中信保誠雙盈債券型證券投資基金（LOF）更新招募說明書（2024年11月）
中信保誠雙盈債券型證券投資基金（LOF）
更新招募說明書
（2024年11月）
基金管理人：中信保誠基金管理有限公司
基金托管人：中國銀行股份有限公司
重要提示
信誠基金管理有限公司經(jīng)中國證監(jiān)會批準于2005年9月30日注冊成立。因業(yè)務發(fā)展需要，
經(jīng)國家工商總局核準，公司名稱由“信誠基金管理有限公司”變更為“中信保誠基金管理有
限公司”（以下簡稱“我司”），并由上海市工商行政管理局于2017年12月18日核發(fā)新的營業(yè)執(zhí)
照。
本次我司名稱變更后，以“信誠基金管理有限公司”或“中信保誠基金管理有限公司”
簽署的法律文件（包括但不限于公司合同、公告等，以下簡稱“原法律文件”）不受任何影響，
我司將按照約定履行權利義務。如原法律文件對生效條件、有效期限進行特別說明的，以原
法律文件的說明為準。
信誠雙盈分級債券型證券投資基金經(jīng)2012年1月19日中國證監(jiān)會證監(jiān)許可【2012】88號文
核準募集。
根據(jù)基金合同的有關規(guī)定，信誠雙盈分級債券型證券投資基金的基金合同生效后三年期
屆滿，無需召開基金份額持有人大會，已轉(zhuǎn)換為上市開放式基金（LOF），基金名稱已變更為
“信誠雙盈債券型證券投資基金（LOF）”，基金代碼為：“165517”，基金簡稱為“信誠雙盈
債券（LOF）”，雙盈A、雙盈B的基金份額已轉(zhuǎn)換為上市開放式基金（LOF）份額。中信保誠
雙盈債券型證券投資基金（LOF）由信誠雙盈債券型證券投資基金（LOF）更名而來。
基金管理人保證本招募說明書的內(nèi)容真實、準確、完整。本招募說明書經(jīng)中國證監(jiān)會核
準，但中國證監(jiān)會對本基金募集的核準，并不表明其對本基金的價值和收益做出實質(zhì)性判斷
或保證，也不表明投資于本基金沒有風險。
證券投資基金是一種長期投資工具，其主要功能是分散投資，降低投資單一證券所帶來
的個別風險?；鸩煌阢y行儲蓄和債券等能夠提供固定收益預期的金融工具，投資人購買
基金，既可能按其持有份額分享基金投資所產(chǎn)生的收益，也可能承擔基金投資所帶來的損失。
基金投資人應當充分了解基金定期定額投資和零存整取等儲蓄方式的區(qū)別。定期定額投
資是引導投資人進行長期投資、平均投資成本的一種簡單易行的投資方式，但并不能規(guī)避基
金投資所固有的風險，不能保證投資人獲得收益，也不是替代儲蓄的等效理財方式。
基金分為股票型基金、混合型基金、債券型基金、貨幣市場基金等不同類型，投資人投
資不同類型的基金將獲得不同的收益預期，也將承擔不同程度的風險。一般來說，基金的收
益預期越高，投資人承擔的風險也越大。
本基金為債券型基金，屬于證券投資基金中的低風險品種，其預期風險與預期收益高于
貨幣市場基金，低于混合型基金和股票型基金。
當本基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，基金管理人履行相應程序后，可
以啟用側袋機制，具體詳見基金合同和本招募說明書“側袋機制”等有關章節(jié)。側袋機制實
施期間，基金管理人將對基金簡稱進行特殊標識，并不辦理側袋賬戶的申購贖回。請基金份
額持有人仔細閱讀相關內(nèi)容并關注本基金啟用側袋機制時的特定風險。
本基金投資于證券市場，基金份額（參考）凈值會因證券市場波動等因素產(chǎn)生波動。投
資人在投資本基金前，應仔細閱讀本基金的招募說明書及基金合同，全面認識本基金的風險
收益特征和產(chǎn)品特性，充分考慮自身的風險承受能力，理性判斷市場，對認購/申購基金的意
愿、時機、數(shù)量等投資行為做出獨立、謹慎決策，獲得基金投資收益，亦承擔基金投資中出
現(xiàn)的各類風險，包括：因政治、經(jīng)濟、社會等環(huán)境因素對證券價格產(chǎn)生影響而形成的系統(tǒng)性
風險、個別證券特有的非系統(tǒng)性風險、由于基金投資人連續(xù)大量贖回基金產(chǎn)生的流動性風險、
基金管理人在基金管理實施過程中產(chǎn)生的基金管理風險、本基金的特定風險等。
投資人應當認真閱讀基金合同、招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要等基金法律文件，了解
本基金的風險收益特征，并根據(jù)自身的投資目的、投資期限、投資經(jīng)驗、資產(chǎn)狀況等判斷基
金是否和投資人的風險承受能力相適應。投資人應當通過本基金管理人或代銷機構購買本基
金，基金代銷機構名單詳見發(fā)售公告。
基金管理人承諾依照恪盡職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金資產(chǎn)，但由
于證券投資具有一定的風險，因此不保證投資于本基金一定盈利，也不保證基金份額持有人
的最低收益。本基金的過往業(yè)績及其凈值高低并不預示其未來業(yè)績表現(xiàn)，基金管理人管理的
其他基金的業(yè)績也不構成對本基金業(yè)績表現(xiàn)的保證?；鸸芾砣颂嵝淹顿Y人基金投資“買者自
負”原則，在做出投資決策后，基金運營狀況與基金凈值變化引致的投資風險，由投資人自行
負擔。
本更新招募說明書所載內(nèi)容截止日若無特別說明為2024年11月17日，基金管理人信息
根據(jù)截至本次信息披露日的情況進行了更新，有關財務數(shù)據(jù)和凈值表現(xiàn)截止日為2024年9
月30日（未經(jīng)審計）。
目錄
一、緒言........................................................................................................6
二、釋義........................................................................................................6
三、基金管理人.............................................................................................12
四、基金托管人.............................................................................................20
五、相關服務機構..........................................................................................21
六、基金份額的分級.......................................................................................23
七、基金的募集.............................................................................................26
八、基金合同的生效.......................................................................................26
九、基金份額的上市與交易..............................................................................26
十、雙盈A的基金份額折算.............................................................................28
十一、基金份額的申購、贖回...........................................................................29
十二、基金的非交易過戶、轉(zhuǎn)托管、凍結與質(zhì)押..................................................42
十三、基金合同生效后3年期屆滿時的基金份額轉(zhuǎn)換............................................44
十四、基金的投資..........................................................................................45
十五、基金的業(yè)績..........................................................................................55
十六、基金的融資、融券.................................................................................55
十七、基金財產(chǎn).............................................................................................58
十八、基金資產(chǎn)估值.......................................................................................59
十九、基金收益與分配....................................................................................62
二十、基金的費用與稅收.................................................................................63
二十一、基金的會計與審計..............................................................................65
二十二、基金的信息披露.................................................................................65
二十三、側袋機制.....................................................................................69
二十四、風險揭示..........................................................................................67
二十五、基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)清算..................................................69
二十六、基金合同內(nèi)容摘要..............................................................................71
二十七、基金托管協(xié)議內(nèi)容摘要........................................................................71
二十八、對基金份額持有人的服務.....................................................................72
二十九、其他應披露事項.................................................................................73
三十、招募說明書的存放及查閱方式.................................................................74
三十一、備查文件..........................................................................................74
附件一、基金合同內(nèi)容摘要..............................................................................76
附件二、基金托管協(xié)議內(nèi)容摘要........................................................................88
一、緒言
《中信保誠雙盈債券型證券投資基金（LOF）招募說明書》（以下簡稱“招募說明書”或“本
招募說明書”）依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱“《基金法》”）、《證券投資
基金銷售管理辦法》（以下簡稱“《銷售辦法》”）、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》
（以下簡稱“《運作辦法》”）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱“《信息
披露辦法》”）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》（以下簡稱《流動性風險
管理規(guī)定》）及其他有關法律法規(guī)與《中信保誠雙盈債券型證券投資基金（LOF）基金合同》（以
下簡稱“基金合同”）編寫。
基金管理人承諾本招募說明書不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其真
實性、準確性、完整性承擔法律責任。本基金系根據(jù)本招募說明書所載明的資料申請募集。本
基金管理人沒有委托或授權任何其他人提供未在本招募說明書中載明的信息，或?qū)Ρ菊心颊f明
書作任何解釋或者說明。
本招募說明書根據(jù)本基金的基金合同編寫，并經(jīng)中國證監(jiān)會核準?；鸷贤羌s定基金當
事人之間權利、義務的法律文件。投資人自依基金合同取得基金份額，即成為基金份額持有人
和基金合同的當事人，直至其不再持有本基金的基金份額，其持有基金份額的行為本身即表明
其對基金合同的完全承認和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有關規(guī)定享有權利、承
擔義務?；鸱蓊~持有人作為基金合同當事人并不以在基金合同上書面簽章或簽字為必要條
件。投資人欲了解基金份額持有人的權利和義務，應詳細查閱基金合同。
二、釋義
在本招募說明書中，除非文意另有所指，下列詞語或簡稱具有如下含義：
基金或本基金：指中信保誠雙盈債券型證券投資基金（LOF），由信誠雙盈債
券型證券投資基金（LOF）更名而來。信誠雙盈分級債券型證
券投資基金基金合同生效后3年期屆滿并轉(zhuǎn)換為信誠雙盈債
券型證券投資基金（LOF）；
基金合同：指《中信保誠雙盈債券型證券投資基金（LOF）基金合同》及
對該基金合同的任何有效修訂和補充；
招募說明書或本招募說明指《中信保誠雙盈債券型證券投資基金（LOF）招募說明書》
書：及其更新；
發(fā)售公告：指《信誠雙盈分級債券型證券投資基金基金份額發(fā)售公告》；
托管協(xié)議：指《中信保誠雙盈債券型證券投資基金（LOF）托管協(xié)議》及
其任何有效修訂和補充；
上市交易公告書：指《信誠雙盈分級債券型證券投資基金之雙盈B份額上市交
易公告書》及《信誠雙盈債券型證券投資基金（LOF）上市交
易公告書》；
中國證監(jiān)會：指中國證券監(jiān)督管理委員會；
中國銀監(jiān)會：指中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會；
《基金法》：指2003年10月28日經(jīng)第十屆全國人民代表大會常務委員會
第五次會議通過，2012年12月28日第十一屆全國人民代表
大會常務委員會第三十次會議修訂，自2013年6月1日起實
施并經(jīng)2015年4月24日第十二屆全國人民代表大會常務委
員會第十四次會議《全國人民代表大會常務委員會關于修改＜
中華人民共和國港口法＞等七部法律的決定》修改的《中華人
民共和國證券投資基金法》及頒布機關對其不時做出的修訂；
《銷售辦法》：指2013年3月15日由中國證監(jiān)會公布并于同年6月1日起
實施的《證券投資基金銷售管理辦法》及不時做出的修訂；
《運作辦法》：指2014年7月7日由中國證監(jiān)會公布并于同年8月8日起實
施的《公開募集證券投資基金運作管理辦法》及不時做出的
修訂；
《信息披露辦法》：指中國證監(jiān)會2019年7月26日頒布、同年9月1日實施的
《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》及頒布機關對
其不時做出的修訂；
《流動性風險管理規(guī)定》：指中國證監(jiān)會2017年8月31日發(fā)布并于2017年10月1日
實施的《流動性風險管理規(guī)定》及不時作出的修訂；
《業(yè)務規(guī)則》：指中信保誠基金管理有限公司的相關業(yè)務規(guī)則、注冊登記機
構及深圳證券交易所的相關業(yè)務規(guī)則；
流動性受限資產(chǎn)：指由于法律法規(guī)、監(jiān)管、合同或操作障礙等原因無法以合理
價格予以變現(xiàn)的資產(chǎn)，包括但不限于到期日在10個交易日以
上的逆回購與銀行定期存款（含協(xié)議約定有條件提前支取的
銀行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公開發(fā)行股票、
資產(chǎn)支持證券、因發(fā)行人債務違約無法進行轉(zhuǎn)讓或交易的債
券等；
元：指人民幣元；
基金管理人：指中信保誠基金管理有限公司；
基金托管人：指中國銀行股份有限公司；
基金份額分級：指基金合同生效之日起3年內(nèi)，本基金的基金份額分為雙盈
A份額和雙盈B份額；
雙盈A：指信誠雙盈分級債券型證券投資基金之雙盈A份額。雙盈A
根據(jù)基金合同的規(guī)定獲取約定收益，并自基金合同生效之日
起每滿6個月開放一次；
雙盈B：指信誠雙盈分級債券型證券投資基金之雙盈B份額。雙盈B
自基金合同生效之日起3年內(nèi)封閉運作，并在深圳證券交易
所上市交易。本基金在扣除雙盈A的應計收益后的全部剩余
收益歸雙盈B享有，虧損以雙盈B的資產(chǎn)凈值為限由雙盈B
首先承擔；
雙盈A的開放日：指雙盈A開放申購與贖回之日（第六個開放日僅開放贖回，
不開放申購），即自基金合同生效之日起每滿6個月的最后
一個工作日。因不可抗力或其他情形致使雙盈A無法按時開
放申購與贖回的，其開放日為該影響因素消除之日的下一個
工作日；
基金合同生效后3年期屆滿指自基金合同生效之日起滿3年的對應日。若該對應日為非
日：工作日，則順延至下一個工作日；
基金合同生效后3年期屆滿指基金合同生效后3年期屆滿時，本基金將按照基金合同的
時的基金份額轉(zhuǎn)換：約定轉(zhuǎn)換為上市交易的開放式基金的行為。轉(zhuǎn)換后的基金名
稱變更為“信誠雙盈債券型證券投資基金（LOF）”；
基金份額類別：指本基金根據(jù)申購費用、贖回費用收取方式等的不同，將基
金份額分為A類基金份額和D類基金份額；
登記業(yè)務：指本基金登記、存管、清算和交收業(yè)務，具體內(nèi)容包括投資
人基金賬戶管理、基金份額注冊登記、清算及基金交易確認、
發(fā)放紅利、建立并保管基金份額持有人名冊等；
登記機構：指辦理本基金登記業(yè)務的機構。本基金的登記機構為中信保
誠基金管理有限公司或接受中信保誠基金管理有限公司委托
代為辦理登記業(yè)務的機構；
證券登記結算系統(tǒng)：指中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司證券登記結算
系統(tǒng)；
注冊登記系統(tǒng)：指中國證券登記結算有限責任公司開放式基金登記結算系
統(tǒng)；
投資人：指個人投資者、機構投資者、合格境外機構投資者和法律法
規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人的總
稱；
個人投資者：指年滿18周歲，合法持有現(xiàn)時有效的中華人民共和國居民身
份證、軍人證件等有效身份證件的中國公民，以及中國證監(jiān)
會批準的其他可投資于證券投資基金的自然人；
機構投資者：指在中國境內(nèi)合法注冊登記或經(jīng)有權政府部門批準設立和有
效存續(xù)并依法可以投資于證券投資基金的企業(yè)法人、事業(yè)法
人、社會團體或其他組織；
合格境外機構投資者：指符合《合格境外機構投資者境內(nèi)證券投資管理辦法》及相
關法律法規(guī)規(guī)定可以投資于在中國境內(nèi)依法募集的證券投資
基金的中國境外的機構投資者；
基金份額持有人大會：指按照基金合同第十二部分之規(guī)定召集、召開并由基金份額
持有人或其合法的代理人進行表決的會議；
基金募集期：指基金合同和招募說明書中載明，并經(jīng)中國證監(jiān)會核準的基
金份額募集期限，自基金份額發(fā)售之日起最長不超過3個月；
基金合同生效日：指募集結束，基金募集的基金份額總額、募集金額和基金份
額持有人人數(shù)符合相關法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的，基金管
理人依據(jù)《基金法》聘請法定機構驗資并向中國證監(jiān)會辦理
備案手續(xù)后，獲得中國證監(jiān)會的書面確認之日；
存續(xù)期：指基金合同生效至終止之間的不定期期限；
工作日：指上海證券交易所和深圳證券交易所的正常交易日；
銷售場所：指場外銷售場所和場內(nèi)交易場所，分別簡稱場外和場內(nèi)；
場外：指以交易所開放式基金交易系統(tǒng)以外的方式、通過銷售機構
辦理基金銷售業(yè)務的場所；
場內(nèi)：指以交易所開放式基金交易系統(tǒng)的方式、通過銷售機構辦理
基金銷售業(yè)務的場所；
發(fā)售：指在基金募集期內(nèi)，銷售機構向投資人銷售本基金基金份額
的行為；
認購：指在基金募集期內(nèi)，投資人按照基金合同的規(guī)定申請購買本
基金基金份額的行為；
申購：指在基金合同生效后的存續(xù)期間，投資人按照基金合同的規(guī)
定申請購買本基金基金份額的行為；
贖回：指在基金合同生效后的存續(xù)期間，基金份額持有人按基金合
同規(guī)定的條件要求基金管理人購回本基金基金份額的行為；
巨額贖回：指基金合同生效之日起3年內(nèi)，在雙盈A的單個開放日，經(jīng)
過申購與贖回申請的成交確認后，雙盈A的凈贖回金額超過
本基金前一日基金資產(chǎn)凈值的10%時的情形；基金合同生效
后3年期屆滿并轉(zhuǎn)換為上市開放式基金（LOF）后，在單個開
放日，本基金的基金份額凈贖回申請（贖回申請總份額扣除
申購總份額后的余額）與凈轉(zhuǎn)出申請（轉(zhuǎn)出申請總份額扣除
轉(zhuǎn)入申請總份額后的余額）之和超過上一日基金總份額的
10%時的情形；
會員單位：指具有基金代銷業(yè)務資格的深圳證券交易所會員單位；
日常交易：指場外申購和贖回、轉(zhuǎn)換等場外基金交易，以及場內(nèi)申購和
贖回及上市交易等場內(nèi)基金交易；
上市交易：指基金合同生效后投資人通過場內(nèi)會員單位以集中競價的方
式買賣基金份額的行為；
系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管：指基金份額持有人將持有的基金份額在注冊登記系統(tǒng)內(nèi)不同
銷售機構（網(wǎng)點）之間或證券登記結算系統(tǒng)內(nèi)不同會員單位
（交易單元）之間進行轉(zhuǎn)托管的行為；
跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管：指基金份額持有人將持有的基金份額在注冊登記系統(tǒng)和證券
登記結算系統(tǒng)間進行轉(zhuǎn)托管的行為；
基金轉(zhuǎn)換：指基金份額持有人按基金管理人規(guī)定的條件，申請將其持有
的基金管理人管理的某一基金的基金份額轉(zhuǎn)換為基金管理人
管理的其他基金的基金份額的行為；
指令：指基金管理人在運用基金財產(chǎn)進行投資時，向基金托管人發(fā)
出的資金劃撥及實物券調(diào)撥等指令；
代銷機構：指符合《銷售辦法》和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件，取得基
金代銷業(yè)務資格并接受基金管理人委托，代為辦理基金認購、
申購、贖回和其他基金業(yè)務的機構；
銷售機構：指基金管理人及本基金代銷機構；
基金銷售網(wǎng)點：指基金管理人的直銷中心及基金代銷機構的代銷網(wǎng)點；
指定媒介：指中國證監(jiān)會指定的用以進行信息披露的全國性報刊及指定
互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（包括基金管理人網(wǎng)站、基金托管人網(wǎng)站、中國
證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站）等媒介；
基金賬戶：指注冊登記機構為基金投資人開立的記錄其持有的由該注冊
登記機構辦理注冊登記的基金份額余額及其變動情況的賬
戶；
交易賬戶：指銷售機構為投資人開立的記錄投資人通過該銷售機構辦理
認購、申購、贖回、轉(zhuǎn)換及轉(zhuǎn)托管等業(yè)務而引起的基金份額
的變動及結余情況的賬戶；
日/天：指公歷日；
月：指公歷月；
工作日：指上海證券交易所、深圳證券交易所的正常交易日；
開放日：指為投資人辦理基金申購、贖回等業(yè)務的工作日；
T日：指投資人向銷售機構提出申購、贖回或其他業(yè)務申請的開放
日；
T+n日：指T日后（不包括T日）第n個工作日，n指自然數(shù)；
T-n日：指T日前（不包括T日）第n個工作日，n指自然數(shù)；
基金利潤：指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入
扣除相關費用后的余額；
基金資產(chǎn)總值：指基金持有的各類有價證券、銀行存款本息、應收款項以及
