件一............................................................................................................................................. 65
附件二............................................................................................................................................. 82
一、緒 言
《上證中央企業(yè)50交易型開放式指數(shù)證券投資基金更新的招募說明書》（以下簡稱“本
招募說明書”或“招募說明書”）依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱“《基
金法》”）、《證券投資基金銷售管理辦法》（以下簡稱“《銷售辦法》”）、《公開募集證券
投資基金運作管理辦法》（以下簡稱“《運作辦法》”）、《公開募集證券投資基金信息披露
管理辦法》、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》（以下簡稱“《流動性風
險規(guī)定》”）、《公開募集證券投資基金運作指引第3號——指數(shù)基金指引》（以下簡稱“《指
數(shù)基金指引》”）及其他有關(guān)法律法規(guī)以及《上證中央企業(yè)50交易型開放式指數(shù)證券投資
基金基金合同》（以下簡稱“基金合同”）編寫。
本招募說明書闡述了上證中央企業(yè)50交易型開放式指數(shù)證券投資基金的投資目標、策
略、風險、費率等與投資者投資決策有關(guān)的全部必要事項，投資者在作出投資決策前應仔細
閱讀本招募說明書。
基金管理人承諾本招募說明書不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其
真實性、準確性、完整性承擔法律責任。
本基金根據(jù)本招募說明書所載明的資料申請募集。本招募說明書由工銀瑞信基金管理有
限公司解釋。本基金管理人沒有委托或授權(quán)任何其他人提供未在本招募說明書中載明的信息，
或?qū)Ρ菊心颊f明書作任何解釋或者說明。
本招募說明書根據(jù)本基金的基金合同編寫，并經(jīng)中國證監(jiān)會核準。基金合同是約定基金
當事人之間權(quán)利、義務的法律文件?；鹜顿Y者自依基金合同取得基金份額，即成為基金份
額持有人和基金合同的當事人，其持有基金份額的行為本身即表明其對基金合同的承認和接
受，并按照《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定享有權(quán)利、承擔義務?；鹜顿Y者欲了解
基金份額持有人的權(quán)利和義務，應詳細查閱基金合同。
二、釋 義
在本招募說明書中，除非文意另有所指，下列詞語或簡稱具有如下含義：
1、基金或本基金：指上證中央企業(yè)50交易型開放式指數(shù)證券投資基金
2、基金管理人：指工銀瑞信基金管理有限公司
3、基金托管人：指招商銀行股份有限公司
4、基金合同：指《上證中央企業(yè)50交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金合同》及對基
金合同的任何有效修訂和補充
5、托管協(xié)議：指基金管理人與基金托管人就本基金簽訂之《上證中央企業(yè)50交易型開
放式指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議》及對該托管協(xié)議的任何有效修訂和補充
6、招募說明書：指《上證中央企業(yè)50交易型開放式指數(shù)證券投資基金招募說明書》及
其更新
7、基金份額發(fā)售公告：指《上證中央企業(yè)50交易型開放式指數(shù)證券投資基金份額發(fā)售
公告》
8、法律法規(guī)：指中國現(xiàn)行有效并公布實施的法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件、司法解釋、
行政規(guī)章以及其他對基金合同當事人有約束力的決定、決議、通知等
9、《基金法》：指2003年10月28日經(jīng)第十屆全國人民代表大會常務委員會第五次會議
通過，并經(jīng)2012年12月28日第十一屆全國人民代表大會常務委員會第三十次會議修訂，
自2013年6月1日起實施的，并經(jīng)2015年4 月24日第十二屆全國人民代表大會常務委員
會第十四次會議《全國人民代表大會常務委員會關(guān)于修改等七部法
律的決定》修改的《中華人民共和國證券投資基金法》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂
10、《銷售辦法》：指中國證監(jiān)會2013年3月15日頒布、同年6月1日實施的《證券投
資基金銷售管理辦法》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂
11、《信息披露辦法》：指中國證監(jiān)會2019年7月26日頒布、同年9月1日實施的《公
開募集證券投資基金信息披露管理辦法》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂
12、《運作辦法》：指中國證監(jiān)會 2014 年 7 月 7 日頒布、同年 8 月 8 日實施的《公
開募集證券投資基金運作管理辦法》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂
13、交易型開放式指數(shù)證券投資基金：是指《上海證券交易所交易型開放式指數(shù)基金業(yè)
務實施細則》所定義的“交易型開放式指數(shù)基金”，亦稱“ETF（Exchange Traded Fund）”
或者“ETF基金”，即指經(jīng)依法募集的、投資特定證券指數(shù)所對應組合證券的開放式基金，
其基金份額用組合證券進行申購、贖回，并在上海證券交易所上市交易
14、《流動性風險規(guī)定》：指中國證監(jiān)會2017年8月31日頒布、同年10月1日實施的
《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂
15、《指數(shù)基金指引》：指中國證監(jiān)會2021年1月18日頒布、同年2月1日實施的《公
開募集證券投資基金運作指引第3號——指數(shù)基金指引》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂
16、中國證監(jiān)會：指中國證券監(jiān)督管理委員會
17、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)：指中國人民銀行和/或中國銀行保險監(jiān)督管理委員會
18、基金合同當事人：指受基金合同約束，根據(jù)基金合同享有權(quán)利并承擔義務的法律主
體，包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人
19、個人投資者：指依據(jù)中華人民共和國有關(guān)法律法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定可以投資于證券
投資基金的自然人
20、機構(gòu)投資者：指依法可以投資證券投資基金的、在中華人民共和國境內(nèi)合法注冊登
記并存續(xù)或經(jīng)有關(guān)政府部門批準設立并存續(xù)的企業(yè)法人、事業(yè)法人、社會團體或其他組織
21、合格境外機構(gòu)投資者：指符合現(xiàn)實有效的相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定可以投資于中國境內(nèi)證
券市場的中國境外的機構(gòu)投資者
22、投資人：指個人投資者、機構(gòu)投資者和合格境外機構(gòu)投資者以及法律法規(guī)或中國證
監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人的合稱
23、基金份額持有人：指依基金合同和招募說明書合法取得基金份額的投資人
24、基金銷售業(yè)務：指基金管理人或代銷機構(gòu)宣傳推介基金，發(fā)售基金份額，辦理基金
份額的申購、贖回、轉(zhuǎn)換、非交易過戶、轉(zhuǎn)托管及定期定額投資等業(yè)務
25、申購贖回清單：指由基金管理人編制的用以公告申購對價、贖回對價等信息的文件
26、申購對價：指投資者申購基金份額時，按基金合同和招募說明書規(guī)定應交付的組合
證券、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其他對價
27、贖回對價：指投資者贖回基金份額時，基金管理人按基金合同和招募說明書規(guī)定應
交付給贖回人的組合證券、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其他對價
28、組合證券：指本基金標的指數(shù)所包含的全部或部分證券
29、標的指數(shù)：指本基金跟蹤的基準指數(shù)，是由上海證券交易所發(fā)布的上證中央企業(yè)
50指數(shù)及其未來可能發(fā)生的變更
30、完全復制法：一種跟蹤指數(shù)的投資方法，即通過購買標的指數(shù)中的所有成份證券，
并且按照每種成份證券在標的指數(shù)中的權(quán)重確定購買的比例以構(gòu)建指數(shù)組合，達到復制指數(shù)
的目的
31、現(xiàn)金替代：指申購、贖回過程中，投資者按基金合同和招募說明書的規(guī)定，用于替
代組合證券中部分證券的一定數(shù)量的現(xiàn)金
32、現(xiàn)金差額：指最小申購、贖回單位的資產(chǎn)凈值與按T日收盤價計算的最小申購、贖
回單位中的組合證券市值和現(xiàn)金替代之差；投資者申購、贖回時應支付或應獲得的現(xiàn)金差額
根據(jù)最小申購、贖回單位對應的現(xiàn)金差額、申購或贖回的基金份額數(shù)計算
33、最小申購、贖回單位：指本基金申購份額、贖回份額的最低數(shù)量，投資者申購、贖
回的基金份額應為最小申購、贖回單位的整數(shù)倍
34、基金份額參考凈值：指上海證券交易所在交易時間內(nèi)根據(jù)基金管理人提供的申購、
贖回清單和組合證券內(nèi)各只證券的實時成交數(shù)據(jù)計算并發(fā)布的基金份額參考凈值，簡稱
IOPV
35、預估現(xiàn)金部分：指由基金管理人估計并在T日申購贖回清單中公布的當日現(xiàn)金差額
的估計值，預估現(xiàn)金差額由申購贖回代理券商（代辦證券公司）預先凍結(jié)
36、基金份額折算：指本基金建倉結(jié)束后，基金管理人根據(jù)基金合同規(guī)定將投資者的基
金份額進行變更登記的行為
37、指定交易：指《上海證券交易所全面指定交易制度試行辦法》中定義的“全面指定
交易”
38、投資指令：指基金管理人在運用基金財產(chǎn)進行投資時，向基金托管人發(fā)出的資金劃
撥及實物券調(diào)撥等指令；
39、發(fā)售代理機構(gòu)：指基金管理人指定的代理本基金發(fā)售業(yè)務的機構(gòu)；
40、發(fā)售協(xié)調(diào)人：指基金管理人指定的協(xié)調(diào)本基金發(fā)售等工作的代理機構(gòu)；
41、申購贖回代理券商：指基金管理人指定的辦理本基金申購、贖回業(yè)務的證券公司，
又稱為代辦證券公司；
42、銷售代理機構(gòu)：指發(fā)售代理機構(gòu)和申購贖回代理券商；
43、基金銷售網(wǎng)點：指基金管理人的直銷中心及基金代銷機構(gòu)的代銷網(wǎng)點
44、登記結(jié)算業(yè)務： 指《中國證券登記結(jié)算有限責任公司交易型開放式指數(shù)基金登記
結(jié)算業(yè)務實施細則》定義的基金份額的登記、托管和結(jié)算業(yè)務；
45、登記結(jié)算機構(gòu)：指中國證券登記結(jié)算有限責任公司
46、基金合同生效日：指基金募集達到法律法規(guī)規(guī)定及基金合同規(guī)定的條件，基金管理
人向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)完畢，并獲得中國證監(jiān)會書面確認的日期
47、基金合同終止日：指基金合同規(guī)定的基金合同終止事由出現(xiàn)后，基金財產(chǎn)清算完畢，
清算結(jié)果報中國證監(jiān)會備案并予以公告的日期
48、基金募集期：指自基金份額發(fā)售之日起至發(fā)售結(jié)束之日止的期間，最長不得超過3
個月
49、存續(xù)期：指基金合同生效至終止之間的不定期期限
50、工作日：指上海證券交易所的正常交易日
51、T日：指銷售機構(gòu)在規(guī)定時間受理投資人申購、贖回或其他業(yè)務申請的工作日
52、T+n日：指自T日起第n個工作日（不包含T日）， n指自然數(shù)
53、開放日：指為投資人辦理基金份額申購、贖回或其他業(yè)務的工作日
54、交易時間：指開放日基金接受申購、贖回或其他交易的時間段
55、《業(yè)務實施細則》：指《上海證券交易所交易型開放式指數(shù)基金業(yè)務實施細則》，是
規(guī)范在上海證券交易所上市的交易型開放式指數(shù)基金相關(guān)當事機構(gòu)在基金運作過程的業(yè)務
規(guī)則。
56、認購：指在基金募集期內(nèi)，投資人申請購買基金份額的行為
57、申購：指基金合同生效后，投資人根據(jù)基金合同和招募說明書的規(guī)定申請購買基金
份額的行為
58、贖回：指基金份額持有人按基金合同規(guī)定的條件,向基金管理人要求其購回本基金
基金份額的行為；
59、元：指人民幣元
60、基金收益：指基金投資所得紅利、股息、債券利息、買賣證券價差、銀行存款利息、
已實現(xiàn)的其他合法收入及因運用基金財產(chǎn)帶來的成本和費用的節(jié)約
61、收益評價日：指基金管理人計算本基金累計報酬率與標的指數(shù)累計報酬率差額之基
準日
62、基金累計報酬率：指收益評價日基金份額凈值與基金份額折算日折算后的基金份額
凈值之比減去100%
63、標的指數(shù)同期累計報酬率：指收益評價日標的指數(shù)收盤值與基金份額折算日標的指
數(shù)收盤值之比減去100%
64、基金資產(chǎn)總值：指基金擁有的各類有價證券、銀行存款本息、基金應收申購款及其
他資產(chǎn)的價值總和
65、基金資產(chǎn)凈值：指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值
66、基金份額凈值：指計算日基金資產(chǎn)凈值除以計算日基金份額總數(shù)
67、基金資產(chǎn)估值：指計算評估基金資產(chǎn)和負債的價值，以確定基金資產(chǎn)凈值和基金份
額凈值的過程
68、指定媒介：指中國證監(jiān)會指定的用以進行信息披露的全國性報刊及指定互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站
（包括基金管理人網(wǎng)站、基金托管人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站）等媒介
69、不可抗力：指基金合同當事人無法預見、無法抗拒、無法避免且在基金合同由基金
管理人、基金托管人簽署之日后發(fā)生的，使基金合同當事人無法全部或部分履行基金合同的
任何事件，包括但不限于洪水、地震及其他自然災害、戰(zhàn)爭、騷亂、火災、政府征用、沒收、
恐怖襲擊、傳染病傳播、法律法規(guī)變化、突發(fā)停電或其他突發(fā)事件、證券交易所非正常暫停
或停止交易
70、流動性受限資產(chǎn)：指由于法律法規(guī)、監(jiān)管、合同或操作障礙等原因無法以合理價格
予以變現(xiàn)的資產(chǎn)，包括但不限于到期日在10 個交易日以上的逆回購與銀行定期存款（含協(xié)
議約定有條件提前支取的銀行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公開發(fā)行股票、資產(chǎn)
支持證券、因發(fā)行人債務違約無法進行轉(zhuǎn)讓或交易的債券等
71、基金產(chǎn)品資料概要：指《上證中央企業(yè)50交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金產(chǎn)
品資料概要》及其更新
三、基金管理人
（一）基金管理人概況
名稱：工銀瑞信基金管理有限公司
住所：北京市西城區(qū)金融大街5號、甲5號9層甲5號901
辦公地址：北京市西城區(qū)金融大街5號新盛大廈A座6-9層
郵政編碼：100033
法定代表人：趙桂才
成立日期：2005年6月21日
批準設立機關(guān)：中國證監(jiān)會
批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字[2005]93號
經(jīng)營范圍：基金募集、基金銷售、資產(chǎn)管理及中國證監(jiān)會許可的其他業(yè)務
組織形式：有限責任公司
注冊資本：貳億元人民幣
聯(lián)系人：朱碧艷
聯(lián)系電話：400-811-9999
股權(quán)結(jié)構(gòu)：中國工商銀行股份有限公司占公司注冊資本的80%；瑞士信貸銀行股份有限
公司占公司注冊資本的20%。
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
（二）主要人員情況
1、董事會成員
趙桂才先生，碩士，高級經(jīng)濟師，現(xiàn)任工銀瑞信基金管理有限公司黨委書記、董事長、
法定代表人。1990年7月加入中國工商銀行，先后在中國工商銀行商業(yè)信貸部、營業(yè)部和
公司業(yè)務二部工作，先后任副處長、處長、副總經(jīng)理。2013年1月至2016年1月，任工銀
巴西執(zhí)行董事、總經(jīng)理；2016年1月至2020年12月，任工銀租賃黨委書記、執(zhí)行董事、
總裁。2020年加入工銀瑞信基金管理有限公司。
高翀先生，董事，碩士，現(xiàn)任工銀瑞信基金管理有限公司黨委副書記、總經(jīng)理。2000
年7月至2021年7月，歷任中國工商銀行總行辦公室副主任，資產(chǎn)管理部副總經(jīng)理；中國
工商銀行上海市分行副行長、黨委委員。2021年加入工銀瑞信基金管理有限公司。
洪貴路先生，董事，中國工商銀行戰(zhàn)略管理與投資者關(guān)系部高級專家、專職董事。歷任
農(nóng)行監(jiān)事會副處長、處長，中國工商銀行監(jiān)事會辦公室處長、監(jiān)事會辦公室盡職監(jiān)督處處長。
曾赴美國喬治華盛頓大學學習。
林清勝先生，董事，高級經(jīng)濟師，中國人民大學經(jīng)濟學博士，中國工商銀行戰(zhàn)略管理與
投資者關(guān)系部專家、專職董事。歷任工行廈門同安支行行長、工行廈門分行國際業(yè)務部總經(jīng)
理、總行國際結(jié)算單證中心副總經(jīng)理、工行廈門分行專家。
胡知鷙女士，董事，瑞銀集團中國區(qū)總裁、瑞銀證券有限責任公司董事長、瑞銀全球投
資銀行中國區(qū)主席。畢業(yè)于英國劍橋大學，在瑞士信貸及瑞士銀行等金融機構(gòu)工作逾二十年，
曾擔任瑞士信貸（香港）有限公司亞太區(qū)投資銀行部副主席、中國區(qū)副主席、中國區(qū)首席執(zhí)
行官，瑞信證券（中國）有限公司董事、董事長。
Alan H Smith先生，獨立董事，法學學士，香港太平紳士，香港律師公會律師。歷任
云頂香港有限公司副董事長，怡富控股有限公司董事長，香港大學法律專業(yè)講師，恒生指數(shù)
顧問委員會委員，香港會德豐集團咨詢委員會委員，香港醫(yī)院管理局公積金計劃受托人，香
港證監(jiān)會程序復檢委員會委員，香港政府經(jīng)濟顧問委員會發(fā)展局成員，香港聯(lián)合交易所新市
場發(fā)展工作小組主席，曾被《亞洲金融》雜志評為“年度銀行家”。
陳忠陽先生，獨立董事，中國人民大學金融學博士，現(xiàn)任中國人民大學財政金融學院應
用金融系教授，金融風險管理工作室主任，中國國家風險管理標準化技術(shù)委員會委員、中國
銀行業(yè)從業(yè)人員資格認證考試專家，曾任中國人民大學國際學院副院長。主要研究領(lǐng)域為金
融風險管理、金融監(jiān)管。
伏軍先生，獨立董事，北京大學法學博士，現(xiàn)任對外經(jīng)濟貿(mào)易大學法學院教授、博士生
導師、國際法學系主任、國際法學教工黨支部書記，北京金融法院專家咨詢委員會委員、最
高人民法院仲裁與司法研究基地（對外經(jīng)貿(mào)大學）執(zhí)行主任、中國法學會國際經(jīng)濟法學研究
會副秘書長、中國法學會國際金融法專業(yè)委員會副主任、中國法學會銀行法學研究會理事。
2、監(jiān)事會成員
姚偉浩先生，監(jiān)事，畢業(yè)于不列顛哥倫比亞大學（UBC），現(xiàn)任瑞銀資管中國及香港區(qū)財
富管理、基金分銷部主管，瑞銀資產(chǎn)管理香港區(qū)主管。姚偉浩先生在瑞銀工作逾9年，負責
管理和發(fā)展中國內(nèi)地、香港和澳門的銷售業(yè)務和客戶服務。
洪波女士，監(jiān)事，碩士。ACCA非執(zhí)業(yè)會員。2005年至2008年任安永華明會計師事務所
高級審計員；2008年至2009年任民生證券有限責任公司監(jiān)察稽核總部業(yè)務主管；2009年加
入工銀瑞信，現(xiàn)任法律合規(guī)部總經(jīng)理，兼任工銀瑞信資產(chǎn)管理（國際）有限公司董事、工銀
瑞信投資管理有限公司監(jiān)事。
倪瑩女士，監(jiān)事，碩士。2000年至2009年任職于中國人民大學，歷任副科長、科長，
校團委副書記。2009年至2011年就職于北京市委教工委，任干部處副調(diào)研員。2011年加入
工銀瑞信，現(xiàn)任人力資源部總經(jīng)理。
章瓊女士，監(jiān)事，碩士。2001年至2003年任職于富友證券財務部；2003年至2005年
任職于銀河基金，擔任注冊登記專員。2005年加入工銀瑞信，現(xiàn)任中央交易室總經(jīng)理。
3、高級管理人員
趙桂才先生，董事長，簡歷同上。
高翀先生，總經(jīng)理，簡歷同上。
朱碧艷女士，碩士，國際注冊內(nèi)部審計師，現(xiàn)任工銀瑞信基金管理有限公司黨委委員、
督察長、風險官。1997年6月至2000年1月，任中國華融信托投資公司證券總部債券部經(jīng)
理；2000年1月至2005年6月，任中國華融資產(chǎn)管理公司投資銀行部、證券業(yè)務部高級副
經(jīng)理。2005年加入工銀瑞信基金管理有限公司。
郝煒先生，碩士，現(xiàn)任工銀瑞信基金管理有限公司黨委委員、副總經(jīng)理。2001年4月
至2005年6月，任職于中國工商銀行資產(chǎn)托管部。2005年加入工銀瑞信基金管理有限公司，
兼任工銀瑞信投資管理有限公司董事。
許長勇先生，碩士，高級經(jīng)濟師，金融風險管理師（FRM），現(xiàn)任工銀瑞信基金管理有限
公司黨委委員、副總經(jīng)理。2005年6月加入中國工商銀行，先后在總行信貸管理部、授信
業(yè)務部、公司金融業(yè)務部工作，先后擔任副處長、處長。2017年加入工銀瑞信基金管理有
限公司，兼任工銀瑞信投資管理有限公司董事長。
王建先生，碩士，高級工程師，現(xiàn)任工銀瑞信基金管理有限公司首席信息官。1996年7
月進入中國工商銀行山東分行計算中心工作；2002年5月至2011年11月，歷任中國工商
銀行山東分行開發(fā)運行中心副主任、信息科技部副總經(jīng)理、資深技術(shù)經(jīng)理；2011年11月至
2016年8月，任中國工商銀行山東分行信息科技部總經(jīng)理；2016年8月至2022年6月，任
職于中國工商銀行總行，先后任產(chǎn)品創(chuàng)新管理部總經(jīng)理助理、產(chǎn)品創(chuàng)新管理部產(chǎn)品專家、金
融科技部產(chǎn)品專家。2022年加入工銀瑞信基金管理有限公司。
李劍峰先生，碩士，現(xiàn)任工銀瑞信基金管理有限公司首席投資官。2003年7月至2008
年4月，任中央國債登記結(jié)算有限責任公司高級副經(jīng)理。2008年加入工銀瑞信基金管理有
限公司。
張波先生，雙學士學位，現(xiàn)任工銀瑞信基金管理有限公司首席營銷官。1998年7月至
2001年7月，任職于中國建設銀行大連分行；2001年8月至2004年7月，任華夏基金市場
部高級經(jīng)理；2004年8月至2005年6月，任天弘基金市場拓展部總經(jīng)理助理。2005年加入
工銀瑞信基金管理有限公司，兼任工銀瑞信資產(chǎn)管理（國際）有限公司董事長、工銀瑞信投
資管理有限公司董事。
歐陽凱先生，碩士，現(xiàn)任工銀瑞信基金管理有限公司首席固收投資官。2002年7月至
2006年5月，歷任國泰君安證券股份有限公司固定收益證券研究部業(yè)務經(jīng)理、固定收益證
券投資部業(yè)務董事；2006年5月至2010年3月，任中?；鸸芾碛邢薰净鸾?jīng)理；2010
年加入工銀瑞信基金管理有限公司。
4、本基金基金經(jīng)理
趙栩先生，碩士研究生，16年證券從業(yè)經(jīng)驗；2008年加入工銀瑞信，曾任風險管理部
金融工程分析師；2008年加入工銀瑞信，現(xiàn)任指數(shù)及量化投資部副總經(jīng)理、基金經(jīng)理。2011
年10月18日至今，擔任上證中央企業(yè)50交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金經(jīng)理；2012
年10月9日至今，擔任工銀瑞信深證紅利交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金基金經(jīng)
理；2012年10月9日至今，擔任深證紅利交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金經(jīng)理；2013
年5月28日至2017年6月19日，擔任工銀瑞信國際原油證券投資基金(LOF)基金經(jīng)理；2015
年7月9日至2020年7月27日，擔任工銀瑞信中證環(huán)保產(chǎn)業(yè)指數(shù)分級證券投資基金基金經(jīng)
理；2015年7月9日至2020年10月18日，擔任工銀瑞信中證新能源指數(shù)分級證券投資基
金基金經(jīng)理；2017年12月25日至今，擔任工銀瑞信創(chuàng)業(yè)板交易型開放式指數(shù)證券投資基
金基金經(jīng)理；2018年3月21日至今，擔任工銀瑞信創(chuàng)業(yè)板交易型開放式指數(shù)證券投資基金
聯(lián)接基金基金經(jīng)理；2018年12月7日至今，擔任工銀瑞信上證50交易型開放式指數(shù)證券
投資基金基金經(jīng)理；2018年12月25日至今，擔任工銀瑞信上證50交易型開放式指數(shù)證券
投資基金聯(lián)接基金基金經(jīng)理；2019年10月17日至今，擔任工銀瑞信中證500交易型開放
式指數(shù)證券投資基金基金經(jīng)理；2019年12月19日至今，擔任工銀瑞信深證100交易型開
放式指數(shù)證券投資基金基金經(jīng)理；2020年2月18日至今，擔任工銀瑞信睿智中證500指數(shù)
分級證券投資基金（自2020年2月18日起，變更為工銀瑞信中證500交易型開放式指數(shù)證
券投資基金聯(lián)接基金）基金經(jīng)理；2020年4月24日至今，擔任工銀瑞信黃金交易型開放式
證券投資基金基金經(jīng)理；2020年5月21日至今，擔任工銀瑞信黃金交易型開放式證券投資
基金聯(lián)接基金基金經(jīng)理；2020年6月1日至2022年3月31日，擔任工銀瑞信中證800交
易型開放式指數(shù)證券投資基金基金經(jīng)理；2020年7月24日至2022年4月26日，擔任工銀
瑞信深證100交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金基金經(jīng)理；2020年9月28日至今，
擔任工銀瑞信上證科創(chuàng)板50成份交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金經(jīng)理；2021年3月5
日至今，擔任工銀瑞信上證科創(chuàng)板50成份交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金基金經(jīng)
理；2021年6月18日至2023年2月27日，擔任工銀瑞信深證物聯(lián)網(wǎng)50交易型開放式指
數(shù)證券投資基金基金經(jīng)理；2022年6月30日至今，擔任工銀瑞信國證港股通科技交易型開
放式指數(shù)證券投資基金基金經(jīng)理；2022年7月13日至今，擔任工銀瑞信中證上海環(huán)交所碳
中和交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金經(jīng)理；2023年4月27日至今，擔任工銀瑞信北證
50成份指數(shù)證券投資基金基金經(jīng)理；2023年6月27日至2024年3月8日，擔任工銀瑞信
中證上海環(huán)交所碳中和交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金基金經(jīng)理；2024年3月6
日至今，擔任工銀瑞信中證A50交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金經(jīng)理；2024年5月28
日至今，擔任工銀瑞信國證港股通科技交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金基金
經(jīng)理；2024年6月4日至今，擔任工銀瑞信中證A50交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接
基金基金經(jīng)理。
本基金歷任基金經(jīng)理：
胡文彪先生，2009年8月26日至2011年2月10日，擔任本基金基金經(jīng)理。
樊智先生，2009年9月8日至2011年7月14日，擔任本基金基金經(jīng)理。
何江先生，2011年5月25日至2013年7月22日，擔任本基金基金經(jīng)理。