以其他資產(chǎn)等形式存在的基金資產(chǎn)的價值總和；
基金資產(chǎn)凈值：指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值；
基金份額凈值：指以計算日基金資產(chǎn)凈值除以計算日基金份額余額所得的單
位基金份額的價值；
基金份額參考凈值指基金合同生效之日起3年內(nèi)（包括基金合同生效后3年期
屆滿日），基金管理人在計算基金資產(chǎn)凈值的基礎上，采用
“虛擬清算”原則分別計算并公告的雙盈A和雙盈B的基金
份額參考凈值；
基金資產(chǎn)估值：指計算、評估基金資產(chǎn)和負債的價值，以確定基金資產(chǎn)凈值
和基金份額凈值的過程；
法律法規(guī)：指中華人民共和國現(xiàn)行有效的法律、行政法規(guī)、司法解釋、
地方法規(guī)、地方規(guī)章、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件以及對于
該等法律法規(guī)的不時修改和補充；
不可抗力：指任何基金合同當事人不能預見、不能避免且不能克服的客
觀事件；
基金產(chǎn)品資料概要：指《中信保誠雙盈債券型證券投資基金（LOF）基金產(chǎn)品資
料概要》及其更新；
側袋機制：指將基金投資組合中的特定資產(chǎn)從原有賬戶分離至一個專門
賬戶進行處置清算，目的在于有效隔離并化解風險，確保投
資者得到公平對待，屬于流動性風險管理工具。側袋機制實
施期間，原有賬戶稱為主袋賬戶，專門賬戶稱為側袋賬戶；
特定資產(chǎn)：包括：（一）無可參考的活躍市場價格且采用估值技術仍導
致公允價值存在重大不確定性的資產(chǎn)；（二）按攤余成本計
量且計提資產(chǎn)減值準備仍導致資產(chǎn)價值存在重大不確定性的
資產(chǎn)；（三）其他資產(chǎn)價值存在重大不確定性的資產(chǎn)。
三、基金管理人
（一）基金管理人概況
名稱：中信保誠基金管理有限公司
注冊地址：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)世紀大道8號上海國金中心匯豐銀行大樓9層
辦公地址：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)世紀大道8號上海國金中心匯豐銀行大樓9層
法定代表人：涂一鍇
成立時間：2005年9月30日
批準設立機關及批準設立文號：中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)基金字【2005】142號
組織形式：有限責任公司（中外合資）
注冊資本：2億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：基金募集、基金銷售、資產(chǎn)管理、境外證券投資管理和中國證監(jiān)會許可的其他
業(yè)務。（涉及行政許可的憑許可證經(jīng)營）
電話：（021）68649788
聯(lián)系人：董元星
股權結構：
股 東 出資額 （萬元人民幣） 出資比例 (%)
中信信托有限責任公司 9800 49
保誠集團股份有限公司 9800 49
中新蘇州工業(yè)園區(qū)創(chuàng)業(yè)投資有限公司 400 2
合 計 20000 100
（二）主要人員情況
1、董事會成員
涂一鍇先生，董事長，研究生學歷。歷任中信銀行股份有限公司總行營業(yè)部公司業(yè)務部客
戶經(jīng)理、總行營業(yè)部富華大廈支行客戶經(jīng)理、總行營業(yè)部投資銀行部客戶經(jīng)理、總行營業(yè)部投
資銀行部高級客戶經(jīng)理、總行營業(yè)部公司銀行部戰(zhàn)略客戶處副經(jīng)理、總行營業(yè)部公司銀行部戰(zhàn)
略客戶處經(jīng)理、總行營業(yè)部公司銀行部總經(jīng)理助理，中信信托有限責任公司信托業(yè)務二部高級
經(jīng)理、信托業(yè)務二部副總經(jīng)理、信托業(yè)務三部總經(jīng)理、業(yè)務總監(jiān)?，F(xiàn)任中信信托有限責任公司
黨委委員、副總經(jīng)理，兼任中信保誠基金管理有限公司董事長、中信信誠資產(chǎn)管理有限公司董
事長、中國信托業(yè)協(xié)會副會長、中國信托登記有限責任公司董事、中國信托業(yè)保障基金有限責
任公司董事。
楊惠妮女士，董事，新加坡籍，研究生學歷。歷任新加坡金融監(jiān)管局副主任、奧緯咨詢管
理咨詢顧問、瀚亞投資（新加坡）有限公司區(qū)域戰(zhàn)略規(guī)劃總監(jiān)、瀚亞證券投資信托首席財務官、
瀚亞證券投資信托臺灣地區(qū)代理首席執(zhí)行官、瀚亞投資（新加坡）有限公司企業(yè)戰(zhàn)略負責人及
幕僚長。現(xiàn)任瀚亞投資（新加坡）有限公司首席財務官。
董元星先生，董事，總經(jīng)理，研究生學歷。歷任巴克萊資本（紐約）債券交易員，華夏基
金管理有限公司基金經(jīng)理，華泰柏瑞基金管理有限公司副總經(jīng)理?，F(xiàn)任中信保誠基金管理有限
公司董事、總經(jīng)理。
譚怡敏女士，董事，新加坡籍，學士學歷。歷任施羅德投資管理（新加坡）有限公司新加
坡首席運營官、亞太區(qū)首席運營官?，F(xiàn)任瀚亞投資（新加坡）有限公司首席運營官兼首席執(zhí)行
官。
李林海先生，董事，研究生學歷。歷任普華永道會計師事務所審計員，甫瀚投資管理咨詢
有限公司項目經(jīng)理，中信信托有限責任公司稽核審計部主管、計劃財務部高級主管、投貸運管
部高級主管、投貸運管部副總經(jīng)理。現(xiàn)任中信信托有限責任公司金融市場部副總經(jīng)理，兼任中
信保誠基金管理有限公司董事、天津信唐貨幣經(jīng)紀有限責任公司董事、北京聚信泰和投資基金
管理有限公司董事、中華財務有限公司董事、AdmiraltyHoldingCo.,Limited董事、CTICapital
FinanceLimited董事、ChinaMerit(CaymanGP)Limited董事、CTICapitalProsperity(BVI)Limited
董事、中信信誠資產(chǎn)管理有限公司董事、深圳中順易金融服務有限公司董事。
金光輝先生，獨立董事，澳大利亞籍，研究生學歷。歷任花旗國際副總裁，瑞士信貸第一
波士頓銀行副總裁，大通曼哈頓亞洲資本市場總監(jiān)，匯豐銀行資本市場總監(jiān)，香港機場管理局
航空物流總經(jīng)理、戰(zhàn)略規(guī)劃與發(fā)展總經(jīng)理、財務總經(jīng)理，南華早報集團首席財務官，信和置業(yè)
集團財務和家庭辦公室主任?，F(xiàn)任中信保誠基金管理有限公司獨立董事，兼任Asia Fortune
InvestmentLimited董事。
夏執(zhí)東先生，獨立董事，研究生學歷。歷任財政部科研所會計研究所副主任、中國建設銀
行總行國際部副處長、安永華明會計師事務所副總經(jīng)理、天華會計師事務所主任會計師，致同
會計師事務所管委會副主席。現(xiàn)任致同（北京）工程造價咨詢有限責任公司董事長，兼任中信
保誠基金管理有限公司獨立董事，王府井集團獨立董事。
楊思群先生，獨立董事，研究生學歷。歷任中國社會科學院財貿(mào)經(jīng)濟研究所副研究員，清
華大學經(jīng)濟管理學院經(jīng)濟系副教授，現(xiàn)任中信保誠基金管理有限公司獨立董事，兼任人保再保
險公司獨立董事。
注：原“保誠集團亞洲區(qū)總部基金管理業(yè)務”自2012年2月14日起正式更名為瀚亞投資，
其旗下各公司名稱自該日起進行相應變更。瀚亞投資為保誠集團成員。
2、監(jiān)事
王欣璐女士，執(zhí)行監(jiān)事（職工監(jiān)事），本科學歷。歷任德勤華永會計師事務所高級審計員、
中信保誠基金管理有限公司監(jiān)察稽核部高級內(nèi)審經(jīng)理?，F(xiàn)任中信保誠基金管理有限公司審計部
副總監(jiān)（主持工作）。
3、高級管理人員
董元星先生，董事，總經(jīng)理，研究生學歷。歷任巴克萊資本（紐約）債券交易員，華夏基
金管理有限公司基金經(jīng)理，華泰柏瑞基金管理有限公司副總經(jīng)理。現(xiàn)任中信保誠基金管理有限
公司董事、總經(jīng)理。
桂思毅先生，副總經(jīng)理，研究生學歷。歷任安達信咨詢管理有限公司高級審計員，中喬智
威湯遜廣告有限公司財務主管，德國德累斯登銀行上海分行財務經(jīng)理，中信保誠基金管理有限
公司風險控制總監(jiān)、財務總監(jiān)、首席財務官、首席運營官?，F(xiàn)任中信保誠基金管理有限公司副
總經(jīng)理兼董事會秘書、北京分公司負責人、深圳分公司負責人，中信信誠資產(chǎn)管理有限公司董
事。
潘穎女士，副總經(jīng)理，研究生學歷。歷任中信銀行零售銀行資產(chǎn)管理部負責人，中信集團
業(yè)務協(xié)同部二處處長，中信保誠基金管理有限公司總經(jīng)理助理、副首席市場官、北京分公司負
責人?，F(xiàn)任中信保誠基金管理有限公司副總經(jīng)理。
胡喆女士，副總經(jīng)理，研究生學歷。歷任申銀萬國證券研究所研究員，海通證券研究所高
級研究員，海通證券資產(chǎn)管理部研究部經(jīng)理，中信保誠基金管理有限公司高級研究員、研究總
監(jiān)、副首席投資官、總經(jīng)理助理。現(xiàn)任中信保誠基金管理有限公司副總經(jīng)理、首席投資官、投
資經(jīng)理。
韓海平先生，副總經(jīng)理，研究生學歷。歷任招商基金管理有限公司數(shù)量分析師，國投瑞銀
基金管理有限公司固定收益組副總監(jiān)、基金經(jīng)理，融通基金管理有限公司固定收益部總監(jiān)、基
金經(jīng)理，國投瑞銀基金管理有限公司總經(jīng)理助理、固定收益部總經(jīng)理，中信保誠基金管理有限
公司總經(jīng)理助理、混合資產(chǎn)投資部總監(jiān)?，F(xiàn)任中信保誠基金管理有限公司副總經(jīng)理、基金經(jīng)理。
劉業(yè)偉先生，副總經(jīng)理，本科學歷。歷任中國工商銀行股份有限公司個人金融業(yè)務部理財
業(yè)務處副處長，融通基金管理有限公司首席產(chǎn)品官兼總經(jīng)理助理，北京時間投資管理股份公司
總裁，工銀瑞信基金管理有限公司上海分公司總經(jīng)理、營銷總監(jiān)?，F(xiàn)任中信保誠基金管理有限
公司副總經(jīng)理。
周浩先生，督察長，研究生學歷。歷任中國證券監(jiān)督管理委員會公職律師、副調(diào)研員，上
海航運產(chǎn)業(yè)基金管理有限公司合規(guī)總監(jiān)，國聯(lián)安基金管理有限公司督察長。現(xiàn)任中信保誠基金
管理有限公司督察長，中信信誠資產(chǎn)管理有限公司董事。
陳逸辛先生，首席信息官，研究生學歷。歷任上海致達信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司軟件事業(yè)部
總經(jīng)理，上海眾城聚合信息技術有限公司總經(jīng)理，中信保誠基金管理有限公司信息技術總監(jiān)、
信息技術總監(jiān)兼電子商務總監(jiān)、副首席運營官、首席運營官?，F(xiàn)任中信保誠基金管理有限公司
首席信息官。
4．基金經(jīng)理
楊立春先生，經(jīng)濟學博士。曾任職于江蘇省社會科學院，從事研究工作。2011年7月加入
中信保誠基金管理有限公司，擔任固定收益分析師。現(xiàn)任中信保誠雙盈債券型證券投資基金
（LOF）、中信保誠新銳回報靈活配置混合型證券投資基金、中信保誠新旺回報靈活配置混合
型證券投資基金(LOF)、中信保誠至瑞靈活配置混合型證券投資基金、中信保誠至選靈活配置
混合型證券投資基金、中信保誠三得益?zhèn)妥C券投資基金、中信保誠瑞豐6個月持有期混合
型證券投資基金的基金經(jīng)理。
韓海平先生，經(jīng)濟學碩士，CFA，F(xiàn)RM。歷任招商基金數(shù)量分析師，國投瑞銀基金固定收
益組副總監(jiān)、基金經(jīng)理，融通基金固定收益部總監(jiān)、基金經(jīng)理，國投瑞銀基金總經(jīng)理助理、固
定收益部總經(jīng)理。2019年3月加入中信保誠基金管理有限公司，歷任總經(jīng)理助理、混合資產(chǎn)
投資部總監(jiān)。現(xiàn)任副總經(jīng)理，中信保誠雙盈債券型證券投資基金（LOF）、中信保誠至裕靈活
配置混合型證券投資基金、中信保誠中債0-2年政策性金融債指數(shù)證券投資基金的基金經(jīng)理。
歷任基金經(jīng)理：
曾麗瓊女士，2010年加盟中信保誠基金管理有限公司，自2012年4月13日至2016年1
月20日擔任本基金的基金經(jīng)理。
5．投資決策委員會成員
（1）權益投資決策委員會
胡喆女士，副總經(jīng)理、首席投資官、投資經(jīng)理；
王睿先生，權益投資部總監(jiān)、基金經(jīng)理；
吳昊先生，研究部總監(jiān)、基金經(jīng)理；
孫浩中先生，研究部副總監(jiān)、基金經(jīng)理；
提云濤先生，量化投資部總監(jiān)、基金經(jīng)理。
（2）固定收益投資決策委員會
韓海平先生，副總經(jīng)理、基金經(jīng)理；
鄭義薩先生，固定收益部副總監(jiān)（主持工作）、基金經(jīng)理；
席行懿女士，固定收益部副總監(jiān)、基金經(jīng)理；
陳嵐女士，基金經(jīng)理；
楊穆彬先生，基金經(jīng)理。
（3）QDII與組合投資決策委員會
范楷先生，總經(jīng)理助理、多策略與組合投資部總監(jiān)、投資經(jīng)理；
顧凡丁先生，基金經(jīng)理；
上述人員之間不存在近親屬關系。
（三）基金管理人的職責
按照《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金管理人必須履行以下職責：
1．依法募集基金，辦理或者委托經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構認定的其他機構代為辦理基
金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜；
2．辦理基金備案手續(xù)；
3．對所管理的不同基金財產(chǎn)分別管理、分別記賬，進行證券投資；
4．按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配收益；
5．進行基金會計核算并編制基金財務會計報告；
6．編制季度報告、中期報告和年度報告；
7．計算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購、贖回價格；
8．辦理與基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動有關的信息披露事項；
9．召集基金份額持有人大會；
10．保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料；
11．以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或者實施其他法律行為；
12．中國證監(jiān)會規(guī)定的其他職責。
（四）基金管理人承諾
1．基金管理人承諾嚴格遵守《證券法》，并建立健全的內(nèi)部控制制度，采取有效措施，防
止違反《證券法》行為的發(fā)生；
2．基金管理人承諾嚴格遵守《基金法》、《運作辦法》，建立健全的內(nèi)部控制制度，采取有
效措施，防止以下《基金法》、《運作辦法》禁止的行為發(fā)生：
（1）將基金管理人固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事證券投資；
（2）不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)；
（3）利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益；
（4）向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失；
（5）法律法規(guī)和中國證監(jiān)會禁止的其他行為。
3．基金管理人承諾加強人員管理，強化職業(yè)操守，督促和約束員工遵守國家有關法律法
規(guī)及行業(yè)規(guī)范，誠實信用、勤勉盡責，不從事以下活動：
（1）越權或違規(guī)經(jīng)營；
（2）違反基金合同或托管協(xié)議；
（3）損害基金份額持有人或其他基金相關機構的合法利益；
（4）在向中國證監(jiān)會報送的資料中弄虛作假；
（5）拒絕、干擾、阻撓或嚴重影響中國證監(jiān)會依法監(jiān)管；
（6）玩忽職守、濫用職權；
（7）泄漏在任職期間知悉的有關證券、基金的商業(yè)秘密、尚未依法公開的基金投資內(nèi)容、
基金投資計劃等信息；
（8）除按法律法規(guī)、基金管理公司制度進行基金投資外，直接或間接進行其他股票交易；
（9）違反證券交易場所業(yè)務規(guī)則，利用對敲、倒倉等手段操縱市場價格，擾亂市場秩序；
（10）故意損害投資人及其他同業(yè)機構、人員的合法權益；
（11）以不正當手段謀求業(yè)務發(fā)展；
（12）有悖社會公德，損害證券投資基金人員形象；
（13）信息披露不真實，有誤導、欺詐成分；
（14）法律法規(guī)和中國證監(jiān)會禁止的其他行為。
4．本基金管理人將根據(jù)基金合同的規(guī)定，按照招募說明書列明的投資目標、策略及限制
等全權處理本基金的投資。
5．本基金管理人不從事違反《基金法》的行為，并建立健全內(nèi)部控制制度，采取有效措
施，保證基金財產(chǎn)不用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但國務院另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資或者買賣其基金管理人、基金托管人發(fā)行的股票
或者債券；
（6）買賣與其基金管理人、基金托管人有控股關系的股東或者與其基金管理人、基金托
管人有其他重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券；
（7）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（8）依照法律法規(guī)規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
（五）基金經(jīng)理的承諾
1．依照有關法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，本著謹慎的原則為基金份額持有人謀取最大利
益；
2．不利用職務之便為自己及其被代理人、受雇人或任何第三人謀取利益；
3．不違反現(xiàn)行有效的有關法律法規(guī)、基金合同和中國證監(jiān)會的有關規(guī)定，泄漏在任職期
間知悉的有關證券、基金的商業(yè)秘密、尚未依法公開的基金投資內(nèi)容、基金投資計劃等信息；
4．不從事?lián)p害基金財產(chǎn)和基金份額持有人利益的證券交易及其他活動。
（六）基金管理人的內(nèi)部控制制度
1、內(nèi)部控制的總體目標和原則
公司內(nèi)部控制制度，是指公司為了保障業(yè)務正常運作、實現(xiàn)既定的經(jīng)營目標、防范經(jīng)營風
險而設立的各種內(nèi)控機制和一系列內(nèi)部運作程序、措施和方法等文本制度的總稱。內(nèi)部控制的
總體目標是：建立一個決策科學、營運高效、穩(wěn)健發(fā)展的機制，使公司的決策和運營盡可能免
受各種不確定因素或風險的影響。內(nèi)部控制遵循以下原則：
全面性原則：內(nèi)部控制滲透到公司的決策、執(zhí)行和監(jiān)督層次，貫穿了各業(yè)務流程的所有環(huán)
節(jié)，覆蓋了公司所有的部門、崗位和各級人員。
有效性原則：各項內(nèi)部控制制度必須符合國家和主管機關所制定的法律法規(guī)和規(guī)章，不得
與之相抵觸；具有高度的權威性，是所有員工嚴格遵守的行動指南。
相互制約原則：在公司的各個部門之間、各業(yè)務環(huán)節(jié)及重要崗位體現(xiàn)相互監(jiān)督、相互制約，
作到公司決策、執(zhí)行、監(jiān)督體系的分離以及公司各職能部門中關鍵部門、崗位的設置分離（如
交易執(zhí)行部門和基金清算部門的分離、直接操作人員和控制人員的分離等），形成權責分明、
相互牽制的局面，并通過切實可行的相互制衡措施來降低各種內(nèi)控風險的發(fā)生。
及時性原則：內(nèi)部控制應隨著公司經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營方針、經(jīng)營理念等內(nèi)部環(huán)境的變化而不
斷修正，并隨國家法律、法規(guī)、政策等外部環(huán)境因素的改變及時進行相應的修改和完善；
成本效益原則：公司將充分發(fā)揮各機構、各部門及廣大員工的工作積極性，盡量降低經(jīng)營
運作成本，保證以合理的控制成本達到最佳的內(nèi)部控制效果。
防火墻原則：公司基金投資、基金交易、投資研究、市場開發(fā)、績效評估等相關部門，應
當在空間和制度上適當分離，以達到防范風險的目的。對因業(yè)務需要知悉內(nèi)幕信息的人員，應
制定嚴格的審批程序和監(jiān)管措施。
2、風險防范體系
公司根據(jù)基金管理的業(yè)務特點設置內(nèi)部機構，并在此基礎上建立層層遞進、嚴密有效的多
級風險防范體系：
（1）一級風險防范
一級風險防范是指在公司董事會層面對公司的風險進行的預防和控制。
董事會下設風控與審計委員會，對公司經(jīng)營管理與基金運作的合規(guī)性進行全面和重點的分
析檢查，發(fā)現(xiàn)其中存在的和可能出現(xiàn)的風險，并提出改進方案。
公司設督察長。督察長對董事會負責，組織、指導公司監(jiān)察稽核和風險管理工作，監(jiān)督檢
查基金及公司運作的合法合規(guī)情況和公司的內(nèi)部風險控制情況，并定期或不定期地向董事會或
者董事會下設的相關專門委員會報告工作。
（2）二級風險防范
二級風險防范是指在公司風險控制委員會、投資決策委員會、監(jiān)察稽核部和風險管理部層
次對公司的風險進行的預防和控制。
總經(jīng)理下設風險管理委員會，對公司在經(jīng)營管理和基金運作中的風險進行全面的研究、分
析、評估，制定相應的風險管理制度并監(jiān)督制度的執(zhí)行，全面、及時、有效地防范公司經(jīng)營過
程中可能面臨的各種風險。
總經(jīng)理下設投資決策委員會，研究并制定公司基金資產(chǎn)的投資戰(zhàn)略和投資策略，對基金的
總體投資情況提出指導性意見，從而達到分散投資風險，提高基金資產(chǎn)的安全性的目的。
監(jiān)察稽核部和風險管理部在督察長指導下，獨立于公司各業(yè)務部門和各分支機構，對各崗
位、各部門、各機構、各項業(yè)務中的風險控制情況實施監(jiān)督。
（3）三級風險防范
三級風險防范是指公司各部門對自身業(yè)務工作中的風險進行的自我檢查和控制。
公司各部門根據(jù)經(jīng)營計劃、業(yè)務規(guī)則及本部門具體情況制定本部門的工作流程及風險控制
措施，達到：一線崗位雙人雙職雙責，互相監(jiān)督；直接與交易、資金、電腦系統(tǒng)、重要空白支
票、業(yè)務用章接觸的崗位，實行雙人負責；屬于單人、單崗處理的業(yè)務，強化后續(xù)的監(jiān)督機制；
相關部門、相關崗位之間相互監(jiān)督制衡。
3、基金管理人關于風險管理和內(nèi)部控制的聲明
本公司確知建立內(nèi)部控制系統(tǒng)、維持其有效性以及有效執(zhí)行內(nèi)部控制制度是本公司董事會
及管理層的責任，董事會承擔最終責任；本公司特別聲明以上關于風險管理和內(nèi)部控制的披露
真實、準確，并承諾根據(jù)市場的變化和公司的發(fā)展不斷完善風險管理和內(nèi)部控制制度。
四、基金托管人
（一）基本情況
名稱：中國銀行股份有限公司（簡稱“中國銀行”）
住所及辦公地址：北京市西城區(qū)復興門內(nèi)大街1號
首次注冊登記日期：1983年10月31日
注冊資本：人民幣貳仟玖佰肆拾叁億捌仟柒佰柒拾玖萬壹仟貳佰肆拾壹元整
法定代表人：葛海蛟
基金托管業(yè)務批準文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字【1998】24號
托管部門信息披露聯(lián)系人：許俊
傳真：（010）66594942
中國銀行客服電話：95566
（二）基金托管部門及主要人員情況
中國銀行托管業(yè)務部設立于1998年，現(xiàn)有員工110余人，大部分員工具有豐富的銀行、
證券、基金、信托從業(yè)經(jīng)驗，且具有海外工作、學習或培訓經(jīng)歷，60％以上的員工具有碩士以
上學位或高級職稱。為給客戶提供專業(yè)化的托管服務，中國銀行已在境內(nèi)、外分行開展托管業(yè)
務。
作為國內(nèi)首批開展證券投資基金托管業(yè)務的商業(yè)銀行，中國銀行擁有證券投資基金、基金
（一對多、一對一）、社?；?、保險資金、QFII、RQFII、QDII、境外三類機構、券商資產(chǎn)管
理計劃、信托計劃、企業(yè)年金、銀行理財產(chǎn)品、股權基金、私募基金、資金托管等門類齊全、
產(chǎn)品豐富的托管業(yè)務體系。在國內(nèi)，中國銀行首家開展績效評估、風險分析等增值服務，為各
類客戶提供個性化的托管增值服務，是國內(nèi)領先的大型中資托管銀行。
（三）證券投資基金托管情況
截至2024年9月30日，中國銀行已托管1122只證券投資基金，其中境內(nèi)基金1056只，
QDII基金66只，覆蓋了股票型、債券型、混合型、貨幣型、指數(shù)型、FOF、REITs等多種類型
的基金，滿足了不同客戶多元化的投資理財需求，基金托管規(guī)模位居同業(yè)前列。
（四）托管業(yè)務的內(nèi)部控制制度
中國銀行托管業(yè)務部風險管理與控制工作是中國銀行全面風險控制工作的組成部分，秉承
中國銀行風險控制理念，堅持“規(guī)范運作、穩(wěn)健經(jīng)營”的原則。中國銀行托管業(yè)務部風險控制
工作貫穿業(yè)務各環(huán)節(jié)，通過風險識別與評估、風險控制措施設定及制度建設、內(nèi)外部檢查及審
計等措施強化托管業(yè)務全員、全面、全程的風險管控。
2007年起，中國銀行連續(xù)聘請外部會計會計師事務所開展托管業(yè)務內(nèi)部控制審閱工作。
先后獲得基于“SAS70”、“AAF01/06” “ISAE3402”和“SSAE16”等國際主流內(nèi)控審閱準則
的無保留意見的審閱報告。2020年，中國銀行繼續(xù)獲得了基于“ISAE3402”和“SSAE16”雙
準則的內(nèi)部控制審計報告。中國銀行托管業(yè)務內(nèi)控制度完善，內(nèi)控措施嚴密，能夠有效保證托
管資產(chǎn)的安全。
（五）托管人對管理人運作基金進行監(jiān)督的方法和程序
根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》的相關
規(guī)定，基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反
基金合同約定的，應當拒絕執(zhí)行，及時通知基金管理人，并及時向國務院證券監(jiān)督管理機構報
告?；鹜泄苋巳绨l(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其
他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的,應當及時通知基金管理人，并及時向國務院證券監(jiān)督
管理機構報告。
五、相關服務機構
（一）銷售機構及聯(lián)系人
1．直銷機構
中信保誠基金管理有限公司
注冊地址：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)世紀大道8號上海國金中心匯豐銀行大樓9層
辦公地址：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)世紀大道8號上海國金中心匯豐銀行大樓9層
法定代表人：涂一鍇
電話：021-68649788
聯(lián)系人：蔣焱
2．場外代銷機構
本基金的其他銷售機構具體名單詳見基金管理人官網(wǎng)公示。
基金管理人可根據(jù)有關法律法規(guī)要求，根據(jù)實情，選擇其他符合要求的機構代理銷售本
基金或變更上述代銷機構，并在基金管理人網(wǎng)站公示。
3．場內(nèi)代銷機構
本基金辦理場內(nèi)認購業(yè)務的發(fā)售機構為具有基金代銷業(yè)務資格的深圳證券交易所會員。尚
未取得相應業(yè)務資格，但屬于深圳證券交易所會員的其他機構，可在本基金上市后，代理投資
者通過深圳證券交易所交易系統(tǒng)參與本基金的上市交易。
基金管理人可根據(jù)有關法律、法規(guī)的要求，增加其他符合要求的機構代理銷售本基金，并
在基金管理人網(wǎng)站公示。
（二）基金注冊登記機構
名稱：中國證券登記結算有限責任公司
住所：北京市西城區(qū)太平橋大街17號
辦公地址：北京西城區(qū)太平橋大街17號
法定代表人：于文強
電話：010-59378835
傳真：010-59378839
聯(lián)系人：朱立元
（三）出具法律意見書的律師事務所和經(jīng)辦律師
名稱：上海市通力律師事務所
注冊地址：上海市浦東新區(qū)銀城中路68號時代金融中心19樓
辦公地址：上海市浦東新區(qū)銀城中路68號時代金融中心19樓
負責人：韓炯
經(jīng)辦律師：呂紅、安冬
電話：021-31358666
傳真：021-31358600
聯(lián)系人：安冬
（四）審計基金財產(chǎn)的會計師事務所和經(jīng)辦注冊會計師
名稱：畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合伙）
住所：北京市東長安街1號東方廣場畢馬威大樓8層
聯(lián)系地址：上海市南京西路1266號恒隆廣場2期25樓
執(zhí)行事務合伙人：鄒俊
聯(lián)系電話：+86(21)22122888
傳真：+86(21)62881889
經(jīng)辦注冊會計師：虞京京、侯雯
六、基金份額的分級
（一）基金份額結構
基金合同生效之日起3年內(nèi)，本基金的基金份額分為雙盈A份額和雙盈B份額，所募集
的基金資產(chǎn)合并運作。
（二）基金份額配比及上限
本基金募集設立時，雙盈A和雙盈B的份額配比為7:3，具體控制措施詳見發(fā)售公告。
基金合同生效之日起3年內(nèi)，雙盈A的份額余額上限原則上不超過35億份，雙盈B的份
額余額上限原則上不超過15億份，并且雙盈A余額原則上不多于雙盈B余額的三分之七倍。
具體規(guī)模限制及控制措施詳見發(fā)售公告以及基金管理人屆時發(fā)布的相關公告。
（三）雙盈A的運作
1、約定收益
雙盈A根據(jù)基金合同的規(guī)定獲取約定收益，年約定收益率將在每個開放日設定并公告，
計算公式如下：
雙盈A的年約定收益率（單利）=一年期銀行定期存款利率（稅后）+1.5%
其中計算雙盈A的年約定收益率的一年期銀行定期存款利率（稅后）是指在基金合同生
效日或雙盈A的每個開放日中國人民銀行公布并執(zhí)行的金融機構人民幣一年期整存整取基準
年利率（稅后）。在雙盈A的每個開放日，基金管理人將根據(jù)該日中國人民銀行公布并執(zhí)行的
金融機構人民幣一年期整存整取基準年利率重新設定雙盈A的年約定收益率。雙盈A的年約
定收益率計算按照四舍五入的方法保留到小數(shù)點后2位。
雙盈A持有人需按照基金合同、招募說明書的約定支付贖回費。雙盈A的約定收益率為
費前收益率。
基金管理人并不承諾或保證雙盈A的約定收益，在基金資產(chǎn)出現(xiàn)極端損失的情況下，雙
盈A的基金份額持有人可能會面臨無法取得約定收益甚至損失本金的風險。
2、雙盈A的開放日
基金合同生效之日起3年內(nèi)，雙盈A自基金合同生效之日起每滿6個月開放一次，接受
投資人的申購與贖回，但在第六個開放日僅開放贖回，不開放申購。雙盈A的開放日為自基
金合同生效之日起每滿6個月的最后一個工作日。因不可抗力或其他情形致使雙盈A無法按
時開放申購與贖回的，其開放日為該影響因素消除之日的下一個工作日。
雙盈A的第一個開放日為基金合同生效之日起至滿6個月的最后一個工作日；雙盈A的
第二個開放日為自基金合同生效之日起至滿12個月的最后一個工作日；雙盈A的第三個開放
日為自基金合同生效之日起至滿18個月的最后一個工作日；依此類推。
例如：若基金合同生效日為2011年9月9日（周五），則基金合同生效后每滿6個月、
滿12個月、滿18個月的日期分別為2012年3月8日、2012年9月8日、2013年3月8日，
依此類推。假設2012年3月8日（周四）為工作日，則雙盈A的第一個開放日為2012年3
月8日；假設2012年9月8日（周六）為非工作日，該日之前的最后一個工作日為2012年9
月7日（周五），則雙盈A的第二個開放日為2012年9月7日；假設2013年3月8日（周五）
為工作日，則雙盈A的第三個開放日為2013年3月8日；其他各個開放日的計算類同。
（四）雙盈B的運作
1、剩余收益
本基金在扣除雙盈A的應計收益后的全部剩余收益歸雙盈B享有，虧損以雙盈B的資產(chǎn)
凈值為限由雙盈B優(yōu)先承擔。
2、雙盈B的開放日
基金合同生效之日起3年內(nèi)，雙盈B封閉運作，不開放申購和贖回。
3、雙盈B的上市交易
基金合同生效之日起3年內(nèi)，在雙盈B符合法律法規(guī)和深圳證券交易所規(guī)定的上市條件
的情況下，雙盈B將申請在深圳證券交易所上市交易。
（五）基金份額發(fā)售
在基金募集期內(nèi)，雙盈A和雙盈B將分別通過各自銷售機構的基金銷售網(wǎng)點獨立進行公
開發(fā)售。
（六）本基金基金份額的凈值計算
T日各類基金份額凈值＝T日閉市后的該類基金資產(chǎn)凈值／T日該類基金份額的余額數(shù)量
基金份額凈值的計算，保留到小數(shù)點后4位，小數(shù)點后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的誤
差計入基金財產(chǎn)。
T日的基金份額凈值在當天收市后計算，并在T+1日內(nèi)公告。如遇特殊情況，經(jīng)中國證監(jiān)
會同意，可以適當延遲計算或公告。
（七）雙盈A和雙盈B的基金份額參考凈值計算
基金合同生效之日起3年內(nèi)（包括基金合同生效后3年期屆滿日），基金管理人在計算基
金資產(chǎn)凈值的基礎上，采用“虛擬清算”原則分別計算并公告雙盈A和雙盈B的基金份額參考
凈值?；鸱蓊~參考凈值是對兩級基金份額價值的一個估算，并不代表基金份額持有人可獲得
的實際價值。
1、雙盈A的基金份額參考凈值計算
基金合同生效之日起3年內(nèi)（包括基金合同生效后3年期屆滿日），假設T日為雙盈A的
t
基金份額參考凈值計算日，NVt為T日閉市后的基金資產(chǎn)凈值，NAVA為T日雙盈A的基金份額
t
參考凈值，NUMA為T日雙盈A的份額余額，t為自雙盈A的上一個開放日次日至T日的運作
天數(shù)，R年為上一個開放日（若T日為第一次開放日，則為基金成立日）設定的雙盈A的年約
定收益率，運作當年實際天數(shù)指雙盈A上一次開放日或基金成立日所在年度的實際天數(shù)。則
雙盈A的基金份額參考凈值計算公式如下：
（1）如果T日閉市后的基金資產(chǎn)凈值大于或等于“1.000乘以T日雙盈A的份額余額加
上T日全部雙盈A份額應計收益之和”，則
t t
NAV×R年）A=1.000×（1＋運作當年實際天數(shù)
（2）如果T日閉市后的基金資產(chǎn)凈值小于“1.000乘以T日雙盈A的份額余額加上T日
全部雙盈A份額應計收益之和”，則
t t
NAVA=NVt/NUMA
t t
其中，Ｔ日全部雙盈A份額應計收益之和＝NUM×R年A×1.000×運作當年實際天數(shù)
2、雙盈B的基金份額參考凈值計算
t t
假設NAV B為T日雙盈B的基金份額參考凈值，NUMB為T日雙盈B的份額余額，則雙盈B
的基金份額參考凈值計算公式如下：
t t t t
NAV B＝（NVt－NAVA×NUMA）/NUMB
t t
若根據(jù)上述公式計算得出NAV B≤0，則NAV B＝0。
雙盈A和雙盈B的基金份額參考凈值的計算均保留到小數(shù)點后3位，小數(shù)點后第4位四舍
五入，由此誤差產(chǎn)生的損失由基金財產(chǎn)承擔，產(chǎn)生的收益歸基金財產(chǎn)所有。
T日的雙盈A和雙盈B的基金份額參考凈值在當天收市后計算，并在T+1日內(nèi)公告。如
遇特殊情況，經(jīng)中國證監(jiān)會同意，可以適當延遲計算或公告。
（八）基金合同生效后3年期屆滿時的基金份額轉(zhuǎn)換
基金合同生效后3年期屆滿，本基金將不再進行基金份額分級，并轉(zhuǎn)換為上市開放式基
金（LOF）份額。在份額轉(zhuǎn)換基準日日終，以份額轉(zhuǎn)換后1.000元的基金份額凈值為基準，雙
盈A和雙盈B將以各自的基金份額參考凈值為基準轉(zhuǎn)換為上市開放式基金（LOF）份額，并
辦理基金的申購與贖回業(yè)務。
基金合同生效后3年期屆滿時的基金份額轉(zhuǎn)換見招募說明書第十三部分。本基金管理人已
于2015年3月11日在《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》及基金管理人官方網(wǎng)站
（www.thfund.com.cn）披露了《信誠雙盈分級債券型證券投資基金三年期屆滿與基金份額轉(zhuǎn)換
的公告》。投資者可通過上述渠道查詢本基金轉(zhuǎn)型的相關事宜。
七、基金的募集
基金合同生效之日起3年內(nèi)，本基金的基金份額分為雙盈A份額和雙盈B份額，基金名
稱為“信誠雙盈分級債券型證券投資基金”；基金合同生效后3年期屆滿，本基金將不再進行
基金份額分級，基金名稱為“信誠雙盈債券型證券投資基金（LOF）”。中信保誠雙盈債券型證
券投資基金（LOF）由信誠雙盈債券型證券投資基金（LOF）更名而來。
本基金由基金管理人依照《基金法》、《運作辦法》、《銷售辦法》、《信息披露辦法》、基金
合同及其他有關規(guī)定，經(jīng)2012年1月19日中國證監(jiān)會證監(jiān)許可【2012】88號文核準募集。
本基金的實際募集期為2012年3月26日至2012年4月9日。本次募集的凈認購金額為
364,373,474.19元人民幣，認購款項在基金驗資確認日之前產(chǎn)生的銀行利息共計110,822.08元
人民幣。
本次募集有效認購總戶數(shù)為7,480戶。按照每份基金份額面值1.00元人民幣計算，募集
發(fā)售期募集的有效份額為364,373,474.19份基金份額，利息結轉(zhuǎn)的基金份額為110,822.08份基
金份額。兩項合計共364,484,296.27份基金份額，已全部計入投資者基金賬戶，歸投資者所有。
八、基金合同的生效
根據(jù)有關規(guī)定，本基金滿足基金合同生效條件，基金合同已于2012年4月13日正式生效。
自基金合同生效之日起，本基金管理人正式開始管理本基金。
基金合同生效后，連續(xù)二十個工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿二百人或者基金資產(chǎn)
凈值低于五千萬元情形的，基金管理人應當在定期報告中予以披露；連續(xù)六十個工作日出現(xiàn)前
述情形的，基金管理人應當向中國證監(jiān)會報告并提出解決方案，如轉(zhuǎn)換運作方式、與其他基金
合并或者終止基金合同等，并召開基金份額持有人大會進行表決。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定的，按其規(guī)定辦理。
九、基金份額的上市與交易
(一)上市交易的基金份額
基金合同生效后3年內(nèi)，在雙盈B份額符合法律法規(guī)和深圳證券交易所規(guī)定的上市條件的
情況下，雙盈B份額將申請在深圳證券交易所上市與交易。雙盈B份額上市后，登記在證券
登記結算系統(tǒng)中的雙盈B份額可直接在深圳證券交易所上市交易；登記在注冊登記系統(tǒng)中的雙
盈B份額可通過辦理跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管業(yè)務將基金份額轉(zhuǎn)托管至證券登記結算系統(tǒng)后再上市交易。
基金合同生效后3年期屆滿，雙盈A與雙盈B將分別按照基金合同約定及深圳證券交易
所規(guī)則轉(zhuǎn)換為上市開放式基金（LOF）份額，轉(zhuǎn)換后的基金份額繼續(xù)在深圳證券交易所上市與
交易。基金份額上市后，登記在證券登記結算系統(tǒng)中的基金份額可直接在深圳證券交易所上市
交易；登記在注冊登記系統(tǒng)中的基金份額可通過辦理跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管業(yè)務將基金份額轉(zhuǎn)托管至證
券登記結算系統(tǒng)后再上市交易。
本基金已于2015年4月13日滿足基金合同生效后3年期屆滿，本基金將不再進行基金
份額分級，并轉(zhuǎn)換為上市開放式基金（LOF）份額。
本基金A類基金份額上市交易，如無特別說明，本部分約定目前適用于本基金A類基金
份額。
(二)上市交易的地點
深圳證券交易所
(三)上市交易的時間
基金合同生效后3個月內(nèi)雙盈B份額將申請在深圳證券交易所上市交易。
基金合同生效后3年期屆滿，本基金按照基金合同約定及深圳證券交易所規(guī)則轉(zhuǎn)換為上市
開放式基金（LOF）份額后，本基金將自轉(zhuǎn)換為上市開放式基金（LOF）之日起1個月內(nèi)在深
圳證券交易所上市交易。
在確定上市交易的時間后，基金管理人最遲在上市日前3個工作日在至少一種指定媒介報
刊和網(wǎng)站上刊登公告。
雙盈B份額已于2012年7月12日在深圳證券交易所上市交易，并于2015年4月13日終
止上市。
本基金完成基金轉(zhuǎn)型后，信誠雙盈債券型證券投資基金（LOF）于2015年4月23日開始
在深圳證券交易所上市交易。
(四)上市交易的規(guī)則
1.雙盈B上市首日的開盤參考價為前一交易日雙盈B的基金份額參考凈值；
2.雙盈A與雙盈B轉(zhuǎn)換為上市開放式基金（LOF）基金份額后，本基金基金份額上市首日
的開盤參考價為前一交易日的基金份額凈值；
3.本基金實行價格漲跌幅限制，漲跌幅比例為10%，自上市首日起實行；
4.本基金買入申報數(shù)量為100份或其整數(shù)倍；
5.本基金申報價格最小變動單位為0.001元人民幣；
6.本基金上市交易遵循《深圳證券交易所交易規(guī)則》、《深圳證券交易所證券投資基金上市
規(guī)則》、《深圳證券交易所上市開放式基金業(yè)務規(guī)則》及其更新以及其他有關規(guī)定。
(五)上市交易的費用
本基金上市交易的費用按照深圳證券交易所的有關規(guī)定辦理。
(六)上市交易的行情揭示
本基金在深圳證券交易所掛牌交易，交易行情通過行情發(fā)布系統(tǒng)揭示。行情發(fā)布系統(tǒng)同時
揭示基金前一交易日的基金份額凈值（基金合同生效之日起3年內(nèi)為雙盈B前一交易日的基金
份額參考凈值）。
(七)上市交易的注冊登記
投資人T日買入成功后，注冊登記機構在T日自動為投資人登記權益并辦理注冊登記手續(xù)，
投資人自T＋1日（含該日）后有權賣出該部分基金；投資人T日賣出成功后，注冊登記機構
在T日自動為投資人辦理扣除權益的注冊登記手續(xù)。
(八)上市交易的停復牌、暫停上市、恢復上市
本基金的停復牌、暫停上市、恢復上市按照深圳證券交易所的相關業(yè)務規(guī)則執(zhí)行。
(九)終止上市的情形和處理方式：
發(fā)生下列情況之一時，本基金應終止上市交易：
1.自暫停上市之日起半年內(nèi)未能消除暫停上市原因;
2.基金合同終止；
3.基金份額持有人大會決定終止上市；
4.深圳證券交易所認為須終止上市的其他情況。
發(fā)生上述終止上市情形時，由證券交易所終止其上市交易，基金管理人報經(jīng)中國證監(jiān)會備
案后終止本基金的上市，并在指定媒介上刊登終止上市公告。
（十）相關法律法規(guī)、中國證監(jiān)會及深圳證券交易所對基金上市交易的規(guī)則等相關規(guī)定內(nèi)
容進行調(diào)整的，本基金合同相應予以修改，并按照新規(guī)定執(zhí)行，且此項修改無須召集基金份額
持有人大會。
十、雙盈A的基金份額折算
基金合同生效之日起3年內(nèi)，雙盈A將按照以下規(guī)則進行基金份額折算。
（一）折算基準日
基金合同生效之日起3年內(nèi)，假設雙盈A的開放日為T日，則折算基準日為T日，即雙
盈A的開放日和折算基準日為同一工作日。
（二）折算對象
折算基準日登記在冊的所有雙盈A。
（三）折算頻率
基金合同生效之日起3年內(nèi)，基金管理人將每6個月對雙盈A進行基金份額折算。
根據(jù)本基金《基金合同》的規(guī)定，2015年4月10日對雙盈A進行的折算為基金合同生效
后3年封閉期屆滿前的最后一次折算。本次折算后本基金已于2015年4月13日日終轉(zhuǎn)換運作
方式，不再進行基金分級，轉(zhuǎn)型后本基金已更名為“信誠雙盈債券型證券投資基金（LOF）”。
（四）折算方式
在折算基準日日終，雙盈A的基金份額參考凈值將調(diào)整為1.000元，折算后基金份額持有
人持有的雙盈A的份額數(shù)將按照折算比例相應增減。
雙盈A的基金份額折算公式如下：
雙盈A的折算比例＝折算基準日折算前的雙盈A基金份額參考凈值/1.000
雙盈A經(jīng)折算后的份額數(shù)＝折算前雙盈A的份額數(shù)×雙盈A的折算比例
雙盈A經(jīng)折算后的份額數(shù)按照四舍五入的方法保留到小數(shù)點后2位，由此誤差產(chǎn)生的損失
由基金財產(chǎn)承擔，產(chǎn)生的收益歸基金財產(chǎn)所有。
在實施基金份額折算時，折算基準日折算前的雙盈A基金份額參考凈值和雙盈A的折算
比例的具體計算見基金管理人屆時發(fā)布的相關公告。
（五）基金份額折算期間的基金業(yè)務辦理
為保證基金份額折算期間本基金的平穩(wěn)運作，基金管理人可根據(jù)深圳證券交易所、中國證
券登記結算有限責任公司的相關業(yè)務規(guī)定暫停雙盈B的上市交易等業(yè)務，具體見基金管理人屆
時發(fā)布的相關公告。
（六）基金份額折算的公告
1、基金份額折算方案須最遲于實施日前2日在至少一家指定媒介和基金管理人網(wǎng)站公告，
并報中國證監(jiān)會備案。
2、基金份額折算結束后，基金管理人應在2日內(nèi)在至少一家指定媒介和基金管理人網(wǎng)站
公告，并報中國證監(jiān)會備案。
十一、基金份額的申購、贖回
基金合同生效之日起3年內(nèi)，投資人可在雙盈A的開放日對雙盈A進行申購與贖回，但
在第六個開放日僅可贖回；雙盈B封閉運作，不開放申購與贖回?；鸷贤Ш?年期屆滿，
本基金轉(zhuǎn)為上市開放式基金（LOF）后，投資人可對本基金基金份額進行申購與贖回。
（一）雙盈A的申購與贖回
1、申購與贖回的場所
雙盈A的銷售機構包括基金管理人和基金管理人委托的代銷機構。具體的銷售網(wǎng)點將由基
金管理人在發(fā)售公告或其他公告中列明?；鸸芾砣丝筛鶕?jù)情況變更或增減代銷機構，并予以
公告。投資人應當在銷售機構辦理基金銷售業(yè)務的營業(yè)場所或按銷售機構提供的其他方式辦理
雙盈A的申購與贖回。若基金管理人或其委托的代銷機構開通電話、傳真或網(wǎng)上等交易方式，
投資人可以通過上述方式進行雙盈A的申購與贖回，具體辦法由基金管理人另行公告。
2、申購與贖回辦理的開放日及時間
基金合同生效之日起3年內(nèi)，雙盈A自基金合同生效之日起每滿6個月開放一次，接受投
資人的申購與贖回，但在第六個開放日僅開放贖回，不開放申購。雙盈A的開放日為自基金
合同生效之日起每滿6個月的最后一個工作日，其開放日的具體計算見招募說明書第六部分中
“雙盈A的運作”的相關內(nèi)容。
因不可抗力或其他情形致使雙盈A無法按時開放申購與贖回的，其開放日為該影響因素消
除之日的下一個工作日。
開放日的具體業(yè)務辦理時間以銷售機構公布的時間為準。
雙盈A的第1個開放日為2012年10月12日。
基金管理人不得在基金合同約定之外的日期或者時間辦理雙盈A的申購、贖回或者轉(zhuǎn)換。
3、申購與贖回的原則
（1）雙盈A的申購與贖回價格以1.000元為基準進行計算；
（2）采用金額申購和份額贖回的方式，即申購以金額申請，贖回以份額申請；
（3）基金份額持有人在贖回雙盈A時，基金管理人按先進先出的原則，即對該基金份額
持有人在該銷售機構托管的雙盈A進行處理時，申購確認日期在先的雙盈A先贖回，申購確
認日期在后的優(yōu)先份額后贖回，以確定所適用的贖回費率；
（4）當日的申購與贖回申請可以在當日業(yè)務辦理時間結束前撤銷，在當日的業(yè)務辦理時
間結束后不得撤銷；基金管理人、基金注冊登記機構另有規(guī)定的，從其規(guī)定；
（5）基金管理人在不損害基金份額持有人權益的情況下可更改上述原則，但應在新的原
則實施日前按照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在至少一種指定媒介上公告。
4、申購與贖回的程序
（1）申購與贖回申請的提出
投資人須按銷售機構規(guī)定的手續(xù)，在開放日的業(yè)務辦理時間內(nèi)提出申購或贖回的申請。
投資人申購本基金，須按銷售機構規(guī)定的方式全額交付申購款項。
投資人提交贖回申請時，其在銷售機構（網(wǎng)點）必須有足夠的基金份額余額，否則所提交
的申購、贖回申請無效而不予成交。
（2）申購與贖回申請的確認時間
正常情況下，在雙盈A每個開放日（T日）的下一個工作日（T+1日）內(nèi)，注冊登記機構
對申購與贖回申請的有效性進行確認。T日提交的有效申請，投資人應在T+2日后(包括該日)
到銷售網(wǎng)點柜臺或以銷售機構規(guī)定的其他方式查詢申請的確認情況，如投資人未進行前述查
詢，因申請未得到注冊登記機構的確認而造成的損失，由投資人自行承擔。
基金管理人可以在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，依法對上述申購與贖回申請的確認時間進行調(diào)
整，并必須在調(diào)整實施日前按照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在指定媒介上公告并報中國證監(jiān)
會備案。
（3）申購與贖回申請的確認原則
在雙盈A的每個開放日（T日）的下一個工作日（T+1日），所有經(jīng)確認有效的雙盈A的
贖回申請全部予以成交確認。對于雙盈A的申購申請，如果對雙盈A的全部有效申購、贖回申
請進行確認后，雙盈A的份額余額小于或等于雙盈B份額余額的三分之七倍，則所有經(jīng)確認有
效的雙盈A的申購申請全部予以成交確認；如果對雙盈A的全部有效申購、贖回申請進行確認
后，雙盈A的份額余額大于雙盈B份額余額的三分之七倍，則在經(jīng)確認后的雙盈A的份額余額
不超過雙盈B份額余額的三分之七倍的范圍內(nèi)，對全部有效申購申請按比例進行成交確認。
雙盈A每個開放日的申購與贖回申請確認辦法及確認結果見基金管理人屆時發(fā)布的相關公
告。
基金銷售機構對雙盈A申購與贖回申請的受理并不代表申請一定成功，而僅代表銷售機構
確實接收到申請。雙盈A申購與贖回申請的確認以注冊登記機構的確認結果為準。
（4）申購與贖回申請的款項支付
申購采用全額交款方式，若申購資金在規(guī)定時間內(nèi)未全額到賬則申購不成功，若申購不成
功或無效，基金管理人或基金管理人委托的代銷機構將投資人已繳付的申購款項退還給投資
人，由此產(chǎn)生的利息等損失由投資人自行承擔。
投資人贖回申請成交后，基金管理人應通過注冊登記機構按規(guī)定向投資人支付贖回款項，
贖回款項在自受理基金投資人有效贖回申請之日起不超過7個工作日的時間內(nèi)劃往投資人銀
行賬戶。在發(fā)生巨額贖回時，贖回款項的支付辦法按基金合同和有關法律法規(guī)規(guī)定處理。
5、申購與贖回的數(shù)額限制
（1）通過代銷網(wǎng)點申購雙盈A單筆最低金額為1,000元人民幣。通過直銷中心首次申購
的最低金額為10萬元人民幣，追加申購最低金額為1,000元人民幣。已有認購雙盈A記錄的
投資人不受首次申購最低金額的限制，但受追加申購最低金額的限制。本基金直銷網(wǎng)點單筆申
購最低金額可由基金管理人酌情調(diào)整。
代銷網(wǎng)點的投資人欲轉(zhuǎn)入直銷網(wǎng)點進行交易要受直銷網(wǎng)點最低金額的限制?；鸸芾砣丝?