譙春先生，2013年11月7日至2014年8月19日，擔任本基金基金經(jīng)理。
5、投資決策委員會成員
高翀先生，投資決策委員會主任，簡歷同上。
朱碧艷女士，簡歷同上。
李劍峰先生，簡歷同上。
歐陽凱先生，簡歷同上。
修世宇先生，17年證券從業(yè)經(jīng)驗；博士；曾任民生人壽保險分析師。2012年加入工銀
瑞信，現(xiàn)任研究部總經(jīng)理、牽頭權(quán)益投資部工作、 基金經(jīng)理。2014年10月22日至2018
年2月27日，擔任工銀瑞信高端制造行業(yè)股票型證券投資基金基金經(jīng)理；2017年6月16
日至2018年12月17日，擔任工銀瑞信工業(yè)4.0股票型證券投資基金基金經(jīng)理；2022年8
月22日至今，擔任工銀瑞信高端制造行業(yè)股票型證券投資基金基金經(jīng)理；2022年9月9日
至今，擔任工銀瑞信穩(wěn)健成長混合型證券投資基金基金經(jīng)理；2022年11月18日至今，擔
任工銀瑞信文體產(chǎn)業(yè)股票型證券投資基金基金經(jīng)理。
林念先生，11年證券從業(yè)經(jīng)驗；博士；曾任光大證券宏觀分析師。2014年加入工銀瑞
信，現(xiàn)任專戶投資部副總經(jīng)理、基金經(jīng)理。2016年9月27日至今，擔任工銀瑞信紅利混合
型證券投資基金基金經(jīng)理；2020年12月21日至今，擔任工銀瑞信全球精選股票型證券投
資基金基金經(jīng)理；2022年3月4日至2023年9月22日，擔任工銀瑞信聚享混合型證券投
資基金基金經(jīng)理；2022年8月1日至今，擔任工銀瑞信主題策略混合型證券投資基金基金
經(jīng)理；2022年11月11日至今，擔任工銀瑞信豐盈回報靈活配置混合型證券投資基金基金
經(jīng)理；2023年1月17日至2024年7月10日，擔任工銀瑞信恒嘉一年持有期混合型證券投
資基金基金經(jīng)理。
焦文龍先生，15年證券從業(yè)經(jīng)驗，曾任鵬華基金執(zhí)行總經(jīng)理，基金經(jīng)理。2021年1月
28日加入工銀瑞信基金管理有限公司，現(xiàn)擔任指數(shù)及量化投資部總經(jīng)理、基金經(jīng)理。2022
年11月25日至今，擔任工銀瑞信新機遇靈活配置混合型證券投資基金基金經(jīng)理；2022年
11月25日至今，擔任工銀瑞信新價值靈活配置混合型證券投資基金基金經(jīng)理；2023年9
月22日至今，擔任工銀瑞信聚享混合型證券投資基金基金經(jīng)理；2024年11月8日至今，
擔任工銀瑞信雙債增強債券型證券投資基金（LOF）基金經(jīng)理。
蔣華安先生，16年證券從業(yè)經(jīng)驗，曾任安永會計師事務所擔任高級審計員，社保基金
理事會資產(chǎn)配置處副處長。2017年3月8日加入工銀瑞信基金管理有限公司，現(xiàn)擔任FOF
投資部總經(jīng)理、基金經(jīng)理。2018年10月31日至今，擔任工銀瑞信養(yǎng)老目標日期2035三年
持有期混合型基金中基金（FOF）基金經(jīng)理；2019年9月17日至今，擔任工銀瑞信養(yǎng)老目
標日期2040三年持有期混合型發(fā)起式基金中基金（FOF）基金經(jīng)理；2020年1月21日至今，
擔任工銀瑞信養(yǎng)老目標日期2045三年持有期混合型發(fā)起式基金中基金（FOF）基金經(jīng)理；2020
年9月30日至今，擔任工銀瑞信穩(wěn)健養(yǎng)老目標一年持有期混合型發(fā)起式基金中基金（FOF）
基金經(jīng)理；2021年11月9日至今，擔任工銀瑞信價值穩(wěn)健6個月持有期混合型基金中基金
（FOF）基金經(jīng)理；2021年11月24日至今，擔任工銀瑞信睿智進取一年封閉運作股票型基
金中基金（FOF-LOF）（自2022年11月24日起，變更為工銀瑞信睿智進取股票型基金中基
金（FOF-LOF））基金經(jīng)理；2021年12月22日至今，擔任工銀瑞信平衡養(yǎng)老目標三年持有
期混合型發(fā)起式基金中基金（FOF）基金經(jīng)理；2022年8月31日至今，擔任工銀瑞信安裕
積極一年持有期混合型基金中基金（FOF）基金經(jīng)理；2023年6月28日至今，擔任工銀瑞
信安悅穩(wěn)健養(yǎng)老目標三年持有期混合型基金中基金（FOF）基金經(jīng)理。
谷衡先生，19年證券從業(yè)經(jīng)驗，曾任華夏銀行總行交易員，中信銀行總行交易員。2012
年9月13日加入工銀瑞信基金管理有限公司，現(xiàn)擔任固定收益部副總經(jīng)理、基金經(jīng)理。2012
年11月13日至2023年6月2日，擔任工銀瑞信14天理財債券型發(fā)起式證券投資基金基金
經(jīng)理；2013年1月28日至今，擔任工銀瑞信60天理財債券型證券投資基金（自2020年7
月20日起，變更為工銀瑞信尊益中短債債券型證券投資基金）基金經(jīng)理；2013年3月28
日至2014年12月18日，擔任工銀瑞信安心增利場內(nèi)實時申贖貨幣市場基金基金經(jīng)理；2014
年9月30日至2023年3月29日，擔任工銀瑞信貨幣市場基金基金經(jīng)理；2015年7月10
日至2018年2月28日，擔任工銀瑞信財富快線貨幣市場基金基金經(jīng)理；2015年12月14
日至2018年8月28日，擔任工銀瑞信添福債券型證券投資基金基金經(jīng)理；2016年4月26
日至2018年4月9日，擔任工銀瑞信安盈貨幣市場基金基金經(jīng)理；2016年12月7日至2018
年3月28日，擔任工銀瑞信豐益一年定期開放債券型證券投資基金基金經(jīng)理；2017年2月
28日至2019年1月24日，擔任工銀瑞信豐淳半年定期開放債券型證券投資基金（自2017
年9月23日起，變更為工銀瑞信豐淳半年定期開放債券型發(fā)起式證券投資基金）基金經(jīng)理；
2017年6月12日至2018年11月30日，擔任工銀瑞信豐實三年定期開放債券型證券投資
基金基金經(jīng)理；2017年12月26日至今，擔任工銀瑞信純債債券型證券投資基金基金經(jīng)理；
2018年2月28日至今，擔任工銀瑞信信用添利債券型證券投資基金基金經(jīng)理；2018年6
月15日至2019年8月14日，擔任工銀瑞信瑞祥定期開放債券型發(fā)起式證券投資基金基金
經(jīng)理；2018年11月7日至2020年1月9日，擔任工銀瑞信恒享純債債券型證券投資基金
基金經(jīng)理。
杜洋先生，14年證券從業(yè)經(jīng)驗；2010年加入工銀瑞信，現(xiàn)任研究部副總經(jīng)理、投資總
監(jiān)、基金經(jīng)理。2015年2月16日至今，擔任工銀瑞信戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型主題股票型證券投資基金基
金經(jīng)理；2016年11月2日至2018年10月12日，擔任工銀瑞信瑞盈18個月定期開放債券
型證券投資基金基金經(jīng)理；2017年1月25日至2018年6月11日，擔任工銀瑞信瑞盈半年
定期開放債券型證券投資基金基金經(jīng)理；2018年3月22日至2024年4月23日，擔任工銀
瑞信穩(wěn)健成長混合型證券投資基金基金經(jīng)理；2018年11月14日至2021年1月18日，擔
任工銀瑞信新能源汽車主題混合型證券投資基金基金經(jīng)理；2019年4月24日至2023年8
月15日，擔任工銀瑞信戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)混合型證券投資基金基金經(jīng)理；2019年12月25日至
2020年12月31日，擔任工銀瑞信產(chǎn)業(yè)升級股票型證券投資基金基金經(jīng)理；2021年4月2
日至2023年8月15日，擔任工銀瑞信創(chuàng)業(yè)板兩年定期開放混合型證券投資基金基金經(jīng)理；
2021年4月26日至今，擔任工銀瑞信戰(zhàn)略遠見混合型證券投資基金基金經(jīng)理；2022年1
月13日至今，擔任工銀瑞信新能源汽車主題混合型證券投資基金基金經(jīng)理；2022年11月
18日至今，擔任工銀瑞信圓豐三年持有期混合型證券投資基金基金經(jīng)理；2023年6月13
日至今，擔任工銀瑞信領(lǐng)航三年持有期混合型證券投資基金基金經(jīng)理。
趙蓓女士，16年證券從業(yè)經(jīng)驗，曾任中再資產(chǎn)管理股份有限公司投資經(jīng)理助理。2010
年加入工銀瑞信，現(xiàn)任研究部副總經(jīng)理、投資總監(jiān)、基金經(jīng)理兼任投資經(jīng)理。2014年11月
18日至今，擔任工銀瑞信醫(yī)療保健行業(yè)股票型證券投資基金基金經(jīng)理；2015年4月28日至
今，擔任工銀瑞信養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)股票型證券投資基金基金經(jīng)理；2016年2月3日至今，擔任工
銀瑞信前沿醫(yī)療股票型證券投資基金基金經(jīng)理；2018年7月30日至2019年12月23日，
擔任工銀瑞信醫(yī)藥健康行業(yè)股票型證券投資基金基金經(jīng)理；2020年5月20日至2022年6
月14日，擔任工銀瑞信科技創(chuàng)新6個月定期開放混合型證券投資基金基金經(jīng)理；2021年3
月25日至今，擔任工銀瑞信成長精選混合型證券投資基金基金經(jīng)理。
6、上述人員之間均不存在近親屬關(guān)系。
（三）基金管理人的職責
1. 依法募集基金，辦理或者委托經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)認定的其他機構(gòu)代為辦理
基金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜；
2. 辦理基金備案手續(xù)；
3. 對所管理的不同基金資產(chǎn)分別管理、分別記賬，進行證券投資；
4. 按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配收益；
5. 進行基金會計核算并編制基金財務會計報告；
6. 編制季度報告、中期報告和年度報告；
7. 計算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購、贖回價格；
8. 辦理與基金資產(chǎn)管理業(yè)務活動有關(guān)的信息披露事項；
9. 召集基金份額持有人大會；
10. 保存基金資產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料；
11. 以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實施其他法律行為；
12. 國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他職責。
（四）基金管理人承諾
1．本基金管理人將根據(jù)基金合同的規(guī)定，按照招募說明書列明的投資目標、策略及限
制等全權(quán)處理本基金的投資。
2．本基金管理人不從事違反《證券法》的行為，并建立健全內(nèi)部控制制度，采取有效
措施，防止違反《證券法》行為的發(fā)生。
3．本基金管理人不從事違反《基金法》的行為，并建立健全內(nèi)部控制制度，采取有效
措施，保證本基金財產(chǎn)不用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是國務院另有規(guī)定的除外；
（5）向基金管理人、基金托管人出資或者買賣基金管理人、基金托管人發(fā)行的股票或
者債券；
（6）買賣與基金管理人、基金托管人有控股關(guān)系的股東或者與基金管理人、基金托管
人有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券；
（7）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（8）依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動；
（9）法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，則本基金投資不再受相關(guān)
限制。
4、本基金管理人將加強人員管理，強化職業(yè)操守，督促和約束員工遵守國家有關(guān)法律、
法規(guī)及行業(yè)規(guī)范，誠實信用、勤勉盡責，不從事以下行為：
（1）將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事證券投資；
（2）不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)；
（3）利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益；
（4）向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失；
（5）其它法律法規(guī)以及國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)禁止的行為。
5、基金經(jīng)理承諾
（1）依照有關(guān)法律、法規(guī)和基金合同的規(guī)定，本著謹慎的原則為基金份額持有人謀取
利益。
（2）不利用職務之便為自己、被代理人、被代表人、受雇人或任何其他第三人謀取不
當利益。
（3）不泄漏在任職期間知悉的有關(guān)證券、基金的商業(yè)秘密以及尚未依法公開的基金投
資內(nèi)容、基金投資計劃等信息。
（4）不以任何形式為除基金管理人以外的其他組織或個人進行證券交易。
（五）基金管理人的內(nèi)部控制制度
1、內(nèi)部控制的原則
（1）健全性原則。內(nèi)部控制應當包括公司的各項業(yè)務、各個部門或機構(gòu)和各級人員，
并涵蓋到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)。
（2）有效性原則。通過科學的內(nèi)控手段和方法，建立合理的內(nèi)控程序，維護內(nèi)控制度
的有效執(zhí)行。
（3）獨立性原則?；鸸芾砣烁鳈C構(gòu)、部門和崗位職責應當保持相對獨立，基金管理
人基金資產(chǎn)、自有資產(chǎn)、其他資產(chǎn)的運作應當分離。
（4）相互制約原則。基金管理人內(nèi)部部門和崗位的設置應當權(quán)責分明、相互制衡。
（5）成本效益原則?；鸸芾砣诉\用科學化的經(jīng)營管理方法降低運作成本，提高經(jīng)濟
效益，以合理的控制成本達到最佳的內(nèi)部控制效果。
2、內(nèi)部控制的主要內(nèi)容
（1）控制環(huán)境
公司董事會決定公司發(fā)展戰(zhàn)略，監(jiān)督管理層履行職責及經(jīng)營運作的合法合規(guī)情況；董事
會下設風險管理委員會、資格審查及薪酬委員會等專門委員會，按照法律法規(guī)、公司章程的
規(guī)定和董事會的授權(quán)行使職責。
公司設執(zhí)行委員會，負責公司日常經(jīng)營管理活動中的重要決策，組織實施董事會決議。
執(zhí)行委員會下設的投資決策委員會和風險管理與內(nèi)部控制委員會，就基金投資、風險與內(nèi)控
管理等發(fā)表專業(yè)意見及建議，投資決策委員會是基金的最高投資決策機構(gòu)。
公司設立督察長，對董事會負責，負責審查、監(jiān)督檢查公司及其工作人員的經(jīng)營管理和
執(zhí)業(yè)行為合法合規(guī)情況及公司內(nèi)部風險控制情況。督察長發(fā)現(xiàn)基金及公司存在重大經(jīng)營風險
或者隱患時，提出處理意見并督促整改，同時督促公司及時向中國證監(jiān)會報告；公司未及時
報告的，直接向中國證監(jiān)會報告。
（2）風險評估
a）董事會下設的風險管理委員會和督察長對公司內(nèi)外部風險進行評估；
b）執(zhí)行委員會下屬的風險管理與內(nèi)部控制委員會負責對公司經(jīng)營管理中的重大突發(fā)性
事件和重大危機情況進行評估，制定危機處理方案并監(jiān)督實施；負責對基金投資和運作中的
重大問題和重大事項進行風險評估；
c）各級部門負責對職責范圍內(nèi)的業(yè)務所面臨的風險進行識別和評估。
（3）控制活動
控制活動包括自我控制、職責分離、監(jiān)察稽核、實物控制、業(yè)績評價、嚴格授權(quán)、資產(chǎn)
分離等政策、程序或措施。
控制活動體現(xiàn)為：自我控制以各崗位的目標責任制為基礎(chǔ)，是內(nèi)部控制的第一道防線，
在公司內(nèi)部建立科學、嚴格的崗位分離制度、授權(quán)制度、資產(chǎn)分離制度等，在相關(guān)部門和相
關(guān)崗位之間建立重要業(yè)務處理憑據(jù)傳遞和信息溝通制度；風險管理、內(nèi)控合規(guī)以及支持職能
部門為內(nèi)部控制的第二道防線，對一道防線負有監(jiān)督責任；稽核審計部門是內(nèi)部控制的第三
道防線，通過專項稽核審計、內(nèi)部控制有效性評價等工作，對第一道、第二道防線履職情況
進行獨立客觀的監(jiān)督、評價。
（4）信息與溝通
公司建立雙向的信息交流途徑，形成了自上而下的信息傳播渠道和自下而上的信息呈報
渠道。通過建立有效的信息交流渠道，保證了公司員工及各級管理人員可以充分了解與其職
責相關(guān)的信息，并及時送達適當?shù)娜藛T進行處理。公司根據(jù)組織架構(gòu)和授權(quán)制度，建立了清
晰的業(yè)務報告系統(tǒng)。
（5）內(nèi)部監(jiān)控
內(nèi)部監(jiān)控由風險管理委員會、督察長、內(nèi)控稽核部門在各自的職權(quán)范圍內(nèi)開展，檢查、
評價公司內(nèi)部控制制度合理性、完備性和有效性，監(jiān)督內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，揭示公司
內(nèi)部管理及基金運作中的風險，及時提出改進意見，促進公司內(nèi)部管理制度有效地執(zhí)行。
3、基金管理人關(guān)于內(nèi)部控制的聲明
（1）基金管理人確知建立、實施和維持內(nèi)部控制制度是本公司董事會及管理層的責任；
（2）上述關(guān)于內(nèi)部控制的披露真實、準確；
（3）本公司承諾將根據(jù)市場環(huán)境的變化及公司的發(fā)展不斷完善內(nèi)部控制制度。
四、基金托管人
（一）基金托管人概況
1、基本情況
名稱：招商銀行股份有限公司（以下簡稱“招商銀行”）
設立日期：1987年4月8日
注冊地址：深圳市深南大道7088號招商銀行大廈
辦公地址：深圳市深南大道7088號招商銀行大廈
注冊資本：252.20億元
法定代表人：繆建民
行長：王良
資產(chǎn)托管業(yè)務批準文號：證監(jiān)基金字[2002]83號
電話：4006195555
傳真：0755-83195201
資產(chǎn)托管部信息披露負責人：張姍
2、發(fā)展概況
招商銀行成立于1987年4月8日，是我國第一家完全由企業(yè)法人持股的股份制商業(yè)銀
行，總行設在深圳。自成立以來，招商銀行先后進行了三次增資擴股，并于2002年3月成
功地發(fā)行了15億A股，4月9日在上交所掛牌（股票代碼：600036），是國內(nèi)第一家采用國
際會計標準上市的公司。2006年9月又成功發(fā)行了22億H股，9月22日在香港聯(lián)交所掛牌
交易（股票代碼：3968），10月5日行使H股超額配售，共發(fā)行了24.2億H股。截至2024
年9月30日，招商銀行總資產(chǎn)116,547.63億元人民幣，高級法下資本充足率18.67%，權(quán)
重法下資本充足率15.33%。
2002年8月，招商銀行成立基金托管部；2005年8月，經(jīng)報中國證監(jiān)會同意，更名為
資產(chǎn)托管部，現(xiàn)下設基金券商團隊、銀保信托團隊、養(yǎng)老金團隊、業(yè)務管理團隊、產(chǎn)品研發(fā)
團隊、風險管理團隊、系統(tǒng)與數(shù)據(jù)團隊、項目支持團隊、運營管理團隊、基金外包業(yè)務團隊
10個職能團隊，現(xiàn)有員工249人。2002年11月，經(jīng)中國人民銀行和中國證監(jiān)會批準獲得證
券投資基金托管業(yè)務資格，成為國內(nèi)第一家獲得該項業(yè)務資格上市銀行；2003年4月，正
式辦理基金托管業(yè)務。招商銀行作為托管業(yè)務資質(zhì)最全的商業(yè)銀行之一，擁有證券投資基金
托管資格、基本養(yǎng)老保險基金托管機構(gòu)資格、受托投資管理托管業(yè)務托管資格、保險資金托
管業(yè)務資格、企業(yè)年金基金托管業(yè)務資格、合格境外機構(gòu)投資者托管（QFII）資格、合格境
內(nèi)機構(gòu)投資者托管（QDII）資格、私募基金業(yè)務外包服務資格、存托憑證試點存托業(yè)務等業(yè)
務資格。
招商銀行資產(chǎn)托管結(jié)合自身在托管行業(yè)深耕22年的專業(yè)能力和創(chuàng)新精神，推出“招商
銀行托管+”服務品牌，以“踐行價值銀行戰(zhàn)略，致力于成為服務更佳、科技更強、協(xié)同更
好的客戶首選全球托管銀行”品牌愿景為指引，以“值得信賴的專家、貼心服務的管家、讓
價值持續(xù)增加、客戶的體驗更佳”的“4+目標”，以創(chuàng)新的“服務產(chǎn)品化”為方法論，全方
位助力資管機構(gòu)實現(xiàn)可持續(xù)的高質(zhì)量發(fā)展。招商銀行資產(chǎn)托管圍繞資管全場景，打造了“如
風運營”“大觀投研”“見微數(shù)據(jù)”三個服務子品牌，不斷創(chuàng)新托管系統(tǒng)、服務和產(chǎn)品：在
業(yè)內(nèi)率先推出“網(wǎng)上托管銀行系統(tǒng)”、托管業(yè)務綜合系統(tǒng)和“6S”托管服務標準，首家發(fā)布
私募基金績效分析報告，開辦國內(nèi)首個托管銀行網(wǎng)站，推出國內(nèi)首個托管大數(shù)據(jù)平臺，成功
托管國內(nèi)第一只券商集合資產(chǎn)管理計劃、第一只FOF、第一只信托資金計劃、第一只股權(quán)私
募基金、第一家實現(xiàn)貨幣市場基金贖回資金T+1到賬、第一只境外銀行QDII基金、第一只
紅利ETF基金、第一只“1+N”基金專戶理財、第一家大小非解禁資產(chǎn)、第一單TOT保管，
實現(xiàn)從單一托管服務商向全面投資者服務機構(gòu)的轉(zhuǎn)變，得到了同業(yè)認可。
招商銀行資產(chǎn)托管業(yè)務持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展，社會影響力不斷提升,近年來獲得業(yè)內(nèi)各類獎項
榮譽。2016年5月 “托管通”榮獲《銀行家》2016中國金融創(chuàng)新 “十佳金融產(chǎn)品創(chuàng)新獎”；
6月榮獲《財資》“中國最佳托管銀行獎”，成為國內(nèi)唯一獲得該獎項的托管銀行；7月榮
獲中國資產(chǎn)管理“金貝獎”“最佳資產(chǎn)托管銀行”、《21世紀經(jīng)濟報道》“2016最佳資產(chǎn)托
管銀行”。2017年5月榮獲《亞洲銀行家》“中國年度托管銀行獎”；6月榮獲《財資》“中
國最佳托管銀行獎”；“全功能網(wǎng)上托管銀行2.0”榮獲《銀行家》2017中國金融創(chuàng)新“十
佳金融產(chǎn)品創(chuàng)新獎”。2018年1月榮獲中央國債登記結(jié)算有限責任公司“2017年度優(yōu)秀資
產(chǎn)托管機構(gòu)”獎；同月，托管大數(shù)據(jù)平臺風險管理系統(tǒng)榮獲2016-2017年度銀監(jiān)會系統(tǒng)“金
點子”方案一等獎，以及中央金融團工委、全國金融青聯(lián)第五屆“雙提升”金點子方案二等
獎；3月榮獲《中國基金報》 “最佳基金托管銀行”獎；5月榮獲國際財經(jīng)權(quán)威媒體《亞洲
銀行家》“中國年度托管銀行獎”；12月榮獲2018東方財富風云榜“2018年度最佳托管銀
行”、“20年最值得信賴托管銀行”獎。2019年3月榮獲《中國基金報》“2018年度最佳
基金托管銀行”獎；6月榮獲《財資》“中國最佳托管機構(gòu)”“中國最佳養(yǎng)老金托管機
構(gòu)”“中國最佳零售基金行政外包”三項大獎；12月榮獲2019東方財富風云榜“2019年度
最佳托管銀行”獎。2020年1月，榮獲中央國債登記結(jié)算有限責任公司“2019年度優(yōu)秀資
產(chǎn)托管機構(gòu)”獎項；6月榮獲《財資》“中國境內(nèi)最佳托管機構(gòu)”“最佳公募基金托管機
構(gòu)”“最佳公募基金行政外包機構(gòu)”三項大獎；10月榮獲《中國基金報》第二屆中國公募
基金英華獎“2019年度最佳基金托管銀行”獎。2021年1月，榮獲中央國債登記結(jié)算有限
責任公司“2020年度優(yōu)秀資產(chǎn)托管機構(gòu)”獎項；同月榮獲2020東方財富風云榜“2020年度
最受歡迎托管銀行”獎項；2021年10月，《證券時報》“2021年度杰出資產(chǎn)托管銀行天璣
獎”；2021年12月，榮獲《中國基金報》第三屆中國公募基金英華獎“2020年度最佳基金
托管銀行”；2022年1月榮獲中央國債登記結(jié)算有限責任公司“2021年度優(yōu)秀資產(chǎn)托管機
構(gòu)、估值業(yè)務杰出機構(gòu)”獎項；9月榮獲《財資》“中國最佳托管銀行”“最佳公募基金托
管銀行”“最佳理財托管銀行”三項大獎；12月榮獲《證券時報》“2022年度杰出資產(chǎn)托
管銀行天璣獎”；2023年1月榮獲中央國債登記結(jié)算有限責任公司“2022年度優(yōu)秀資產(chǎn)托
管機構(gòu)”、銀行間市場清算所股份有限公司“2022年度優(yōu)秀托管機構(gòu)”、全國銀行間同業(yè)
拆借中心“2022年度銀行間本幣市場托管業(yè)務市場創(chuàng)新獎”三項大獎；2023年4月，榮獲
《中國基金報》第二屆中國基金業(yè)創(chuàng)新英華獎“托管創(chuàng)新獎”；2023年9月，榮獲《中國
基金報》中國基金業(yè)英華獎“公募基金25年基金托管示范銀行（全國性股份行）”；2023
年12月，榮獲《東方財富風云榜》“2023年度托管銀行風云獎”。2024年1月，榮獲中央
國債登記結(jié)算有限責任公司“2023年度優(yōu)秀資產(chǎn)托管機構(gòu)”、“2023年度估值業(yè)務杰出機
構(gòu)”、“2023年度債市領(lǐng)軍機構(gòu)”、“2023年度中債綠債指數(shù)優(yōu)秀承銷機構(gòu)”四項大獎；
2024年2月，榮獲泰康養(yǎng)老保險股份有限公司“2023年度最佳年金托管合作伙伴”獎。2024
年4月，榮獲中國基金報“中國基金業(yè)英華獎-ETF20周年特別評選“優(yōu)秀ETF托管人””
獎。2024年6月，榮獲上海清算所“2023年度優(yōu)秀托管機構(gòu)”獎。2024年8月，在《21
世紀經(jīng)濟報道》主辦的2024資產(chǎn)管理年會暨十七屆21世紀【金貝】資產(chǎn)管理競爭力研究案
例發(fā)布盛典上，“招商銀行托管+”榮獲“2024卓越影響力品牌”獎項；2024年9月，在
2024財聯(lián)社中國金融業(yè)“拓撲獎”評選中，榮獲銀行業(yè)務類獎項“2024年資產(chǎn)托管銀行
‘拓撲獎’”。
（二）主要人員情況
繆建民先生，招商銀行董事長、非執(zhí)行董事，2020年9月起擔任招商銀行董事、董事
長。中央財經(jīng)大學經(jīng)濟學博士，高級經(jīng)濟師。中國共產(chǎn)黨第十九屆、二十屆中央委員會候補
委員。招商局集團有限公司董事長。曾任中國人壽保險（集團）公司副董事長、總裁，中國
人民保險 集團股份有限公司副董事長、總裁、董事長，曾兼任中國人民財產(chǎn)保險股份有限
公司董事長，中國人保資產(chǎn)管理有限公司董事長，中國人民健康保險股份有限公司董事長，
中國人民保險（香港）有限公司董事長，人保資本投資管理有限公司董事長，中國人民養(yǎng)老
保險有限責任公司董事長，中國人民人壽保險股份有限公司董事長。
王良先生，招商銀行黨委書記、執(zhí)行董事、行長。中國人民大學經(jīng)濟學碩士，高級經(jīng)濟
師。1995年6月加入招商銀行，歷任招商銀行北京分行行長助理、副行長、行長，2012年
6月起歷任招商銀行行長助理、副行長、常務副行長，2022年4月18日起全面主持招商銀
行工作，2022年5月19日起任招商銀行黨委書記，2022年6月15日起任招商銀行行長。
兼任招商銀行香港上市相關(guān)事宜之授權(quán)代表、招銀國際金融控股有限公司董事長、招銀國際
金融有限公司董事長、招商永隆銀行董事長、招聯(lián)消費金融有限公司副董事長、招商局金融
控股有限公司董事、中國支付清算協(xié)會副會長、中國銀行業(yè)協(xié)會中間業(yè)務專業(yè)委員會第四屆
主任、中國金融會計學會第六屆常務理事、廣東省第十四屆人大代表。
王穎女士，招商銀行副行長，南京大學政治經(jīng)濟學專業(yè)碩士，經(jīng)濟師。王穎女士1997
年1月加入招商銀行，歷任招商銀行北京分行行長助理、副行長，天津分行行長，深圳分行
行長，招商銀行行長助理。2023年11月起任招商銀行副行長。
孫樂女士，招商銀行資產(chǎn)托管部總經(jīng)理，碩士研究生畢業(yè)，2001年8月加入招商銀行
至今，歷任招商銀行合肥分行風險控制部副經(jīng)理、經(jīng)理、信貸管理部總經(jīng)理助理、副總經(jīng)理、
總經(jīng)理、公司銀行部總經(jīng)理、中小企業(yè)金融部總經(jīng)理、投行與金融市場部總經(jīng)理；無錫分行
行長助理、副行長；南京分行副行長，具有20余年銀行從業(yè)經(jīng)驗，在風險管理、信貸管理、
公司金融、資產(chǎn)托管等領(lǐng)域有深入的研究和豐富的實務經(jīng)驗。
（三）基金托管業(yè)務經(jīng)營情況
截至2024年9月30日，招商銀行股份有限公司累計托管1518只證券投資基金。
（四）托管人的內(nèi)部控制制度
1、 內(nèi)部控制目標
招商銀行確保托管業(yè)務嚴格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管制度，堅持守法經(jīng)營、規(guī)