根據(jù)市場情況，調(diào)整首次申購的最低金額。
（2）雙盈A按照份額進行贖回，申請贖回份額精確到小數(shù)點后兩位，單筆贖回份額不得
低于100份?；鸪钟腥粟H回時或贖回后在銷售機構（網(wǎng)點）保留的基金份額余額不足100份
的，在贖回時需一次全部贖回。
（3）基金管理人可根據(jù)市場情況，在法律法規(guī)允許的情況下，調(diào)整對申購金額和贖回份
額的數(shù)量限制，基金管理人應在調(diào)整實施日前按照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在至少一種指
定媒介上公告。
6、申購費與贖回費
（1）申購費用
雙盈A不收取申購費用。
（2）贖回費用
雙盈A的贖回費用由雙盈A持有人承擔，在雙盈A持有人贖回雙盈A時收取。不低于贖回
費總額的25%應歸入基金財產(chǎn)，其余部分用于支付注冊登記費等相關手續(xù)費。
以基金合同生效后每滿6個月為雙盈A的一個開放周期，持有期限為一個開放周期的，
雙盈A的贖回費率為0.1%；持有期限為一個以上開放周期（不含）的，雙盈A的贖回費為0。
投資人通過日常申購所得基金份額，持有期限自基金注冊登記機構確認登記之日起計算。
（3）基金管理人可以在法律法規(guī)和基金合同規(guī)定范圍內(nèi)調(diào)整申購費率和贖回費率。費率
如發(fā)生變更，基金管理人應在調(diào)整實施日前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在至少一種指定
媒介上公告。
（4）對特定交易方式（如網(wǎng)上交易、電話交易等），基金管理人可以采用低于柜臺交易方
式的申購費率和贖回費率，并另行公告。
（5）基金管理人可以在不違反法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定的情況下根據(jù)市場情況與代
銷機構協(xié)商制定基金促銷計劃，針對投資人定期和不定期地開展基金促銷活動。在基金促銷活
動期間，基金管理人可以按中國證監(jiān)會要求履行必要手續(xù)后，適當調(diào)低雙盈A的申購費率和贖
回費率。
7、申購份額與贖回支付金額的計算方式
（1）申購份額的計算公式
雙盈A申購份額的計算方法如下：
申購份額＝申購金額/1.000
上述各計算結果均按照四舍五入方法，保留小數(shù)點后兩位，由此誤差產(chǎn)生的損失由基金財
產(chǎn)承擔，產(chǎn)生的收益歸基金財產(chǎn)所有。
例：在雙盈A的開放日，某投資人投資5,000元申購雙盈A，則其可得到的申購份額為：
申購份額=5000.00/1.000=5000份
（2）贖回金額的計算公式
投資人在贖回雙盈A時需繳納一定的贖回費用。計算公式如下：
贖回總金額＝贖回份額×1.000
贖回費＝贖回份額×1.000×贖回費率
凈贖回金額＝贖回金額－贖回費
上述各計算結果均按照四舍五入方法，保留小數(shù)點后兩位，由此誤差產(chǎn)生的損失由基金財
產(chǎn)承擔，產(chǎn)生的收益歸基金財產(chǎn)所有。
例：某投資人T日贖回本基金雙盈A500,000份，且這些份額的持有期等于1個開放周期，
則其可得到的凈贖回金額為：
贖回總金額＝500,000.00×1.000＝500,000.00元
贖回費用=500,000.00×0.10%=500.00元
凈贖回金額=500,000.00－500.00=499,500.00元
8、申購與贖回的注冊登記
（1）經(jīng)基金銷售機構同意，投資人提出的申購和贖回申請，在基金管理人規(guī)定的時間之
前可以撤銷。
（2）投資人申購雙盈A成功后，基金注冊登記機構在T＋1日為投資人增加權益并辦理
注冊登記手續(xù)，投資人自下一個開放日起有權贖回該部分基金份額。
（3）投資人贖回雙盈A成功后，基金注冊登記機構在T＋1日為投資人扣除權益并辦理
相應的注冊登記手續(xù)。
（4）基金管理人可在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，對上述注冊登記辦理時間進行調(diào)整，并應
在調(diào)整實施日前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在至少一種指定媒介上公告。
9、拒絕或暫停申購的情形及處理
在雙盈A的開放日出現(xiàn)如下情況時，基金管理人可以拒絕或暫停接受投資人的申購申請：
（1）因不可抗力導致基金無法正常運作或者基金管理人無法受理投資人的申購申請；
（2）證券交易場所交易時間非正常停市，導致基金管理人無法計算當日基金資產(chǎn)凈值；
（3）發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況；
（4）基金管理人合理判斷認為接受某筆或某些申購申請可能會影響或損害現(xiàn)有基金份額
持有人利益時；
（5）法律法規(guī)規(guī)定或經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他情形。
基金管理人決定拒絕或暫停接受某些投資人的申購申請時，申購款項將退回投資人賬戶。
發(fā)生上述（1）-（3）、（5）項暫停申購情形且基金管理人決定暫停接受申購申請時，基金管理
人應當在至少一家指定媒介公告。在暫停申購的情形消除時，基金管理人應及時恢復申購業(yè)務
的辦理并依法公告。
10、暫停贖回或者延緩支付贖回款項的情形及處理方式
（1）在雙盈A的開放日出現(xiàn)如下情況時，基金管理人可以拒絕接受或暫?；鸱蓊~持有
人的贖回申請或者延緩支付贖回款項：
1）不可抗力的原因?qū)е禄鸸芾砣瞬荒苤Ц囤H回款項；
2）證券交易場所依法決定臨時停市，導致基金管理人無法計算當日基金資產(chǎn)凈值；
3）雙盈A在開放日發(fā)生巨額贖回，導致本基金的現(xiàn)金支付出現(xiàn)困難；
4）法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認定的其他情形。
發(fā)生上述情形之一的，基金管理人應在當日立即向中國證監(jiān)會備案。已確認成功的贖回申
請，基金管理人將足額支付；如暫時不能足額支付的，可延期支付部分贖回款項，按每個贖回
申請人已被接受的贖回申請量占已接受贖回申請總量的比例分配給贖回申請人，未支付部分由
基金管理人按照發(fā)生的情況制定相應的處理辦法在后續(xù)工作日予以支付。
（2）巨額贖回的認定
單個開放日，依本合同約定的申購與贖回申請的確認原則進行申購與贖回申請的成交確認
后，雙盈A的凈贖回金額超過本基金前一日基金資產(chǎn)凈值的10%時，即認為發(fā)生了巨額贖回。
發(fā)生巨額贖回時，基金管理人應全額接受基金份額持有人的贖回申請，已經(jīng)接受的贖回申
請可以延緩支付贖回款項，但延緩期限不得超過20個工作日，并應當在至少一種指定媒介上
予以公告。
（二）基金合同生效后3年期屆滿并進行基金份額轉(zhuǎn)換后的申購與贖回
本基金將在基金合同生效后3年期屆滿日起的1個月內(nèi)，開始辦理“信誠雙盈債券型證券
投資基金（LOF）”的申購與贖回。
投資者可通過場外、場內(nèi)兩種方式對A類基金份額進行申購與贖回，投資者僅可通過場
外方式對D類基金份額進行申購與贖回。
1、申購與贖回的場所
本基金的銷售機構包括基金管理人和基金管理人委托的代銷機構。
本基金的代銷機構名單將由基金管理人在更新的招募說明書或其他公告中列明?；鸸芾?
人可根據(jù)情況變更或增減代銷機構，并在基金管理人網(wǎng)站公示。投資人應當在銷售機構辦理基
金銷售業(yè)務的營業(yè)場所或按銷售機構提供的其他方式辦理基金的申購與贖回。若基金管理人或
其委托的代銷機構開通電話、傳真或網(wǎng)上等交易方式，投資人可以通過上述方式進行申購與贖
回，具體辦法由基金管理人另行公告。本基金不同類別份額的申購、贖回的銷售機構可能不同，
具體詳見招募說明書或相關公告。
2、申購與贖回辦理的開放日及時間
（1）開放日及開放時間
本基金的開放日為上海證券交易所、深圳證券交易所的交易日（基金管理人根據(jù)相關法律
法規(guī)及本基金合同的規(guī)定公告暫停申購、贖回時除外）。具體業(yè)務辦理時間以銷售機構公布的
時間為準。
若出現(xiàn)新的證券交易市場、證券交易所交易時間變更或其他特殊情況，基金管理人將視情
況對前述開放日及開放時間進行相應的調(diào)整并公告。
基金管理人不得在基金合同約定之外的日期或者時間辦理基金份額的申購、贖回或者轉(zhuǎn)
換。投資人在基金合同約定之外的日期和時間提出申購、贖回或轉(zhuǎn)換申請的，視為下一個開放
日的申請，其基金份額申購、贖回價格為下次辦理基金份額申購、贖回時間所在開放日的價格。
（2）申購與贖回的開始時間
本基金的申購與贖回自轉(zhuǎn)換為上市開放式基金（LOF）之日起不超過1個月的時間開始辦
理。
在確定申購與贖回開始時間后，由基金管理人于申購或贖回開始前依照《信息披露辦法》
的有關規(guī)定在指定媒介上公告。
信誠雙盈債券型證券投資基金（LOF）已于2015年4月23日開始辦理份額申購和份額贖
回業(yè)務。
3、申購與贖回的原則
（1）“未知價”原則，即申購與贖回價格以受理申請當日基金份額凈值為基準進行計算；
（2）采用金額申購和份額贖回的方式，即申購以金額申請，贖回以份額申請；
（3）基金份額持有人在場外贖回基金份額時，基金管理人按先進先出的原則，即對該基
金份額持有人在該銷售機構托管的基金份額進行處理時，申購確認日期在先的基金份額先贖
回，申購確認日期在后的基金份額后贖回，以確定所適用的贖回費率；
（4）當日的申購與贖回申請可以在當日業(yè)務辦理時間結束前撤銷，在當日的業(yè)務辦理時
間結束后不得撤銷。基金管理人、基金注冊登記機構另有規(guī)定的，從其規(guī)定；
（5）場內(nèi)申購、場內(nèi)贖回按照中國證券登記結算有限公司有關業(yè)務規(guī)則辦理。
基金管理人在不損害基金份額持有人權益的情況下可更改上述原則，但應在新的原則實施
日前按照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在指定媒介上公告。
4、申購與贖回的程序
（1）申購與贖回申請的提出
基金投資人須按銷售機構規(guī)定的手續(xù)，在開放日的業(yè)務辦理時間內(nèi)提出申購或贖回的申
請。
投資人申購本基金，須按銷售機構規(guī)定的方式全額交付申購款項。
投資人提交贖回申請時，其在銷售機構（網(wǎng)點）必須有足夠的基金份額余額。
（2）申購與贖回申請的確認
注冊登記機構應以交易時間結束前受理申購和贖回申請的當天作為申購或贖回申請日(T
日)，在正常情況下，注冊登記機構在T+1日內(nèi)對該交易的有效性進行確認。T日提交的有效
申請，投資人應在T+2日后(包括該日)到銷售網(wǎng)點柜臺或以銷售機構規(guī)定的其他方式查詢申請
的確認情況，如投資人未進行前述查詢，因申請未得到注冊登記機構的確認而造成的損失，由
投資人自行承擔?；痄N售機構對申購和贖回申請的受理并不代表申請一定成功，而僅代表銷
售機構確實接收到申請。申購和贖回申請的確認以注冊登記機構的確認結果為準。
在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，本基金注冊登記機構可根據(jù)業(yè)務規(guī)則，對上述業(yè)務辦理時間進
行調(diào)整，基金管理人將于開始實施前按照有關規(guī)定予以公告。
（3）申購與贖回申請的款項支付
申購采用全額交款方式，若申購資金在規(guī)定時間內(nèi)未全額到賬則申購不成功，若申購不成
功或無效，基金管理人或基金管理人委托的代銷機構將投資人已繳付的申購款項退還給投資
人，由此產(chǎn)生的利息等損失由投資人自行承擔。
投資人贖回申請成交后，基金管理人應通過注冊登記機構按規(guī)定向投資人支付贖回款項，
贖回款項在自受理基金投資人有效贖回申請之日起不超過7個工作日的時間內(nèi)劃往投資人銀
行賬戶。在發(fā)生巨額贖回時，贖回款項的支付辦法按本基金合同和有關法律法規(guī)規(guī)定處理。
（4）申購與贖回的數(shù)額限制
1）投資人在辦理場內(nèi)申購時，單筆申購的最低金額為1,000元人民幣（含申購費）。投資
人辦理場外申購時，首次申購的最低金額為1元人民幣（含申購費），追加申購最低金額為0.01
元人民幣（含申購費）。通過直銷中心首次申購的最低金額為10萬元人民幣（含申購費），追
加申購最低金額為1元人民幣（含申購費）。已有認購本基金記錄的投資人不受首次申購最低
金額的限制，但受追加申購最低金額的限制。本基金直銷中心單筆申購最低金額可由基金管理
人酌情調(diào)整。
代銷網(wǎng)點的投資人欲轉(zhuǎn)入直銷網(wǎng)點進行交易要受直銷網(wǎng)點最低金額的限制。基金管理人可
根據(jù)市場情況，調(diào)整首次申購的最低金額。
投資人可多次申購，對單個投資人累計持有份額不設上限限制，但單一投資者持有基金份
額數(shù)不得達到或超過基金份額總數(shù)的50%（在基金運作過程中因基金份額贖回、基金份額上市
交易、基金管理人委托的登記機構技術條件不允許等情形導致被動達到或超過50%的除外）。
法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外。
2）基金份額持有人在銷售機構贖回時，每筆贖回申請不得低于1份基金份額，且通過場
內(nèi)單筆申請贖回的基金份額必須是整數(shù)份；基金份額持有人贖回時或贖回后將導致在銷售機構
(網(wǎng)點)保留的基金份額余額不足1份的，需一并全部贖回。
3）本基金基金份額持有人每個交易賬戶的最低份額余額為1份?；鸱蓊~持有人因贖回、
轉(zhuǎn)換等原因?qū)е缕鋯蝹€基金賬戶內(nèi)剩余的基金份額低于1份時，注冊登記系統(tǒng)可對該剩余的
基金份額自動進行強制贖回處理。
4）基金管理人可根據(jù)市場情況，在法律法規(guī)允許的情況下，調(diào)整對申購金額和贖回份額
的數(shù)量限制，基金管理人應在調(diào)整實施日前按照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在指定媒介上公
告。
5）當接受申購申請對存量基金份額持有人利益構成潛在重大不利影響時，基金管理人應
當采取設定單一投資者申購金額上限或基金單日凈申購比例上限、拒絕大額申購、暫?；鹕?
購等措施，切實保護存量基金份額持有人的合法權益。具體請參見相關公告。
（5）申購份額與贖回金額的計算方式
1）申購份額的計算
本基金A類基金份額、D類基金份額的申購金額包括申購費用和凈申購金額。注冊登記機
構根據(jù)單次申購的實際確認金額確定每次申購所適用的費率并分別計算，計算公式如下：
申購費用=（申購金額×申購費率）/（1＋申購費率）
凈申購金額=申購金額－申購費用
申購份額＝凈申購金額÷T日該類基金份額凈值
申購費用為固定金額時，申購份額的計算方法如下：
申購費用=固定金額
凈申購金額=申購金額－申購費用
申購份額＝凈申購金額÷T日該類基金份額凈值
申購費以四舍五入方式保留到小數(shù)點后兩位。通過場外方式進行申購的，申購份額計算結
果按四舍五入方法，保留到小數(shù)點后兩位，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)享有或承擔；通
過場內(nèi)方式進行申購的，申購份額計算結果采用截尾法保留至整數(shù)位，不足1份部分對應的申
購資金將返還給投資人。
例一：某投資人通過場外投資5,000元申購A類基金份額，對應費率為0.8%，假設申購
當日A類基金份額凈值為1.0280元，則其可得到的申購份額為：
凈申購金額=5,000/(1+0.8%)=4,960.32元
申購費用=5,000-4,960.32=39.68元
申購份額=4,960.32/1.0280=4,825.21份
即：該投資人通過場外投資5,000元申購A類基金份額，假設申購當日A類基金份額凈值
為1.0280元，則可得到4,825.21份A類基金份額。
例二：某投資人通過場內(nèi)投資10,000元申購A類基金份額，對應的申購費率為0.8%，假
設申購當日A類基金份額凈值為1.0250元，則其申購費用、可得到的申購份額及返還的資金
余額為：
凈申購金額=10,000/(1+0.8%)=9,920.63元
申購費用=10,000-9,920.63=79.37元
申購份額=9,920.63/1.0250=9,678.66份
因場內(nèi)申購份額保留至整數(shù)份，故投資人申購所得份額為9,678份，整數(shù)位后小數(shù)部分的
申購份額對應的資金返還給投資人。具體計算公式為：
實際凈申購金額=9,678×1.0250=9,919.95元
退款金額=10,000-9,919.95-79.37=0.68元
即：該投資人投資10,000元從場內(nèi)申購A類基金份額，假設申購當日A類基金份額凈值
為1.0250元，則其可得到A類基金份額9,678份，退款0.68元。
2）贖回金額的計算
投資人在贖回基金份額需繳納一定的贖回費用。本基金A類份額和D類份額設置不同的
贖回費率。計算公式如下：
贖回金額＝贖回份額×T日該類基金份額凈值
贖回費＝贖回份額×T日該類基金份額凈值×贖回費率
凈贖回金額＝贖回金額－贖回費
贖回金額單位為元，計算結果按四舍五入方法，保留到小數(shù)點后兩位，由此產(chǎn)生的收益或
損失由基金財產(chǎn)享有或承擔。
例三：某基金份額持有人持有10,000份A類基金份額一個月后(未滿180天)決定贖回，對
應的贖回費率為0.1%，假設贖回當日A類基金份額凈值是1.0480元，則可得到的凈贖回金額
為：
贖回總金額=10,000×1.0480=10,480元
贖回費用=10,480×0.1%=10.48元
凈贖回金額=10,480-10.48=10,469.52元
即：該基金份額持有人持有10,000份A類基金份額一個月后(未滿180天)贖回，假設贖
回當日A類基金份額凈值是1.0480元，則可得到的凈贖回金額為10,469.52元。
例四：某基金份額持有人從場內(nèi)贖回10,000份A類基金份額，贖回費率為0.1%，假設贖
回當日A類基金份額凈值為1.0480元，則其可得凈贖回金額為：
贖回總金額=10,000×1.0480=10,480元
贖回費用=10,480×0.1%=10.48元
凈贖回金額=10,480-10.48=10,469.52元
即：該基金份額持有人從深圳證券交易所場內(nèi)贖回10,000份A類基金份額，假設贖回當
日A類基金份額凈值為1.0480元，則可得到的凈贖回金額為10,469.52元。
5、申購與贖回的費用及其用途
（1）本基金A類基金份額和D類基金份額收取申購費，申購費率最高不超過申購金額的
5%，贖回費率最高不超過贖回金額的5%，其中對持續(xù)持有期少于7日的投資者收取不低于
1.5%的贖回費。
（2）本基金A類基金份額和D類基金份額申購費率按照申購金額遞減，即申購金額越大，
所適用的申購費率越低。本基金的場外申購費率如下表所示：
單筆申購金額 （M：申購金額；單位：元） A類、D類基金份額
M＜100萬 0.8%
100萬≤M＜200萬 0.5%
200萬≤M＜500萬 0.3%
M≥500萬 1000元/筆
場內(nèi)申購費率由基金代銷機構參照場外申購費率執(zhí)行。
投資人在一天之內(nèi)如有多筆申購，適用費率按單筆分別計算。當需要采取比例配售方式對
有效申購金額進行部分確認時，投資人申購費率按照申購申請確認金額所對應的費率計算，申
購申請確認金額不受申購最低限額的限制。
（3）本基金A類基金份額和D類基金份額的贖回費率按照持有時間遞減，即相關基金份
額持有時間越長，所適用的贖回費率越低。
1）本基金A類基金份額的場外贖回費率如下表所示：
持有時間 （Y：持有時間） 場外贖回費率
Y＜7天 1.5%
7天≤Y＜180天 0.1%
Y≥180天 0
由場內(nèi)轉(zhuǎn)托管至場外的基金份額，從場外贖回時，其持有期限從注冊登記機構登記的原場
內(nèi)份額登記確認日開始計算。由雙盈A和雙盈B轉(zhuǎn)換而來的基金份額，其持有期限按照雙盈
A和雙盈B的認購或申購確認日開始計算。
本基金的場內(nèi)贖回費率為固定值0.10%，對于持續(xù)持有期少于7日的贖回費率為1.50%。
2）本基金D類基金份額的場外贖回費率如下表所示：
持有時間 （Y：持有時間） 贖回費率
Y＜7天 1.5%
Y≥7天 0
（4）本基金的申購費用由申購人承擔，主要用于本基金的市場推廣、銷售、注冊登記等
各項費用，不列入基金財產(chǎn)。
本基金的贖回費用由基金份額持有人承擔，對持續(xù)持有期少于7日的投資者收取的贖回費
將全額計入基金資產(chǎn)，對持續(xù)持有期不少于7日的投資者收取的贖回費，其中不低于25%的部
分歸入基金財產(chǎn)，其余部分用于支付注冊登記費等相關手續(xù)費。
（5）基金管理人可以在法律法規(guī)和本基金合同規(guī)定范圍內(nèi)調(diào)低申購費率和贖回費率。費
率如發(fā)生變更，基金管理人應在調(diào)整實施日前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在指定媒介上
公告。
（6）對特定交易方式（如網(wǎng)上交易、電話交易等），基金管理人可以采用低于柜臺交易方
式的申購費率和贖回費率，并另行公告。
（7）基金管理人可以在不違反法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定的情況下根據(jù)市場情況與代
銷機構協(xié)商制定基金促銷計劃，針對投資人定期和不定期地開展基金促銷活動。在基金促銷活
動期間，基金管理人可以按中國證監(jiān)會要求履行必要手續(xù)后，適當調(diào)低基金申購費率和贖回費
率。
6、申購與贖回的注冊登記
（1）經(jīng)基金銷售機構同意，基金投資人提出的申購和贖回申請，在基金管理人規(guī)定的時
間之前可以撤銷。
（2）投資人T日申購基金成功后，基金注冊登記機構在T＋1日為投資人增加權益并辦
理注冊登記手續(xù)，投資人自T＋2日起有權贖回該部分基金份額。
（3）投資人T日贖回基金成功后，基金注冊登記機構在T＋1日為投資人扣除權益并辦
理相應的注冊登記手續(xù)。
（4）基金管理人可在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，對上述注冊登記辦理時間進行調(diào)整，并應
在調(diào)整實施日前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在指定媒介上公告。
7、巨額贖回的認定及處理方式
（1）巨額贖回的認定
單個開放日中，本基金的基金份額凈贖回申請（贖回申請總份額扣除申購總份額后的余額）
與凈轉(zhuǎn)出申請（轉(zhuǎn)出申請總份額扣除轉(zhuǎn)入申請總份額后的余額）之和超過上一日基金總份額的
10%，即為巨額贖回。
（2）巨額贖回的處理方式
出現(xiàn)巨額贖回時，基金管理人可以根據(jù)本基金當時的資產(chǎn)組合狀況決定接受全額贖回或部
分延期贖回。
1）接受全額贖回：當基金管理人認為有能力兌付投資人的全部贖回申請時，按正常贖回
程序執(zhí)行。
2）部分延期贖回：當基金管理人認為兌付投資人的贖回申請有困難，或認為兌付投資人
的贖回申請進行的資產(chǎn)變現(xiàn)可能使基金資產(chǎn)凈值發(fā)生較大波動時，基金管理人在當日接受贖回
比例不低于上一日基金總份額10％的前提下，對其余贖回申請延期辦理。對于當日的贖回申
請，應當按單個基金份額持有人申請贖回份額占當日申請贖回總份額的比例，確定該基金份額
持有人當日受理的贖回份額；未受理部分除投資人在提交贖回申請時選擇將當日未獲受理部分
予以撤銷者外，延遲至下一開放日辦理，贖回價格為下一個開放日的該類基金份額價格。轉(zhuǎn)入
下一開放日的贖回申請不享有贖回優(yōu)先權，以此類推，直到全部贖回為止。
本基金發(fā)生巨額贖回時，在單個基金份額持有人超過上一開放日基金總份額10%以上的贖
回申請的情形下，基金管理人可以延期辦理贖回申請：對于該基金份額持有人當日超過上一開
放日基金總份額10%以上的那部分贖回申請，基金管理人可以進行延期辦理；對于該基金份額
持有人未超過上述比例的部分，基金管理人根據(jù)前段“（1）接受全額贖回”或“（2）部分延期
贖回”的約定方式與其他基金份額持有人的贖回申請一并辦理。但是，如該基金份額持有人在
提交贖回申請時選擇取消贖回，則其當日未獲受理的部分贖回申請將被撤銷。
3）當發(fā)生巨額贖回并延期辦理時，基金管理人應當通過郵寄、傳真或更新的招募說明書
規(guī)定的其他方式，在3個工作日內(nèi)通知基金份額持有人，說明有關處理方法，并在2日內(nèi)在指
定媒介上予以公告。
4）暫停接受和延緩支付：本基金連續(xù)2個開放日以上（含本數(shù)）發(fā)生巨額贖回，如基金
管理人認為有必要，可暫停接受贖回申請；已經(jīng)接受的贖回申請可以延緩支付贖回款項，但延
緩期限不得超過20個工作日，并應當在指定媒介上予以公告。
場內(nèi)巨額贖回的處理方式按照中國證券登記結算有限公司有關業(yè)務規(guī)則執(zhí)行。
8、拒絕或暫停申購、暫停贖回的情形及處理
（1）在本基金的開放日出現(xiàn)或可能出現(xiàn)如下情況時，基金管理人可以拒絕或暫停接受投
資人的申購申請：
1）因不可抗力導致基金無法正常運作或者基金管理人無法受理投資人的申購申請；
2）證券交易場所交易時間非正常停市，導致基金管理人無法計算當日基金資產(chǎn)凈值；
3）發(fā)生本基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況；
4）基金資產(chǎn)規(guī)模過大，使基金管理人無法找到合適的投資品種，或其他可能對基金業(yè)績
產(chǎn)生負面影響，從而損害現(xiàn)有基金份額持有人的利益的情形；
5）基金管理人合理判斷認為接受某筆或某些申購申請可能會影響或損害現(xiàn)有基金份額持
有人利益時；
6）當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格且采用估值
技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，基金管理人應當暫停
接受基金申購申請；
7）基金管理人接受某筆或者某些申購申請有可能導致單一投資者持有基金份額的比例達
到或者超過50%，或者變相規(guī)避50%集中度的情形時；
8）法律法規(guī)規(guī)定或經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他情形。
基金管理人決定拒絕或暫停接受某些投資人的申購申請時，申購款項將退回投資人賬戶。
發(fā)生上述（1）-（4）、（6）、（8）項暫停申購情形時且基金管理人決定暫停接受申購申請時，
應當依法公告。在暫停申購的情形消除時，基金管理人應及時恢復申購業(yè)務的辦理并依法公告。
（2）暫停贖回或者延緩支付贖回款項的情形及處理
在本基金的開放日出現(xiàn)或可能出現(xiàn)如下情況時，基金管理人可以暫停接受投資人的贖回申
請或者延緩支付贖回款項：
1）因不可抗力導致基金管理人無法支付贖回款項；
2）證券交易場所交易時間非正常停市，導致基金管理人無法計算當日基金資產(chǎn)凈值；
3）基金連續(xù)發(fā)生巨額贖回，根據(jù)本基金合同規(guī)定，可以暫停接受贖回申請的情況；
4）發(fā)生本基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值的情況；
5）當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格且采用估值
技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，基金管理人應當延緩
支付贖回款項或暫停接受基金贖回申請；
6）法律法規(guī)規(guī)定或經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他情形。
發(fā)生上述情形之一的，基金管理人應當在當日向中國證監(jiān)會備案，并及時公告。除非發(fā)生
巨額贖回，已確認成功的贖回申請，基金管理人將足額支付。在暫停贖回的情況消除時，基金
管理人應及時恢復贖回業(yè)務的辦理并依法公告。
（3）暫?；鸬纳曩?、贖回，基金管理人應按規(guī)定公告。
（4）暫停申購或贖回期間結束，基金重新開放時，基金管理人應依法公告。
1）如果發(fā)生暫停的時間為一天，基金管理人將于重新開放日，在指定媒介，刊登基金重
新開放申購或贖回的公告，并公告最近一個開放日的各類基金份額凈值。
2）如果發(fā)生暫停的時間超過一天但少于兩周，暫停結束，基金重新開放申購或贖回時，
基金管理人將按規(guī)定在指定媒介，刊登基金重新開放申購或贖回的公告，并在重新開放申購或
贖回日公告最近一個開放日的各類基金份額凈值。
3）如果發(fā)生暫停的時間超過兩周，暫停期間，基金管理人應每兩周至少重復刊登暫停公
告一次；當連續(xù)暫停時間超過兩個月時，可對重復刊登暫停公告的頻率進行調(diào)整。暫停結束，
基金重新開放申購或贖回時，基金管理人應按規(guī)定在指定媒介連續(xù)刊登基金重新開放申購或贖
回的公告，并在重新開放申購或贖回日公告最近一個開放日的各類基金份額凈值。
（三）基金轉(zhuǎn)換
基金管理人可以根據(jù)相關法律法規(guī)以及本基金合同的規(guī)定，在條件成熟的情況下提供本基
金（基金合同生效之日起3年內(nèi)，為雙盈A）與基金管理人管理的其他基金之間的轉(zhuǎn)換服務。
基金轉(zhuǎn)換可以收取一定的轉(zhuǎn)換費，相關規(guī)則由基金管理人屆時根據(jù)相關法律法規(guī)及本基金合同
的規(guī)定制定并公告。
（四）實施側袋機制期間本基金的申購與贖回
本基金實施側袋機制的，本基金的申購和贖回安排詳見本招募說明書“側袋機制”章節(jié)或
屆時發(fā)布的相關公告。
十二、基金的非交易過戶、轉(zhuǎn)托管、凍結與質(zhì)押
（一）非交易過戶
非交易過戶是指不采用申購、贖回等基金交易方式，將一定數(shù)量的基金份額按照一定規(guī)則
從某一投資人基金賬戶轉(zhuǎn)移到另一投資人基金賬戶的行為。
基金注冊登記機構只受理繼承、捐贈、司法強制執(zhí)行和經(jīng)注冊登記機構認可的其他情況下
的非交易過戶。其中：
“繼承”指基金份額持有人死亡，其持有的基金份額由其合法的繼承人繼承；
“捐贈”僅指基金份額持有人將其合法持有的基金份額捐贈給福利性質(zhì)的基金會或社會團
體的情形；
“司法強制執(zhí)行”是指司法機構依據(jù)生效司法文書將基金份額持有人持有的基金份額強制
劃轉(zhuǎn)給其他自然人、法人、社會團體或其他組織。
無論在上述何種情況下，接受劃轉(zhuǎn)的主體應符合相關法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的持有本基
金份額的投資人的條件。辦理非交易過戶業(yè)務必須提供基金注冊登記機構規(guī)定的相關資料。
（二）符合條件的非交易過戶申請自申請受理日起二個月內(nèi)辦理；申請人按基金注冊登記
機構規(guī)定的標準繳納過戶費用。
（三）轉(zhuǎn)托管
1、本基金《基金合同》生效之日起3年內(nèi)的轉(zhuǎn)托管
本基金《基金合同》生效之日起3年內(nèi)，雙盈A的基金份額登記在注冊登記系統(tǒng)基金份額持
有人開放式基金賬戶下，基金份額持有人可將持有的雙盈A在注冊登記系統(tǒng)內(nèi)不同銷售機構
（網(wǎng)點）之間進行轉(zhuǎn)托管，基金份額持有人在變更辦理雙盈A贖回業(yè)務的銷售機構（網(wǎng)點）
時，可辦理已持有雙盈A的基金份額的系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管。具體辦理方法參照業(yè)務規(guī)則的有關規(guī)定
以及基金代銷機構的業(yè)務規(guī)則。
雙盈B的轉(zhuǎn)托管與以下“本基金轉(zhuǎn)換為上市開放式基金（LOF）后的轉(zhuǎn)托管”相同。
2、本基金轉(zhuǎn)換為上市開放式基金（LOF）后的轉(zhuǎn)托管
本基金的份額采用分系統(tǒng)登記的原則。場外轉(zhuǎn)入或申購買入的基金份額登記在注冊登記系統(tǒng)
基金份額持有人開放式基金賬戶下；場內(nèi)轉(zhuǎn)入、申購或上市交易買入的基金份額登記在證券登
記結算系統(tǒng)基金份額持有人證券賬戶下。登記在證券登記結算系統(tǒng)中的基金份額既可以在深圳
證券交易所上市交易，也可以直接申請場內(nèi)贖回。登記在注冊登記系統(tǒng)中的基金份額可申請場
外贖回。
本基金的轉(zhuǎn)托管包括系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管和跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管。
（1）系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管
1）系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管是指基金份額持有人將持有的基金份額在注冊登記系統(tǒng)內(nèi)不同銷售機構（網(wǎng)
點）之間或證券登記結算系統(tǒng)內(nèi)不同會員單位（席位）之間進行轉(zhuǎn)托管的行為。
2）基金份額登記在注冊登記系統(tǒng)的基金份額持有人在變更辦理基金贖回業(yè)務的銷售機構（網(wǎng)
點）時，可辦理已持有基金份額的系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管。
3）基金份額登記在證券登記結算系統(tǒng)的基金份額持有人在變更辦理上市交易或場內(nèi)贖回的
會員單位（席位）時，可辦理已持有基金份額的系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管。
具體辦理方法參照《業(yè)務規(guī)則》的有關規(guī)定以及基金代銷機構的業(yè)務規(guī)則。
（2）跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管
跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)登記目前適用于本基金A類基金份額。如日后D類基金份額開通跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)登記的，
基金管理人將另行公告。
1）跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管是指基金份額持有人將持有的基金份額在注冊登記系統(tǒng)和證券登記結算系
統(tǒng)之間進行轉(zhuǎn)托管的行為。
2）本基金跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管的具體業(yè)務按照中國證券登記結算有限責任公司的相關規(guī)定辦理。
（四）基金的凍結和解凍
基金注冊登記機構只受理國家有權機關依法要求的基金賬戶或基金份額的凍結與解凍?；?