范運作的經(jīng)營理念；形成科學合理的決策機制、執(zhí)行機制和監(jiān)督機制，防范和化解經(jīng)營風險，
確保托管業(yè)務的穩(wěn)健運行和托管資產(chǎn)的安全；建立有利于查錯防弊、堵塞漏洞、消除隱患，
保證業(yè)務穩(wěn)健運行的風險控制制度，確保托管業(yè)務信息真實、準確、完整、及時；確保內(nèi)控
機制、體制的不斷改進和各項業(yè)務制度、流程的不斷完善。
2、 內(nèi)部控制組織結(jié)構(gòu)
招商銀行資產(chǎn)托管業(yè)務建立三級內(nèi)部控制及風險防范體系：
一級內(nèi)部控制及風險防范是在招商銀行總行風險管控層面對風險進行預防和控制；總行
風險管理部、法律合規(guī)部、審計部獨立對資產(chǎn)托管業(yè)務進行評估監(jiān)督，并提出內(nèi)控提升管理
建議。
二級內(nèi)部控制及風險防范是招商銀行資產(chǎn)托管部設立風險合規(guī)管理相關(guān)團隊，負責部門
內(nèi)部風險預防和控制，及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷，提出整改方案，跟蹤整改情況，并直接向部
門總經(jīng)理室報告。
三級內(nèi)部控制及風險防范是招商銀行資產(chǎn)托管部在設置專業(yè)崗位時，遵循內(nèi)控制衡原則，
視業(yè)務的風險程度制定相應監(jiān)督制衡機制。
3、 內(nèi)部控制原則
（1）全面性原則。內(nèi)部控制覆蓋各項業(yè)務過程和操作環(huán)節(jié)、覆蓋所有團隊和崗位，并
由全部人員參與。
（2）審慎性原則。托管組織體系的構(gòu)成、內(nèi)部管理制度的建立均以防范風險、審慎經(jīng)
營為出發(fā)點，體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先”的要求。
（3）獨立性原則。招商銀行資產(chǎn)托管部各團隊、各崗位職責保持相對獨立，不同托管
資產(chǎn)之間、托管資產(chǎn)和自有資產(chǎn)之間相互分離。內(nèi)部控制的檢查、評價部門獨立于內(nèi)部控制
的建立和執(zhí)行部門。
（4）有效性原則。內(nèi)部控制有效性包含內(nèi)部控制設計的有效性、內(nèi)部控制執(zhí)行的有效
性。內(nèi)部控制設計的有效性是指內(nèi)部控制的設計覆蓋了所有應關(guān)注的重要風險，且設計的風
險應對措施適當。內(nèi)部控制執(zhí)行的有效性是指內(nèi)部控制能夠按照設計要求嚴格有效執(zhí)行。
（5）適應性原則。內(nèi)部控制適應招商銀行托管業(yè)務風險管理的需要，并能夠隨著托管
業(yè)務經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營方針、經(jīng)營理念等內(nèi)部環(huán)境的變化和國家法律、法規(guī)、政策制度等外部
環(huán)境的改變及時進行修訂和完善。
（6）防火墻原則。招商銀行資產(chǎn)托管部辦公場地與行內(nèi)其他業(yè)務場地隔離，辦公網(wǎng)和
業(yè)務網(wǎng)物理分離，部門業(yè)務網(wǎng)和全行業(yè)務網(wǎng)防火墻策略分離，以達到風險防范的目的。
（7）重要性原則。內(nèi)部控制在實現(xiàn)全面控制的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要托管業(yè)務重要事項和
高風險環(huán)節(jié)。
（8）制衡性原則。內(nèi)部控制能夠?qū)崿F(xiàn)在托管組織體系、機構(gòu)設置、權(quán)責分配及業(yè)務流
程等方面相互制約、相互監(jiān)督，同時兼顧運營效率。
4、 內(nèi)部控制措施
（1）完善的制度建設。招商銀行資產(chǎn)托管部從資產(chǎn)托管業(yè)務內(nèi)控管理、產(chǎn)品受理、會
計核算、資金清算、崗位管理、檔案管理和信息管理等方面制定一系列規(guī)章制度，建立了三
層制度體系，即：基本規(guī)定、業(yè)務管理辦法和業(yè)務操作規(guī)程。制度結(jié)構(gòu)層次清晰、管理要求
明確，滿足風險管理全覆蓋的要求，保證資產(chǎn)托管業(yè)務科學化、制度化、規(guī)范化運作。
（2）業(yè)務信息風險控制。招商銀行資產(chǎn)托管部在數(shù)據(jù)傳輸和保存方面有嚴格的加密和
備份措施，采用加密、直連方式傳輸數(shù)據(jù)，數(shù)據(jù)執(zhí)行異地實時備份，所有的業(yè)務信息須經(jīng)過
嚴格的授權(quán)方能進行訪問。
（3）客戶資料風險控制。招商銀行資產(chǎn)托管部對業(yè)務辦理過程中獲取的客戶資料嚴格
保密，除法律法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定、監(jiān)管機構(gòu)及審計要求外，不向任何機構(gòu)、部門或個人泄
露。
（4）信息技術(shù)系統(tǒng)風險控制。招商銀行對信息技術(shù)系統(tǒng)機房、權(quán)限管理實行雙人雙崗
雙責，電腦機房24小時值班并設置門禁，所有電腦設置密碼及相應權(quán)限。業(yè)務網(wǎng)和辦公網(wǎng)、
托管業(yè)務網(wǎng)與全行業(yè)務網(wǎng)雙分離制度，與外部業(yè)務機構(gòu)實行防火墻保護，對信息技術(shù)系統(tǒng)采
取兩地三中心的應急備份管理措施等，保證信息技術(shù)系統(tǒng)的安全。
（5）人力資源控制。招商銀行資產(chǎn)托管部通過建立良好的企業(yè)文化和員工培訓、激勵
機制、加強人力資源管理及建立人才梯級隊伍及人才儲備機制，有效地進行人力資源管理。
（五）基金托管人對基金管理人運作基金進行監(jiān)督的方法和程序
根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》《公開募集證券投資基金運作管理辦法》等有
關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同、托管協(xié)議的約定，對基金投資范圍、投資比例、投資組合等
情況的合法性、合規(guī)性進行監(jiān)督和核查。
在為基金投資運作所提供的基金清算和核算服務環(huán)節(jié)中，基金托管人對基金管理人發(fā)送
的投資指令、基金管理人對各基金費用的提取與支付情況進行檢查監(jiān)督，對違反法律法規(guī)、
基金合同的指令拒絕執(zhí)行，并立即通知基金管理人。
基金托管人如發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和
其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定，及時以書面形式通知基金管理人進行整改，整改的
時限應符合法律法規(guī)及基金合同允許的調(diào)整期限。基金管理人收到通知后應及時核對確認并
以書面形式向基金托管人發(fā)出回函并改正。基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在
限期內(nèi)糾正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
五、相關(guān)服務機構(gòu)
（一）基金銷售機構(gòu)
1、申購贖回代理證券公司
本基金申購贖回代理證券公司信息詳見基金管理人網(wǎng)站公示。
2、二級市場交易代理券商
包括具有銷售業(yè)務資格及上海證券交易所會員資格的所有證券公司。
基金管理人可根據(jù)《基金法》、《運作辦法》、《銷售辦法》和本基金基金合同等的規(guī)定，
選擇其他符合要求的機構(gòu)銷售本基金，詳見基金管理人網(wǎng)站。
（二）基金注冊登記機構(gòu)
名稱：中國證券登記結(jié)算有限責任公司
注冊地址：北京市西城區(qū)太平橋大街17號
注冊登記業(yè)務辦公地址：北京市西城區(qū)太平橋大街17號
法定代表人：于文強
電話：4008058058
傳真：010-50938907
聯(lián)系人：趙亦清
（三）律師事務所及經(jīng)辦律師
名稱：北京德恒律師事務所
住所：北京市西城區(qū)金融街19號富凱大廈B座十二層
辦公地址：北京市西城區(qū)金融街19號富凱大廈B座十二層
負責人：王麗
聯(lián)系電話：（010）66575888
傳真：（010）65232181
經(jīng)辦律師：徐建軍、李曉明
聯(lián)系人：李曉明
（四）會計師事務所及經(jīng)辦注冊會計師
機構(gòu)全稱：安永華明會計師事務所（特殊普通合伙）
住所：北京市東長安街1號東方廣場安永大樓17層
辦公地址：北京市東長安街1號東方廣場安永大樓17層
執(zhí)行事務合伙人：毛鞍寧
經(jīng)辦注冊會計師：賀耀、王蕊
聯(lián)系電話：（010）58153000
傳真：（010）85188298
聯(lián)系人：王蕊
六、基金的募集
（一）基金募集的依據(jù)
本基金由基金管理人依照《基金法》、《運作辦法》、《銷售辦法》、基金合同及其他法律
法規(guī)的有關(guān)規(guī)定募集。本基金募集申請已經(jīng)中國證監(jiān)會2009年6月26日證監(jiān)許可[2009]577
號文核準。
（二）基金類型
股票型指數(shù)基金。
（三）基金的運作方式
交易型、開放式。
（四）標的指數(shù)
上證中央企業(yè)50指數(shù)。
（五）基金存續(xù)期間
不定期。
（六）基金份額初始發(fā)售面值、認購價格
本基金每份基金份額的初始面值為人民幣1.00元，認購價格為人民幣1.00元。
七、基金合同的生效
（一）基金合同生效
自中國證監(jiān)會書面確認之日起，基金備案手續(xù)辦理完畢，基金合同生效；本基金合同已
于2009年8月26日生效。
（二）基金存續(xù)期內(nèi)的基金份額持有人數(shù)量和資產(chǎn)規(guī)模
基金合同生效后的存續(xù)期內(nèi)，基金份額持有人數(shù)量不滿200人或者基金資產(chǎn)凈值低于
5000萬元，基金管理人應當及時報告中國證監(jiān)會；基金份額持有人數(shù)量連續(xù)20個工作日達
不到200人，或連續(xù)20個工作日基金資產(chǎn)凈值低于5000萬元，基金管理人應當向中國證監(jiān)
會說明出現(xiàn)上述情況的原因并提出解決方案。
八、基金份額的折算與變更登記
（一）基金份額折算的時間
本基金存續(xù)期間，基金管理人可向登記機構(gòu)申請辦理基金份額折算與變更登記。本基金
進行基金份額折算的，基金管理人確定基金份額折算日，并提前公告。
（二）基金份額折算的原則
基金份額折算由基金管理人向登記機構(gòu)申請辦理，并由登記機構(gòu)進行基金份額的變更登
記。基金份額折算的比例和具體安排請詳見屆時披露的份額折算公告?；鸱蓊~折算后，本
基金的基金份額總額與基金份額持有人持有的基金份額數(shù)額將發(fā)生調(diào)整，但調(diào)整后的基金份
額持有人持有的基金份額占基金份額總額的比例不發(fā)生變化。除因尾數(shù)處理而產(chǎn)生的損益外，
基金份額折算對基金份額持有人的權(quán)益無實質(zhì)性影響?；鸱蓊~折算后，基金份額持有人將
按照折算后的基金份額享有權(quán)利并承擔義務。如果基金份額折算過程中發(fā)生不可抗力，基金
管理人可延遲辦理基金份額折算。
（三）基金份額折算的方法
基金份額折算的具體方法在份額折算公告中列示。
（四）根據(jù)《上證中央企業(yè)50交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金合同》、《上證中央
企業(yè)50交易型開放式指數(shù)證券投資基金招募說明書》的有關(guān)規(guī)定，工銀瑞信基金管理有限
公司（以下簡稱“本基金管理人”）確定2009年9月28日為上證中央企業(yè)50交易型開放
式指數(shù)證券投資基金的基金份額折算日。當日上證中央企業(yè)50指數(shù)收盤值為1,476.15點，
基金資產(chǎn)凈值為4,280,806,579.29元，折算前基金份額總額為4,533,767,374份，折算前
基金份額凈值為0.944元。
根據(jù)基金份額折算公式，基金份額折算比例為0.63964039，折算后基金份額總額為
2,899,959,219份，折算后基金份額凈值為1.476元。
本基金管理人已根據(jù)上述折算比例，對各基金份額持有人認購的基金份額進行了折算，
并由中國證券登記結(jié)算有限責任公司上海分公司于2009年9月29日進行了變更登記。折算
后的基金份額保留到整數(shù)位（小數(shù)部分舍去，由此產(chǎn)生的誤差計入基金財產(chǎn)）。投資者可以
自2009年9月30日起在其上海證券交易所證券賬戶指定的銷售機構(gòu)查詢折算后其持有的基
金份額。
九、基金份額的上市交易
根據(jù)有關(guān)規(guī)定，本基金合同生效后，具備上市條件，于2009年10月27日起在上海證
券交易所上市交易（二級市場交易代碼：510060）。
（一）基金份額的上市
基金合同生效后，具備下列條件的，基金管理人可依據(jù)《上海證券交易所證券投資基金
上市規(guī)則》，向上海證券交易所申請基金份額上市：
1、基金募集金額（含募集股票市值）不低于2億元；
2、基金份額持有人不少于1000人；
3、《上海證券交易所證券投資基金上市規(guī)則》規(guī)定的其他條件。
基金上市前，基金管理人應與上海證券交易所簽訂上市協(xié)議書?；皤@準在上海證券交
易所上市的，基金管理人應在基金上市日前至少3個工作日發(fā)布基金上市交易公告書。
（二）基金份額的上市交易
本基金基金份額在上海證券交易所的上市交易需遵照《上海證券交易所交易規(guī)則》、《上
海證券交易所證券投資基金上市規(guī)則》、《上海證券交易所交易型開放式指數(shù)基金業(yè)務實施細
則》等有關(guān)規(guī)定，包括但不限于：
1、本基金上市首日的開盤參考價為前一工作日基金份額凈值；
2、本基金實行價格漲跌幅限制，漲跌幅比例為10%，自上市首日起實行；
3、本基金買入申報數(shù)量為100份或其整數(shù)倍，不足100份的部分可以賣出；
4、本基金申報價格最小變動單位為0.001元；
5、本基金可適用大宗交易的相關(guān)規(guī)則。
（三）終止上市交易
基金份額上市交易后，有下列情形之一的，上海證券交易所可終止基金的上市交易，并
報中國證監(jiān)會備案：
1、不再具備本章第（一）款規(guī)定的上市條件；
2、基金合同終止；
3、基金份額持有人大會決定提前終止上市；
4、基金合同約定的終止上市的其他情形；
5、上海證券交易所認為應當終止上市的其他情形。
基金管理人應當在收到上海證券交易所終止基金上市的決定之日起2個工作日內(nèi)發(fā)布
基金終止上市公告。
若因上述1、4項等原因使本基金不再具備上市條件而被上海證券交易所終止上市的，
本基金將由交易型開放式基金變更為直接以本基金標的指數(shù)的非上市的開放式指數(shù)基金。
（四）基金份額參考凈值的計算與公告
基金管理人在每一交易日開市前向上海證券交易所提供當日的申購、贖回清單，上海證
券交易所在開市后根據(jù)申購、贖回清單和組合證券內(nèi)各只證券的實時成交數(shù)據(jù)，計算并發(fā)布
基金份額參考凈值（IOPV），供投資人交易、申購、贖回基金份額時參考。
1、基金份額參考凈值計算公式為：
基金份額參考凈值＝（申購、贖回清單中必須用現(xiàn)金替代的替代金額＋申購、贖回清單
中可以用現(xiàn)金替代成份證券的數(shù)量與最新成交價相乘之和+申購、贖回清單中禁止用現(xiàn)金替
代成份證券的數(shù)量與最新成交價相乘之和＋申購、贖回清單中的預估現(xiàn)金部分）/最小申購、
贖回單位對應的基金份額。
2、基金份額參考凈值的計算以四舍五入的方法保留小數(shù)點后4位。
3、上海證券交易所可以調(diào)整基金份額參考凈值計算公式，并予以公告。
十、基金份額的申購與贖回
（一）申購和贖回場所
投資者應當在申購贖回代理券商辦理基金申購、贖回業(yè)務的營業(yè)場所或按申購贖回代理
券商提供的其他方式辦理基金的申購和贖回。
基金管理人將在開始申購、贖回業(yè)務前公告申購贖回代理券商的名單，并可依據(jù)實際情
況增加或減少申購贖回代理券商，并在基金管理人網(wǎng)站公示。
（二）申購和贖回的開放日及時間
1、開放日及開放時間
投資人可辦理申購、贖回等業(yè)務的開放日為上海證券交易所的交易日，開放時間為上午
9:30-11:30和下午1:00-3:00。在此時間之外不辦理基金份額的申購、贖回。
若上海證券交易所變更交易時間或出現(xiàn)其他特殊情況，基金管理人可對開放日、開放時
間進行相應的調(diào)整并公告。
2、申購與贖回的開始時間
本基金已于2009年10月27日開放申購贖回業(yè)務。
（三）申購與贖回的數(shù)量限制
投資人申購、贖回的基金份額需為最小申購、贖回單位的整數(shù)倍。
本基金最小申購、贖回單位為100萬份，基金管理人有權(quán)對其進行更改，并在更改前至
少3個工作日在中國證監(jiān)會指定的信息披露媒體公告。
當接受申購申請對存量基金份額持有人利益構(gòu)成潛在重大不利影響時，基金管理人應當
采取設定單一投資者申購份額上限或基金單日凈申購比例上限、拒絕大額申購、暫停基金申
購等措施，切實保護存量基金份額持有人的合法權(quán)益，具體規(guī)定請參見相關(guān)公告。
（四）申購與贖回的原則
1、本基金采用份額申購和份額贖回的方式，即申購和贖回均以份額申請。
2、本基金的申購對價、贖回對價包括組合證券、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其他對價。
3、申購、贖回申請?zhí)峤缓蟛坏贸蜂N。
4、申購、贖回應遵守《上海證券交易所交易型開放式指數(shù)基金業(yè)務實施細則》的規(guī)定。
5、基金管理人可根據(jù)基金運作的實際情況，在不損害基金份額持有人權(quán)益、不違背上
海證券交易所相關(guān)規(guī)則的情況下可更改上述原則。基金管理人必須在新規(guī)則開始實施前按照
《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指定媒介公告。
（五）申購與贖回的程序
1、申購和贖回的申請方式
投資者須按申購贖回代理券商規(guī)定的手續(xù)，在開放日的開放時間提出申購、贖回的申請。
投資者申購本基金時，須根據(jù)申購、贖回清單備足相應數(shù)量的股票和現(xiàn)金。投資者提交贖回
申請時，必須持有足夠的基金份額余額和現(xiàn)金。
2、申購和贖回申請的確認
基金投資者申購、贖回申請在受理當日進行確認。如投資者未能提供符合要求的申購對
價，則申購申請失敗。如投資者持有的符合要求的基金份額不足或未能根據(jù)要求準備足額的
現(xiàn)金，或本基金投資組合內(nèi)不具備足額的符合要求的贖回對價，則贖回申請失敗。
3、申購和贖回的清算交收與登記
投資者T日申購、贖回成功后，登記結(jié)算機構(gòu)在T日收市后為投資者辦理基金份額和組
合證券的清算交收以及現(xiàn)金替代等的清算，在T+1日辦理現(xiàn)金替代等的交收以及現(xiàn)金差額的
清算，在T+2日辦理現(xiàn)金差額的交收，并將結(jié)果發(fā)送給申購贖回代理券商、基金管理人和基
金托管人。如果登記結(jié)算機構(gòu)在清算交收時發(fā)現(xiàn)不能正常履約的情形，則依據(jù)《中國證券登
記結(jié)算有限責任公司交易型開放式指數(shù)基金登記結(jié)算業(yè)務實施細則》的有關(guān)規(guī)定進行處理。
登記結(jié)算機構(gòu)可在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，對清算交收和登記的辦理時間、方式進行調(diào)
整，并最遲于開始實施前3個工作日在中國證監(jiān)會指定的信息披露媒體公告。
（六）申購和贖回的對價、費用及其用途
1、申購對價是指投資者申購基金份額時應交付的組合證券、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其
他對價。贖回對價是指投資者贖回基金份額時，基金管理人應交付給贖回人的組合證券、現(xiàn)
金替代、現(xiàn)金差額及其他對價。申購對價、贖回對價根據(jù)申購、贖回清單和投資者申購、贖
回的基金份額數(shù)額確定。
2、T日的基金份額凈值在當天收市后計算，并在T+1日公告，計算公式為計算日基金
資產(chǎn)凈值除以計算日發(fā)售在外的基金份額總數(shù)。如遇特殊情況，可以適當延遲計算或公告，
并報中國證監(jiān)會備案。
3、申購對價、贖回對價根據(jù)申購、贖回清單和投資人申購、贖回的基金份額數(shù)額確定。
申購、贖回清單由基金管理人編制。T日的申購、贖回清單在當日上海證券交易所開市前公
告。
4、投資人在申購或贖回基金份額時，申購贖回代理券商可按照0.5%的標準收取傭金，
其中包含證券交易所、登記結(jié)算機構(gòu)等收取的相關(guān)費用。
（七）申購贖回清單的內(nèi)容與格式
1、申購、贖回清單的內(nèi)容
T日申購、贖回清單公告內(nèi)容包括最小申購、贖回單位所對應的組合證券內(nèi)各成份證券
數(shù)據(jù)、現(xiàn)金替代、T日預估現(xiàn)金部分、T-1日現(xiàn)金差額、基金份額凈值及其他相關(guān)內(nèi)容。
2、組合證券相關(guān)內(nèi)容
組合證券是指本基金標的指數(shù)所包含的全部或部分證券。申購、贖回清單將公告最小申
購、贖回單位所對應的各成份證券名稱、證券代碼及數(shù)量。
3、現(xiàn)金替代相關(guān)內(nèi)容
現(xiàn)金替代是指申購、贖回過程中，投資人按基金合同和招募說明書的規(guī)定，用于替代組
合證券中部分證券的一定數(shù)量的現(xiàn)金。
1）現(xiàn)金替代分為3種類型：禁止現(xiàn)金替代（標志為“禁止”）、可以現(xiàn)金替代（標志為
“允許”）和必須現(xiàn)金替代（標志為“必須”）。
禁止現(xiàn)金替代是指在申購、贖回基金份額時，該成份證券不允許使用現(xiàn)金作為替代。
可以現(xiàn)金替代是指在申購基金份額時，允許使用現(xiàn)金作為全部或部分該成份證券的替代，
但在贖回基金份額時，該成份證券不允許使用現(xiàn)金作為替代。
必須現(xiàn)金替代是指在申購、贖回基金份額時，該成份證券必須使用現(xiàn)金作為替代。
2）可以現(xiàn)金替代
①適用情形：可以現(xiàn)金替代的證券一般是由于停牌等原因?qū)е峦顿Y人無法在申購時買入
的證券。
②替代金額：對于可以現(xiàn)金替代的證券，替代金額的計算公式為：
替代金額＝替代證券數(shù)量×該證券參考價格×（1＋現(xiàn)金替代溢價比例）
其中，該證券參考價格目前為該證券前一交易日除權(quán)除息后的收盤價。如果上海證券交
易所參考價格確定原則發(fā)生變化，以上海證券交易所通知規(guī)定的參考價格為準。
收取現(xiàn)金替代溢價的原因是，對于使用現(xiàn)金替代的證券，基金管理人需在證券恢復交易
后買入，而實際買入價格加上相關(guān)交易費用后與申購時的最新價格可能有所差異。為便于操
作，基金管理人在申購、贖回清單中預先確定現(xiàn)金替代溢價比例，并據(jù)此收取替代金額。如
果預先收取的金額高于基金購入該部分證券的實際成本，則基金管理人將退還多收取的差額；
如果預先收取的金額低于基金購入該部分證券的實際成本，則基金管理人將向投資人收取欠
缺的差額。
③替代金額的處理程序
T日，基金管理人在申購、贖回清單中公布現(xiàn)金替代溢價比例，并據(jù)此收取替代金額。
在T日后被替代的成份證券有正常交易的2個交易日（簡稱為T+2日）內(nèi)，基金管理人
將以收到的替代金額買入被替代的部分證券。
T＋2日日終，若已購入全部被替代的證券，則以替代金額與被替代證券的實際購入成
本（包括買入價格與交易費用）的差額，確定基金應退還投資人或投資人應補交的款項；若
未能購入全部被替代的證券，則以替代金額與所購入的部分被替代證券實際購入成本加上按
照T+2日收盤價計算的未購入的部分被替代證券價值的差額，確定基金應退還投資人或投資
人應補交的款項。
特例情況：若自T日起，上海證券交易所正常交易日已達到20日而該證券正常交易日
低于2日，則以替代金額與所購入的部分被替代證券實際購入成本加上按照最近一次收盤價
計算的未購入的部分被替代證券價值的差額，確定基金應退還投資人或投資人應補交的款項。
若現(xiàn)金替代日（T日）后至T+2日（若在特例情況下，則為T日起第20個交易日）期
間發(fā)生除息、送股（轉(zhuǎn)增）、配股等發(fā)生的權(quán)益變動，則進行相應調(diào)整。
T+2日后第1個工作日（若在特例情況下，則為T日起第21個交易日），基金管理人將
應退款和補款的明細及匯總數(shù)據(jù)發(fā)送給相關(guān)申購贖回代理券商和基金托管人，相關(guān)款項的清
算交收將于此后3個工作日內(nèi)完成。
④替代限制：為有效控制基金的跟蹤偏離度和跟蹤誤差，基金管理人可規(guī)定投資人使用
可以現(xiàn)金替代的比例合計不得超過申購基金份額資產(chǎn)凈值的一定比例?，F(xiàn)金替代比例的計算
公式為：
其中，該證券參考價格目前為該證券前一交易日除權(quán)除息后的收盤價，如果上海證券交
易所參考價格確定原則發(fā)生變化，以上海證券交易所通知規(guī)定的參考價格為準。參考基金份
額凈值目前為該ETF前一交易日除權(quán)除息后的收盤價，如果上海證券交易所參考基金份額凈
值計算方式發(fā)生變化，以上海證券交易所通知規(guī)定的參考基金份額凈值為準。
3）必須現(xiàn)金替代
①適用情形：必須現(xiàn)金替代的證券一般是由于標的指數(shù)調(diào)整，即將被剔除的成份證券。
②替代金額：對于必須現(xiàn)金替代的證券，基金管理人將在申購、贖回清單中公告替代的
一定數(shù)量的現(xiàn)金，即“固定替代金額”。固定替代金額的計算方法為申購、贖回清單中該證
券的數(shù)量乘以其T日預計開盤價。
4、預估現(xiàn)金部分相關(guān)內(nèi)容
預估現(xiàn)金部分是指為便于計算基金份額參考凈值及申購贖回代理券商預先凍結(jié)申請申
購、贖回的投資人的相應資金，由基金管理人計算的現(xiàn)金數(shù)額。
T日申購、贖回清單中公告T日預估現(xiàn)金部分。其計算公式為：
T日預估現(xiàn)金部分＝T-1日最小申購、贖回單位的基金資產(chǎn)凈值－（申購、贖回清單中
必須用現(xiàn)金替代的固定替代金額＋申購、贖回清單中可以用現(xiàn)金替代成份證券的數(shù)量與T
日預計開盤價相乘之和+申購、贖回清單中禁止用現(xiàn)金替代成份證券的數(shù)量與T日預計開盤
價相乘之和）
其中，T日預計開盤價主要根據(jù)上海證券交易所提供的標的指數(shù)成份證券的預計開盤價
確定。另外，若T日為基金分紅除息日，則計算公式中的“T-1日最小申購、贖回單位的基
金資產(chǎn)凈值”需扣減相應的收益分配數(shù)額。預估現(xiàn)金部分的數(shù)值可能為正、為負或為零。
5、現(xiàn)金差額相關(guān)內(nèi)容
T日現(xiàn)金差額在T+1日的申購、贖回清單中公告，其計算公式為：
T日現(xiàn)金差額＝T日最小申購、贖回單位的基金資產(chǎn)凈值－（申購、贖回清單中必須用
現(xiàn)金替代的固定替代金額＋申購、贖回清單中可以用現(xiàn)金替代成份證券的數(shù)量與T日收盤價
相乘之和+申購、贖回清單中禁止用現(xiàn)金替代成份證券的數(shù)量與T日收盤價相乘之和）
T日投資人申購、贖回基金份額時，需按T+1日公告的T日現(xiàn)金差額進行資金的清算交
收。
現(xiàn)金差額的數(shù)值可能為正、為負或為零。在投資人申購時，如現(xiàn)金差額為正數(shù)，則投資
人應根據(jù)其申購的基金份額支付相應的現(xiàn)金，如現(xiàn)金差額為負數(shù)，則投資人將根據(jù)其申購的
基金份額獲得相應的現(xiàn)金；在投資人贖回時，如現(xiàn)金差額為正數(shù)，則投資人將根據(jù)其贖回的
基金份額獲得相應的現(xiàn)金，如現(xiàn)金差額為負數(shù)，則投資人應根據(jù)其贖回的基金份額支付相應
的現(xiàn)金。
6、申購、贖回清單的格式
申購、贖回清單的格式舉例如下：
基本信息
最新公告日期 X
基金名稱 X
基金管理公司名稱 工銀瑞信基金管理有限公司
一級市場基金代碼 X
T-1日內(nèi)容信息
現(xiàn)金差額（單位:元） X
最小申購、贖回單位凈值（單位:元） X
基金份額凈值（單位:元） X
T日內(nèi)容信息
最小申購、贖回單位的預估現(xiàn)金部分（單位：元） X
現(xiàn)金替代比例上限 X
申購上限 X
贖回上限 X
是否需要公布IOPV 是
最小申購、贖回單位（單位:份） X
申購贖回的允許情況 申購和贖回皆允許
成份股信息內(nèi)容
證券代碼 證券簡稱 股票數(shù)量(股) 現(xiàn)金替代標志 申購現(xiàn)金替代 溢價比率 贖回現(xiàn)金替代折價比率 替代金額（單位：人民幣元）
X X X X X X X
（八）拒絕或暫停申購的情形
在如下情況下，基金管理人可以暫停接受投資者的申購、贖回申請：
1、不可抗力導致基金無法接受申購、贖回申請；
2、上海證券交易所決定臨時停市，導致基金管理人無法計算當日基金資產(chǎn)凈值；
3、某筆或某些申購申請超過基金管理人設定的單日凈申購比例上限、單一投資者單日
或單筆申購份額上限的；
4、當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格且采用估
值技術(shù)仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，基金管理人應當
采取延緩支付贖回對價或暫停接受基金申購贖回申請的措施；
5、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或上海證券交易所規(guī)定的其他情形。
在發(fā)生暫停申購或贖回的情形之一時，本基金的申購和贖回可能同時暫停。
發(fā)生上述第1、2、4、5項情形之一的，基金管理人應當在當日報中國證監(jiān)會備案，并