金賬戶或基金份額被凍結的，被凍結部分產(chǎn)生的權益（包括現(xiàn)金分紅和紅利再投資）一并凍結。
（五）如相關法律法規(guī)允許基金管理人辦理基金份額的質(zhì)押業(yè)務或其他基金業(yè)務，基金管
理人將制定和實施相應的業(yè)務規(guī)則。
十三、基金合同生效后3年期屆滿時的基金份額轉(zhuǎn)換
（一）基金存續(xù)形式
基金合同生效后3年期屆滿，本基金無需召開基金份額持有人大會，自動轉(zhuǎn)換為上市開放
式基金（LOF），基金名稱變更為“信誠雙盈債券型證券投資基金（LOF）”。在份額轉(zhuǎn)換基準
日日終，以份額轉(zhuǎn)換后1.000元的基金份額凈值為基準，雙盈A和雙盈B將以各自的基金份額
參考凈值為基準轉(zhuǎn)換為上市開放式基金（LOF）份額，并在基金合同生效后3年期屆滿日起的
1個月內(nèi)，開始辦理基金的申購與贖回業(yè)務。
（二）基金份額轉(zhuǎn)換前雙盈A的處理方式
基金合同生效后3年內(nèi)雙盈A的最后一個開放日，基金份額持有人可將其持有的雙盈A
贖回?；鸱蓊~持有人若不贖回，其持有的雙盈A將在基金合同生效后3年期屆滿日被默認
為轉(zhuǎn)入“信誠雙盈債券型證券投資基金（LOF）”份額。
基金合同生效后3年期屆滿日為自基金合同生效之日起滿3年的對應日。若該對應日為非
工作日，則順延至下一個工作日。
（三）基金份額轉(zhuǎn)換的規(guī)則
1、份額轉(zhuǎn)換基準日
基金合同生效后3年期屆滿日，即基金合同生效之日起滿3年的對應日，若該對應日為非
工作日，則順延至下一個工作日。
2、份額轉(zhuǎn)換方式
在份額轉(zhuǎn)換基準日，本基金轉(zhuǎn)換為上市開放式基金（LOF）后的基金份額凈值為1.000元。
在份額轉(zhuǎn)換基準日日終，以份額轉(zhuǎn)換后1.000元的基金份額凈值為基準，雙盈A和雙盈B
按照各自的基金份額參考凈值轉(zhuǎn)換為上市開放式基金（LOF）份額。
份額轉(zhuǎn)換計算公式如下：
雙盈A（或雙盈B）的轉(zhuǎn)換比率＝份額轉(zhuǎn)換基準日雙盈A（或雙盈B）的基金份額參考凈
值/1.000
雙盈A（或雙盈B）基金份額持有人持有的轉(zhuǎn)換后上市開放式基金（LOF）份額＝基金份
額持有人持有的轉(zhuǎn)換前雙盈A（或雙盈B）的份額數(shù)×雙盈A（或雙盈B）的轉(zhuǎn)換比率
在實施基金份額轉(zhuǎn)換時，雙盈A（或雙盈B）的轉(zhuǎn)換比率、雙盈A（或雙盈B）基金份額
持有人持有的轉(zhuǎn)換后上市開放式基金（LOF）的具體計算見基金管理人屆時發(fā)布的相關公告。
3、份額轉(zhuǎn)換后的基金運作
本基金將在份額轉(zhuǎn)換之日起不超過1個月的時間內(nèi)辦理申購與贖回。份額轉(zhuǎn)換后本基金開
始辦理申購與贖回的具體日期見基金管理人屆時發(fā)布的相關公告。
4、份額轉(zhuǎn)換的公告
（1）基金合同生效后3年期屆滿時，本基金將轉(zhuǎn)換為上市開放式基金（LOF），基金管理
人將依照相關法律法規(guī)的規(guī)定就本基金進行基金份額轉(zhuǎn)換的相關事宜進行公告，并報中國證監(jiān)
會備案；
（2）在基金合同生效后3年期屆滿日前30個工作日，基金管理人將就本基金進行基金份
額轉(zhuǎn)換的相關事宜進行提示性公告。
（3）雙盈A和雙盈B進行份額轉(zhuǎn)換結束后，基金管理人應在2日內(nèi)在至少一家指定媒介
和基金管理人網(wǎng)站公告，并報中國證監(jiān)會備案。
5、份額轉(zhuǎn)換期間的基金業(yè)務辦理
為保證基金份額折算期間本基金的平穩(wěn)運作，基金管理人可根據(jù)深圳證券交易所、中國證
券登記結算有限責任公司的相關業(yè)務規(guī)定暫停雙盈B的上市交易等業(yè)務，具體見基金管理人
屆時發(fā)布的相關公告。
十四、基金的投資
（一）投資目標
在嚴格控制風險的基礎上，通過主動管理，力爭追求超越業(yè)績比較基準的投資收益。
（二）投資范圍和投資比例
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括國內(nèi)依法發(fā)行上市的股票(含中小
板、創(chuàng)業(yè)板及其他經(jīng)中國證監(jiān)會核準上市的股票)、債券、貨幣市場工具、銀行定期存款、中
期票據(jù)、權證、資產(chǎn)支持證券以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具，但須
符合中國證監(jiān)會的相關規(guī)定。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，可以
將其納入投資范圍。
本基金投資于固定收益類證券（包括國債、央行票據(jù)、金融債、地方政府債、企業(yè)債、公
司債、短期融資券、資產(chǎn)支持證券、可轉(zhuǎn)換債券（含分離交易可轉(zhuǎn)債）、回購、銀行定期存款、
中期票據(jù)等）的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的80%。其中，轉(zhuǎn)換后的“信誠雙盈債券型證券投資
基金（LOF）”投資于金融債(不包括政策性金融債）、企業(yè)債、公司債、短期融資券、資產(chǎn)支
持證券、可轉(zhuǎn)換債券等非國家信用的固定收益類證券的比例不低于固定收益類證券的80%。
本基金可以參與一級市場新股申購和增發(fā)新股申購，但不直接從二級市場買入股票、權證
等權益類資產(chǎn)。本基金投資于權益類資產(chǎn)（包括股票、權證等）的比例不高于基金資產(chǎn)凈值的
20%，其中持有的全部權證市值不超過基金資產(chǎn)凈值的3%。
本基金投資于現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，
其中現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等。當法律法規(guī)的相關規(guī)定變更時，基
金管理人在履行適當程序后可對上述資產(chǎn)配置比例進行適當調(diào)整。
（三）投資策略
1、資產(chǎn)配置策略
本基金投資組合中債券、股票、現(xiàn)金各自的長期均衡比重，依照本基金的特征和風險偏好
而確定。本基金定位為債券型基金，其資產(chǎn)配置以債券為主，并不因市場的中短期變化而改變。
在不同的市場條件下，本基金將綜合考慮宏觀環(huán)境、市場估值水平、風險水平以及市場情緒，
在一定的范圍內(nèi)對資產(chǎn)配置調(diào)整，以降低系統(tǒng)性風險對基金收益的影響。
2、固定收益類資產(chǎn)的投資策略
（1）類屬資產(chǎn)配置策略
在整體資產(chǎn)配置的基礎上，本基金將通過考量不同類型固定收益品種的信用風險、市場風
險、流動性風險、稅收等因素，研究各投資品種的利差及其變化趨勢，制定債券類屬資產(chǎn)配置
策略，以獲取債券類屬之間利差變化所帶來的潛在收益。
（2）普通債券投資策略
對于普通債券，本基金將在嚴格控制目標久期及保證基金資產(chǎn)流動性的前提下，采用目標
久期控制、期限結構配置、信用利差策略、流動性管理、相對價值配置等策略進行主動投資。
1）目標久期控制
本基金基金合同生效起3年內(nèi)，將根據(jù)分級基金的剩余運作期限以及宏觀經(jīng)濟因素（包含
消費物價指數(shù)、固定資產(chǎn)投資、工業(yè)品價格指數(shù)、貨幣供應量等）與不同種類債券收益率之間
的數(shù)量關系，確定債券組合的久期。
轉(zhuǎn)換后的“信誠雙盈債券型證券投資基金（LOF）”在制定目標久期時，將首先建立包含
消費物價指數(shù)、固定資產(chǎn)投資、工業(yè)品價格指數(shù)、貨幣供應量等眾多宏觀經(jīng)濟因素的回歸模型。
通過回歸分析建立宏觀經(jīng)濟指標與不同種類債券收益率之間的數(shù)量關系，在此基礎上結合當前
市場狀況，預測未來市場利率及不同期限債券收益率走勢變化，確定目標久期。
2）期限結構配置
在確定債券組合的目標久期之后，本基金將通過對央行政策、經(jīng)濟增長率、通貨膨脹率等
眾多因素的分析來預測收益率曲線形狀的可能變化（在基金合同生效的前3年內(nèi)，本基金將同
時對雙盈A在開放日的凈贖回進行預測分析）；在上述基礎上，本基金將運用子彈型、啞鈴型
或梯形等配置方法，確定短、中、長期債券的配置比例。
3）信用利差策略
信用債券的收益率主要由基準收益率與反應信用債券信用水平的信用利差組成。
基準收益率由宏觀經(jīng)濟因素及市場資金狀況等決定。本基金將從宏觀經(jīng)濟環(huán)境與市場供需
狀況兩個方面對市場整體信用利差進行分析。首先，對于宏觀經(jīng)濟環(huán)境，當宏觀經(jīng)濟向好時，
企業(yè)盈利能力好，資金充裕，市場整體信用利差將可能收窄；當宏觀經(jīng)濟惡化時，企業(yè)盈利能
力差，資金緊缺，市場整體信用利差將可能擴大。其次，對于市場供給，本基金將從市場容量、
信用債結構及流動性等幾方面進行分析。
而信用利差受市場整體信用水平、個券信用影響。本基金通過公司內(nèi)部債券信用評級體系，
對債券發(fā)行人的公司治理結構、融資能力、抗風險能力、經(jīng)營狀況等進行綜合評估，確定發(fā)行
人的信用風險及債券的信用級別。
4）流動性管理策略
在基金合同生效起的前3年內(nèi)，本基金對流動性進行積極管理以應對：a、雙盈A每6個
月開放時可能的凈贖回；b、雙盈分級3年到期時轉(zhuǎn)開放時可能的凈贖回。在預期份額持有人
凈贖回比例較高時，本基金將采用持續(xù)滾動投資方法，將回購或債券的到期日進行均衡等量配
置，以應對大量贖回產(chǎn)生的流動性需求。本基金將通過發(fā)行量、前一個月日均成交量、前一個
月的交易頻率、買賣價差、剩余到期期限等指標甄別個券的流動性。
5）相對價值配置
本基金將對市場上同類債券的收益率、久期、信用度、流動性等指標進行比較，尋找其他
指標相同而某一指標相對更具有投資價值的債券，并進行投資。
（3）可轉(zhuǎn)換債券的投資策略
對于可轉(zhuǎn)換債券，本基金采用期權定價模型等數(shù)量化估值工具，選擇基礎股票基本面優(yōu)良
的可轉(zhuǎn)換債券，從可轉(zhuǎn)換債券的內(nèi)在債券價值（如票面利息、利息補償及無條件回售價格）、
保護條款的適用范圍、期權價值的大小、基礎股票的質(zhì)地和成長性、基礎股票的流通性等方面
進行研究，評定其投資價值并以合理價格買入并持有，充分享受股票的長期增長潛力和債券的
安全收入優(yōu)勢，并積極尋找各種套利機會，以獲取更高的投資收益。本基金持有的可轉(zhuǎn)換債券
可以轉(zhuǎn)換為股票。
（4）資產(chǎn)支持證券的投資策略
對于資產(chǎn)支持證券，本基金將綜合考慮市場利率、發(fā)行條款、支持資產(chǎn)的構成和質(zhì)量等因
素，研究資產(chǎn)支持證券的收益和風險匹配情況，采用數(shù)量化的定價模型跟蹤債券的價格走勢，
在嚴格控制投資風險的基礎上選擇合適的投資對象以獲得穩(wěn)定收益。
3、新股申購策略
本基金將結合市場的資金狀況預測擬發(fā)行上市的新股（或增發(fā)新股）的申購中簽率，考察
它們的內(nèi)在價值以及上市溢價可能，判斷新股申購收益率，制定申購策略和賣出策略。
4、其他金融工具的投資策略
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資于其他衍生金融工具，基金管理人在履行適當程
序后，可以將其納入投資范圍。本基金對衍生金融工具的投資主要以對沖投資風險或無風險套
利為主要目的?；饘⒃谟行нM行風險管理的前提下，通過對標的品種的基本面研究，結合衍
生工具定價模型預估衍生工具價值或風險對沖比例，謹慎投資。
在符合法律、法規(guī)相關限制的前提下，基金管理人按謹慎原則確定本基金衍生工具的總風
險暴露。
（四）投資決策依據(jù)和投資管理流程
1、投資決策依據(jù)
以《基金法》和本基金基金合同等有關法律法規(guī)為決策依據(jù)，并以維護基金份額持有人利
益作為最高準則。
2、投資管理流程
本基金的債券研究和投資組合確立過程圖示如下：
圖13-1：基金債券投資組合策略確定流程圖
久期調(diào)整
宏觀經(jīng)濟運行 金融市場環(huán)境 債券投資戰(zhàn)略研究 利率走勢判斷 組合 收益率曲線調(diào)整 債券投資戰(zhàn)術研究 債券品種分析 其他投資機會
根據(jù)本基金債券投資的定位，基金的投資組合構建流程為：
步驟一、債券投資整體戰(zhàn)略性配置。通過分析未來利率走勢，在匹配投資期限和債券久期
的基礎上，決定基金資產(chǎn)在債券、現(xiàn)金和逆回購的比例；
步驟二、債券投資戰(zhàn)術性類屬配置。在戰(zhàn)略性配置基礎上，根據(jù)市場收益率曲線及其動態(tài)
變動分析，結合其它短期策略對債券組合進行戰(zhàn)術性配置與調(diào)整，決定債券投資在銀行間和交
易所等市場的比例；同時根據(jù)對金融債、企業(yè)債等債券品種與同期限國債之間收益率利差的變
化預期，調(diào)整各債券類屬的投資比例，獲取不同債券類屬之間利差變化所帶來的投資收益；
步驟三、債券的個券選擇。根據(jù)分析師、基金經(jīng)理對個券的風險收益分析、流動性分析、
敏感性分析和久期管理等選擇主要投資的個券；
步驟四、由基金經(jīng)理決定具體投資執(zhí)行計劃并由交易部門實行投資；
步驟五、對所有投資過程進行風險監(jiān)控，并對投資結果進行績效評價，其評價結果均將作
為重要的反饋信息反饋到投資團隊，以對投資策略進行調(diào)整。
（五）業(yè)績比較基準
本基金的業(yè)績比較基準：中證綜合債指數(shù)收益率
本基金管理人于2015年9月28日發(fā)布公告。為了保護基金份額持有人的合法權益，以更
科學、合理的業(yè)績比較基準評價基金的投資業(yè)績，根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》、
《公開募集證券投資基金運作管理辦法》、《證券投資基金信息披露管理辦法》等相關法律法規(guī)
的規(guī)定以及本基金管理人旗下部分基金基金合同的約定，綜合考慮債券市場代表性、市場認可
度等因素，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并報中國證監(jiān)會備案，本基金管理人決定自2015年10
月1日起，本基金的業(yè)績比較基準選用中證綜合債指數(shù)收益率替代中信標普全債指數(shù)收益率，
作為本基金的業(yè)績比較基準。
如果今后市場中出現(xiàn)更具有代表性的業(yè)績比較基準，或者更科學的復合指數(shù)權重比例，本
基金將根據(jù)實際情況對業(yè)績比較基準予以調(diào)整。業(yè)績比較基準的變更需經(jīng)基金管理人和基金托
管人協(xié)商一致，并在報中國證監(jiān)會備案后在招募說明書中列示。
（六）風險收益特征
本基金為債券型基金，屬于證券投資基金中的低風險品種，其預期風險與預期收益高于貨
幣市場基金，低于混合型基金和股票型基金。
基金合同生效之日起3年內(nèi)，本基金經(jīng)過基金份額分級后，雙盈A為低風險、收益相對
穩(wěn)定的基金份額，雙盈B為中高風險、中高收益的基金份額。
（七）投資禁止行為與限制
1、禁止用本基金財產(chǎn)從事以下行為
（1）承銷證券；
（2）向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是國務院另有規(guī)定的除外；
（5）向基金管理人、基金托管人出資或者買賣基金管理人、基金托管人發(fā)行的股票或者
債券；
（6）買賣與基金管理人、基金托管人有控股關系的股東或者與基金管理人、基金托管人
有其他重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券；
（7）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（8）依照法律、行政法規(guī)有關規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者與
其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關聯(lián)交易
的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健
全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人
的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之
二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯(lián)交易事項進行審查。
2、基金投資組合比例限制
（1）持有一家上市公司的股票，其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
（2）本基金與基金管理人管理的其他基金持有一家公司發(fā)行的證券總和，不超過該證券
的10%；本基金管理人管理的全部開放式基金持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過
該上市公司可流通股票的15%；本基金管理人管理的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可
流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的30%；
（3）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過基金總資產(chǎn)，本基金所申
報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（4）債券、中期票據(jù)、資產(chǎn)支持證券、銀行定期存款等固定收益類證券品種占基金資產(chǎn)
的比例不低于80%；股票等權益類資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例不高于20%；轉(zhuǎn)換為上市開放式基金
（LOF）后，投資于非國家信用的固定收益證券的比例不低于固定收益資產(chǎn)的80%；
（5）本基金投資于現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的
5%，其中現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等。
（6）本基金進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的資金余額不得超過基金資產(chǎn)凈值的
40%；
（7）本基金在任何交易日買入權證的總金額，不超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的0.5%，
基金持有的全部權證的市值不超過基金資產(chǎn)凈值的3%，基金管理人管理的全部基金持有同一
權證的比例不超過該權證的10%。法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定的，遵從其規(guī)定；
（8）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；
（9）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支持
證券規(guī)模的10%；
（10）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超
過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
（11）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；因證
券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合本條
所規(guī)定比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（12）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆回購
交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合同約定的投資范圍保持一致；
（13）法律法規(guī)規(guī)定的其他限制。
3、若將來法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的相關規(guī)定發(fā)生修改或變更，致使本款前述約定的投資
禁止行為和投資組合比例限制被修改或取消，基金管理人在依法履行相應程序后，本基金可相
應調(diào)整禁止行為和投資限制規(guī)定。
（八）投資組合比例調(diào)整
基金管理人應當自基金合同生效之日起六個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同的
約定。除上述第（5）、（11）、（12）項以外，因證券市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模
變動等基金管理人之外的因素致使基金投資不符合基金合同約定的投資比例規(guī)定的，基金管理
人應當在十個交易日內(nèi)進行調(diào)整。法律法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定時，從其規(guī)定。
（九）基金管理人代表基金行使股東及債權人權利的處理原則及方法
1、基金管理人按照國家有關規(guī)定代表基金獨立行使股東及債權人權利，保護基金份額持
有人的利益；
2、不謀求對上市公司的控股，不參與所投資上市公司的直接經(jīng)營管理；
3、有利于基金財產(chǎn)的安全與增值；
4、不通過關聯(lián)交易為自身、雇員、授權代理人或任何存在利害關系的第三人牟取任何不
當利益。
（十）側袋機制的實施和投資運作安排
當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金份額持有人利
益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事務所意見后，可以依照法律
法規(guī)及基金合同的約定啟用側袋機制。
側袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、投資策略、組合限制、業(yè)績比較基準、
風險收益特征等約定僅適用于主袋賬戶。
側袋賬戶的實施條件、實施程序、運作安排、投資安排、特定資產(chǎn)的處置變現(xiàn)和支付等對
投資者權益有重大影響的事項詳見本招募說明書“側袋機制”章節(jié)的規(guī)定。
（十一）基金投資組合報告（未經(jīng)審計）
本基金管理人董事會及董事保證本報告所載資料不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺
漏，并對本報告內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
基金托管人中國銀行股份有限公司根據(jù)基金合同的約定，于2024年10月23日復核了本
招募說明書中的投資組合報告，保證復核內(nèi)容不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。
本投資組合報告的財務數(shù)據(jù)截止至2024年9月30日。
1.1報告期末基金資產(chǎn)組合情況
序號 項目 金額（元） 占基金總資產(chǎn)的比例（%）
1 權益投資 - -
其中：股票 - -
2 基金投資 - -
3 固定收益投資 3,273,292,615.59 99.16
其中：債券 3,273,292,615.59 99.16
資產(chǎn)支持證券 - -
4 貴金屬投資 - -
5 金融衍生品投資 - -
6 買入返售金融資產(chǎn) - -
其中：買斷式回購的買入返售金融資產(chǎn) - -
7 銀行存款和結算備付金合計 14,152,899.31 0.43
8 其他資產(chǎn) 13,596,940.57 0.41
9 合計 3,301,042,455.47 100.00
1.2報告期末按行業(yè)分類的股票投資組合
1.2.1報告期末按行業(yè)分類的境內(nèi)股票投資組合
本基金本報告期末未持有境內(nèi)投資股票。
1.2.2報告期末按行業(yè)分類的港股通投資股票投資組合
本基金本報告期末未持有港股通投資股票。
1.3期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的股票投資明細
1.3.1報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前十名股票投資明細
本基金本報告期末未持有股票。
1.4報告期末按債券品種分類的債券投資組合
序號 債券品種 公允價值（元） 占基金資產(chǎn)凈值比例（%）
1 國家債券 1,016,976.71 0.04
2 央行票據(jù) - -
3 金融債券 513,530,211.18 19.97
其中：政策性金融債 130,585,808.22 5.08
4 企業(yè)債券 996,330,981.88 38.74
5 企業(yè)短期融資券 - -
6 中期票據(jù) 1,639,322,284.53 63.74
7 可轉(zhuǎn)債（可交換債） 123,092,161.29 4.79
8 同業(yè)存單 - -
9 其他 - -
10 合計 3,273,292,615.59 127.27
1.5報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名債券投資明細
序號 債券代碼 債券名稱 數(shù)量（張） 公允價值（元） 占基金資產(chǎn)凈值比例（%）
1 232380089 23中信銀行二級資本債01A 2,000,000 210,782,316.94 8.20
2 102282796 22華電MTN002A(能源保供) 1,000,000 103,112,054.64 4.01
3 185339 22張科01 800,000 81,472,710.14 3.17
4 240411 24農(nóng)發(fā)11 800,000 80,530,739.73 3.13
5 102180034 21滬建工MTN002 700,000 72,230,085.25 2.81
1.6報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前十名資產(chǎn)支持證券投資明細
本基金本報告期末未持有資產(chǎn)支持證券。
1.7報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名貴金屬投資明細
本基金本報告期末未持有貴金屬。
1.8報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名權證投資明細
本基金本報告期末未持有權證。
1.9報告期末本基金投資的股指期貨交易情況說明
1.9.1報告期末本基金投資的股指期貨持倉和損益明細
本基金本報告期內(nèi)未進行股指期貨投資。
1.9.2本基金投資股指期貨的投資政策
本基金投資范圍不包括股指期貨投資。
1.10報告期末本基金投資的國債期貨交易情況說明
1.10.1本期國債期貨投資政策
本基金投資范圍不包括國債期貨投資。
1.10.2報告期末本基金投資的國債期貨持倉和損益明細
本基金本報告期內(nèi)未進行國債期貨投資。
1.10.3本期國債期貨投資評價
本基金本報告期內(nèi)未進行國債期貨投資。
1.11投資組合報告附注
1.11.1基金投資前十名證券的發(fā)行主體本期被監(jiān)管部門立案調(diào)查或在報告編制日前一年內(nèi)受
到公開譴責、處罰說明
本基金投資的前十名證券的發(fā)行主體中，報告編制日前一年內(nèi)，中國建設銀行股份有限公
司受到國家金融監(jiān)督管理總局處罰（金罰決字[2023]29號、金罰決字[2023]41號）；中信銀行
股份有限公司受到國家金融監(jiān)督管理總局處罰（金罰決字[2023]15號、金罰決字[2023]69號）。
對前述發(fā)行主體發(fā)行證券的投資決策程序的說明：本基金管理人定期回顧、長期跟蹤研究
相關投資標的的信用資質(zhì)，我們認為，該處罰事項未對前述發(fā)行主體的長期企業(yè)經(jīng)營和投資價
值產(chǎn)生實質(zhì)性影響。我們對相關投資標的的投資嚴格執(zhí)行內(nèi)部投資決策流程，符合法律法規(guī)和
公司制度的規(guī)定。
除此之外，其余本基金投資的前十名證券的發(fā)行主體沒有被中國人民銀行及其分支機構、
中國證券監(jiān)督管理委員會及其派出機構、國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構、國家外匯管理
局及其分支機構立案調(diào)查，或在報告編制日前一年內(nèi)受到前述監(jiān)管機構公開譴責、處罰。
1.11.2基金投資的前十名股票是否超出基金合同規(guī)定的備選股票庫
本基金本報告期末未持有股票投資,沒有超過基金合同規(guī)定備選庫之外的股票。
1.11.3其他資產(chǎn)構成
序號 名稱 金額（元）
1 存出保證金 27,839.47
2 應收證券清算款 13,568,215.82
3 應收股利 -
4 應收利息 -
5 應收申購款 885.28
6 其他應收款 -
7 其他 -
8 合計 13,596,940.57
1.11.4報告期末持有的處于轉(zhuǎn)股期的可轉(zhuǎn)換債券明細
序號 債券代碼 債券名稱 公允價值（元） 占基金資產(chǎn)凈值比例（%）
1 113060 浙22轉(zhuǎn)債 10,331,533.97 0.40
2 127075 百川轉(zhuǎn)2 8,592,021.92 0.33
3 113058 友發(fā)轉(zhuǎn)債 8,440,283.56 0.33
4 128087 孚日轉(zhuǎn)債 7,686,973.15 0.30
5 123222 博俊轉(zhuǎn)債 7,277,468.76 0.28
6 113629 泉峰轉(zhuǎn)債 6,893,153.42 0.27
7 113634 珀萊轉(zhuǎn)債 6,717,047.95 0.26
8 132026 G三峽EB2 6,459,336.99 0.25
9 111008 沿浦轉(zhuǎn)債 6,209,895.89 0.24
10 123225 翔豐轉(zhuǎn)債 6,105,959.86 0.24
11 118037 上聲轉(zhuǎn)債 6,068,767.12 0.24
12 127020 中金轉(zhuǎn)債 4,879,600.00 0.19
13 123184 天陽轉(zhuǎn)債 4,655,890.14 0.18
14 110060 天路轉(zhuǎn)債 4,457,504.38 0.17
15 123213 天源轉(zhuǎn)債 3,876,036.99 0.15
16 123226 中富轉(zhuǎn)債 3,637,302.74 0.14
17 123201 紐泰轉(zhuǎn)債 3,443,618.63 0.13
18 113619 世運轉(zhuǎn)債 2,860,101.37 0.11
19 127014 北方轉(zhuǎn)債 2,540,792.03 0.10
20 123219 宇瞳轉(zhuǎn)債 2,445,395.44 0.10
21 110079 杭銀轉(zhuǎn)債 2,432,184.11 0.09
1.11.5報告期末前十名股票中存在流通受限情況的說明
本基金本報告期末未持有股票投資，不存在流通受限情況。
1.11.6投資組合報告附注的其他文字描述部分
因四舍五入原因，投資組合報告中市值占凈值比例的分項之和與合計可能存在尾差。
十五、基金的業(yè)績
基金管理人承諾以誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產(chǎn),但不保證基金一定盈
利?；鸬倪^往業(yè)績并不代表其未來表現(xiàn)。投資有風險,投資者在作出投資決策前應仔細閱讀
本招募說明書?；饦I(yè)績數(shù)據(jù)截至2024年9月30日。
（一）基金份額凈值增長率與同期業(yè)績比較基準收益率比較表
中信保誠雙盈債券(LOF)A
階段 份額凈值增長率① 份額凈值增長率標準差② 業(yè)績比較基準收益率③ 業(yè)績比較基準收益率標準差④ ①-③ ②-④
2015年4月14日至2015年12月31日 10.04% 0.80% 5.46% 0.05% 4.58% 0.75%
2016年1月1日至2016年12月31日 3.87% 0.08% 2.12% 0.08% 1.75% 0.00%
2017年1月1日至2017年12月31日 2.29% 0.05% 0.28% 0.05% 2.01% 0.00%
2018年1月1日至2018年12月31日 5.67% 0.08% 8.12% 0.06% -2.45% 0.02%
2019年1月1日至2019年12月31日 4.74% 0.09% 4.67% 0.05% 0.07% 0.04%
2020年1月1日至2020年12月31日 3.33% 0.11% 2.97% 0.09% 0.36% 0.02%
2021年1月1日至2021年12月31日 5.18% 0.14% 5.23% 0.05% -0.05% 0.09%
2022年1月1日至2022年12月31日 -0.22% 0.13% 3.32% 0.06% -3.54% 0.07%
2023年1月1日至2023年12月31日 3.73% 0.09% 4.81% 0.04% -1.08% 0.05%
2024年1月1日至2024年9月30日 1.34% 0.07% 5.05% 0.09% -3.71% -0.02%
2015年4月14日至2024年9月30日 47.52% 0.24% 50.65% 0.06% -3.13% 0.18%
中信保誠雙盈債券(LOF)D
階段 份額凈值增長率① 份額凈值增長率標準差② 業(yè)績比較基準收益率③ 業(yè)績比較基準收益率標準差④ ①-③ ②-④
2024年3月8日至2024 0.96% 0.07% 2.90% 0.09% -1.94% -0.02%
年9月30日
（二）基金累計凈值增長率與業(yè)績比較基準收益率的歷史走勢對比圖
中信保誠雙盈債券(LOF)A
中信保誠雙盈債券(LOF)D
十六、基金的融資、融券
本基金可以按照國家的有關法律法規(guī)規(guī)定進行融資、融券。
十七、基金財產(chǎn)
（一）基金資產(chǎn)總值
本基金的基金資產(chǎn)總值包括基金所持有的各類有價證券、銀行存款本息、基金的應收款項
和其他投資所形成的價值總和。
（二）基金資產(chǎn)凈值
本基金的基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負債后的價值。
（三）基金財產(chǎn)的賬戶
本基金根據(jù)相關法律法規(guī)、規(guī)范性文件開立基金資金賬戶以及證券賬戶，與基金管理人和
基金托管人自有的財產(chǎn)賬戶以及其他基金財產(chǎn)賬戶獨立。
（四）基金財產(chǎn)的保管及處分
1、本基金財產(chǎn)獨立于基金管理人及基金托管人的固有財產(chǎn)，并由基金托管人保管。
2、基金管理人、基金托管人因基金財產(chǎn)的管理、運用或者其他情形而取得的財產(chǎn)和收益，
歸基金財產(chǎn)。
3、基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進行清
算的，基金財產(chǎn)不屬于其清算范圍。
4、基金財產(chǎn)的債權不得與基金管理人、基金托管人固有財產(chǎn)的債務相抵銷；不同基金財
產(chǎn)的債權債務，不得相互抵銷。非因基金財產(chǎn)本身承擔的債務，不得對基金財產(chǎn)強制執(zhí)行。
十八、基金資產(chǎn)估值
（一）估值目的
基金估值的目的是為了準確、真實地反映基金相關金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值。開放
式基金份額申購、贖回價格應按基金估值后確定的基金份額凈值計算。
（二）估值日
本基金的估值日為相關的證券交易場所的正常營業(yè)日以及國家法律法規(guī)規(guī)定需要對外披
露基金凈值的非營業(yè)日。
（三）估值對象
基金所持有的金融資產(chǎn)和金融負債。
（四）估值方法
1、股票估值方法
（1）上市流通股票的估值
上市流通股票按估值日其所在證券交易所的收盤價估值；估值日無交易的，且最近交易日
后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，以最近交易日的收盤價估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重
大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價
格。
（2）未上市股票的估值
送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)新股等發(fā)行未上市的股票，按估值日在交易所掛牌的同一
股票的收盤價估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，以最近交易
日的收盤價估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市
價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格。
首次發(fā)行未上市的股票，采用估值技術確定公允價值，在估值技術難以可靠計量的情況下，
按成本估值。
（3）有明確鎖定期股票的估值
首次公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票
的收盤價估值；非公開發(fā)行且處于明確鎖定期的股票，按監(jiān)管機構或行業(yè)協(xié)會的有關規(guī)定確定
公允價值。
2、固定收益證券的估值辦法
（1）證券交易所市場實行凈價交易的債券按估值日收盤凈價估值，估值日沒有交易的，
且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤凈價估值；如最近交易日后經(jīng)
濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市
價，確定公允價格。
（2）證券交易所市場未實行凈價交易的債券按估值日收盤價減去債券收盤價中所含的債
券應收利息(自債券計息起始日或上一起息日至估值當日的利息)得到的凈價進行估值，估值日
沒有交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，按有交易的最近交易日所采用的凈價
估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變
化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格。
（3）未上市債券采用估值技術確定公允價值，在估值技術難以可靠計量的情況下，按成
本估值。
（4）在銀行間債券市場交易的債券、資產(chǎn)支持證券等固定收益品種，采用估值技術確定
公允價值。
（5）交易所以大宗交易方式轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術確定公允價值，在估值
技術難以可靠計量公允價值的情況下，按成本進行后續(xù)計量。
（6）同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券所處的市場分別估值。
3、權證估值：
（1）配股權證的估值：
因持有股票而享有的配股權，類同權證處理方式的，采用估值技術進行估值。
（2）認沽/認購權證的估值：
從持有確認日起到賣出日或行權日止，上市交易的認沽/認購權證按估值日的收盤價估值，
估值日沒有交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤價估值；
如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因
素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；未上市交易的認沽/認購權證采用估值技術確定公允
價值，在估值技術難以可靠計量的情況下，按成本估值。
4、本基金持有的回購以成本列示，按合同利率在回購期間內(nèi)逐日計提應收或應付利息。
5、本基金持有的銀行存款和備付金余額以本金列示，按相應利率逐日計提利息。
6、在任何情況下，基金管理人采用上述1-5項規(guī)定的方法對基金財產(chǎn)進行估值，均應被
認為采用了適當?shù)墓乐捣椒?。但是，如果基金管理人有充足的理由認為按上述方法對基金財產(chǎn)
進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人可在綜合考慮市場成交價、市場報價、流動
性、收益率曲線等多種因素的基礎上與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
7、國家有最新規(guī)定的，按國家最新規(guī)定進行估值。
（五）估值程序
基金日常估值由基金管理人同基金托管人一同進行。各類基金份額凈值由基金管理人完成
估值后，將估值結果以雙方約定的形式報給基金托管人，基金托管人按《基金合同》規(guī)定的估
值方法、時間、程序進行復核，基金托管人復核無誤后返回給基金管理人，由基金管理人對外
公布。月末、年中和年末估值復核與基金會計賬目的核對同時進行。
（六）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券交易所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金財產(chǎn)價值時；
3、當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，基
金管理人應當暫停估值；
4、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會認定的其他情形。
（七）基金份額參考凈值和/或基金份額凈值的確認
用于基金信息披露的基金份額參考凈值和/或各類基金份額凈值由基金管理人負責計算，
基金托管人進行復核?；鸸芾砣藨诿總€工作日交易結束后計算當日的基金份額參考凈值或
各類基金份額凈值并發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y果復核確認后發(fā)送給基金管
理人，由基金管理人對基金份額參考凈值或各類基金份額凈值予以公布。
基金份額參考凈值和/或各類基金份額凈值的計算精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍
五入。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
（八）估值錯誤的處理
1、當基金財產(chǎn)的估值導致任一類基金份額凈值小數(shù)點后4位（含第4位）內(nèi)發(fā)生差錯時，
視為該類基金份額凈值估值錯誤。
2、基金管理人和基金托管人將采取必要、適當合理的措施確保基金財產(chǎn)估值的準確性、
及時性。當基金份額凈值出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，并采取合理的措施防止
損失進一步擴大；當計價錯誤達到或超過該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當報中
國證監(jiān)會備案；當計價錯誤達到或超過該類基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應當公告，
并同時報中國證監(jiān)會備案。
3、前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定的，按其規(guī)定處理。
（九）實施側袋機制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實施側袋機制的，應根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進行估值并披露主袋賬戶的
基金資產(chǎn)凈值和份額凈值，暫停披露側袋賬戶份額凈值。
（十）特殊情形的處理
1、基金管理人按本條第（四）款有關估值方法規(guī)定的第6項條款進行估值時，所造成的
誤差不作為基金份額凈值錯誤處理。
2、由于不可抗力原因，或由于證券交易所及登記結算公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，基金管理人
和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成
的基金財產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人可以免除賠償責任。但基金管理人應當積極采
取必要的措施消除由此造成的影響。
十九、基金收益與分配
（一）基金利潤的構成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動損益和其他收入扣除相關費用后的余
額；基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動損益后的余額。
（二）期末可供分配利潤
期末可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中已實現(xiàn)收益的
孰低數(shù)。
（三）收益分配原則
1、基金合同生效之日起3年內(nèi)，本基金的收益分配原則如下：
1）基金合同生效之日起3年內(nèi)，本基金不進行收益分配；
2）法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
2、基金合同生效后3年期屆滿并轉(zhuǎn)換為上市開放式基金（LOF）后，本基金的收益分配原
則如下：
1）場外轉(zhuǎn)入或申購的基金份額，投資人可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利按除權后的該類基
金份額凈值自動轉(zhuǎn)為相應類別的基金份額進行再投資；若投資人不選擇，本基金默認的收益分
配方式是現(xiàn)金分紅；投資人在不同銷售機構的不同交易賬戶可選擇不同的分紅方式，如投資人
在某一銷售機構交易賬戶不選擇收益分配方式，則按默認的收益分配方式處理；
場內(nèi)轉(zhuǎn)入、申購和上市交易的基金份額的分紅方式為現(xiàn)金分紅，投資人不能選擇其他的分
紅方式，具體收益分配程序等有關事項遵循深圳證券交易所及中國證券登記結算有限責任公司
的相關規(guī)定；
2）本基金各類基金份額在費用收取上不同將導致在可供分配利潤上有所不同；同一類別
內(nèi)的每份基金份額享有同等分配權；
3）基金收益分配基準日的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不
能低于面值，基金收益分配基準日即期末可供分配利潤計算截止日；
4）在符合有關基金分紅條件的前提下，基金收益分配每年至多12次；每次基金收益分配
比例不得低于收益分配基準日可供分配利潤的20%。收益分配基準日可供分配利潤指收益分配
基準日資產(chǎn)負債表中未分配利潤與未分配利潤中已實現(xiàn)收益的孰低數(shù)為準；
5）基金紅利發(fā)放日距離收益分配基準日的時間不超過15個工作日；
6）法律法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
（四）收益分配方案
基金收益分配方案中應載明基金期末可供分配利潤、基金收益分配對象、分配原則、分配
時間、分配數(shù)額及比例、分配方式及有關手續(xù)費等內(nèi)容。
（五）收益分配方案的確定與公告
基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核后確定，基金管理人依照《信
息披露辦法》的有關規(guī)定在指定媒介公告。
（六）收益分配中發(fā)生的費用
1、收益分配采用紅利再投資方式免收再投資的費用。
2、收益分配時發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬等手續(xù)費用由基金份額持有人自行承擔。如果基金份額持
有人所獲現(xiàn)金紅利不足支付前述銀行轉(zhuǎn)賬等手續(xù)費用，注冊登記機構自動將該基金份額持有人
的現(xiàn)金紅利按除權后的該類基金份額凈值轉(zhuǎn)為相應類別的基金份額（具體日期以本基金分紅公
告為準）。紅利再投資的計算方法，依照業(yè)務規(guī)則執(zhí)行。
（七）實施側袋機制期間的收益分配
本基金實施側袋機制的，側袋賬戶不進行收益分配，詳見本招募說明書“側袋機制”章節(jié)
的規(guī)定。
二十、基金的費用與稅收
（一）基金費用的種類
1、基金管理人的管理費；
2、基金托管人的托管費；
3、雙盈A的銷售服務費；
4、因基金的證券交易或結算而產(chǎn)生的費用；
5、基金合同生效以后的信息披露費用；
6、基金份額持有人大會費用；
7、基金合同生效以后的會計師費和律師費；
8、基金資產(chǎn)的資金匯劃費用；
9、基金上市初費和上市月費；
10、賬戶開戶費和賬戶維護費；
11、按照國家有關法律法規(guī)規(guī)定可以列入的其他費用。
（二）基金費用計提方法、計提標準和支付方式
1、基金管理人的管理費
基金管理人的基金管理費按基金資產(chǎn)凈值的0.5%年費率計提。
在通常情況下，基金管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.5%年費率計提。計算方法如下：
H＝E×0.5%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日基金資產(chǎn)凈值
基金管理費每日計提，按月支付。經(jīng)基金管理人與基金托管人核對一致后，由基金托管人
于次月首日起5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人，若遇法定節(jié)假日、休息日，
支付日期順延。
2、基金托管人的基金托管費
基金托管人的基金托管費按基金資產(chǎn)凈值的0.15%年費率計提。
在通常情況下，基金托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.15%年費率計提。計算方法如下：
H＝E×0.15%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計提，按月支付。經(jīng)基金管理人與基金托管人核對一致后，由基金托管人
于次月首日起5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金托管人，若遇法定節(jié)假日、休息日，
支付日期順延。
3、基金合同生效之日起3年內(nèi)雙盈A的銷售服務費
基金合同生效之日起3年內(nèi)，雙盈A的年銷售服務費率為0.35%，雙盈B不收取銷售服務
費。
銷售服務費用于支付銷售機構傭金、基金的營銷費用以及基金份額持有人服務費等。
雙盈A的銷售服務費按前一日雙盈A資產(chǎn)凈值的0.35%年費率計提。計算方法如下：
H＝E×0.35%÷當年天數(shù)
H為雙盈A每日應計提的銷售服務費
E為雙盈A前一日資產(chǎn)凈值
雙盈A銷售服務費每日計提，按月支付。經(jīng)基金管理人與基金托管人核對一致后，由基金
托管人于次月首日起5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給注冊登記機構，由注冊登記機構
代付給銷售機構，若遇法定節(jié)假日、休息日，支付日期順延。
基金合同生效后3年期屆滿自動轉(zhuǎn)換為“信誠雙盈債券型證券投資基金（LOF）”后，不
再收取銷售服務費。
4、本條第（一）款第4至第11項費用由基金管理人和基金托管人根據(jù)有關法規(guī)及相應協(xié)
議的規(guī)定，列入當期基金費用。
（三）不列入基金費用的項目
本條第（一）款約定以外的其他費用，以及基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履
行義務導致的費用支出或基金財產(chǎn)的損失等不列入基金費用。
（四）基金管理費和基金托管費的調(diào)整
基金管理人和基金托管人可協(xié)商酌情調(diào)低基金管理費和基金托管費，無須召開基金份額持
有人大會。
（五）實施側袋機制期間的基金費用
本基金實施側袋機制的，與側袋賬戶有關的費用可以從側袋賬戶中列支，但應待側袋賬戶
資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關費用可酌情收取或減免，但不得收取管理費，詳見本招募說明書“側
袋機制”章節(jié)的規(guī)定或相關公告。
（六）稅收
本基金運作過程中涉及的各納稅主體，依照國家法律法規(guī)的規(guī)定履行納稅義務。
二十一、基金的會計與審計
（一）基金會計政策
1、基金的會計年度為公歷每年1月1日至12月31日。
2、基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位。
3、會計核算制度按國家有關的會計核算制度執(zhí)行。
4、本基金獨立建賬、獨立核算。
5、本基金會計責任人為基金管理人。
6、基金管理人應保留完整的會計賬目、憑證并進行日常的會計核算，按照有關法律法規(guī)
規(guī)定編制基金會計報表，基金托管人定期與基金管理人就基金的會計核算、報表編制等進行核
對并以書面方式確認。
（二）基金審計
1、基金管理人聘請與基金管理人、基金托管人相獨立的、具有從事證券、期貨相關業(yè)務
資格的會計師事務所及其注冊會計師等對基金年度財務報表及其他規(guī)定事項進行審計；
2、基金管理人認為有充足理由更換會計師事務所，應在更換會計師事務所后2日內(nèi)按照
《信息披露辦法》的有關規(guī)定在指定媒介公告；
3、會計師事務所更換經(jīng)辦注冊會計師，應事先征得基金管理人同意。
二十二、基金的信息披露
基金信息披露義務人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定時間內(nèi)，將應予披露的基金信息通過中國證監(jiān)
會指定的全國性報刊（以下簡稱“指定報刊”）及指定互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（以下簡稱“指定網(wǎng)站”）等
媒介披露，并保證投資人能夠按照基金合同約定的時間和方式查閱或者復制公開披露的信息資
料。
（一）基金招募說明書、基金合同、基金托管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要
基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會核準后，基金管理人應當在基金份額發(fā)售的3日前，將招募說
明書、基金合同摘要登載在指定報刊和網(wǎng)站上；基金管理人、基金托管人應當將基金合同、基
金托管協(xié)議登載在各自公司網(wǎng)站上。
基金合同生效后，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應當在三個工作日
內(nèi)，更新基金招募說明書并登載在指定網(wǎng)站上；基金招募說明書其他信息發(fā)生變更的，基金管
理人至少每年更新一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新基金招募說明書。
基金產(chǎn)品資料概要是基金招募說明書的摘要文件，用于向投資者提供簡明的基金概要信
息?！痘鸷贤飞Ш?，基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應當在三個
工作日內(nèi)，更新基金產(chǎn)品資料概要，并登載在指定網(wǎng)站及基金銷售機構網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點；基金
產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次。基金終止運作的，基金管
理人不再更新基金產(chǎn)品資料概要。
（二）基金份額發(fā)售公告
基金管理人應當就基金份額發(fā)售的具體事宜編制基金份額發(fā)售公告，并在披露招募說明書
的當日登載于指定報刊和網(wǎng)站上。
（三）基金合同生效公告
基金管理人應當在基金合同生效的次日在指定媒介和網(wǎng)站上登載基金合同生效公告。
（四）基金份額（參考）凈值公告
基金合同生效后，在雙盈B上市交易前，基金管理人應當至少每周公告一次基金資產(chǎn)凈值
以及雙盈A和雙盈B的基金份額參考凈值以及本基金的基金份額凈值。
基金合同生效之日起3年內(nèi)（包括基金合同生效后3年期屆滿日），在雙盈B上市交易后，
基金管理人應當在每個交易日的次日，通過網(wǎng)站、基金份額銷售網(wǎng)點以及其他媒介，披露雙盈
A和雙盈B的基金份額參考凈值以及本基金的基金份額凈值?；鸸芾砣藨敼姘肽甓群湍?
度最后一個市場交易日雙盈A、雙盈B和本基金的基金份額（參考）凈值?；鸸芾砣藨斣?
前述最后一個市場交易日的次日，將雙盈A、雙盈B和本基金的基金份額（參考）凈值登載在
指定報刊和網(wǎng)站上。
基金合同生效后3年期屆滿并轉(zhuǎn)換為上市開放式基金（LOF）后，基金管理人應當在不晚
于每個開放日的次日，通過指定網(wǎng)站、基金銷售機構網(wǎng)站或者營業(yè)網(wǎng)點披露開放日的各類基金
份額凈值和基金份額累計凈值；基金管理人應當在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在指
定網(wǎng)站披露半年度和年度最后一日的各類基金份額凈值和基金份額累計凈值。
（五）上市交易公告書
本基金獲準在證券交易所上市交易后，基金管理人最遲在上市前3個工作日在至少一家指
定媒介和基金管理人網(wǎng)站上公告。
（六）定期報告
基金定期報告由基金管理人按照法律法規(guī)和中國證監(jiān)會頒布的有關證券投資基金信息披
露內(nèi)容與格式的相關文件的規(guī)定單獨編制，由基金托管人按照法律法規(guī)的規(guī)定對相關內(nèi)容進行
復核?；鸲ㄆ趫蟾?，包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告。
1、基金年度報告：基金管理人應當在每年結束之日起三個月內(nèi)，編制完成基金年度報告，
將年度報告登載在指定網(wǎng)站上，并將年度報告提示性公告登載在指定報刊上?；鹉甓葓蟾嬷?