及時公告。已接受的贖回申請，基金管理人應當足額兌付。在暫停申購、贖回的情況消除時，
基金管理人應及時恢復申購、贖回業(yè)務的辦理并予以公告。
（九）集合申購與其他服務
在條件允許時，基金管理人可開放集合申購，即允許多個投資者集合其持有的組合證券，
共同構(gòu)成最小申購、贖回單位或其整數(shù)倍，進行申購。
在條件允許時，基金管理人也可采取其他合理的申購方式，并于新的申購方式開始執(zhí)行
前的至少三個工作日予以公告。
基金管理人指定的代理機構(gòu)可依據(jù)基金合同開展其他服務，雙方需簽訂書面委托代理協(xié)
議，并報中國證監(jiān)會備案。
十一、基金的投資
（一）投資目標
緊密跟蹤標的指數(shù)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差的最小化，實現(xiàn)與標的指數(shù)表現(xiàn)相一致
的長期投資收益。
（二）投資范圍
本基金主要投資于標的指數(shù)成份股票、備選成份股票（含存托憑證）、一級市場新發(fā)股
票、債券、權(quán)證、存托憑證以及中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具。其中，基金投資
于標的指數(shù)成份股票及備選成份股票的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%，但因法律法規(guī)的規(guī)
定而受限制的情形除外。
（三）投資理念
運用指數(shù)化投資，跟蹤上證中央企業(yè)50股票指數(shù)，可以在有效分散風險的基礎(chǔ)上，以
低成本和較低的風險獲得良好長期投資回報。
（四）投資策略
本基金主要采取完全復制策略，跟蹤標的指數(shù)的表現(xiàn)，即按照標的指數(shù)的成份股票的構(gòu)
成及其權(quán)重構(gòu)建基金股票投資組合，并根據(jù)標的指數(shù)成份股票及其權(quán)重的變動進行相應調(diào)整。
基金投資于標的指數(shù)成份股票及備選成份股票的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%。
在一般情形下，本基金將根據(jù)標的指數(shù)的成份股票的構(gòu)成及其權(quán)重構(gòu)建股票資產(chǎn)投資組
合，但在特殊情況下，本基金可以選擇其它證券或證券組合對標的指數(shù)中的股票加以替換，
這些情況包括但不限于以下情形：（1）法律法規(guī)的限制；（2）標的指數(shù)成份股流動性嚴重不
足；（3）標的指數(shù)的成份股票長期停牌；（4）其它合理原因?qū)е卤净鸸芾砣藢说闹笖?shù)的
跟蹤構(gòu)成嚴重制約等。
在正常情況下，本基金對標的指數(shù)的跟蹤目標是：力爭使得基金日收益率與業(yè)績比較基
準日收益率偏離度的年度平均值不超過0.2%，偏離度年化標準差不超過2%。
本基金運作過程中，當標的指數(shù)成份股發(fā)生明顯負面事件面臨退市，且指數(shù)編制機構(gòu)暫
未作出調(diào)整的，基金管理人應當按照基金份額持有人利益優(yōu)先的原則，履行內(nèi)部決策程序后
及時對相關(guān)成份股進行調(diào)整。
1、股票資產(chǎn)日常投資組合管理
（1）投資組合的建立
基金管理人構(gòu)建投資組合的過程主要分為三步：確定目標組合、確定建倉策略和組合調(diào)
整。
1）確定目標組合：根據(jù)復制標的指數(shù)成份股及其權(quán)重的方法確定目標組合。
2）確定建倉策略：根據(jù)對成份股流動性、公司行為等因素的分析，確定合理的建倉策
略。
3）組合調(diào)整：根據(jù)復制法確定目標組合之后，在合理時間內(nèi)采用適當?shù)氖侄握{(diào)整實際
組合直至達到跟蹤指數(shù)要求。
（2）投資組合日常管理
1）根據(jù)標的指數(shù)構(gòu)成及權(quán)重，結(jié)合基金當前持有的證券組合及其比例，制作下一交易
日基金的申購贖回清單并公告。
2）將基金持有的證券組合構(gòu)成與標的指數(shù)進行比較，制定目標組合構(gòu)成及權(quán)重，確定
合理的交易策略。
3）實施交易策略，以實現(xiàn)基金最優(yōu)組合結(jié)構(gòu)。
（3）標的指數(shù)成份股票定期調(diào)整
根據(jù)標的指數(shù)的編制規(guī)則及調(diào)整公告，在指數(shù)成份股調(diào)整生效前，分析并確定組合調(diào)整
策略，及時進行投資組合的優(yōu)化調(diào)整，減少流動性沖擊，盡量減少標的指數(shù)成份股變動所帶
來的跟蹤偏離度和跟蹤誤差。
（4）成份股公司信息的日常跟蹤與分析
跟蹤標的指數(shù)成份股公司信息（如：股本變化、分紅、配股、增發(fā)、停牌、復牌等），
以及成份股公司其他重大信息，分析這些信息對指數(shù)的影響，并根據(jù)這些信息確定基金的申
購贖回清單以及基金的每日交易策略。
（5）標的指數(shù)成份股票臨時調(diào)整
在標的指數(shù)成份股票調(diào)整周期內(nèi)，若出現(xiàn)成份股票臨時調(diào)整的情形，本基金管理人將密
切關(guān)注樣本股票的調(diào)整，并及時制定相應的投資組合調(diào)整策略。
（6）申購贖回情況的跟蹤與分析
跟蹤本基金申購和贖回信息，結(jié)合基金的現(xiàn)金頭寸管理，分析其對組合的影響，制定交
易策略以應對基金的申購贖回。
（7）跟蹤偏離度的監(jiān)控與管理
基金經(jīng)理每日跟蹤基金組合與標的指數(shù)表現(xiàn)的偏離度。每月末、季度末定期分析基金的
實際組合與標的指數(shù)表現(xiàn)的累計偏離度、跟蹤誤差變化情況及其原因、現(xiàn)金控制情況、標的
指數(shù)成份股調(diào)整前后的操作以及成份股未來可能發(fā)生的變化等，并優(yōu)化跟蹤偏離度管理方案。
2、其他金融工具投資策略
本基金基于流動性管理的需要，本基金可以投資于期限在一年期以下的國家債券、央行
票據(jù)和政策性金融債，債券投資的目的是保證基金資產(chǎn)流動性，有效利用基金資產(chǎn)，提高基
金資產(chǎn)的投資收益。
本基金在綜合考慮預期收益、風險、流動性等因素的基礎(chǔ)上，根據(jù)審慎原則合理參與存
托憑證的投資，以更好地跟蹤標的指數(shù)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差的最小化。
在法律法規(guī)許可時，本基金可基于謹慎原則運用權(quán)證、股票指數(shù)期貨等相關(guān)金融衍生工
具對基金投資組合進行管理，以提高投資效率，管理基金投資組合風險水平，以更好地實現(xiàn)
本基金的投資目標。本基金管理人運用上述金融衍生工具必須是出于追求基金充分投資、減
少交易成本、降低跟蹤誤差的目的，不得應用于投機交易目的，或用作桿杠工具放大基金的
投資。本基金投資于各種衍生工具的比例不超過基金資產(chǎn)凈值的10%。
（五）業(yè)績比較基準
本基金股票資產(chǎn)跟蹤的標的指數(shù)為上證中央企業(yè)50指數(shù)（簡稱上證央企指數(shù)）。上證中
央企業(yè)50指數(shù)是由上海證券交易所授權(quán)中證指數(shù)有限公司編制的、反映在上海證券交易所
上市的中央企業(yè)股票價格走勢的市場指數(shù)。該指數(shù)由50只在上海證券交易所上市的、流動
性良好的中央企業(yè)股票組成。
本基金的業(yè)績比較基準為：本基金標的指數(shù)。
未來若出現(xiàn)標的指數(shù)不符合要求（因成份股價格波動等指數(shù)編制方法變動之外的因素致
使標的指數(shù)不符合要求的情形除外）、指數(shù)編制機構(gòu)退出等情形，基金管理人應當自該情形
發(fā)生之日起十個工作日向中國證監(jiān)會報告并提出解決方案，如更換基金標的指數(shù)、轉(zhuǎn)換運作
方式，與其他基金合并、或者終止基金合同等，并在6個月內(nèi)召集基金份額持有人大會進行
表決。
自指數(shù)編制機構(gòu)停止標的指數(shù)的編制及發(fā)布至解決方案確定期間，基金管理人應按照指
數(shù)編制機構(gòu)提供的最近一個交易日的指數(shù)信息遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則維持基金
投資運作。
若標的指數(shù)變更對基金投資無實質(zhì)性影響(包括但不限于編制機構(gòu)更名、指數(shù)更名等)，
則無需召開基金份額持有人大會，基金管理人應在取得基金托管人同意后，報中國證監(jiān)會備
案，并應至少提前30個工作日在中國證監(jiān)會指定的信息披露媒體上刊登公告。
（六）風險收益特征
本基金屬股票型基金，風險與收益高于混合基金、債券基金與貨幣市場基金。本基金為
指數(shù)型基金，主要采用完全復制策略，跟蹤上證中央企業(yè)50指數(shù)，是股票基金中風險中等、
收益與市場平均水平大致相近的產(chǎn)品。 根據(jù)2017年7月1日實施的《證券期貨投資者適當
性管理辦法》，基金管理人和銷售機構(gòu)按照新的風險等級分類標準對基金重新進行風險評級，
本基金的具體風險評級結(jié)果應以基金管理人和銷售機構(gòu)提供的評級結(jié)果為準。
（七）投資限制
1、投資組合限制
（1）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；因
證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合
前款所規(guī)定比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（2）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境內(nèi)上市交易
的股票合并計算；
（3）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆回
購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合同約定的投資范圍保持一致。
2、依照《運作辦法》，基金管理人運用基金財產(chǎn)進行證券投資，不得有下列情形：
（1）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，單只基金所申報的金額超過基金總資產(chǎn)，單只基金
所申報的股票數(shù)量超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（2）違反基金合同關(guān)于投資范圍和投資策略等約定；
（3）中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他情形。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制的，履行適當程序后，本基金不受上述限制。
除上述第1項之第（1）和第（3）款規(guī)定外，對于因證券市場波動、上市公司合并、基
金規(guī)模變動等原因?qū)е禄鸬耐顿Y不符合基金合同的約定的，基金管理人應在10個交易日
內(nèi)進行調(diào)整以符合基金合同的約定，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)或監(jiān)管部
門另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金托管人對基金投資的監(jiān)督與檢查自本基金合同生效之日起開始?；鸸芾砣藨斪?
基金合同生效之日起3個月內(nèi)使基金投資資產(chǎn)配置比例符合基金合同的有關(guān)約定。
3、禁止行為
為維護基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是國務院另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資或者買賣其基金管理人、基金托管人發(fā)行的股
票或者債券；
（6）買賣與其基金管理人、基金托管人有控股關(guān)系的股東或者與其基金管理人、基金
托管人有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券；
（7）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（8）依照法律法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動；
（9）法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，則本基金投資不再受相關(guān)
限制。
（八）基金管理人代表基金行使股東債權(quán)人權(quán)利的處理原則及方法
1、基金管理人按照國家有關(guān)規(guī)定代表基金獨立行使股東權(quán)利及債權(quán)人權(quán)利，保護基金
份額持有人的利益；
2、不謀求對上市公司的控股，不參與所投資上市公司的經(jīng)營管理；
3、有利于基金財產(chǎn)的安全與增值；
4、不通過關(guān)聯(lián)交易為自身、雇員、授權(quán)代理人或任何存在利害關(guān)系的第三人牟取任何
不當利益。
（九）基金的融資、融券
本基金可以按照國家的有關(guān)規(guī)定進行融資、融券。
（十）基金的投資組合報告
本報告期自2024年7月1日起至2024年9月30日止（財務數(shù)據(jù)未經(jīng)審計）。
1.1 報告期末基金資產(chǎn)組合情況
序號 項目 金額（元） 占基金總資產(chǎn)的比例（%）
1 權(quán)益投資 133,037,753.75 98.12
其中：股票 133,037,753.75 98.12
2 基金投資 - -
3 固定收益投資 - -
其中：債券 - -
資產(chǎn)支持證券 - -
4 貴金屬投資 - -
5 金融衍生品投資 - -
6 買入返售金融資產(chǎn) - -
其中：買斷式回購的買入返售金融資產(chǎn) - -
7 銀行存款和結(jié)算備付金合計 1,987,035.82 1.47
8 其他資產(chǎn) 568,592.71 0.42
9 合計 135,593,382.28 100.00
注：1、股票投資項含可退替代款估值增值。
2、由于四舍五入的原因金額占基金總資產(chǎn)的比例分項之和與合計可能有尾差。
1.2 報告期末按行業(yè)分類的股票投資組合
1.2.1 報告期末指數(shù)投資按行業(yè)分類的境內(nèi)股票投資組合
代碼 行業(yè)類別 公允價值（元） 占基金資產(chǎn)凈值比例(%)
A 農(nóng)、林、牧、漁業(yè) - -
B 采礦業(yè) 11,544,329.62 8.53
C 制造業(yè) 17,390,355.87 12.85
D 電力、熱力、燃氣及水生產(chǎn)和供應業(yè) 17,518,817.30 12.94
E 建筑業(yè) 9,847,737.20 7.27
F 批發(fā)和零售業(yè) - -
G 交通運輸、倉儲和郵政業(yè) 9,714,089.80 7.18
H 住宿和餐飲業(yè) - -
I 信息傳輸、軟件和信息技術(shù)服務業(yè) 12,698,832.74 9.38
J 金融業(yè) 50,034,854.25 36.96
K 房地產(chǎn)業(yè) 2,233,563.97 1.65
L 租賃和商務服務業(yè) 2,045,800.00 1.51
M 科學研究和技術(shù)服務業(yè) - -
N 水利、環(huán)境和公共設施管理業(yè) - -
O 居民服務、修理和其他服務業(yè) - -
P 教育 - -
Q 衛(wèi)生和社會工作 - -
R 文化、體育和娛樂業(yè) - -
S 綜合 - -
合計 133,028,380.75 98.26
注：1、合計項不含可退替代款估值增值；
2、由于四舍五入的原因公允價值占基金資產(chǎn)凈值的比例分項之和與合計可能有尾差。
1.2.2 報告期末積極投資按行業(yè)分類的境內(nèi)股票投資組合
代碼 行業(yè)類別 公允價值（元） 占基金資產(chǎn)凈值比例(%)
A 農(nóng)、林、牧、漁業(yè) - -
B 采礦業(yè) - -
C 制造業(yè) 9,373.00 0.01
D 電力、熱力、燃氣及水生產(chǎn)和供應業(yè) - -
E 建筑業(yè) - -
F 批發(fā)和零售業(yè) - -
G 交通運輸、倉儲和郵政業(yè) - -
H 住宿和餐飲業(yè) - -
I 信息傳輸、軟件和信息技術(shù)服務業(yè) - -
J 金融業(yè) - -
K 房地產(chǎn)業(yè) - -
L 租賃和商務服務業(yè) - -
M 科學研究和技術(shù)服務業(yè) - -
N 水利、環(huán)境和公共設施管理業(yè) - -
O 居民服務、修理和其他服務業(yè) - -
P 教育 - -
Q 衛(wèi)生和社會工作 - -
R 文化、體育和娛樂業(yè) - -
S 綜合 - -
合計 9,373.00 0.01
注：由于四舍五入的原因公允價值占基金資產(chǎn)凈值的比例分項之和與合計可能有尾差。
1.2.3 報告期末按行業(yè)分類的港股通投資股票投資組合
無。
1.3 期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的股票投資明細
1.3.1 報告期末指數(shù)投資按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前十名股票投資
明細
序號 股票代碼 股票名稱 數(shù)量（股） 公允價值（元） 占基金資產(chǎn)凈值比例（%）
1 600036 招商銀行 348,274 13,098,585.14 9.68
2 600900 長江電力 343,946 10,335,577.30 7.63
3 601328 交通銀行 1,080,215 7,993,591.00 5.90
4 600030 中信證券 264,151 7,184,907.20 5.31
5 601288 農(nóng)業(yè)銀行 944,200 4,532,160.00 3.35
6 601816 京滬高鐵 690,400 4,170,016.00 3.08
7 601088 中國神華 92,790 4,045,644.00 2.99
8 601668 中國建筑 585,152 3,616,239.36 2.67
9 601818 光大銀行 965,529 3,475,904.40 2.57
10 688981 中芯國際 55,549 3,332,384.51 2.46
1.3.2 報告期末積極投資按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名股票投資
明細
序號 股票代碼 股票名稱 數(shù)量（股） 公允價值（元） 占基金資產(chǎn)凈值比例（%）
1 603091 眾鑫股份 58 2,220.24 0.00
2 603391 力聚熱能 47 1,845.22 0.00
3 603350 安乃達 66 1,694.22 0.00
4 603310 巍華新材 73 1,235.89 0.00
5 603381 永臻股份 53 1,226.42 0.00
1.4 報告期末按債券品種分類的債券投資組合
本基金本報告期末未持有債券。
1.5 報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名債券投資明細
本基金本報告期末未持有債券。
1.6 報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前十名資產(chǎn)支持證券投資明
細
本基金本報告期末未持有資產(chǎn)支持證券。
1.7 報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名貴金屬投資明細
本基金本報告期末未持有貴金屬。
1.8 報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名權(quán)證投資明細
本基金本報告期末未持有權(quán)證。
1.9 報告期末本基金投資的股指期貨交易情況說明
1.9.1 報告期末本基金投資的股指期貨持倉和損益明細
本基金本報告期末未持有股指期貨投資，也無期間損益。
1.9.2 本基金投資股指期貨的投資政策
本報告期內(nèi)，本基金未運用股指期貨進行投資。
1.10 報告期末本基金投資的國債期貨交易情況說明
1.10.1 本期國債期貨投資政策
本報告期內(nèi)，本基金未運用國債期貨進行投資。
1.10.2 報告期末本基金投資的國債期貨持倉和損益明細
本基金本報告期末未持有國債期貨投資，也無期間損益。
1.10.3 本期國債期貨投資評價
本報告期內(nèi)，本基金未運用國債期貨進行投資。
1.11 投資組合報告附注
1.11.1 本基金投資的前十名證券的發(fā)行主體本期是否出現(xiàn)被監(jiān)管部門立案調(diào)查，或在
報告編制日前一年內(nèi)受到公開譴責、處罰的情形
本基金投資的前十名證券的發(fā)行主體中，招商銀行股份有限公司在報告編制日前一年內(nèi)
曾受到地方外管局、國家金融監(jiān)管局派出機構(gòu)、國家金融監(jiān)管總局的處罰，交通銀行股份有
限公司在報告編制日前一年內(nèi)曾受到國家金融監(jiān)管總局的處罰，中信證券股份有限公司在報
告編制日前一年內(nèi)曾受到證監(jiān)會、地方證監(jiān)局、上交所、深交所、北京證券交易所的處罰，
中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司在報告編制日前一年內(nèi)曾受到國家金融監(jiān)管總局、地方外管局的
處罰，中國光大銀行股份有限公司在報告編制日前一年內(nèi)曾受到國家金融監(jiān)管總局的處罰。
本基金對上述股票的投資屬于跟蹤標的指數(shù)的被動投資，投資決策流程符合基金管理
人的制度要求。
1.11.2 基金投資的前十名股票是否超出基金合同規(guī)定的備選股票庫
本基金投資的前十名股票未超出基金合同規(guī)定的備選股票庫。
1.11.3 其他資產(chǎn)構(gòu)成
序號 名稱 金額（元）
1 存出保證金 610.65
2 應收證券清算款 567,982.06
3 應收股利 -
4 應收利息 -
5 應收申購款 -
6 其他應收款 -
7 其他 -
8 合計 568,592.71
1.11.4 報告期末持有的處于轉(zhuǎn)股期的可轉(zhuǎn)換債券明細
本基金本報告期末未持有處于轉(zhuǎn)股期的可轉(zhuǎn)換債券。
1.11.5 報告期末前十名股票中存在流通受限情況的說明
1.11.5.1 報告期末指數(shù)投資前十名股票中存在流通受限情況的說明
無。
1.11.5.2 報告期末積極投資前五名股票中存在流通受限情況的說明
序號 股票代碼 股票名稱 流通受限部分的公允價值（元） 占基金資產(chǎn)凈值比例（%） 流通受限情況 說明
1 603091 眾鑫股份 2,220.24 0.00 新股鎖定
2 603391 力聚熱能 1,845.22 0.00 新股鎖定
3 603350 安乃達 1,694.22 0.00 新股鎖定
4 603310 巍華新材 1,235.89 0.00 新股鎖定
5 603381 永臻股份 1,226.42 0.00 新股鎖定
1.11.6 投資組合報告附注的其他文字描述部分
無。
十二、指數(shù)編制方法
上證中央企業(yè)50指數(shù)從實際控制人為國務院國資委以及財政部控股的上市公司中，選
取過去一年日均總市值和日均成交金額排名前50名的上市公司證券作為指數(shù)樣本，以反映
最具代表性的央企上市公司證券的整體表現(xiàn)。
（一）指數(shù)名稱和代碼
指數(shù)名稱：上證中央企業(yè)50指數(shù)
指數(shù)簡稱：上證央企
英文名稱：SSE Central State-owned Enterprises 50 Index
英文簡稱：SSE Central SOEs 50
指數(shù)代碼：000042
（二）指數(shù)基日和基點
該指數(shù)以2008年12月31日為基日，以1000點為基點。
（三）樣本選取方法
1、樣本空間
上證180指數(shù)的樣本空間中實際控制人為國務院國資委以及財政部的上市公司證券。
2、選樣方法
（1）計算樣本空間內(nèi)證券過去一年的日均成交金額與日均總市值；
（2）對樣本空間內(nèi)證券在過去一年的日均成交金額和日均總市值由高到低排名，然后
將兩指標的排名結(jié)果相加，所得和的排名作為證券的綜合排名，原則上選取排名在前50名
的證券作為指數(shù)樣本。
（四）指數(shù)計算
指數(shù)計算公式為：
報告期指數(shù)=報告期樣本股的調(diào)整市值/除數(shù)×1000
其中，調(diào)整市值＝∑(證券價格×調(diào)整股本數(shù)×權(quán)重因子)。調(diào)整股本數(shù)的計算方法、除
數(shù)修正方法參見計算與維護細則。權(quán)重因子介于0和1之間，以使單個樣本權(quán)重不超過15%。
（五）指數(shù)樣本和權(quán)重調(diào)整
1、定期調(diào)整
指數(shù)樣本每半年調(diào)整一次，樣本調(diào)整實施時間分別為每年6月和12月的第二個星期五
的下一交易日。除非老樣本因上市公司實際控制人變更導致的調(diào)整比例超過10%，原則上每
次調(diào)整比例不超過10%。定期調(diào)整設置緩沖區(qū)，排名在40名之前的新樣本優(yōu)先進入；排名
在60名之前的老樣本優(yōu)先保留。
權(quán)重因子隨樣本定期調(diào)整而調(diào)整，調(diào)整時間與指數(shù)樣本定期調(diào)整實施時間相同。在下一
個定期調(diào)整日前，權(quán)重因子一般固定不變。
2、臨時調(diào)整
特殊情況下將對指數(shù)進行臨時調(diào)整。當樣本退市時，將其從指數(shù)樣本中剔除。樣本公司
發(fā)生收購、合并、分拆等情形的處理，參照計算與維護細則處理。
（六）有關(guān)標的指數(shù)具體編制方案及成份股信息詳見中證指數(shù)有限公司官網(wǎng)， 網(wǎng)址：
http://www.csindex.com.cn/。
十三、基金的業(yè)績
基金管理人承諾以恪盡職守、誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金財產(chǎn)，但不保
證基金一定盈利，也不向投資者保證最低收益?；鸬倪^往業(yè)績并不代表其未來表現(xiàn)。投資
有風險，投資者在作出投資決策前應仔細閱讀本基金的招募說明書。 1、本基金合同生效日
為2009年8月26日，基金合同生效以來（截至2024年9月30日）的投資業(yè)績及同期基準
的比較如下表所示：
階段 凈值增長率① 凈值增長率標準差② 業(yè)績比較基準增長率③ 業(yè)績比較基準增長率標準差④ ①-③ ②-④
2009.08.26-2009.12.31 10.40% 1.55% 11.41% 1.95% -1.01% -0.40%
2010年 -23.37% 1.49% -22.84% 1.52% -0.53% -0.03%
2011年 -19.79% 1.16% -19.79% 1.20% 0.00% -0.04%
2012年 10.21% 1.10% 6.83% 1.12% 3.38% -0.02%
2013年 -13.72% 1.35% -16.14% 1.34% 2.42% 0.01%
2014年 80.35% 1.34% 75.03% 1.34% 5.32% 0.00%
2015年 -6.19% 2.53% -7.02% 2.59% 0.83% -0.06%
2016年 -7.96% 1.40% -9.97% 1.40% 2.01% 0.00%
2017年 20.35% 0.64% 17.59% 0.64% 2.76% 0.00%
2018年 -14.20% 1.28% -17.85% 1.30% 3.65% -0.02%
2019年 18.16% 1.11% 14.53% 1.12% 3.63% -0.01%
2020年 8.28% 1.36% 5.11% 1.38% 3.17% -0.02%
2021年 1.62% 0.99% -1.53% 1.00% 3.15% -0.01%
2022年 -7.89% 1.18% -11.25% 1.20% 3.36% -0.02%
2023年 -0.11% 0.87% -3.47% 0.89% 3.36% -0.02%
2024.01.01-2024.09.30 29.30% 0.97% 26.16% 0.99% 3.14% -0.02%
自基金合同生效日起至今 60.48% 1.33% 12.01% 1.36% 48.47% -0.03%
2、本基金合同生效以來基金累計凈值增長率與同期業(yè)績比較基準收益率變動的比較：
（2009年8月26日至2024年9月30日）
注：1、本基金基金合同于2009年8月26日生效。
2、根據(jù)基金合同規(guī)定，本基金建倉期為3個月。截至本報告期末，本基金的投資符
合基金合同關(guān)于投資范圍及投資限制的規(guī)定。
十四、基金的財產(chǎn)
（一）基金資產(chǎn)總值
基金資產(chǎn)總值是指基金擁有的各類有價證券、銀行存款本息、基金應收申購款以及其他
資產(chǎn)的價值總和。
（二）基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負債后的價值。
（三）基金財產(chǎn)的賬戶
本基金財產(chǎn)以基金名義開立銀行存款賬戶，以基金托管人的名義開立證券交易清算資金
的結(jié)算備付金賬戶，以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式開立基金證券賬戶，以本基金的名義
開立銀行間債券托管賬戶。開立的基金專用賬戶與基金管理人、基金托管人、基金銷售機構(gòu)
和登記結(jié)算機構(gòu)自有的財產(chǎn)賬戶以及其他基金財產(chǎn)賬戶相獨立。
（四）基金財產(chǎn)的處分
基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人和代銷機構(gòu)的固有財產(chǎn)，并由基金托管人保管。
基金管理人、基金托管人因基金財產(chǎn)的管理、運用或者其他情形而取得的財產(chǎn)和收益歸入基
金財產(chǎn)?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋丝梢园椿鸷贤募s定收取管理費、托管費以及其他基金
合同約定的費用?；鹭敭a(chǎn)的債權(quán)、不得與基金管理人、基金托管人固有財產(chǎn)的債務相抵銷，
不同基金財產(chǎn)的債權(quán)債務，不得相互抵銷?；鸸芾砣?、基金托管人以其自有資產(chǎn)承擔法律
責任，其債權(quán)人不得對基金財產(chǎn)行使請求凍結(jié)、扣押和其他權(quán)利。
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進行清算
的，基金財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)。
除依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定處分外，基金財產(chǎn)不得被處分。非因基金
財產(chǎn)本身承擔的債務，不得對基金財產(chǎn)強制執(zhí)行。
十五、基金資產(chǎn)估值
（一）估值日
本基金的估值日為本基金相關(guān)的證券交易場所的正常營業(yè)日以及國家法律法規(guī)規(guī)定需
要對外披露基金凈值的非營業(yè)日。
（二）估值方法
1、證券交易所上市的有價證券的估值
（1）交易所上市的有價證券（包括股票、權(quán)證等），以其估值日在證券交易所掛牌的市
價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，以最近交
易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資
品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格。
（2）交易所上市實行凈價交易的債券按估值日收盤價估值，估值日沒有交易的，且最
近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤價估值。如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)
境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，
確定公允價格；
（3）交易所上市未實行凈價交易的債券按估值日收盤價減去債券收盤價中所含的債券
應收利息（自債券計息起始日或上一起息日至估值當日的利息）得到的凈價進行估值；估值
日沒有交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日債券收盤價減去債
券收盤價中所含的債券應收利息得到的凈價進行估值。如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大
變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價
格；
（4）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術(shù)確定公允價值。交易所上
市的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技術(shù)難以可靠計量公允價值的情況
下，按成本估值。
2、處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：
（1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票
的市價（收盤價）估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
（2）首次公開發(fā)行未上市的股票、債券和權(quán)證，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值
技術(shù)難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值。
（3）首次公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的
同一股票的市價（收盤價）估值；非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，按監(jiān)管機構(gòu)或行業(yè)協(xié)會
有關(guān)規(guī)定確定公允價值。
3、全國銀行間債券市場交易的債券、資產(chǎn)支持證券等固定收益品種，采用估值技術(shù)確
定公允價值。
4、同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券所處的市場分別估值。
5、本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票進行。
6、在任何情況下，基金管理人采用上述1-5項規(guī)定的方法對基金財產(chǎn)進行估值，均應
被認為采用了適當?shù)墓乐捣椒?。但是，如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映
其公允價值的，基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價
格估值。
7、相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最新
規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關(guān)法
律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知對方，共同查明原因，
雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人承擔。本基
金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方
在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金資產(chǎn)凈值的計算
結(jié)果對外予以公布。
（三）估值對象
基金所擁有的股票、權(quán)證、債券和銀行存款本息、應收款項、其它投資等資產(chǎn)。
（四）估值程序
1、基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，基金資產(chǎn)凈值除以當日基金份額的余額數(shù)
量計算，精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
每個工作日計算基金資產(chǎn)凈值及基金份額凈值，并按規(guī)定公告。
2、基金管理人應每個工作日對基金資產(chǎn)估值。基金管理人每個工作日對基金資產(chǎn)估值
后，將基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管理人對外公
布。月末、年中和年末估值復核與基金會計賬目的核對同時進行。
（五）估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值的準確性、
及時性。當基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)（含第4位）發(fā)生差錯時，視為基金份額凈值錯
誤。
基金合同的當事人應按照以下約定處理：
1、差錯類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記結(jié)算機構(gòu)、或代銷機構(gòu)、
或投資人自身的過錯造成差錯，導致其他當事人遭受損失的，過錯的責任人應當對由于該差
錯遭受損失當事人（“受損方”）的直接損失按下述“差錯處理原則”給予賠償，承擔賠償
責任。
上述差錯的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)據(jù)計算差錯、系
統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等；對于因技術(shù)原因引起的差錯，若系同行業(yè)現(xiàn)有技術(shù)水平不能
預見、不能避免、不能克服，則屬不可抗力，按照下述規(guī)定執(zhí)行。
由于不可抗力原因造成投資人的交易資料滅失或被錯誤處理或造成其他差錯，因不可抗
力原因出現(xiàn)差錯的當事人不對其他當事人承擔賠償責任，但因該差錯取得不當?shù)美漠斒氯?
仍應負有返還不當?shù)美牧x務。
2、差錯處理原則
（1）差錯已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，差錯責任方應及時協(xié)調(diào)各方，及時進
行更正，因更正差錯發(fā)生的費用由差錯責任方承擔；由于差錯責任方未及時更正已產(chǎn)生的差
錯，給當事人造成損失的，由差錯責任方對直接損失承擔賠償責任；若差錯責任方已經(jīng)積極
協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則其應當承擔相應賠償責
任。差錯責任方應對更正的情況向有關(guān)當事人進行確認，確保差錯已得到更正。
（2）差錯的責任方對有關(guān)當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，并且僅對差錯
的有關(guān)直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因差錯而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務。但差錯責任方仍
應對差錯負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€或不全部返還不當?shù)美斐善渌斒?
人的利益損失（“受損方”），則差錯責任方應賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額
的范圍內(nèi)對獲得不當?shù)美漠斒氯讼碛幸蠼桓恫划數(shù)美臋?quán)利；如果獲得不當?shù)美漠斒?
人已經(jīng)將此部分不當?shù)美颠€給受損方，則受損方應當將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得
的不當?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給差錯責任方。
（4）差錯調(diào)整采用盡量恢復至假設未發(fā)生差錯的正確情形的方式。
（5）差錯責任方拒絕進行賠償時，如果因基金管理人過錯造成基金財產(chǎn)損失時，基金
托管人應為基金的利益向基金管理人追償，如果因基金托管人過錯造成基金財產(chǎn)損失時，基
金管理人應為基金的利益向基金托管人追償?；鸸芾砣撕屯泄苋酥獾牡谌皆斐苫鹭?
產(chǎn)的損失，并拒絕進行賠償時，由基金管理人負責向差錯方追償；追償過程中產(chǎn)生的有關(guān)費
用，應列入基金費用，從基金資產(chǎn)中支付。
（6）如果出現(xiàn)差錯的當事人未按規(guī)定對受損方進行賠償，并且依據(jù)法律法規(guī)、基金合
同或其他規(guī)定，基金管理人自行或依據(jù)法院判決、仲裁裁決對受損方承擔了賠償責任，則基
金管理人有權(quán)向出現(xiàn)過錯的當事人進行追索，并有權(quán)要求其賠償或補償由此發(fā)生的費用和遭
受的直接損失。
（7）按法律法規(guī)規(guī)定的其他原則處理差錯。
3、差錯處理程序
差錯被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明差錯發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)差錯發(fā)生的原因確定差錯的責
任方；
（2）根據(jù)差錯處理原則或當事人協(xié)商的方法對因差錯造成的損失進行評估；
（3）根據(jù)差錯處理原則或當事人協(xié)商的方法由差錯的責任方進行更正和賠償損失；
（4）根據(jù)差錯處理的方法，需要修改基金登記結(jié)算機構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基金登記結(jié)算
機構(gòu)進行更正，并就差錯的更正向有關(guān)當事人進行確認。
4、基金份額凈值差錯處理的原則和方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報基金托管人，
并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基金托管人并報中
國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應當公告。
（3）因基金份額凈值計算錯誤，給基金或基金份額持有人造成損失的，應由基金管理
人先行賠付，基金管理人按差錯情形，有權(quán)向其他當事人追償。
（4）基金管理人和基金托管人由于各自技術(shù)系統(tǒng)設置而產(chǎn)生的凈值計算尾差，以基金
管理人計算結(jié)果為準。
（5）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。
（六）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
2、因不可抗力或其它情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
3、占基金相當比例的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變，而基金管理人為保障投資人的利
益，已決定延遲估值；如出現(xiàn)基金管理人認為屬于緊急事故的任何情況，會導致基金管理人
不能出售或評估基金資產(chǎn)的；
4、當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格且采用估
值技術(shù)仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致的，基金管理人應當
暫?；鸸乐担?
5、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
（七）基金凈值的確認
用于基金信息披露的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金托管人
負責進行復核?；鸸芾砣藨诿總€開放日交易結(jié)束后計算當日或國家法律法規(guī)規(guī)定需要對
外披露基金凈值的非工作日的基金資產(chǎn)凈值并發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y(jié)
果復核確認后發(fā)送給基金管理人，由基金管理人對基金凈值予以公布。
（八）特殊情形的處理
1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第6項進行估值時，所造成的誤差不作為基
金資產(chǎn)估值錯誤處理。
2、由于不可抗力原因，或由于證券交易所及登記結(jié)算公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或國家會
計政策變更、市場規(guī)則變更等，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的
措施進行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管
人免除賠償責任。但基金管理人應當積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
十六、基金的收益與分配
（一）基金利潤的構(gòu)成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相關(guān)費用后的
余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。
（二）基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中已實現(xiàn)收益
的孰低數(shù)。
（三）基金收益分配原則
本基金收益分配應遵循下列原則：
1、本基金的每份基金份額享有同等分配權(quán)；
2、基金收益分配采用現(xiàn)金方式；
3、當基金累計報酬率超過同期標的指數(shù)累計報酬率達到1%以上時，可進行收益分配；
4、在符合上述基金收益分配條件的前提下，本基金收益每年最多分配6次，基金每次
收益分配比例不得低于符合上述基金收益分配條件的可供分配利潤的60%；
5、本基金收益分配不以彌補浮動虧損為前提，收益分配后有可能使基金份額凈值低于
面值；
6、若基金合同生效不滿3個月則可不進行收益分配；
7、法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)另有規(guī)定的從其規(guī)定。
（四）基金收益分配數(shù)額的確定原則
1、在收益評價日，基金管理人計算基金累計報酬率、標的指數(shù)同期累計報酬率。
基金累計報酬率為收益評價日基金份額凈值與基金份額折算日折算后的基金份額凈值
之比減去1乘以100%；標的指數(shù)同期累計報酬率為收益評價日標的指數(shù)收盤價與基金份額
折算日標的指數(shù)收盤價之比減去1乘以100%。
基金管理人將以此計算截至收益評價日基金超過標的指數(shù)的超額收益率，即超額收益率
=基金累計報酬率－標的指數(shù)同期累計報酬率。
當超額收益率超過1%時，基金管理人有權(quán)進行收益分配。
2、計算截至基金收益評價日本基金的可供分配利潤，并根據(jù)前述原則確定收益分配比
例。
3、每基金份額的應分配收益為上述基金可供分配利潤乘以收益分配比例，計算基金收
益分配金額，然后除以基金收益評價日發(fā)售在外的基金份額總額，保留小數(shù)點后4位,第5
位舍去。
（五）收益分配方案
基金收益分配方案中應載明基金期末可供分配利潤、基金收益分配對象、分配時間、分
配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。
（六）收益分配的時間和程序
1、基金收益分配方案由基金管理人擬訂，由基金托管人復核，依照《信息披露辦法》
的有關(guān)規(guī)定在指定媒介上公告；
2、基金紅利發(fā)放日距離收益分配基準日（即期末可供分配利潤計算截止日）的時間不
得超過15個工作日；
3、在收益分配方案公布后，基金管理人依據(jù)具體方案的規(guī)定就支付的現(xiàn)金紅利向基金
托管人發(fā)送劃款指令，基金托管人按照基金管理人的指令及時進行分紅資金的劃付。
十七、基金的費用與稅收
（一）與基金運作有關(guān)的費用
1、基金費用的種類
1）基金管理人的管理費；
2）基金托管人的托管費；
3）基金財產(chǎn)撥劃支付的銀行費用；
4）基金上市費及年費；
5）基金收益分配中發(fā)生的費用；
6）基金合同生效后的基金信息披露費用；
7）基金份額持有人大會費用；
8）基金合同生效后與基金有關(guān)的會計師費和律師費；
9）基金的證券交易費用；
10）依法可以在基金財產(chǎn)中列支的其他費用。
上述基金費用由基金管理人在法律規(guī)定的范圍內(nèi)參照公允的市場價格確定，法律法規(guī)另
有規(guī)定時從其規(guī)定。
（二）基金費用計提方法、計提標準和支付方式
1、基金管理人的管理費
在通常情況下，基金管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.5%年費率計提。計算方法如下：
H＝E×0.5%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日基金資產(chǎn)凈值
基金管理費每日計提，按月支付。由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金管理費劃付指令，
經(jīng)基金托管人復核后于次月首日起3個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人，若
遇法定節(jié)假日、休息日，支付日期順延。
2、基金托管人的托管費
在通常情況下，基金托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.1%年費率計提。計算方法如下：
H＝E×0.1%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計提，按月支付。由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金托管費劃付指令，
經(jīng)基金托管人復核后于次月首日起3個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金托管人，若
遇法定節(jié)假日、休息日，支付日期順延。
3、除管理費和托管費之外的基金費用，由基金托管人根據(jù)其他有關(guān)法規(guī)及相應協(xié)議的
規(guī)定，按費用支出金額支付，列入或攤?cè)氘斊诨鹳M用。
（三）不列入基金費用的項目
基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金財產(chǎn)的損
失，以及處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用等不列入基金費用?；鸷贤八l(fā)生
的信息披露費、律師費和會計師費以及其他費用不從基金財產(chǎn)中支付。
（四）基金管理人和基金托管人可根據(jù)基金發(fā)展情況調(diào)整基金管理費率和基金托管費率。
基金管理人必須最遲于新的費率實施日2日前在指定媒介上刊登公告。
（五）基金稅收
基金和基金份額持有人根據(jù)國家法律法規(guī)的規(guī)定，履行納稅義務。
十八、基金的會計與審計
（一）基金會計政策
1、基金管理人為本基金的會計責任方；
2、本基金的會計年度為公歷每年的1月1日至12月31日；
3、本基金的會計核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；
4、會計制度執(zhí)行國家有關(guān)的會計制度；
5、本基金獨立建賬、獨立核算；
6、基金管理人保留完整的會計賬目、憑證并進行日常的會計核算，按照有關(guān)規(guī)定編制
基金會計報表；
7、基金托管人定期與基金管理人就基金的會計核算、報表編制等進行核對并書面確認。
（二）基金的審計
1、基金管理人聘請具有從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務資格的會計師事務所及其注冊會計師
對本基金年度財務報表及其他規(guī)定事項進行審計。會計師事務所及其注冊會計師與基金管理
人、基金托管人相互獨立。
2、會計師事務所更換經(jīng)辦注冊會計師時，應事先征得基金管理人同意。
3、基金管理人（或基金托管人）認為有充足理由更換會計師事務所，經(jīng)基金托管人（或
基金管理人）同意后可以更換。就更換會計師事務所，基金管理人應當依照《信息披露辦法》
的有關(guān)規(guī)定在指定媒介上公告。
十九、基金的信息披露
基金的信息披露應符合《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》、基金合同及其他有
關(guān)規(guī)定。
基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露義務人應當以保護基金份額持有人利益為
根本出發(fā)點，依法披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準確性、完整性、及時性、
簡明性和易得性。
本基金信息披露義務人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人大會的基金
份額持有人等法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的自然人、法人和非法人組織?；鸸芾砣恕?
基金托管人和其他基金信息披露義務人應按規(guī)定將應予披露的基金信息披露事項在規(guī)定時
間內(nèi)通過中國證監(jiān)會指定的全國性報刊（以下簡稱“指定報刊”）及指定互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（以下
簡稱“指定網(wǎng)站”）等媒介披露，并保證基金投資者能夠按照《基金合同》約定的時間和方
式查閱或者復制公開披露的信息資料。
本基金信息披露義務人承諾公開披露的基金信息，不得有下列行為：
1、虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；
2、對證券投資業(yè)績進行預測；
3、違規(guī)承諾收益或者承擔損失；
4、詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金份額發(fā)售機構(gòu)；
5、登載任何自然人、法人和非法人組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；
6、中國證監(jiān)會禁止的其他行為。
本基金公開披露的信息應采用中文文本。同時采用外文文本的，基金信息披露義務人應
保證不同文本的內(nèi)容一致。不同文本之間發(fā)生歧義的，以中文文本為準。
本基金公開披露的信息采用阿拉伯數(shù)字；除特別說明外，貨幣單位為人民幣元。
公開披露的基金信息包括：
（一）招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要
招募說明書是基金向社會公開發(fā)售時對基金情況進行說明的法律文件。
基金管理人按照《基金法》、《信息披露辦法》、基金合同編制并在基金份額發(fā)售的3日
前，將基金招募說明書登載在指定報刊和網(wǎng)站上?；鸷贤Ш?，
基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應當在三個工作日內(nèi)，更新基金招
募說明書并登載在指定網(wǎng)站上；基金招募說明書其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年
更新一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新基金招募說明書。
基金產(chǎn)品資料概要是基金招募說明書的摘要文件，用于向投資者提供簡明的基金概要信
息?！痘鸷贤飞Ш?，基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應當在三
個工作日內(nèi)，更新基金產(chǎn)品資料概要，并登載在指定網(wǎng)站及基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點；
基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作的，
基金管理人不再更新基金產(chǎn)品資料概要。
（二）基金合同、托管協(xié)議
基金管理人應在基金份額發(fā)售的3日前，將基金合同摘要登載在指定報刊和網(wǎng)站上；基
金管理人、基金托管人應將基金合同、托管協(xié)議登載在各自網(wǎng)站上。
（三）基金份額發(fā)售公告
基金管理人將按照《基金法》、《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定，就基金份額發(fā)售的具體事
宜編制基金份額發(fā)售公告，并在披露招募說明書的當日登載于指定報刊和網(wǎng)站上。
（四）基金合同生效公告
基金管理人將在基金合同生效的次日在指定報刊和網(wǎng)站上登載基金合同生效公告?；?
合同生效公告中將說明基金募集情況。
（五）基金份額折算日公告、基金份額折算結(jié)果公告
基金建倉期結(jié)束后，基金管理人確定基金份額折算日，并至少提前3個工作日將基金份
額折算日公告登載于指定報刊及網(wǎng)站上。
基金份額進行折算并由登記結(jié)算機構(gòu)完成基金份額的變更登記后，基金管理人將在3
個工作日內(nèi)將基金份額折算結(jié)果公告登載于指定報刊及網(wǎng)站上。
（六）基金開始申購、贖回公告
基金管理人應于申購開始日、贖回開始日前至少3個工作日在指定報刊及網(wǎng)站上公告。
（七）基金份額上市交易公告書
基金份額獲準在證券交易所上市交易的，基金管理人應當在基金份額上市交易3個工作
日前，將基金份額上市交易公告書登載在指定報刊和網(wǎng)站上。
（八）基金凈值信息公告
1、本基金的基金合同生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人將至
少每周公告一次基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值；
2、在開始辦理基金份額申購或者贖回后，基金管理人將在不晚于每個開放日的次日，
通過指定網(wǎng)站、基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或者營業(yè)網(wǎng)點披露開放日的基金份額凈值和基金份額累計
凈值；
3、基金管理人在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在指定網(wǎng)站披露半年度和年度
最后一日的基金份額凈值和基金份額累計凈值。
（九）申購、贖回清單
在開始辦理基金份額申購或者贖回之后，基金管理人應當在每個開放日，通過指定網(wǎng)站、
申購贖回代理券商網(wǎng)站或者營業(yè)網(wǎng)點公告當日的申購、贖回清單。
（十）基金年度報告、基金中期報告、基金季度報告
1、基金管理人應當在每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)，編制完成基金年度報告，將年度報告
登載在指定網(wǎng)站上，并將年度報告提示性公告登載在指定報刊上?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧諘?
計報告應當經(jīng)過具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務資格的會計師事務所審計；
2、基金管理人應當在上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)，編制完成基金中期報告，將中期報
告登載在指定網(wǎng)站上，并將中期報告提示性公告登載在指定報刊上；
3、基金管理人應當在季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)，編制完成基金季度報告，將季度
報告登載在指定網(wǎng)站上，并將季度報告提示性公告登載在指定報刊上；
4、基金合同生效不足2個月的，本基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或
者年度報告。
5、本基金持續(xù)運作過程中，應當在基金年度報告和中期報告中披露基金組合資產(chǎn)情況
及其流動性風險分析等。
基金運作期間，如報告期內(nèi)出現(xiàn)單一投資者持有基金份額達到或超過基金總份額20%的
情形，為保障其他投資者的權(quán)益，基金管理人至少應當在基金定期報告“影響投資者決策的
其他重要信息”項下披露該投資者的類別、報告期末持有份額及占比、報告期內(nèi)持有份額變
化情況及產(chǎn)品的特有風險，中國證監(jiān)會認定的特殊情形除外。
（十一）臨時報告與公告
本基金發(fā)生重大事件，有關(guān)信息披露義務人應當在2日內(nèi)編制臨時報告書，并登載在指
定報刊和指定網(wǎng)站上。
前款所稱重大事件，是指可能對基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價格產(chǎn)生重大影響
的下列事件：
1、基金份額持有人大會的召開及決定的事項；
2、《基金合同》終止、基金清算、基金終止上市交易；
3、轉(zhuǎn)換基金運作方式、基金合并；
4、更換基金管理人、基金托管人、基金份額登記機構(gòu)，基金改聘會計師事務所；
5、基金管理人委托基金服務機構(gòu)代為辦理基金的份額登記、核算、估值等事項，基金
托管人委托基金服務機構(gòu)代為辦理基金的核算、估值、復核等事項；
6、基金管理人、基金托管人的法定名稱、住所發(fā)生變更；
7、基金管理人變更持有百分之五以上股權(quán)的股東、基金管理人的實際控制人變更；
8、基金募集期延長或提前結(jié)束募集；
9、基金管理人的高級管理人員、基金經(jīng)理和基金托管人專門基金托管部門負責人發(fā)生
變動；
10、基金管理人的董事在最近12個月內(nèi)變更超過百分之五十，基金管理人、基金托管
人專門基金托管部門的主要業(yè)務人員在最近12個月內(nèi)變動超過百分之三十；
11、涉及基金財產(chǎn)、基金管理業(yè)務、基金托管業(yè)務的訴訟或仲裁；
12、基金管理人或其高級管理人員、基金經(jīng)理因基金管理業(yè)務相關(guān)行為受到重大行政處
罰、刑事處罰，基金托管人或其專門基金托管部門負責人因基金托管業(yè)務相關(guān)行為受到重大
行政處罰、刑事處罰；
13、基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人
或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)
聯(lián)交易事項，但中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
14、基金收益分配事項；
15、管理費、托管費、申購費、贖回費等費用計提標準、計提方式和費率發(fā)生變更；
16、基金份額凈值計價錯誤達基金份額凈值0.5%；
17、本基金開始辦理申購、贖回；
18、本基金暫停接受申購、贖回申請或重新接受申購、贖回申請；
19、發(fā)生涉及基金申購、贖回事項調(diào)整或潛在影響投資者贖回等重大事項；
20、基金信息披露義務人認為可能對基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價格產(chǎn)生重大
影響的其他事項或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。
（十二）澄清公告
在基金合同存續(xù)期限內(nèi)，任何公共媒體中出現(xiàn)的或者在市場上流傳的消息可能對基金份
額價格產(chǎn)生誤導性影響或者引起較大波動，以及可能損害基金份額持有人權(quán)益的，相關(guān)信息
披露義務人知悉后應當立即將有關(guān)情況報告上海證券交易所，對該消息進行公開澄清，并將
有關(guān)情況立即報告中國證監(jiān)會和基金上市交易的證券交易所。
（十三）基金份額持有人大會決議
（十四）中國證監(jiān)會及上海證券交易所規(guī)定的其他信息
基金管理人、基金托管人除按法律法規(guī)要求披露信息外，也可著眼于為投資者決策提供
有用信息的角度，在保證公平對待投資者、不誤導投資者、不影響基金正常投資操作的前提
下，自主提升信息披露服務的質(zhì)量。具體要求應當符合中國證監(jiān)會及自律規(guī)則的相關(guān)規(guī)定。
前述自主披露如產(chǎn)生信息披露費用，該費用不得從基金財產(chǎn)中列支。
（十五）信息披露文件的存放與查閱
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定將信
息置備于各自住所和上海證券交易所網(wǎng)站，供社會公眾查閱、復制。
投資人也可在基金管理人指定的網(wǎng)站上進行查閱。本基金的信息披露事項將在指定媒介
上公告。
本基金的信息披露將嚴格按照法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定進行。
（十六）本基金信息披露事項以法律法規(guī)規(guī)定及本章節(jié)約定的內(nèi)容為準。
二十、風險揭示
本基金的投資風險包括投資組合的風險、管理風險、合規(guī)性風險、操作風險以及其他風
險。
1、投資組合的風險
投資組合的風險主要包括市場風險、信用風險、流動性風險及跟蹤誤差風險。
（1）市場風險
證券市場價格因受各種因素的影響而引起的波動，將使本基金資產(chǎn)面臨潛在的風險，本
基金的市場風險來源于基金股票資產(chǎn)與債券資產(chǎn)市場價格的波動。影響股票與債券市場價格
波動的風險包括但不限于以下多種風險因素：
I、政策風險
貨幣政策、財政政策、產(chǎn)業(yè)政策等國家宏觀經(jīng)濟政策的變化導致證券市場價格波動，影
響基金收益而產(chǎn)生風險。
II、經(jīng)濟周期風險
經(jīng)濟運行具有周期性的特點，證券市場的收益水平受到宏觀經(jīng)濟運行狀況的影響，也呈
現(xiàn)周期性變化，基金投資于債券與上市公司的股票，其收益水平也會隨之發(fā)生變化，從而產(chǎn)
生風險。
III、利率風險
金融市場利率的波動會導致股票市場及債券市場的價格和收益率的變動，同時直接影響
企業(yè)的融資成本和利潤水平。基金投資于股票和債券，其收益水平會受到利率變化的影響，
從而產(chǎn)生風險。
IV、通貨膨脹風險
基金持有人的收益將主要通過現(xiàn)金形式來分配，如果發(fā)生通貨膨脹，現(xiàn)金的購買力會下
降，從而影響基金的實際收益。
V、匯率風險
匯率的變化可能對國民經(jīng)濟不同部門造成不同的影響，從而導致本基金所投資的上市公
司業(yè)績及其股票價格。
VI、上市公司經(jīng)營風險
上市公司的經(jīng)營受多種因素影響。如果基金所投資的上市公司經(jīng)營不善，其股票價格可
能下跌，或者能夠用于分配的利潤減少，使基金投資收益下降。雖然本基金可通過分散化投
資減少這種非系統(tǒng)性風險，但并不能完全消除該種風險。
VII、債券收益率曲線變動的風險
債券收益率曲線變動風險是指與收益率曲線非平行移動有關(guān)的風險，單一的久期指標并
不能充分反映這一風險的存在。
VIII、再投資風險
市場利率下降將影響固定收益類證券利息收入的再投資收益率，這與利率上升所帶來的
價格風險互為消長。
（2）信用風險
債券發(fā)行人出現(xiàn)違約、拒絕支付到期本息，或由于債券發(fā)行人信用質(zhì)量降低導致債券價
格下降的風險，信用風險也包括證券交易對手因違約而產(chǎn)生的證券交割風險。
（3）流動性風險
因市場交易量不足，導致證券不能迅速、低成本地轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)金的風險。流動性風險還包
括由于本基金出現(xiàn)投資者大額贖回，致使本基金沒有足夠的現(xiàn)金應付基金贖回支付的要求所
引致的風險。
（4）指數(shù)基金特有的風險
本基金是股票型指數(shù)基金，原則上采用完全復制法跟蹤本基金的標的指數(shù)，基金在多數(shù)
情況下將維持較高的股票投資比例，在股票市場下跌的過程中，可能面臨基金凈值與標的指
數(shù)同步下跌的風險。
（5）跟蹤誤差風險
盡管基金管理人將采取嚴格的風險控制措施，控制基金投資組合相對于標的指數(shù)的偏離
度，但是，因法律法規(guī)的限制及其它限制，本基金不能投資于部分標的指數(shù)成分股票；此外，
基金運作過程中會產(chǎn)生一些管理成本、交易成本以及其它費用，本基金的每日收益率將不可
避免的相對標的指數(shù)產(chǎn)生偏離，造成跟蹤誤差。
（6）參考IOPV決策和IOPV計算錯誤的風險
證券交易所在開市后根據(jù)申購、贖回清單和組合證券內(nèi)各只證券的實時成交數(shù)據(jù)，計算
并發(fā)布參考基金份額凈值（IOPV），供投資者交易、申購、贖回基金份額時參考。IOPV與實
時的基金份額凈值可能存在差異，IOPV計算可能出現(xiàn)錯誤，投資者若參考IOPV進行投資決
策可能導致?lián)p失，需投資者自行承擔。
（7）存托憑證的風險
基金資產(chǎn)可投資于存托憑證，會面臨與創(chuàng)新企業(yè)、境外發(fā)行人、中國存托憑證發(fā)行機制
以及交易機制等差異帶來的特有風險，包括但不限于創(chuàng)新企業(yè)業(yè)務持續(xù)能力和盈利能力等經(jīng)
營風險，存托憑證持有人與境外基礎(chǔ)證券發(fā)行人的股東在法律地位、享有權(quán)利等方面存在差
異可能引發(fā)的風險；存托協(xié)議自動約束存托憑證持有人的風險；存托憑證持有人在分紅派息、
行使表決權(quán)等方面的特殊安排可能引發(fā)的風險；存托憑證退市的風險；因多地上市造成存托
憑證價格差異以及受境外市場影響交易價格大幅波動的風險；存托憑證持有人權(quán)益被攤薄的
風險；已在境外上市的基礎(chǔ)證券發(fā)行人，在持續(xù)信息披露監(jiān)管方面與境內(nèi)可能存在差異的風
險；境內(nèi)外法律制度、監(jiān)管環(huán)境差異可能導致的其他風險等。
（8）跟蹤誤差控制未達約定目標的風險
本基金力爭將日均跟蹤偏離度的絕對值控制在0.2%以內(nèi)，年化跟蹤誤差控制在2%以內(nèi)，
但因標的指數(shù)編制規(guī)則調(diào)整或其他因素可能導致跟蹤誤差超過上述范圍，本基金凈值表現(xiàn)與
指數(shù)價格走勢可能發(fā)生較大偏離。
（9）指數(shù)編制機構(gòu)停止服務的風險
本基金的標的指數(shù)由指數(shù)編制機構(gòu)發(fā)布并管理和維護，未來指數(shù)編制機構(gòu)可能由于各種
原因停止對指數(shù)的管理和維護，本基金將根據(jù)基金合同的約定自該情形發(fā)生之日起十個工作
日向中國證監(jiān)會報告并提出解決方案，如更換基金標的指數(shù)、轉(zhuǎn)換運作方式，與其他基金合
并、或者終止基金合同等，并在 6 個月內(nèi)召集基金份額持有人大會進行表決。投資人將面
臨更換基金標的指數(shù)、轉(zhuǎn)換運作方式，與其他基金合并、或者終止基金合同等風險。
自指數(shù)編制機構(gòu)停止標的指數(shù)的編制及發(fā)布至解決方案確定并實施前，基金管理人應按
照指數(shù)編制機構(gòu)提供的最近一個交易日的指數(shù)信息遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則維持
基金投資運作，該期間由于標的指數(shù)不再更新等原因可能導致指數(shù)表現(xiàn)與相關(guān)市場表現(xiàn)存在
差異，影響投資收益。
（10）成份股停牌的風險
標的指數(shù)成份股可能因各種原因臨時或長期停牌，發(fā)生成份股停牌時可能面臨如下風險：
1）基金可能因無法及時調(diào)整投資組合而導致跟蹤偏離度和跟蹤誤差擴大。
2）停牌成份股可能因其權(quán)重占比、市場復牌預期、現(xiàn)金替代標識等因素影響本基金二
級市場價格的折溢價水平。
3）若成份股停牌時間較長，在約定時間內(nèi)仍未能及時買入或賣出的，則該部分款項將
按照約定方式進行結(jié)算，由此可能影響投資者的投資損益并使基金產(chǎn)生跟蹤偏離度和跟蹤誤
差。
4）在極端情況下，標的指數(shù)成份股可能大面積停牌，基金可能無法及時賣出成份股以
獲取足額的符合要求的贖回對價，由此基金管理人可能在申購贖回清單中設置較低的贖回份
額上限或者采取暫停贖回的措施，投資者將面臨無法贖回全部或部分ETF份額的風險。
2、管理風險
在基金管理運作過程中，基金管理人的研究水平、投資管理水平直接影響基金收益水平，
如果基金管理人對經(jīng)濟形勢和證券市場判斷不準確、獲取的信息不全、投資操作出現(xiàn)失誤，
都會影響基金的收益水平。
3、合規(guī)性風險
是指本基金的投資運作不符合相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定和基金合同的要求而帶來的風險。
4、操作風險
基金運作過程中，因內(nèi)部控制存在缺陷或者人為因素造成操作失誤或違反操作規(guī)程等引
致的風險，例如，越權(quán)違規(guī)交易、會計部門欺詐、交易錯誤、IT系統(tǒng)故障等風險。
5、其他風險
戰(zhàn)爭、自然災害等不可抗力因素的出現(xiàn)，將會嚴重影響證券市場的運行，可能導致基金
資產(chǎn)的損失。金融市場危機、行業(yè)競爭、代理商違約等超出基金管理人自身直接控制能力之
外的風險，可能導致基金或者基金份額持有人利益受損。
6、本基金主要的流動性風險及風險管理方法說明
（1）基金申購、贖回安排
本基金將加強對開放式基金申購環(huán)節(jié)的管理，在當接受申購申請對存量基金份額持有人
利益構(gòu)成潛在重大不利影響時，基金管理人將采取設定單一投資者申購份額上限或基金單日
凈申購比例上限、拒絕大額申購、暫?；鹕曩彽却胧鹨?guī)模予以控制，切實保護存量
基金份額持有人的合法權(quán)益。
（2）流動性風險評估
本基金主要投資于標的指數(shù)成份股票及備選成份股票，其整體流動性在中國股票市場中
處于較高的水平，因此在正常市場環(huán)境下本基金的流動性風險較低。但在特殊情況下，本基
金仍可能出現(xiàn)流動性不足的情況，基金管理人將根據(jù)不同的情況采取相應的流動性風險管理
措施，防范風險。
（3）實施備用的流動性風險管理工具的情形、程序及對投資者的潛在影響
本基金可能實施備用的流動性風險管理工具，以更好地應對流動性風險?；鸸芾砣私?jīng)
與基金托管人協(xié)商，在確保投資者得到公平對待的前提下，可依照法律法規(guī)及基金合同的約
定，綜合運用各類流動性風險管理工具，對贖回申請等進行適度調(diào)整，作為特定情形下基金
管理人流動性風險管理的輔助措施，包括但不限于：1）暫停接受贖回申請；2）延緩支付贖
回款項； 3）暫停基金估值；4）擺動定價。
當基金管理人實施流動性風險管理工具時，可能對投資者具有一定的潛在影響，包括但
不限于不能申購本基金、贖回申請不能確認或者贖回款項延遲到賬和無法及時獲得基金的凈
值數(shù)據(jù)等。提示投資者了解自身的流動性偏好、合理做好投資安排。
二十一、基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）《基金合同》的變更
1、基金合同變更內(nèi)容對基金合同當事人權(quán)利、義務產(chǎn)生重大影響的，應召開基金份額
持有人大會，基金合同變更的內(nèi)容應經(jīng)基金份額持有人大會決議同意。
（1）轉(zhuǎn)換基金運作方式；
（2）變更基金類別；
（3）變更基金投資目標、投資范圍或投資策略；
（4）變更基金份額持有人大會程序；
（5）更換基金管理人、基金托管人；
（6）提高基金管理人、基金托管人的報酬標準。但根據(jù)適用的相關(guān)規(guī)定提高該等報酬
標準的除外；
（7）終止基金上市，但因基金不再具備上市條件而被上海證券交易所終止上市的除外；
（8）本基金與其他基金的合并；
（9）對基金合同當事人權(quán)利、義務產(chǎn)生重大影響的其他事項；
（10）法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。
但出現(xiàn)下列情況時，可不經(jīng)基金份額持有人大會決議，由基金管理人和基金托管人同意
變更后公布，并報中國證監(jiān)會備案：
（1）調(diào)低基金管理費、基金托管費和其他應由基金承擔的費用；
（2）在法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的范圍內(nèi)變更基金的申購費率、贖回費率或收費方式；
（3）因相應的法律法規(guī)發(fā)生變動必須對基金合同進行修改；
（4）對基金合同的修改不涉及基金合同當事人權(quán)利義務關(guān)系發(fā)生變化；
（5）基金合同的修改對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響；
（6）按照法律法規(guī)或基金合同規(guī)定不需召開基金份額持有人大會的其他情形。
2、關(guān)于變更基金合同的基金份額持有人大會決議應報中國證監(jiān)會核準或備案，并于中
國證監(jiān)會核準或出具無異議意見后生效執(zhí)行，并自生效之日起2日內(nèi)在指定媒介公告。
（二）《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，基金合同經(jīng)中國證監(jiān)會核準后將終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人因解散、破產(chǎn)、撤銷等事由，不能繼續(xù)擔任基金管理人的職務，而在6
個月內(nèi)無其他適當?shù)幕鸸芾砉境薪悠湓袡?quán)利義務；
3、基金托管人因解散、破產(chǎn)、撤銷等事由，不能繼續(xù)擔任基金托管人的職務，而在6
個月內(nèi)無其他適當?shù)耐泄軝C構(gòu)承接其原有權(quán)利義務；
4、中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算組
（1）基金合同終止時，成立基金財產(chǎn)清算組，基金財產(chǎn)清算組在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下
進行基金清算。
（2）基金財產(chǎn)清算組成員由基金管理人、基金托管人、具有從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務
資格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成。基金財產(chǎn)清算組可以聘用必要的
工作人員。
（3）基金財產(chǎn)清算組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算
組可以依法進行必要的民事活動。
2、基金財產(chǎn)清算程序
基金合同終止，應當按法律法規(guī)和基金合同的有關(guān)規(guī)定對基金財產(chǎn)進行清算?；鹭敭a(chǎn)
清算程序主要包括：
（1）基金合同終止后，發(fā)布基金財產(chǎn)清算公告；
（2）基金合同終止時，由基金財產(chǎn)清算組統(tǒng)一接管基金財產(chǎn)；
（3）對基金財產(chǎn)進行清理和確認；
（4）對基金財產(chǎn)進行估價和變現(xiàn)；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行審計；
（6）聘請律師事務所出具法律意見書；
（7）將基金財產(chǎn)清算結(jié)果報告中國證監(jiān)會；
（8）參加與基金財產(chǎn)有關(guān)的民事訴訟；
（9）公布基金財產(chǎn)清算結(jié)果；
（10）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
3、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算組在進行基金財產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費
用由基金財產(chǎn)清算組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
4、基金財產(chǎn)按下列順序清償：
（1）支付清算費用；
（2）交納所欠稅款；
（3）清償基金債務；
（4）按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
基金財產(chǎn)未按前款（1）－（3）項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。
5、基金財產(chǎn)清算的公告
基金財產(chǎn)清算公告于基金合同終止并報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清
算組公告；清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算結(jié)果經(jīng)具有證券、期貨相
關(guān)業(yè)務資格的會計師事務所審計，律師事務所出具法律意見書后，由基金財產(chǎn)清算組報中國
證監(jiān)會備案并公告，基金財產(chǎn)清算小組應當將清算報告登載在指定網(wǎng)站上，并將清算報告提
示性公告登載在指定報刊上。
6、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存15年以上。
二十二、基金合同的內(nèi)容摘要
基金合同的內(nèi)容摘要見附件一。
二十三、基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要
基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要見附件二。
二十四、對基金份額持有人的服務
基金管理人承諾為本基金的份額持有人提供一系列的服務，根據(jù)基金份額持有人的需要
和市場的變化，增加或變更服務項目。主要服務內(nèi)容如下：
（一）客戶服務熱線電話
公司提供多種聯(lián)絡方式，供基金份額持有人與公司及時溝通，主要包括：
1、熱線電話服務：4008119999（免長途電話費），服務傳真：010-81042598。
（1）人工電話服務：我公司為基金份額持有人提供每天24小時人工服務，內(nèi)容包括：
賬戶信息查詢、基金產(chǎn)品咨詢、業(yè)務規(guī)則解答咨詢等服務。
（2）自助電話服務：公司提供每天24小時自助語音服務，基金份額持有人可通過熱線
電話自助查詢基金份額、基金凈值等信息。
（3）電話留言服務：基金份額持有人可通過公司客戶服務熱線電話（4008119999按指
定鍵）進行語音留言，將有關(guān)疑問、建議及聯(lián)系方式告知公司，基金管理人在接收基金份額
持有人服務需求后將在一個工作日內(nèi)給予回復。
2、網(wǎng)絡在線服務
公司官方網(wǎng)站、手機APP和微信服務平臺設置了“在線客服”欄目，基金份額持有人可
登錄公司官方網(wǎng)站首頁、手機APP或關(guān)注公司微信公眾號，點擊“在線客服”圖標，通過網(wǎng)
絡在線方式進行相關(guān)業(yè)務咨詢。
（1）人工服務：在線人工服務時間為每天24小時，內(nèi)容包括：基金產(chǎn)品咨詢、業(yè)務規(guī)
則解答咨詢等服務。
（2）智能客服：公司提供每天24小時自助咨詢服務，基金份額持有人可通過在線客服
機器人對基金產(chǎn)品、業(yè)務規(guī)則等方面內(nèi)容進行自助咨詢。
3、電子信箱服務
基金份額持有人可向公司客戶服務電子郵箱（customerservice@icbccs.com.cn）發(fā)送
郵件，將有關(guān)疑問、建議及聯(lián)系方式告知公司，基金管理人在接收基金份額持有人服務需求
后將在一個工作日內(nèi)給予回復。
（二）關(guān)于資訊服務
公司為基金份額持有人提供本基金產(chǎn)品信息、基金投資報告、宏觀形勢分析、基金凈值
等多種資訊（電子版）。如需通過手機或電子郵件獲得相關(guān)資訊，基金份額持有人可通過公
司官方網(wǎng)站或客戶服務熱線電話定制。
基金份額持有人知悉并同意基金管理人可根據(jù)基金份額持有人預留的個人信息不定期
通過電話、短信、郵件、微信、網(wǎng)站等任一或多種方式或渠道為基金份額持有人提供與基金
份額持有人相關(guān)的重要公告通知、活動消息、營銷信息、基金份額持有人關(guān)懷等資訊及增值
服務，購買本基金前請詳閱工銀瑞信基金官網(wǎng)服務介紹和隱私政策。如需取消相應資訊服務，
可通過公司客戶服務熱線電話、在線客服等人工服務方式退訂。
（三）關(guān)于網(wǎng)站服務
公司官方網(wǎng)站為基金份額持有人提供賬戶信息、產(chǎn)品信息、公告信息、基金資訊等查詢
服務，及客戶活動參與和交流等服務。
（四）關(guān)于微信服務
公司通過官方微信等即時通訊服務平臺為投資者提供理財資訊、投資者教育等服務。投
資者可在微信中搜索并關(guān)注 “工銀瑞信基金” （gyrx_20050621） 訂閱號、 “工銀微財
富” (gyrx_wcf) 服務號、“工銀瑞信投教研習社”（gyrxtjyxs-2020）投教號。
（五）基金份額持有人意見、建議或投訴受理
基金份額持有人可以通過本公司客戶服務熱線電話、在線客服、電子郵箱、信函傳真等
渠道或方式對基金管理人和銷售機構(gòu)提出意見、建議或投訴。
（六）如本招募說明書存在任何您/貴機構(gòu)無法理解的內(nèi)容，請聯(lián)系本公司客戶服務熱
線電話。請確保投資前，您/貴機構(gòu)已經(jīng)全面理解了本招募說明書。
二十五、其他應披露事項
1. 工銀瑞信基金管理有限公司關(guān)于上證中央企業(yè)50交易型開放式指數(shù)證券投資基金
二級市場交易價格溢價風險提示公告，2024-10-09。
二十六、招募說明書的存放及查閱方式
本基金招募說明書存放在基金管理人的辦公場所和營業(yè)場所，并刊登在基金管理人的網(wǎng)
站上，投資者可免費查閱。在支付工本費后，可在合理時間內(nèi)取得上述文件的復制件或復印
件。
基金管理人保證文本的內(nèi)容與公告的內(nèi)容完全一致。
二十七、備查文件
（一）中國證監(jiān)會核準上證中央企業(yè)50交易型開放式指數(shù)證券投資基金募集的文件
（二）《上證中央企業(yè)50交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金合同》
（三）《證券登記及服務協(xié)議》及附加協(xié)議
（四）《上證中央企業(yè)50交易型開放式指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議》
（五）法律意見書
（六）基金管理人業(yè)務資格批件、營業(yè)執(zhí)照
（七）基金托管人業(yè)務資格批件、營業(yè)執(zhí)照
以上第（一）至（六）項備查文件存放在基金管理人辦公場所、營業(yè)場所，第（七）項
文件存放于基金托管人的辦公場所。基金投資者在營業(yè)時間可免費查閱，在支付工本費后，
可在合理時間內(nèi)取得上述文件的復制件或復印件。
工銀瑞信基金管理有限公司
二〇二四年十一月二十九日
附件一
基金合同內(nèi)容摘要
一、基金合同當事人的權(quán)利與義務
(一)基金份額持有人
投資人自依基金合同、招募說明書取得基金份額即成為基金份額持有人和基金合同當事
人，直至其不再持有本基金的基金份額，其持有基金份額的行為本身即表明其對基金合同的
完全承認和接受。基金份額持有人作為基金合同當事人并不以在基金合同上書面簽章或簽字
為必要條件。
(二)基金管理人的權(quán)利
根據(jù)《基金法》及其他有關(guān)法律法規(guī)，基金管理人的權(quán)利為：
1、自基金合同生效之日起，依照有關(guān)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定獨立運用基金財產(chǎn)；
2、依照基金合同獲得基金管理費以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門批準的其他收入；
3、發(fā)售基金份額；
4、依照有關(guān)規(guī)定行使因基金財產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利；
5、在符合有關(guān)法律法規(guī)、上海證券交易所及登記結(jié)算機構(gòu)相關(guān)業(yè)務規(guī)則和基金合同的
前提下，制訂和調(diào)整有關(guān)基金認購、申購、贖回、轉(zhuǎn)換、非交易過戶、轉(zhuǎn)托管等業(yè)務的規(guī)則，
在法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的范圍內(nèi)決定和調(diào)整基金的除調(diào)高托管費率和管理費率之外的
相關(guān)費率結(jié)構(gòu)和收費方式；
6、根據(jù)基金合同及有關(guān)規(guī)定監(jiān)督基金托管人，對于基金托管人違反了基金合同或有關(guān)
法律法規(guī)規(guī)定的行為，對基金財產(chǎn)、其他當事人的利益造成重大損失的情形，應及時呈報中
國證監(jiān)會，并采取必要措施保護基金及相關(guān)當事人的利益；
7、在基金合同約定的范圍內(nèi)，拒絕或暫停受理申購和贖回申請；
8、在法律法規(guī)允許的前提下，為基金的利益依法為基金進行融資、融券；
9、自行擔任或選擇、更換登記結(jié)算機構(gòu)，獲取基金份額持有人名冊，并對登記結(jié)算機
構(gòu)的代理行為進行必要的監(jiān)督和檢查；
10、選擇、更換代銷機構(gòu)，并依據(jù)基金銷售服務代理協(xié)議和有關(guān)法律法規(guī)，對其行為進
行必要的監(jiān)督和檢查；
11、選擇、更換律師、審計師、證券經(jīng)紀商或其他為基金提供服務的外部機構(gòu)；
12、在基金托管人更換時，提名新的基金托管人；
13、依法召集基金份額持有人大會；
14、法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他權(quán)利。
(三)基金管理人的義務
根據(jù)《基金法》及其他有關(guān)法律法規(guī)，基金管理人的義務為：
1、依法募集基金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他機構(gòu)代為辦理基金份額的發(fā)
售、申購、贖回和登記事宜；
2、辦理基金備案手續(xù)；
3、自基金合同生效之日起，以誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金財產(chǎn)；
4、配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進行基金投資分析、決策，以專業(yè)化的經(jīng)營方式管
理和運作基金財產(chǎn)；
5、建立健全內(nèi)部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，保證所管理的
基金財產(chǎn)和管理人的財產(chǎn)相互獨立，對所管理的不同基金分別管理，分別記賬，進行證券投
資；
6、除依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定外，不得為自己及任何第三人謀取利益，
不得委托第三人運作基金財產(chǎn)；
7、依法接受基金托管人的監(jiān)督；
8、采取適當合理的措施使計算基金份額認購、申購、贖回和注銷價格的方法符合基金
合同等法律文件的規(guī)定，按照有關(guān)規(guī)定計算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購、贖回
的清單；
9、進行基金會計核算并編制基金財務會計報告；
10、編制季度報告、中期報告和年度報告；
11、嚴格按照《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定，履行信息披露及報告義務；
12、保守基金商業(yè)秘密，不得泄露基金投資計劃、投資意向等，除《基金法》、基金合
同及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應予保密，不得向他人泄露；
13、按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配收益；
14、按照法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定受理申購和贖回申請，及時、足額支付投資者申購
之基金份額或贖回之對價；
15、依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定召集基金份額持有人大會或配合基金托
管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
16、保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料；
17、確保投資人能夠按照基金合同約定的時間和方式，隨時查閱到公開披露的基金信息，
并在支付合理成本后得到有關(guān)資料的復印件；
18、以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實施其他法律行為；
19、組織并參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配；
20、因違反基金合同導致基金財產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合法權(quán)益，應當承擔賠
償責任，其賠償責任不因其退任而免除；
21、基金托管人違反基金合同造成基金財產(chǎn)損失時，應為基金份額持有人利益向基金托
管人追償；
22、按規(guī)定向基金托管人提供基金份額持有人名冊資料；
23、面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會并通知基金托
管人；
24、執(zhí)行生效的基金份額持有人大會決議；
25、不從事任何有損基金及其他基金當事人利益的活動；
26、公平對待所管理的不同基金，防止在不同基金間進行有損本基金份額持有人的利益
及資源分配；
27、依照法律法規(guī)為基金的利益對被投資公司行使股東權(quán)利，為基金的利益行使因基金
財產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利，不謀求對上市公司的控股和直接管理；
28、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同規(guī)定的其他義務。
(四)基金托管人的權(quán)利
根據(jù)《基金法》及其他有關(guān)法律法規(guī)，基金托管人的權(quán)利為：
1、依基金合同約定獲得基金托管費以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門批準的其他收入；
2、監(jiān)督基金管理人對本基金的投資運作；
3、自基金合同生效之日起，依法保管基金資產(chǎn)；
4、在基金管理人更換時，提名新任基金管理人；
5、根據(jù)基金合同及有關(guān)規(guī)定監(jiān)督基金管理人，對于基金管理人違反基金合同或有關(guān)法
律法規(guī)規(guī)定的行為，對基金資產(chǎn)、其他當事人的利益造成重大損失的情形，應及時呈報中國
證監(jiān)會；
6、依法召集基金份額持有人大會；
7、按規(guī)定取得基金份額持有人名冊資料；
8、法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他權(quán)利。
(五)基金托管人的義務
根據(jù)《基金法》及其他有關(guān)法律法規(guī)，基金托管人的義務為：
1、安全保管基金財產(chǎn)；
2、設立專門的基金托管部，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、合格的熟悉基金
托管業(yè)務的專職人員，負責基金財產(chǎn)托管事宜；
3、對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，確保基金財產(chǎn)的完整與獨立；
4、除依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定外，不得為自己及任何第三人謀取利益，
不得委托第三人托管基金財產(chǎn)；
5、保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證；
6、按規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶；
7、保守基金商業(yè)秘密，除《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信
息公開披露前應予保密，不得向他人泄露；
8、對基金財務會計報告、季度報告、中期報告和年度報告出具意見，說明基金管理人
在各重要方面的運作是否嚴格按照基金合同的規(guī)定進行；如果基金管理人有未執(zhí)行基金合同
規(guī)定的行為，還應當說明基金托管人是否采取了適當?shù)拇胧?
9、保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料；
10、按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；
11、辦理與基金托管業(yè)務活動有關(guān)的信息披露事項；
12、復核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值；
13、按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作；
14、按規(guī)定制作相關(guān)賬冊并與基金管理人核對；
15、依據(jù)基金管理人的指令或有關(guān)規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益和贖回對價；
16、按照規(guī)定召集基金份額持有人大會或配合基金份額持有人依法自行召集基金份額持
有人大會；
17、因違反基金合同導致基金財產(chǎn)損失，應承擔賠償責任，其賠償責任不因其退任而免
除；
18、基金管理人因違反基金合同造成基金財產(chǎn)損失時，應為基金向基金管理人追償；
19、參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配；
20、面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會和銀行業(yè)監(jiān)督
管理機構(gòu)，并通知基金管理人；
21、執(zhí)行生效的基金份額持有人大會決議；
22、不從事任何有損基金及其他基金當事人利益的活動；
23、建立并保存基金份額持有人名冊；
24、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同規(guī)定的其他義務。
(六)基金份額持有人的權(quán)利
根據(jù)《基金法》及其他有關(guān)法律法規(guī)，基金份額持有人的權(quán)利為：
1、分享基金財產(chǎn)收益；
2、參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)；
3、依法轉(zhuǎn)讓或者申請贖回其持有的基金份額；
4、按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會；
5、出席或者委派代表出席基金份額持有人大會，對基金份額持有人大會審議事項行使
表決權(quán)；
6、查閱或者復制公開披露的基金信息資料；
7、監(jiān)督基金管理人的投資運作；
8、對基金管理人、基金托管人、基金份額發(fā)售機構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴
訟；
9、法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他權(quán)利。
每份基金份額具有同等的合法權(quán)益。
(七)基金份額持有人的義務
根據(jù)《基金法》及其他有關(guān)法律法規(guī)，基金份額持有人的義務為：
1、遵守法律法規(guī)、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定；
2、交納基金認購、申購款項及法律法規(guī)和基金合同所規(guī)定的費用；
3、在持有的基金份額范圍內(nèi)，承擔基金虧損或者基金合同終止的有限責任；
4、不從事任何有損基金及其他基金份額持有人合法權(quán)益的活動；
5、執(zhí)行生效的基金份額持有人大會決議；
6、返還在基金交易過程中因任何原因，自基金管理人及基金管理人的代理人、基金托
管人、代銷機構(gòu)、其他基金份額持有人處獲得的不當?shù)美?
7、法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他義務。
（八）基金合同當事各方的權(quán)利義務以基金合同為依據(jù)，不因基金財產(chǎn)賬戶名稱而有所
改變。
二、基金份額持有人大會
（一）基金份額持有人大會由基金份額持有人組成?；鸱蓊~持有人持有的每一基金份
額具有同等的投票權(quán)。
（二）召開事由
1、當出現(xiàn)或需要決定下列事由之一的，經(jīng)基金管理人、基金托管人或持有基金份額10%
以上（含10%，下同）的基金份額持有人（以基金管理人收到提議當日的基金份額計算，下
同）提議時，應當召開基金份額持有人大會：
（1）終止基金合同；
（2）轉(zhuǎn)換基金運作方式；
（3）變更基金類別；
（4）變更基金投資目標、投資范圍或投資策略；
（5）變更基金份額持有人大會程序；
（6）更換基金管理人、基金托管人；
（7）提高基金管理人、基金托管人的報酬標準，但法律法規(guī)要求提高該等報酬標準的
除外；
（8）終止基金上市，但因基金不再具備上市條件而被上海證券交易所終止上市的除外；
（9）本基金與其他基金的合并；
（10）對基金合同當事人權(quán)利、義務產(chǎn)生重大影響的其他事項；
（11）法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。
2、出現(xiàn)以下情形之一的，可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修改基金合同，不需召
開基金份額持有人大會：
（1）調(diào)低基金管理費、基金托管費和其他應由基金承擔的費用；
（2）在法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的范圍內(nèi)變更基金的申購費率、贖回費率或收費方式；
（3）因相應的法律法規(guī)發(fā)生變動必須對基金合同進行修改；
（4）對基金合同的修改不涉及基金合同當事人權(quán)利義務關(guān)系發(fā)生變化；
（5）基金合同的修改對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響；
（6）按照法律法規(guī)或基金合同規(guī)定不需召開基金份額持有人大會的其他情形。
（三）召集人和召集方式
1、除法律法規(guī)或基金合同另有約定外，基金份額持有人大會由基金管理人召集?；?
管理人未按規(guī)定召集或者不能召集時，由基金托管人召集。
2、基金托管人認為有必要召開基金份額持有人大會的，應當向基金管理人提出書面提
議?；鸸芾砣藨斪允盏綍嫣嶙h之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知基金托管人。
基金管理人決定召集的，應當自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，
基金托管人仍認為有必要召開的，應當自行召集。
3、代表基金份額10%以上的基金份額持有人認為有必要召開基金份額持有人大會的，
應當向基金管理人提出書面提議?；鸸芾砣藨斪允盏綍嫣嶙h之日起10日內(nèi)決定是否
召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金托管人?；鸸芾砣藳Q定召集的，
應當自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，代表基金份額10%以上
的基金份額持有人仍認為有必要召開的，應當向基金托管人提出書面提議?；鹜泄苋藨?
自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表
和基金管理人；基金托管人決定召集的，應當自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開。
4、代表基金份額10%以上的基金份額持有人就同一事項要求召開基金份額持有人大會，
而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份額10%以上的基金份額持有人有權(quán)自行
召集基金份額持有人大會，但應當至少提前30日向中國證監(jiān)會備案。
5、基金份額持有人依法自行召集基金份額持有人大會的，基金管理人、基金托管人應
當配合，不得阻礙、干擾。
（四）召開基金份額持有人大會的通知時間、通知內(nèi)容、通知方式
1、基金份額持有人大會的召集人（以下簡稱“召集人”）負責選擇確定開會時間、地
點、方式和權(quán)益登記日。召開基金份額持有人大會，召集人必須于會議召開日前30日在指
定媒介公告?；鸱蓊~持有人大會通知須至少載明以下內(nèi)容：
（1）會議召開的時間、地點和出席方式；
（2）會議擬審議的主要事項；
（3）會議形式；
（4）議事程序；
（5）有權(quán)出席基金份額持有人大會的基金份額持有人權(quán)益登記日；
（6）代理投票的授權(quán)委托書的內(nèi)容要求（包括但不限于代理人身份、代理權(quán)限和代理
有效期限等）、送達時間和地點；
（7）表決方式；
（8）會務常設聯(lián)系人姓名、電話；
（9）出席會議者必須準備的文件和必須履行的手續(xù)；
（10）召集人需要通知的其他事項。
2、采用通訊方式開會并進行表決的情況下，由召集人決定通訊方式和書面表決方式，
并在會議通知中說明本次基金份額持有人大會所采取的具體通訊方式、委托的公證機關(guān)及其
聯(lián)系方式和聯(lián)系人、書面表決意見寄交的截止時間和收取方式。
3、如召集人為基金管理人，還應另行書面通知基金托管人到指定地點對書面表決意見
的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金托管人，則應另行書面通知基金管理人到指定地點對書面
表決意見的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金份額持有人，則應另行書面通知基金管理人和基
金托管人到指定地點對書面表決意見的計票進行監(jiān)督?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司懿慌纱?
對書面表決意見的計票進行監(jiān)督的，不影響計票和表決效力。
（五）基金份額持有人出席會議的方式
1、會議方式
（1）基金份額持有人大會的召開方式包括現(xiàn)場開會和通訊方式開會。
（2）現(xiàn)場開會由基金份額持有人本人出席或通過授權(quán)委托書委派其代理人出席，現(xiàn)場
開會時基金管理人和基金托管人的授權(quán)代表應當出席，如基金管理人或基金托管人拒不派代
表出席的，不影響表決效力。
（3）通訊方式開會指按照基金合同的相關(guān)規(guī)定以通訊的書面方式進行表決。
（4）會議的召開方式由召集人確定。
2、召開基金份額持有人大會的條件
（1）現(xiàn)場開會方式
在同時符合以下條件時，現(xiàn)場會議方可舉行：
1）對到會者在權(quán)益登記日持有基金份額的統(tǒng)計顯示，全部有效憑證所對應的基金份額
應占權(quán)益登記日基金總份額的50%以上（含50%，下同）；
2）到會的基金份額持有人身份證明及持有基金份額的憑證、代理人身份證明、委托人
持有基金份額的憑證及授權(quán)委托代理手續(xù)完備，到會者出具的相關(guān)文件符合有關(guān)法律法規(guī)和
基金合同及會議通知的規(guī)定，并且持有基金份額的憑證與基金管理人持有的登記結(jié)算資料相
符。
（2）通訊開會方式
在同時符合以下條件時，通訊會議方可舉行：
1）召集人按基金合同規(guī)定公布會議通知后，在2個工作日內(nèi)連續(xù)公布相關(guān)提示性公告；
2）召集人按基金合同規(guī)定通知基金托管人或/和基金管理人（分別或共同稱為“監(jiān)督
人”）到指定地點對書面表決意見的計票進行監(jiān)督；
3）召集人在監(jiān)督人和公證機關(guān)的監(jiān)督下按照會議通知規(guī)定的方式收取和統(tǒng)計基金份額
持有人的書面表決意見，如基金管理人或基金托管人經(jīng)通知拒不到場監(jiān)督的，不影響表決效
力；
4）本人直接出具書面意見和授權(quán)他人代表出具書面意見的基金份額持有人所代表的基
金份額占權(quán)益登記日基金總份額的50%以上；
5）直接出具書面意見的基金份額持有人或受托代表他人出具書面意見的代理人提交的
持有基金份額的憑證、授權(quán)委托書等文件符合法律法規(guī)、基金合同和會議通知的規(guī)定，并與
登記結(jié)算機構(gòu)記錄相符。
（六）議事內(nèi)容與程序
1、議事內(nèi)容及提案權(quán)
（1）議事內(nèi)容為基金合同規(guī)定的召開基金份額持有人大會事由所涉及的內(nèi)容。
（2）基金管理人、基金托管人、單獨或合并持有權(quán)益登記日本基金總份額10%以上的
基金份額持有人可以在大會召集人發(fā)出會議通知前就召開事由向大會召集人提交需由基金
份額持有人大會審議表決的提案。
（3）對于基金份額持有人提交的提案，大會召集人應當按照以下原則對提案進行審核：
關(guān)聯(lián)性。大會召集人對于基金份額持有人提案涉及事項與基金有直接關(guān)系，并且不超出
法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的基金份額持有人大會職權(quán)范圍的，應提交大會審議；對于不符合
上述要求的，不提交基金份額持有人大會審議。如果召集人決定不將基金份額持有人提案提
交大會表決，應當在該次基金份額持有人大會上進行解釋和說明。
程序性。大會召集人可以對基金份額持有人的提案涉及的程序性問題做出決定。如將其
提案進行分拆或合并表決，需征得原提案人同意；原提案人不同意變更的，大會主持人可以
就程序性問題提請基金份額持有人大會做出決定，并按照基金份額持有人大會決定的程序進
行審議。
（4）單獨或合并持有權(quán)益登記日基金總份額10％以上的基金份額持有人提交基金份額
持有人大會審議表決的提案，基金管理人或基金托管人提交基金份額持有人大會審議表決的
提案，未獲基金份額持有人大會審議通過，就同一提案再次提請基金份額持有人大會審議，
其時間間隔不少于6個月。法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。
（5）基金份額持有人大會的召集人發(fā)出召開會議的通知后，如果需要對原有提案進行
修改，應當在基金份額持有人大會召開前30日及時公告。否則，會議的召開日期應當順延
并保證至少與公告日期有30日的間隔期。
2、議事程序
（1）現(xiàn)場開會
在現(xiàn)場開會的方式下，首先由大會主持人按照規(guī)定程序宣布會議議事程序及注意事項，
確定和公布監(jiān)票人，然后由大會主持人宣讀提案，經(jīng)討論后進行表決，經(jīng)合法執(zhí)業(yè)的律師見
證后形成大會決議。
大會由召集人授權(quán)代表主持?；鸸芾砣藶檎偌说模涫跈?quán)代表未能主持大會的情況
下，由基金托管人授權(quán)代表主持；如果基金管理人和基金托管人授權(quán)代表均未能主持大會，
則由出席大會的基金份額持有人和代理人以所代表的基金份額50%以上多數(shù)選舉產(chǎn)生一名
代表作為該次基金份額持有人大會的主持人。
召集人應當制作出席會議人員的簽名冊。簽名冊載明參加會議人員姓名（或單位名稱）、
身份證號碼、持有或代表有表決權(quán)的基金份額數(shù)量、委托人姓名（或單位名稱）等事項。
（2）通訊方式開會
在通訊表決開會的方式下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表決截止日
期后第2個工作日在公證機關(guān)及監(jiān)督人的監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計全部有效表決并形成決議。如
監(jiān)督人經(jīng)通知但拒絕到場監(jiān)督，不影響在公證機關(guān)監(jiān)督下形成的決議的效力。
3、基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內(nèi)容進行表決。
（七）決議形成的條件、表決方式、程序
1、基金份額持有人所持每一基金份額享有平等的表決權(quán)。
2、基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議：
（1）一般決議
一般決議須經(jīng)出席會議的基金份額持有人（或其代理人）所持表決權(quán)的50%以上通過方
為有效，除下列（2）所規(guī)定的須以特別決議通過事項以外的其他事項均以一般決議的方式
通過；
（2）特別決議
特別決議須經(jīng)出席會議的基金份額持有人（或其代理人）所持表決權(quán)的三分之二以上（含
三分之二）通過方為有效；涉及更換基金管理人、更換基金托管人、轉(zhuǎn)換基金運作方式、終
止基金合同必須以特別決議通過方為有效。
3、基金份額持有人大會決定的事項，應當依法報中國證監(jiān)會核準或者備案，并予以公
告。
4、采取通訊方式進行表決時，除非在計票時有充分的相反證據(jù)證明，否則表面符合法
律法規(guī)和會議通知規(guī)定的書面表決意見即視為有效的表決，表決意見模糊不清或相互矛盾的
視為棄權(quán)表決，但應當計入出具書面意見的基金份額持有人所代表的基金份額總數(shù)。
5、基金份額持有人大會采取記名方式進行投票表決。
6、基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內(nèi)并列的各項議題應當分開審議、逐
項表決。
（八）計票
1、現(xiàn)場開會
（1）如基金份額持有人大會由基金管理人或基金托管人召集，則基金份額持有人大會
的主持人應當在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中推舉兩名基金份
額持有人代表與大會召集人授權(quán)的一名監(jiān)督員共同擔任監(jiān)票人；如大會由基金份額持有人自
行召集，基金份額持有人大會的主持人應當在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人
和代理人中推舉兩名基金份額持有人代表與基金管理人、基金托管人授權(quán)的一名監(jiān)督員共同
擔任監(jiān)票人；但如果基金管理人和基金托管人的授權(quán)代表未出席，則大會主持人可自行選舉
三名基金份額持有人代表擔任監(jiān)票人。
（2）監(jiān)票人應當在基金份額持有人表決后立即進行清點，由大會主持人當場公布計票
結(jié)果。
（3）如大會主持人對于提交的表決結(jié)果有異議，可以對投票數(shù)進行重新清點；如大會
主持人未進行重新清點，而出席大會的基金份額持有人或代理人對大會主持人宣布的表決結(jié)
果有異議，其有權(quán)在宣布表決結(jié)果后立即要求重新清點，大會主持人應當立即重新清點并公
布重新清點結(jié)果。重新清點僅限一次。
2、通訊方式開會
在通訊方式開會的情況下，計票方式為：由大會召集人授權(quán)的兩名監(jiān)票人在監(jiān)督人派出
的授權(quán)代表的監(jiān)督下進行計票，并由公證機關(guān)對其計票過程予以公證；如監(jiān)督人經(jīng)通知但拒
絕到場監(jiān)督，則大會召集人可自行授權(quán)3名監(jiān)票人進行計票，并由公證機關(guān)對其計票過程予
以公證。
（九）基金份額持有人大會決議報中國證監(jiān)會核準或備案后的公告時間、方式
1、基金份額持有人大會通過的一般決議和特別決議，召集人應當自通過之日起5日內(nèi)
報中國證監(jiān)會核準或者備案。基金份額持有人大會決定的事項自中國證監(jiān)會依法核準或者出
具無異議意見之日起生效。關(guān)于本章第（二）條所規(guī)定的第（1）-（9）項召開事由的基金
份額持有人大會決議經(jīng)中國證監(jiān)會核準生效后方可執(zhí)行，關(guān)于本章第（二）條所規(guī)定的第（10）、
（11）項召開事由的基金份額持有人大會決議經(jīng)中國證監(jiān)會核準或出具無異議意見后方可執(zhí)
行。
2、生效的基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金管理人、基金托管人
均有約束力?；鸸芾砣?、基金托管人和基金份額持有人應當執(zhí)行生效的基金份額持有人大
會決議。
3、基金份額持有人大會決議應自生效之日起2日內(nèi)在指定媒介公告。如果采用通訊方
式進行表決，在公告基金份額持有人大會決議時，必須將公證書全文、公證機構(gòu)、公證員姓
名等一同公告。
（十）法律法規(guī)或監(jiān)管部門對基金份額持有人大會另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
三、基金管理人、基金托管人的更換條件和程序
（一）基金管理人的更換
1、基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
（1）基金管理人被依法取消基金管理資格；
（2）基金管理人依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)；
（3）基金管理人被基金份額持有人大會解任；
（4）法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他情形。
2、基金管理人的更換程序
更換基金管理人必須依照如下程序進行：
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或者單獨或合計持有基金總份額10%以上的
基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在原基金管理人職責終止后6個月內(nèi)對被提名的新任
基金管理人形成決議，新任基金管理人應當符合法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的資格條件；
（3）核準：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金管理人；更換基金
管理人的基金份額持有人大會決議應經(jīng)中國證監(jiān)會核準生效后方可執(zhí)行；
（4）交接：原基金管理人職責終止的，應當妥善保管基金管理業(yè)務資料，及時辦理基
金管理業(yè)務的移交手續(xù)，新任基金管理人或臨時基金管理人應當及時接收，并與基金托管人
核對基金資產(chǎn)總值；
（5）審計：原基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務所對基
金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費用在基金財產(chǎn)中
列支；
（6）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在新任基金管理人獲得中國證監(jiān)會核準
后2日內(nèi)公告；
（7）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，應按其要
求替換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有關(guān)的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換
1、基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）基金托管人被依法取消基金托管資格；
（2）基金托管人依法解散、被依法撤銷或者被依法宣布破產(chǎn)；
（3）基金托管人被基金份額持有人大會解任；
（4）法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他情形。
2、基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或者單獨或合計持有基金總份額10%以上的
基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在原基金托管人職責終止后6個月內(nèi)對被提名的新任
基金托管人形成決議，新任基金托管人應當符合法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的資格條件；
（3）核準：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金托管人，更換基金
托管人的基金份額持有人大會決議應經(jīng)中國證監(jiān)會核準生效后方可執(zhí)行；
（4）交接：原基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務資料，
及時辦理基金財產(chǎn)和托管業(yè)務移交手續(xù)，新任基金托管人或臨時基金托管人應當及時接收，
并與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值；
（5）審計：原基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務所對基
金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費用從基金財產(chǎn)中
列支；
（6）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在新任基金托管人獲得中國證監(jiān)會核準
后2日內(nèi)公告。
（三）基金管理人與基金托管人同時更換
1、提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金總份額10%
以上的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
2、基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金托管人的基金
份額持有人大會決議獲得中國證監(jiān)會核準后2日內(nèi)在指定媒介上聯(lián)合公告。
（四）新基金管理人接收基金管理業(yè)務或新基金托管人接收基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務前，
原基金管理人或原基金托管人應繼續(xù)履行相關(guān)職責，并保證不做出對基金份額持有人的利益
造成損害的行為。
四、基金托管
基金財產(chǎn)由基金托管人保管。基金管理人應與基金托管人按照《基金法》、基金合同及
有關(guān)規(guī)定訂立《上證中央企業(yè)50交易型開放式指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議》。訂立托管協(xié)議
的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金份額持有人名冊登記、基金財產(chǎn)的保管、
基金財產(chǎn)的管理和運作及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利義務及職責，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，
保護基金份額持有人的合法權(quán)益。
五、基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）基金合同的變更
1、基金合同變更內(nèi)容對基金合同當事人權(quán)利、義務產(chǎn)生重大影響的，應召開基金份額
持有人大會，基金合同變更的內(nèi)容應經(jīng)基金份額持有人大會決議同意。
（1）轉(zhuǎn)換基金運作方式；
（2）變更基金類別；
（3）變更基金投資目標、投資范圍或投資策略；
（4）變更基金份額持有人大會程序；
（5）更換基金管理人、基金托管人；
（6）提高基金管理人、基金托管人的報酬標準。但根據(jù)適用的相關(guān)規(guī)定提高該等報酬
標準的除外；
（7）終止基金上市，但因基金不再具備上市條件而被上海證券交易所終止上市的除外；
（8）本基金與其他基金的合并；
（9）對基金合同當事人權(quán)利、義務產(chǎn)生重大影響的其他事項；
（10）法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。
但出現(xiàn)下列情況時，可不經(jīng)基金份額持有人大會決議，由基金管理人和基金托管人同意
變更后公布，并報中國證監(jiān)會備案：
（1）調(diào)低基金管理費、基金托管費和其他應由基金承擔的費用；
（2）在法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的范圍內(nèi)變更基金的申購費率、贖回費率或收費方式；
（3）因相應的法律法規(guī)發(fā)生變動必須對基金合同進行修改；
（4）對基金合同的修改不涉及基金合同當事人權(quán)利義務關(guān)系發(fā)生變化；
（5）基金合同的修改對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響；
（6）按照法律法規(guī)或基金合同規(guī)定不需召開基金份額持有人大會的其他情形。
2、關(guān)于變更基金合同的基金份額持有人大會決議應報中國證監(jiān)會核準或備案，并于中
國證監(jiān)會核準或出具無異議意見后生效執(zhí)行，并自生效之日起2日內(nèi)在指定媒介公告。
（二）基金合同的終止
有下列情形之一的，基金合同經(jīng)中國證監(jiān)會核準后將終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人因解散、破產(chǎn)、撤銷等事由，不能繼續(xù)擔任基金管理人的職務，而在6
個月內(nèi)無其他適當?shù)幕鸸芾砉境薪悠湓袡?quán)利義務；
3、基金托管人因解散、破產(chǎn)、撤銷等事由，不能繼續(xù)擔任基金托管人的職務，而在6
個月內(nèi)無其他適當?shù)耐泄軝C構(gòu)承接其原有權(quán)利義務；
4、中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算組
（1）基金合同終止時，成立基金財產(chǎn)清算組，基金財產(chǎn)清算組在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下
進行基金清算。
（2）基金財產(chǎn)清算組成員由基金管理人、基金托管人、具有從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務
資格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算組可以聘用必要的
工作人員。
（3）基金財產(chǎn)清算組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算
組可以依法進行必要的民事活動。
2、基金財產(chǎn)清算程序
基金合同終止，應當按法律法規(guī)和基金合同的有關(guān)規(guī)定對基金財產(chǎn)進行清算。基金財產(chǎn)
清算程序主要包括：
（1）基金合同終止后，發(fā)布基金財產(chǎn)清算公告；
（2）基金合同終止時，由基金財產(chǎn)清算組統(tǒng)一接管基金財產(chǎn)；
（3）對基金財產(chǎn)進行清理和確認；
（4）對基金財產(chǎn)進行估價和變現(xiàn)；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行審計；
（6）聘請律師事務所出具法律意見書；
（7）將基金財產(chǎn)清算結(jié)果報告中國證監(jiān)會；
（8）參加與基金財產(chǎn)有關(guān)的民事訴訟；
（9）公布基金財產(chǎn)清算結(jié)果；
（10）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
3、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算組在進行基金財產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費
用由基金財產(chǎn)清算組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
4、基金財產(chǎn)按下列順序清償：
（1）支付清算費用；
（2）交納所欠稅款；
（3）清償基金債務；
（4）按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
基金財產(chǎn)未按前款（1）－（3）項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。
5、基金財產(chǎn)清算的公告
基金財產(chǎn)清算公告于基金合同終止并報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清
算組公告；清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算結(jié)果經(jīng)具有證券、期貨相
關(guān)業(yè)務資格的會計師事務所審計，律師事務所出具法律意見書后，由基金財產(chǎn)清算組報中國
證監(jiān)會備案并公告，基金財產(chǎn)清算小組應當將清算報告登載在指定網(wǎng)站上，并將清算報告提
示性公告登載在指定報刊上。
6、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存15年以上。
六、基金份額的登記
本基金的登記結(jié)算機構(gòu)為中國證券登記結(jié)算有限責任公司。登記結(jié)算業(yè)務是指《中國證
券登記結(jié)算有限責任公司交易型開放式指數(shù)基金登記結(jié)算業(yè)務實施細則》定義的基金份額的
登記、托管和結(jié)算業(yè)務?；鸸芾砣藨c登記結(jié)算機構(gòu)簽訂委托代理協(xié)議，以明確雙方的權(quán)
利和義務，保護投資者和基金份額持有人的合法權(quán)益。
（一）登記結(jié)算機構(gòu)的權(quán)利
1、取得登記結(jié)算費；
2、保管基金份額持有人開戶資料、交易資料、基金份額持有人名冊等；
3、法律法規(guī)規(guī)定的其他權(quán)利。
（二）登記結(jié)算機構(gòu)的義務
1、配備足夠的專業(yè)人員和技術(shù)設施辦理本基金的登記結(jié)算業(yè)務；
2、嚴格按照法律法規(guī)、《中國證券登記結(jié)算有限責任公司交易型開放式指數(shù)基金登記結(jié)
算業(yè)務實施細則》和基金合同規(guī)定辦理登記結(jié)算業(yè)務；
3、按基金合同及招募說明書規(guī)定為投資者辦理非交易過戶等業(yè)務，并提供基金收益分
配等其他服務；
4、對基金份額持有人的基金賬戶信息負有保密義務，因違反該保密義務對投資者或基
金帶來的損失，須承擔相應的賠償責任，但司法強制檢查等情形除外；
5、法律法規(guī)規(guī)定的其他義務。
七、違約責任
（一）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》規(guī)定或者基
金合同約定，給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應當分別對各自的行為依法承擔
賠償責任；因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應當承擔連帶賠償責任。
但是發(fā)生下列情況的，當事人可以免責：
1、不可抗力；
2、基金管理人和/或基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)定作為或不
作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則行使或不行使其投資權(quán)而造成的損失
等。
（二）基金合同當事人違反基金合同，給其他當事人造成經(jīng)濟損失的，應當承擔賠償責
任。在發(fā)生一方或多方違約的情況下，基金合同能繼續(xù)履行的，應當繼續(xù)履行。
（三）基金合同一方當事人造成違約后，其他當事人應當采取適當措施防止損失的擴大；
沒有采取適當措施致使損失擴大的，不得就擴大的損失要求賠償。守約方因防止損失擴大而
支出的合理費用由違約方承擔。
（四）因一方當事人違約而導致其他當事人損失的，基金份額持有人應先于其他受損方
獲得賠償。
（五）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出現(xiàn)差錯，基金管理人和
基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造
成基金財產(chǎn)或投資人損失，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但是基金管理人和基金
托管人應積極采取必要的措施消除由此造成的影響。
八、爭議的處理
對于因基金合同的訂立、內(nèi)容、履行和解釋或與基金合同有關(guān)的爭議，基金合同當事人
應盡量通過協(xié)商、調(diào)解途徑解決。不愿或者不能通過協(xié)商、調(diào)解解決的，任何一方均有權(quán)將
爭議提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，按照中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會屆時有效的仲裁
規(guī)則進行仲裁。仲裁地點為北京市。仲裁裁決是終局的，對各方當事人均有約束力，仲裁費
用由敗訴方承擔。
爭議處理期間，基金合同當事人應恪守各自的職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基金
合同規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權(quán)益。
基金合同受中國法律管轄。
九、基金合同的效力
基金合同是約定基金當事人之間、基金與基金當事人之間權(quán)利義務關(guān)系的法律文件。
（一）基金合同經(jīng)基金管理人和基金托管人加蓋公章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽
字，在基金募集結(jié)束，基金備案手續(xù)辦理完畢，并獲中國證監(jiān)會書面確認后生效。基金合同
的有效期自其生效之日起至該基金財產(chǎn)清算結(jié)果報中國證監(jiān)會備案并公告之日止。
（二）基金合同自生效之日起對包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人在內(nèi)的
基金合同各方當事人具有同等的法律約束力。
（三）基金合同正本一式八份，除中國證監(jiān)會和銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)各持兩份外，基金
管理人和基金托管人各持有兩份。每份均具有同等的法律效力。
（四）基金合同可印制成冊，供投資人在基金管理人、基金托管人、代銷機構(gòu)和登記結(jié)
算機構(gòu)辦公場所查閱，但其效力應以基金合同正本為準。
十、其它事項
基金合同如有未盡事宜，由基金合同當事人各方按有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)定協(xié)商解決。
附件二
基金托管協(xié)議內(nèi)容摘要
一、托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：工銀瑞信基金管理有限公司
注冊地址：北京市西城區(qū)金融大街5號、甲5號9層甲5號901
辦公地址：北京市西城區(qū)金融大街5號新盛大廈A座6-9層
郵政編碼：100033
法定代表人：趙桂才
成立日期：2005年6月21日
批準設立機關(guān)及批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字[2005]93號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：貳億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：基金募集、基金銷售、資產(chǎn)管理及中國證監(jiān)會許可的其他業(yè)務。
（二）基金托管人
1、基本情況
名稱：招商銀行股份有限公司（以下簡稱“招商銀行”）
設立日期：1987年4月8日
注冊地址：深圳市深南大道7088號招商銀行大廈
辦公地址：深圳市深南大道7088號招商銀行大廈
注冊資本：252.20億元
法定代表人：繆建民
行長：王良
資產(chǎn)托管業(yè)務批準文號：證監(jiān)基金字[2002]83號
電話：4006195555
傳真：0755-83195201
資產(chǎn)托管部信息披露負責人：張姍
二、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資范圍、投資
對象進行監(jiān)督。基金合同明確約定基金投資風格或證券選擇標準的，基金管理人應事先向基
金托管人提供投資品種池和交易對手庫，以便基金托管人對基金實際投資是否符合基金合同
關(guān)于證券選擇標準的約定進行監(jiān)督。
基金托管人應建立相關(guān)技術(shù)系統(tǒng)，對基金的投資范圍和投資對象是否符合基金合同的規(guī)
定進行監(jiān)督。對基金管理人發(fā)送的不符合基金合同規(guī)定的投資行為，基金托管人可以拒絕執(zhí)
行，并及時書面通知基金管理人；對于已經(jīng)執(zhí)行的投資，基金托管人發(fā)現(xiàn)該投資行為不符合
基金合同的規(guī)定的，基金托管人應書面通知基金管理人進行整改，并將該情況報告中國證監(jiān)
會。
（二）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資、融資比例
進行監(jiān)督。
1、本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；因證
券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合前
款所規(guī)定比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
2、本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境內(nèi)上市交易的
股票合并計算；
3、本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆回購
交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合同約定的投資范圍保持一致。
基金托管人應自基金合同生效起對基金的投資和融資比例是否符合基金合同的規(guī)定進
行監(jiān)督?；鹜泄苋藨O(jiān)督基金合同約定的基金投資資產(chǎn)配置比例（自基金合同生效之日起
滿3個月后開始）、單一投資類別比例限制、融資限制、股票申購限制、基金投資比例是否
符合法規(guī)及基金合同規(guī)定，不符合規(guī)定的，基金托管人應書面通知基金管理人及時進行整改，
整改的時限應符合法規(guī)及基金合同允許的投資比例調(diào)整期限。
除上述第1和3項外，對于因證券市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動等原因?qū)е?
基金的投資不符合基金合同的約定的，基金管理人應在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整以符合基金
合同的約定，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定的，從其規(guī)
定。
（三）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對本托管協(xié)議第十五章
第九款基金投資禁止行為進行監(jiān)督?；鹜泄苋送ㄟ^事后監(jiān)督方式對基金管理人基金投資禁
止行為和關(guān)聯(lián)交易進行監(jiān)督。根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金禁止從事關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人
和基金托管人應事先相互提供與本機構(gòu)有控股關(guān)系的股東、與本機構(gòu)有其他重大利害關(guān)系的
公司名單及有關(guān)關(guān)聯(lián)方發(fā)行的證券名單?；鸸芾砣撕突鹜泄苋擞胸熑未_保關(guān)聯(lián)交易名單
的真實性、準確性、完整性，并負責及時將更新后的名單發(fā)送給對方。
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與關(guān)聯(lián)交易名單中列示的關(guān)聯(lián)方進行法律法規(guī)禁止基金
從事的關(guān)聯(lián)交易時，基金托管人應及時提醒基金管理人采取必要措施阻止該關(guān)聯(lián)交易的發(fā)生，
如基金托管人提醒基金管理人后仍無法阻止關(guān)聯(lián)交易發(fā)生時，基金托管人有權(quán)向中國證監(jiān)會
報告。對于基金管理人已成交的關(guān)聯(lián)交易，基金托管人事前無法阻止該關(guān)聯(lián)交易的發(fā)生，只
能進行事后結(jié)算，基金托管人不承擔由此造成的損失，并向中國證監(jiān)會報告。
（四）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理人參與銀行
間債券市場進行監(jiān)督?；鸸芾砣藨诨鹜顿Y運作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及
行業(yè)標準的、經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單，并約定各交易對
手所適用的交易結(jié)算方式?；鸸芾砣藨獓栏癜凑战灰讓κ置麊蔚姆秶阢y行間債券市場選
擇交易對手?；鹜泄苋吮O(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單進
行交易。在基金存續(xù)期間基金管理人可以調(diào)整交易對手名單，但應將調(diào)整結(jié)果至少提前一個
工作日書面通知基金托管人。新名單確定前已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結(jié)算的交
易，仍應按照協(xié)議進行結(jié)算。
基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進行交易，并負
責解決因交易對手不履行合同而造成的糾紛及損失。若未履約的交易對手在基金管理人確定
的時間內(nèi)仍未承擔違約責任及其他相關(guān)法律責任的，基金管理人可以對相應損失先行予以承
擔，然后再向相關(guān)交易對手追償?；鹜泄苋藙t根據(jù)銀行間債券市場成交單對合同履行情況
進行監(jiān)督。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易對手或交易方式進行
交易時，基金托管人應及時提醒基金管理人，基金托管人不承擔由此造成的任何損失和責任。
（五）本基金投資流通受限證券，基金管理人應事先根據(jù)中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定，與基金
托管人就相關(guān)事項協(xié)商一致后簽訂補充協(xié)議，明確基金投資流通受限證券的比例?；鸸芾?
人應制訂嚴格的投資決策流程和風險控制制度，防范流動性風險、法律風險和操作風險等各
種風險?；鹜泄苋藢鸸芾砣耸欠褡袷叵嚓P(guān)制度、流動性風險處置預案以及相關(guān)投資額
度和比例等的情況進行監(jiān)督。
（六）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金資產(chǎn)凈值計算、
基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)信息披
露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
（七）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或?qū)嶋H投資運作違反法律法規(guī)、
基金合同和本托管協(xié)議的規(guī)定，應及時以電話提醒或書面提示等方式通知基金管理人限期糾
正?；鸸芾砣藨e極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查。基金管理人收到通知后應及時
核對并回復基金托管人，對于收到的書面通知基金管理人應以書面形式給基金托管人發(fā)出回
函，就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限。在上述規(guī)定期限內(nèi)，
基金托管人有權(quán)隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人改正。基金管理人對基金托管人
通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
（八）基金管理人有義務配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議
對基金業(yè)務執(zhí)行核查。包括但不限于：對基金托管人發(fā)出的書面提示，基金管理人應在規(guī)定
時間內(nèi)答復并改正，或就基金托管人的疑義進行解釋或舉證；對基金托管人按照法律法規(guī)、
基金合同和本托管協(xié)議的要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的事項，基金管理人應積極
配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
（九）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、行政法規(guī)
和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當立即通知基金管理人及時糾正，由此造成
的損失由基金管理人承擔。
（十）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會，同時通知
基金管理人限期糾正。
三、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括基金托管人
安全保管基金財產(chǎn)、開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶、復核基金管理人計算的基金資產(chǎn)
凈值和基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運
作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管理、未
執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、基金
合同、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，應及時以書面形式通知基金托管人限期糾正?；鹜泄苋?
收到書面通知后應及時核對并以書面形式給基金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，
并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知事項進行復
查，督促基金托管人改正，基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：
在規(guī)定時間內(nèi)答復基金管理人并改正。
（三）基金托管人有義務配合和協(xié)助基金管理人依照法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議
對基金業(yè)務執(zhí)行核查，包括但不限于：對基金管理人發(fā)出的書面提示，基金托管人應在規(guī)定
時間內(nèi)答復并改正，或就基金管理人的疑義進行解釋或舉證；基金托管人應積極配合提供相
關(guān)資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性。
（四）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會，同時通知
基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會。
四、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。
2、基金托管人應安全保管基金財產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，確保基金財產(chǎn)的完整與獨立。
5、基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議的約定保管基金財產(chǎn)。
未經(jīng)基金管理人的正當指令，不得自行運用、處分、分配基金的任何資產(chǎn)。屬于基金托管人
實際有效控制下的實物證券在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責任應由基金
托管人承擔。
6、對于因為基金投資產(chǎn)生的應收資產(chǎn)，應由基金管理人負責與有關(guān)當事人確定到賬日
期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達基金賬戶的，基金托管人應及時通知基金管
理人采取措施進行催收?；鸸芾砣宋醇皶r催收給基金財產(chǎn)造成損失的，基金管理人應負責
向有關(guān)當事人追償基金財產(chǎn)的損失。
7、除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基金財產(chǎn)。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1、基金募集期間募集的資金應當存入基金管理人在中國證券登記結(jié)算有限責任公司及
其上海分公司預先開立的認購專戶；募集的股票由登記結(jié)算機構(gòu)予以凍結(jié)，并在募集期結(jié)束
后劃入在中國證券登記結(jié)算有限責任公司上海分公司預先開立的組合證券認購專戶。
2、基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額（含募集股
票市值）、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，基金管理人應
將屬于基金財產(chǎn)的全部資金和股票劃入基金的銀行賬戶和證券賬戶，同時在規(guī)定時間內(nèi)，基
金管理人應聘請具有從事證券相關(guān)業(yè)務資格的會計師事務所進行驗資，出具驗資報告。出具
的驗資報告由參加驗資的2名或2名以上中國注冊會計師簽字方為有效。
3、若基金募集期限屆滿，未能達到基金合同生效的條件，由基金管理人按規(guī)定辦理退
款和凍結(jié)股票的解凍等事宜。
（三）基金銀行賬戶的開立和管理
1、基金托管人以基金的名義在其營業(yè)機構(gòu)開立基金的銀行賬戶，保管基金的銀行存款，
并根據(jù)基金管理人的指令辦理資金收付。本基金的銀行預留印鑒由基金托管人保管和使用。
2、基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜泄苋撕突?
管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進行本基
金業(yè)務以外的活動。
3、基金銀行賬戶的開立和管理應符合法律法規(guī)及銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。
（四）基金證券賬戶和結(jié)算備付金賬戶的開立和管理
1、基金托管人在中國證券登記結(jié)算有限責任公司為基金開立基金托管人與基金聯(lián)名的
證券賬戶。
2、基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜泄苋撕突?
金管理人不得出借或未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶，亦不得使用基金的任何賬
戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
3、基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負責，賬戶資產(chǎn)的管理和運
用由基金管理人負責。
4、基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結(jié)算有限責任公司開立結(jié)算備付金
賬戶，并代表所托管的基金完成與中國證券登記結(jié)算有限責任公司的一級法人清算工作，基
金管理人應予以積極協(xié)助。結(jié)算備付金、結(jié)算互保基金、交收價差資金等的收取按照中國證
券登記結(jié)算有限責任公司的規(guī)定執(zhí)行。
5、若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機構(gòu)在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其他投資品種
的投資業(yè)務，涉及相關(guān)賬戶的開立、使用的，若無相關(guān)規(guī)定，則基金托管人比照上述關(guān)于賬
戶開立、使用的規(guī)定執(zhí)行。
（五）投資者申購或贖回時現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額的查收與劃付
基金托管人應根據(jù)注冊登記機構(gòu)的交收指令辦理本基金因申購、贖回產(chǎn)生的現(xiàn)金替代、
現(xiàn)金差額的結(jié)算。現(xiàn)金替代的退款和補款由基金管理人負責辦理。
（六）債券托管專戶的開設和管理
基金合同生效后，基金托管人根據(jù)中國人民銀行、中央國債登記結(jié)算有限責任公司的有
關(guān)規(guī)定，在中央國債登記結(jié)算有限責任公司開立債券托管賬戶，并代表基金進行銀行間市場
債券的結(jié)算?；鸸芾砣撕突鹜泄苋斯餐砘鸷炗喨珖y行間債券市場債券回購主協(xié)
議。
（七）其他賬戶的開立和管理
1、因業(yè)務發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，由基金
托管人負責開立。新賬戶按有關(guān)規(guī)定使用并管理。
2、法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。
（八）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)有價憑證等的保管
基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券等有價憑證按約定由基金托管人存放于基金托管人的保
管庫，或存入中央國債登記結(jié)算有限責任公司、中國證券登記結(jié)算有限責任公司上海分公司
/深圳分公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫，實物保管憑證由基金托管人持有。實物證券等有
價憑證的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理?；鹜泄苋藢τ苫鹜泄?
人以外機構(gòu)實際有效控制的有價憑證不承擔保管責任。
（九）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的、與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的原件分別由基金管理人、
基金托管人保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人代表基金簽署的與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大
合同應保證基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理人應在重大合同
簽署后及時以加密方式將重大合同傳真給基金托管人，并在三十個工作日內(nèi)將正本送達基金
托管人處。重大合同的保管期限為基金合同終止后15年。
因基金托管人將自己保管的本基金重大合同在未經(jīng)基金管理人事先書面同意的情況下，
用于抵押、質(zhì)押、擔?；騻鶛?quán)轉(zhuǎn)讓或作其他權(quán)利處分而造成基金資產(chǎn)損失，由基金托管人負
責。
五、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算、復核與完成的時間及程序
1、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負債后的金額。
基金份額凈值是指基金資產(chǎn)凈值除以基金份額總數(shù)，基金份額凈值的計算，精確到
0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入，國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人每個開放日計算基金資產(chǎn)凈值及基金份額凈值，經(jīng)基金托管人復核，按規(guī)定
公告。
2、復核程序
基金管理人每開放日對基金資產(chǎn)進行估值后，將基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人，經(jīng)
基金托管人復核無誤后，由基金管理人對外公布。
3、根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人承擔。
本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)相關(guān)
各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達成一致意見的，按照基金管理人對基金資產(chǎn)凈值的
計算結(jié)果對外予以公布。
（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理
1、估值對象
基金所擁有的股票、權(quán)證、債券和銀行存款本息、應收款項、其它投資等資產(chǎn)。
2、估值方法
a．證券交易所上市的有價證券的估值
（1）交易所上市的有價證券（包括股票、權(quán)證等），以其估值日在證券交易所掛牌的市
價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，以最近交
易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資
品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格。
（2）交易所上市實行凈價交易的債券按估值日收盤價估值，估值日沒有交易的，且最
近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤價估值。如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)
境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，
確定公允價格；
（3）交易所上市未實行凈價交易的債券按估值日收盤價減去債券收盤價中所含的債券
應收利息（自債券計息起始日或上一起息日至估值當日的利息）得到的凈價進行估值；估值
日沒有交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日債券收盤價減去債
券收盤價中所含的債券應收利息得到的凈價進行估值。如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大
變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價
格；
（4）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術(shù)確定公允價值。交易所上
市的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技術(shù)難以可靠計量公允價值的情況
下，按成本估值。
b．處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：
（1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票
的市價（收盤價）估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
（2）首次公開發(fā)行未上市的股票、債券和權(quán)證，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值
技術(shù)難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值。
（3）首次公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的
同一股票的市價（收盤價）估值；非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，按監(jiān)管機構(gòu)或行業(yè)協(xié)會
有關(guān)規(guī)定確定公允價值。
c．全國銀行間債券市場交易的債券、資產(chǎn)支持證券等固定收益品種，采用估值技術(shù)確
定公允價值。
d．同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券所處的市場分別估值。
e．本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票進行。
f．如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人可
根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
g．相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最新
規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關(guān)法
律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知對方，共同查明原因，
雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人承擔。本基
金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方
在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金資產(chǎn)凈值的計算
結(jié)果對外予以公布。
3、特殊情形的處理
基金管理人、基金托管人按估值方法的第f項進行估值時，所造成的誤差不作為基金份
額凈值錯誤處理。
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式
（1）當基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)（含第4位）發(fā)生差錯時，視為基金份額凈值
錯誤；基金份額凈值出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報基金托管人，并采取
合理的措施防止損失進一步擴大；錯誤偏差達到基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當
通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到基金份額凈值的0.5%時，基金管理人
應當公告；當發(fā)生凈值計算錯誤時，由基金管理人負責處理，由此給基金份額持有人和基金
造成損失的，應由基金管理人先行賠付，基金管理人按差錯情形，有權(quán)向其他當事人追償。
（2）當基金份額凈值計算差錯給基金和基金份額持有人造成損失需要進行賠償時，基
金管理人和基金托管人應根據(jù)實際情況界定雙方承擔的責任，經(jīng)確認后按以下條款進行賠償：
①本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，與本基金有關(guān)的估值方法等會計問題，
如經(jīng)雙方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，尚不能達成一致時，按基金管理人的建議執(zhí)行，由此給
基金份額持有人和基金財產(chǎn)造成的損失，由基金管理人負責賠付。
②若基金管理人計算的基金份額凈值已由基金托管人復核確認后公告，由此給基金份額
持有人造成損失的，應根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對投資者或基金支付賠償金，就實際向投資者或
基金支付的賠償金額，基金管理人與基金托管人按照過錯程度各自承擔相應的責任。
③如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計算結(jié)果，雖然多次重新計算和核對尚
不能達成一致時，為避免不能按時公布基金份額凈值的情形，以基金管理人的計算結(jié)果對外
公布，由此給基金份額持有人和基金造成的損失，按基金管理人與基金托管人過錯程度各自
承擔相應的責任。
④由于基金管理人提供的信息錯誤，進而導致基金份額凈值計算錯誤而引起的基金份額
持有人和基金財產(chǎn)的損失，由基金管理人負責賠付。
（3）由于證券交易所及登記結(jié)算公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，有關(guān)會計制度變化或由于其他
不可抗力原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，
但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤而造成的基金份額凈值計算錯誤，基金管理人、基金托管人免除賠償責
任。但基金管理人、基金托管人應積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
（4）基金管理人和基金托管人由于各自技術(shù)系統(tǒng)設置而產(chǎn)生的凈值計算尾差，以基金
管理人計算結(jié)果為準。
（5）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或者監(jiān)管部門另有規(guī)定的，從其規(guī)定。如果行業(yè)另有通行做
法，雙方當事人應本著平等和保護基金份額持有人利益的原則進行協(xié)商。
（四）暫停估值與公告基金份額凈值的情形
（1）基金投資所涉及的證券交易所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
（2）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值
時；
（3）占基金相當比例的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變，而基金管理人為保障投資人的
利益，已決定延遲估值；如果出現(xiàn)基金管理人認為屬于緊急事故的任何情況，導致基金管理
人不能出售或評估基金資產(chǎn)時；
（4）當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格且采用
估值技術(shù)仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致的，基金管理人應
當暫?；鸸乐?；
（5）中國證監(jiān)會和基金合同認定的其他情形。
（五）基金會計制度
按國家有關(guān)部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（六）基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在基金合同生效后，應按照雙方約定的同一記賬方法和會計處
理原則，分別獨立地設置、登錄和保管本基金的全套賬冊，對相關(guān)各方各自的賬冊定期進行
核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。若基金管理人和基金托管人對會計處理方法存在
分歧，應以基金管理人的處理方法為準。若當日核對不符，暫時無法查找到錯賬的原因而影
響到基金資產(chǎn)凈值的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準。
（七）基金財務報表與報告的編制和復核
1、財務報表的編制
基金財務報表由基金管理人編制，基金托管人復核。
2、報表復核
基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務報表后，進行獨立的復核。核對不符時，
應及時通知基金管理人共同查出原因，進行調(diào)整，直至雙方數(shù)據(jù)完全一致。
3、財務報表的編制與復核時間安排
（1）報表的編制
基金管理人、基金托管人應當在季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)完成基金季度報告的編
制及復核；在上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)完成基金中期報告的編制及復核；在每年結(jié)束之日
起三個月內(nèi)完成基金年度報告的編制及復核?；鹜泄苋嗽趶秃诉^程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存
在不符時，基金管理人和基金托管人應共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以國家有關(guān)規(guī)定為準。
基金年度報告中的財務會計報告應當經(jīng)過具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務資格的會計師事務所審計。
基金合同生效不足兩個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或者年度報告。
（2）報表的復核
基金管理人應及時完成報表編制，將有關(guān)報表提供基金托管人復核；在5個工作日內(nèi)完
成基金季度報告的復核；在收到報告之日起15日內(nèi)完成基金中期報告的復核；在收到報告
之日起15日內(nèi)完成基金年度報告的復核?；鹜泄苋嗽趶秃诉^程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在
不符時，基金管理人和基金托管人應共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以國家有關(guān)規(guī)定為準。
（八）基金管理人應每周向基金托管人提供基金業(yè)績比較基準的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和編制結(jié)果。
六、基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊至少應包括基金份額持有人的名稱、證件號碼和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金注冊登記機構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基金管理人和
基金托管人應分別保管基金份額持有人名冊，保存期不少于15年。如不能妥善保管，則按
相關(guān)法規(guī)承擔責任。
基金管理人應根據(jù)法律法規(guī)的要求，定期將基金份額持有人名冊相關(guān)資料送交基金托管
人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其的真實性、準確性和完整性。托管人不得將所保管
的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務以外的其他用途，并應遵守保密義務。
七、爭議解決方式
因本協(xié)議產(chǎn)生或與之相關(guān)的爭議，雙方當事人應通過協(xié)商、調(diào)解解決，協(xié)商、調(diào)解不能
解決的，任何一方均有權(quán)將爭議提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，仲裁地點為北京市，按
照中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁裁決是終局的，對當事
人均有約束力，仲裁費用由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，各自繼續(xù)忠實、勤勉、
盡責地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權(quán)益。
本協(xié)議受中國法律管轄。
八、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，其內(nèi)容不得與
基金合同的規(guī)定有任何沖突?；鹜泄軈f(xié)議的變更報中國證監(jiān)會核準或備案后生效。
（二）基金托管協(xié)議終止出現(xiàn)的情形
1、基金合同終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基金資產(chǎn)；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基金管理權(quán)；
4、發(fā)生法律法規(guī)或基金合同規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算組
（1）基金合同終止時，成立基金財產(chǎn)清算組，基金財產(chǎn)清算組在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下
進行基金清算。
（2）基金財產(chǎn)清算組成員由基金管理人、基金托管人、具有從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務
資格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算組可以聘用必要的
工作人員。
（3）在基金財產(chǎn)清算過程中，基金管理人和基金托管人應各自履行職責，繼續(xù)忠實、
勤勉、盡責地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權(quán)益。
（4）基金財產(chǎn)清算組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配。基金財產(chǎn)清算
組可以依法進行必要的民事活動。
2、基金財產(chǎn)清算程序
基金合同終止，應當按法律法規(guī)和基金合同的有關(guān)規(guī)定對基金財產(chǎn)進行清算?；鹭敭a(chǎn)
清算程序主要包括：
（1）基金合同終止后，發(fā)布基金財產(chǎn)清算公告；
（2）基金合同終止時，由基金財產(chǎn)清算組統(tǒng)一接管基金財產(chǎn)；
（3）對基金財產(chǎn)進行清理和確認；
（4）對基金財產(chǎn)進行估價和變現(xiàn)；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行審計；
（6）聘請律師事務所出具法律意見書；
（7）將基金財產(chǎn)清算結(jié)果報告中國證監(jiān)會；
（8）參加與基金財產(chǎn)有關(guān)的民事訴訟；
（9）公布基金財產(chǎn)清算結(jié)果；
（10）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
3、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算組在進行基金財產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費
用由基金財產(chǎn)清算組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
4、基金財產(chǎn)按下列順序清償：
（1）支付清算費用；
（2）交納所欠稅款；
（3）清償基金債務；
（4）按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
基金財產(chǎn)未按前款（1）－（3）項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。
5、基金財產(chǎn)清算的公告
基金財產(chǎn)清算公告于基金合同終止并報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清
算組公告；清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算結(jié)果經(jīng)具有證券、期貨相
關(guān)業(yè)務資格的會計師事務所審計，律師事務所出具法律意見書后，由基金財產(chǎn)清算組報中國
證監(jiān)會備案并公告，基金財產(chǎn)清算小組應當將清算報告登載在指定網(wǎng)站上，并將清算報告提
示性公告登載在指定報刊上。
6、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存15年以上。
注：本基金信息披露事項以法律法規(guī)規(guī)定及基金合同“二十二、基金的信息披露”約定
的內(nèi)容為準。
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