的財務會計報告應當經(jīng)過具有證券、期貨相關業(yè)務資格的會計師事務所審計。
2、基金中期報告：基金管理人應當在上半年結束之日起兩個月內(nèi)，編制完成基金中期報
告，將中期報告登載在指定網(wǎng)站上，并將中期報告提示性公告登載在指定報刊上。
3、基金季度報告：基金管理人應當在季度結束之日起15個工作日內(nèi)，編制完成基金季度
報告，將季度報告登載在指定網(wǎng)站上，并將季度報告提示性公告登載在指定報刊上。
基金合同生效不足2個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或者年度報
告。
4、報告期內(nèi)出現(xiàn)單一投資者持有基金份額比例達到或超過基金總份額20%的情形，為保
障其他投資者的權益，基金管理人至少應當在季度報告、中期報告、年度報告等定期報告文件
中“影響投資者決策的其他重要信息”項下披露該投資者的類別、報告期末持有份額及占比、
報告期內(nèi)持有份額變化情況及本基金的特有風險。中國證監(jiān)會認定的特殊情形除外。
本基金持續(xù)運作過程中，應當在基金年度報告和中期報告中披露基金組合資產(chǎn)情況及其流
動性風險分析等。
法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
（七）臨時報告與公告
基金發(fā)生重大事件，有關信息披露義務人應當在兩日內(nèi)編制臨時報告書，并登載在指定報
刊和指定網(wǎng)站上。
前款所稱重大事件，是指可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價格產(chǎn)生重大影響的
事件，包括：
1、基金份額持有人大會的召開及決定的事項；
2、基金合同終止、基金清算；
3、轉(zhuǎn)換基金運作方式、基金合并；
4、更換基金管理人、基金托管人、基金份額登記機構，基金改聘會計師事務所；
5、基金管理人委托基金服務機構代為辦理基金的份額登記、核算、估值等事項，基金托
管人委托基金服務機構代為辦理基金的核算、估值、復核等事項；
6、基金管理人、基金托管人的法定名稱、住所發(fā)生變更；
7、基金管理人變更持有百分之五以上股權的股東、基金管理人的實際控制人變更；
8、基金募集期延長；
9、基金管理人高級管理人員、基金經(jīng)理和基金托管人專門基金托管部門負責人發(fā)生變動；
10、基金管理人的董事在最近12個月內(nèi)變更超過百分之五十，基金管理人、基金托管人
專門基金托管部門的主要業(yè)務人員在最近12個月內(nèi)變動超過百分之三十；
11、涉及基金管理業(yè)務、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務的訴訟或仲裁；
12、基金管理人或其高級管理人員、基金經(jīng)理因基金管理業(yè)務相關行為受到重大行政處罰、
刑事處罰，基金托管人或其專門基金托管部門負責人因基金托管業(yè)務相關行為受到重大行政處
罰、刑事處罰；
13、基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或
者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關聯(lián)交
易事項，但中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
14、基金收益分配事項；
15、管理費、托管費、申購費、贖回費等費用計提標準、計提方式和費率發(fā)生變更；
16、某一類基金份額凈值計價錯誤達該類基金份額凈值0.5%；
17、雙盈A開始辦理申購、贖回；
18、雙盈A進行基金份額折算；
19、雙盈A年約定收益率的設定及其調(diào)整；
20、每個開放日日終雙盈A和雙盈B的份額配比；
21、基金合同生效后3年期屆滿時的基金份額轉(zhuǎn)換；
22、基金合同生效后3年期屆滿并轉(zhuǎn)換為上市開放式基金（LOF）后開始辦理申購、贖回；
23、基金發(fā)生巨額贖回并延期辦理；
24、基金連續(xù)發(fā)生巨額贖回并暫停接受贖回申請或延緩支付贖回款項；
25、基金暫停接受申購、贖回申請或重新接受申購、贖回申請；
26、基金份額上市交易、終止上市交易；
27、發(fā)生涉及基金申購、贖回事項調(diào)整或潛在影響投資人贖回等重大事項時；
28、基金信息披露義務人認為可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價格產(chǎn)生重大影
響的其他事項或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。
（八）公開澄清
在基金合同期限內(nèi)，任何公共媒介中出現(xiàn)的或者在市場上流傳的消息可能對基金份額價格
產(chǎn)生誤導性影響或者引起較大波動，以及可能損害基金份額持有人權益的，相關信息披露義務
人知悉后應當立即對該消息進行公開澄清，并將有關情況立即報告中國證監(jiān)會、基金上市交易
的證券交易所。
（九）基金份額持有人大會決議
基金份額持有人大會決定的事項，應當依法報中國證監(jiān)會核準或者備案，并予以公告。
（十）清算報告
基金合同終止的，基金管理人應當依法組織基金財產(chǎn)清算小組對基金財產(chǎn)進行清算并制作
清算報告?；鹭敭a(chǎn)清算小組應當將清算報告登載在指定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登
載在指定報刊上。
（十一）實施側袋機制期間的信息披露
本基金實施側袋機制的，相關信息披露義務人應當根據(jù)法律法規(guī)、基金合同和招募說明書
的規(guī)定進行信息披露，詳見本招募說明書“側袋機制”章節(jié)的規(guī)定。
（十二）信息披露文件的存放與查閱
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法規(guī)規(guī)定將信息
置備于公司住所、基金上市交易的證券交易所，供社會公眾查閱、復制。
二十三、側袋機制
（一）側袋機制的實施條件、實施程序
當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金份額持有人利
益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事務所意見后，可以依照法律
法規(guī)及基金合同的約定啟用側袋機制，無需召開基金份額持有人大會。基金管理人應當在啟用
側袋機制當日報中國證監(jiān)會及公司所在地中國證監(jiān)會派出機構備案。
啟用側袋機制當日，基金管理人應以基金份額持有人的原有賬戶份額為基礎，確認相應側
袋賬戶份額。
（二）側袋機制實施期間的基金運作安排
1、基金份額的申購與贖回
（1）側袋賬戶
側袋機制實施期間，基金管理人不辦理側袋賬戶的申購、贖回和轉(zhuǎn)換?；鸱蓊~持有人申
請申購、贖回或轉(zhuǎn)換側袋賬戶基金份額的，該申購、贖回或轉(zhuǎn)換申請將被拒絕。
（2）主袋賬戶
基金管理人將依法保障主袋賬戶份額持有人享有基金合同約定的贖回權利，并根據(jù)主袋賬
戶運作情況合理確定申購事項，具體事項屆時將由基金管理人在相關公告中規(guī)定。
2、基金的投資
側袋機制實施期間，本基金的各項投資運作指標和基金業(yè)績指標應當以主袋賬戶資產(chǎn)為基
準。
基金管理人原則上應當在側袋機制啟用后20個交易日內(nèi)完成對主袋賬戶投資組合的調(diào)
整，但因資產(chǎn)流動性受限等中國證監(jiān)會規(guī)定的情形除外。
3、基金的費用
側袋機制實施期間，側袋賬戶資產(chǎn)不收取管理費。
基金管理人可以將與側袋賬戶有關的費用從側袋賬戶資產(chǎn)中列支，但應待特定資產(chǎn)變現(xiàn)后
方可列支。
4、基金的收益分配
側袋機制實施期間，在主袋賬戶份額滿足基金合同收益分配條件的情形下，基金管理人可
對主袋賬戶份額進行收益分配。側袋賬戶不進行收益分配。
5、基金的信息披露
（1）基金凈值信息
側袋機制實施期間，基金管理人應當暫停披露側袋賬戶的基金份額凈值和基金份額累計凈
值。
（2）定期報告
基金管理人應當在基金定期報告中披露報告期內(nèi)特定資產(chǎn)處置進展情況，披露報告期末特
定資產(chǎn)可變現(xiàn)凈值或凈值區(qū)間的，該凈值或凈值區(qū)間并不代表特定資產(chǎn)最終的變現(xiàn)價格，不作
為基金管理人對特定資產(chǎn)最終變現(xiàn)價格的承諾。
（3）臨時報告
基金管理人在啟用側袋機制、處置特定資產(chǎn)、終止側袋機制以及發(fā)生其他可能對投資者利
益產(chǎn)生重大影響的事項后應及時發(fā)布臨時公告。
啟用側袋機制的臨時公告內(nèi)容應當包括啟用原因及程序、特定資產(chǎn)流動性和估值情況、對
投資者申購贖回的影響、風險提示等重要信息。
處置特定資產(chǎn)的臨時公告內(nèi)容應當包括特定資產(chǎn)處置價格和時間、向側袋賬戶份額持有人
支付的款項、相關費用發(fā)生情況等重要信息。
6、特定資產(chǎn)處置清算
基金管理人將按照基金份額持有人利益最大化原則，采取將特定資產(chǎn)予以處置變現(xiàn)等方
式，及時向側袋賬戶份額持有人支付對應款項。
7、側袋的審計
基金管理人應當在啟用側袋機制和終止側袋機制后，及時聘請符合《中華人民共和國證券
法》規(guī)定的會計師事務所進行審計并披露專項審計意見。
（三）本部分關于側袋機制的相關規(guī)定，凡是直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將
來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導致相關內(nèi)容被取消或變更的，或?qū)矸煞ㄒ?guī)或監(jiān)管規(guī)則針對側
袋機制的內(nèi)容有進一步規(guī)定的，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致并履行適當程序后，可直
接對本部分內(nèi)容進行修改、調(diào)整或補充，無需召開基金份額持有人大會審議。
二十四、風險揭示
基金份額持有人須了解并承受以下風險：
（一）市場風險
本基金為債券型基金，其投資組合主要由固定收益類證券組成，波動率相比權益類產(chǎn)
品較小，并且和宏觀經(jīng)濟的運行緊密相關，風險來源主要表現(xiàn)在以下幾個方面：
1．政策風險
因國家的各項政策，如財政政策、貨幣政策、產(chǎn)業(yè)政策、地區(qū)發(fā)展政策等發(fā)生變化，
導致證券市場波動而影響基金投資收益，產(chǎn)生風險。
2．經(jīng)濟周期風險
隨著經(jīng)濟運行的周期性變化，國家經(jīng)濟、微觀經(jīng)濟、行業(yè)及上市公司的盈利水平也可
能呈周期性變化，從而影響到證券市場及行業(yè)的走勢。
3．利率風險
債券投資面臨的最主要風險為利率風險，主要是由于債券的價格與利率的走勢呈反向
變化。債券投資組合的久期越長，它所面臨的利率風險將越大。
4．信用風險
債券的發(fā)行主體可能由于自身財務狀況的惡化而不能繼續(xù)支付利息或者本金，此時債
券的持有人將面臨信用風險。在我國，國債由國家財政的信用支持而具備極低的信用風險；
金融債的發(fā)行主體集中在商業(yè)銀行、政策性銀行和大型企業(yè)集團的財務公司，它們都擁有穩(wěn)
健的運營能力和優(yōu)質(zhì)的資產(chǎn)狀況，信用等級較高；企業(yè)債券的信用等級參差不齊，也會由于
發(fā)行公司的經(jīng)營狀況產(chǎn)生變化，由于國內(nèi)的獨立信用評級機構功能還并不健全，需要持有人
具有較強的分析和追蹤能力對它的信用風險嚴格監(jiān)控。
5．收益率曲線風險
如果基金對長、中、短期債券的持有結構與基準存在差異，長、中、短期債券的相對
價格發(fā)生變化時，基金資產(chǎn)的收益可能低于基準。
6．再投資風險
再投資獲得的收益又被稱做利息的利息，這一收益取決于再投資時的市場利率水平和
再投資的策略。未來市場利率的變化可能會引起再投資收益的不確定性并可能影響到基金投
資策略的順利實施。
7．購買力風險
基金份額持有人收益將主要通過現(xiàn)金形式來分配，而現(xiàn)金可能因為通貨膨脹因素而使
其購買力下降。
8．波動性風險
波動性風險主要存在于可轉(zhuǎn)債的投資中，具體表現(xiàn)為可轉(zhuǎn)債的價格受到其相對應股票
價格波動的影響。
（二）管理風險
本基金可能因為基金管理人的管理水平、手段和技術等因素，而影響基金收益水平。
這種風險可能表現(xiàn)在基金整體的投資組合管理上，例如資產(chǎn)配置、類屬配置不能達到預期收
益目標等。
（三）估值風險
本基金采用的估值方法有可能不能充分反映和揭示利率風險，或經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生重大變
化時，在一定時期內(nèi)可能高估或低估基金資產(chǎn)凈值?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藢⒐餐瑓f(xié)商，
參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，使調(diào)整后的基金資產(chǎn)凈
值更公允地反映基金資產(chǎn)價值，確保基金資產(chǎn)凈值不會對基金份額持有人造成實質(zhì)性的損
害。
（四）流動性風險評估及流動性風險管理工具
A．流動性風險
本基金面臨的流動性風險主要表現(xiàn)在幾個方面：建倉成本控制不力，建倉時效不高；
基金資產(chǎn)變現(xiàn)能力差，或變現(xiàn)成本高；在投資人大額贖回時缺乏應對手段；證券投資中個券
和個股的流動性風險等。這些風險的主要形成原因是：
1．市場整體流動性問題。
證券市場的流動性受到價格、投資群體等諸多因素的影響，在不同狀況下，其流動性
表現(xiàn)是不均衡的，具體表現(xiàn)為：在某些時期成交活躍，流動性非常好，而在另一些時期，則
可能成交稀少，流動性差。在市場流動性出現(xiàn)問題時，本基金的操作有可能發(fā)生建倉成本增
加或變現(xiàn)困難的情況。這種風險在發(fā)生大額申購和大額贖回時表現(xiàn)尤為突出。
2．市場中流動性不均勻，存在個券和個股流動性風險。
由于不同投資品種受到市場影響的程度不同，即使在整體市場流動性較好的情況下，
一些單一投資品種仍可能出現(xiàn)流動性問題。針對債券品種來說，一般期限越長，流動性越弱。
這種情況的存在使得本基金在進行投資操作時，可能難以按計劃買入或賣出相應數(shù)量的證
券，或買入賣出行為對證券價格產(chǎn)生比較大的影響，增加基金投資成本。這種風險在出現(xiàn)個
券和個股停牌和漲跌停板等情況時表現(xiàn)得尤為突出。
B.基金申購、贖回安排
本基金的申購、贖回安排詳見本招募說明書“十一、基金份額的申購、贖回”章節(jié)。
C..巨額贖回情形下的流動性風險管理措施
在本基金出現(xiàn)巨額贖回情形下，基金管理人可以根據(jù)基金當時的資產(chǎn)組合狀況或巨額
贖回份額占比情況決定全額贖回、部分延期贖回或暫停贖回。同時，如本基金單個基金份額
持有人在單個開放日申請贖回基金份額超過基金總份額一定比例以上的，基金管理人可以對
其采取延期辦理贖回申請的措施。詳細規(guī)則可見《招募說明書》的“十一、基金份額的申購、
贖回”中“7、巨額贖回的認定及處理方式”的內(nèi)容。
D.實施備用的流動性風險管理工具的情形、程序及對投資者的潛在影響
本基金可能實施備用的流動性風險管理工具，以更好地應對流動性風險?；鸸芾砣?
經(jīng)與基金托管人協(xié)商，在確保投資者得到公平對待的前提下，可依照法律法規(guī)及基金合同的
約定，綜合運用各類流動性風險管理工具，對贖回申請等進行適度調(diào)整，作為特定情形下基
金管理人流動性風險管理的輔助措施，包括但不限于：1）延期辦理巨額贖回申請；2）暫停
接受贖回申請；3）延緩支付贖回款項；4）收取短期贖回費；5）暫停基金估值；6）實施側
袋機制等。對于各類流動性風險管理工具的使用，基金管理人將依照嚴格審批、審慎決策的
原則，及時有效地對風險進行監(jiān)測和評估，使用前經(jīng)過內(nèi)部審批程序并與基金托管人協(xié)商一
致。在實際運用各類流動性風險管理工具時，投資者的贖回申請、贖回款項支付等可能受到
相應影響，基金管理人將嚴格依照法律法規(guī)及基金合同的約定進行操作，全面保障投資者的
合法權益。
E.啟用側袋機制的風險
當本基金啟用側袋機制時，實施側袋機制期間，側袋賬戶份額將停止披露基金份額凈
值，并不得辦理申購、贖回和轉(zhuǎn)換。因特定資產(chǎn)的變現(xiàn)時間具有不確定性，最終變現(xiàn)價格也
具有不確定性并且有可能大幅低于啟用側袋機制時的特定資產(chǎn)的估值，基金份額持有人可能
因此面臨損失。
（五）強制贖回風險
基金持有人贖回時或贖回后在銷售機構（網(wǎng)點）保留的基金份額余額不足1,000份的，
在贖回時需一次全部贖回，因此基金份額持有人面臨基金份額被強制贖回的風險。
（六）其他風險
1．技術風險
當計算機、通訊系統(tǒng)、交易網(wǎng)絡等技術保障系統(tǒng)或信息網(wǎng)絡支持出現(xiàn)異常情況，可能
導致基金日常的申購贖回無法按正常時限完成、注冊登記系統(tǒng)癱瘓、核算系統(tǒng)無法按正常時
限顯示產(chǎn)生凈值、基金的投資交易指令無法及時傳輸?shù)蕊L險。
2．其他風險
戰(zhàn)爭、自然災害等不可抗力可能導致基金資產(chǎn)有遭受損失的風險，以及證券市場、基
金管理人及基金代銷機構可能因不可抗力無法正常工作，從而產(chǎn)生影響基金的申購和贖回按
正常時限完成的風險。
二十五、基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)清算
（一）基金合同的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或基金合同約定應經(jīng)基金份額持有人大會決議通過
的事項的，應召開基金份額持有人大會決議通過。
2、變更基金合同的基金份額持有人大會決議應報中國證監(jiān)會核準或備案，并自中國證
監(jiān)會核準或出具無異議意見之日起生效。
3、如因相應的法律法規(guī)發(fā)生變動并屬于基金合同必須遵照進行修改的情形，以及基金
合同約定的其他無需召開基金份額持有人大會決定的事項，可不經(jīng)基金份額持有人大會決
議，而經(jīng)基金管理人和基金托管人同意修改后公布，并報中國證監(jiān)會備案。
（二）基金合同的終止
有下列情形之一的，基金合同應當終止：
1、基金份額持有人大會決定終止；
2、基金管理人、基金托管人職責終止，在六個月內(nèi)沒有新基金管理人、基金托管人承
接的；
3、法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他情形。
基金合同終止后，基金管理人和基金托管人有權依照《基金法》、《運作辦法》、《銷售辦
法》、基金合同及其他有關法律法規(guī)的規(guī)定，行使請求給付報酬、從基金財產(chǎn)中獲得補償?shù)?
權利。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金合同終止，基金管理人應當按法律法規(guī)和基金合同的有關規(guī)定組織清算組對基
金財產(chǎn)進行清算。
2、基金財產(chǎn)清算組
（1）自基金合同終止事由之日起30個工作日內(nèi)由基金管理人組織成立基金財產(chǎn)清算
組，在基金財產(chǎn)清算組接管基金財產(chǎn)之前，基金管理人和基金托管人應按照基金合同和托管
協(xié)議的規(guī)定繼續(xù)履行保護基金財產(chǎn)安全的職責。
（2）基金財產(chǎn)清算組成員由基金管理人、基金托管人、具有從事證券、期貨相關業(yè)務
資格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算組可以聘用必要的
工作人員。
（3）基金財產(chǎn)清算組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算
組可以依法進行必要的民事活動。
3、清算程序
（1）基金合同終止情形發(fā)生后，由基金財產(chǎn)清算組統(tǒng)一接管基金財產(chǎn)；
（2）基金財產(chǎn)清算組根據(jù)基金財產(chǎn)的情況確定清算期限；
（3）基金財產(chǎn)清算組對基金財產(chǎn)進行清理和確認；
（4）對基金財產(chǎn)進行評估和變現(xiàn)；
（5）制作清算報告；
（6）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報告出具法
律意見書；
（7）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（8）對基金財產(chǎn)進行分配。
4、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費用由
基金財產(chǎn)清算組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
5、基金剩余財產(chǎn)的分配
基金財產(chǎn)按下列順序清償：
（1）支付清算費用；
（2）交納所欠稅款；
（3）清償基金債務；
（4）基金合同生效之日起3年內(nèi)，將優(yōu)先滿足雙盈A的本金及約定收益分配，剩余部
分（如有）由雙盈B的基金份額持有人按其持有的基金份額比例進行分配；基金合同生效
后3年期屆滿并轉(zhuǎn)換為上市開放式基金（LOF）后，按基金份額持有人持有的各類基金份額
比例進行分配。
基金財產(chǎn)未按前款（1）、（2）、（3）項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。
對于基金繳存于中國證券登記結算有限責任公司的最低結算備付金和交易席位保證金
等，在中國證券登記結算有限責任公司對其進行調(diào)整后方可收回。
6、基金財產(chǎn)清算的公告
基金財產(chǎn)清算組做出的清算報告經(jīng)具有證券、期貨相關業(yè)務資格的會計師事務所審計，
律師事務所出具法律意見書后，報中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算小組應當將清算報
告登載在指定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在指定報刊上。
7、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件由基金托管人保存15年以上。
二十六、基金合同內(nèi)容摘要
基金合同內(nèi)容摘要，請見附件一。
二十七、基金托管協(xié)議內(nèi)容摘要
基金托管協(xié)議內(nèi)容摘要，請見附件二。
二十八、對基金份額持有人的服務
基金管理人承諾為基金份額持有人提供一系列的服務。基金管理人有權根據(jù)基金份額持
有人的需要和市場的變化，增加或變更服務項目及內(nèi)容。主要服務內(nèi)容如下：
一、資料變更
投資人更改個人信息資料，請利用以下方式進行修改：到原開立基金賬戶的銷售網(wǎng)點，
登錄中信保誠基金網(wǎng)站、微信公眾號（中信保誠基金財富號）進行或投資者本人致電客服中
心。
二、定期定額投資計劃
本基金可通過銷售機構為投資人提供定期定額投資的服務，即投資人可通過固定的渠
道，采用定期定額的方式申購基金份額。定期定額投資不受最低申購金額限制，具體實施時
間和業(yè)務規(guī)則將在本基金開放申購贖回后公告。
三、基金轉(zhuǎn)換
基金管理人可以根據(jù)相關法律法規(guī)以及基金合同的規(guī)定，在條件成熟的情況下提供本基
金與基金管理人管理的其他基金之間的轉(zhuǎn)換服務?；疝D(zhuǎn)換可以收取一定的轉(zhuǎn)換費，相關規(guī)
則由基金管理人屆時根據(jù)相關法律法規(guī)及基金合同的規(guī)定制定并公告。
四、電話查詢服務
中信保誠基金免長途費客服專線4006660066，為客戶提供安全高效的電話自助語音或人
工查詢服務。
五、在線服務
中信保誠基金網(wǎng)站（http://www.citicprufunds.com.cn）為基金投資人提供網(wǎng)上查詢、網(wǎng)
上資訊、網(wǎng)上留言等服務；微信公眾號（中信保誠基金財富號）為基金投資人提供網(wǎng)上查詢、
網(wǎng)上交易、在線咨詢等服務。
六、客戶投訴和建議處理
投資人可以通過中信保誠基金提供的網(wǎng)上留言、微信公眾號（中信保誠基金財富號）、
呼叫中心人工座席、書信、傳真等渠道對基金管理人和銷售機構所提供的服務進行投訴或提
出建議。投資人還可以通過銷售機構的服務電話對該銷售機構提供的服務進行投訴。
七、如本招募說明書存在任何您/貴機構無法理解的內(nèi)容，請通過上述方式聯(lián)系本基金
管理人。請確保投資前，您/貴機構已經(jīng)全面理解了本招募說明書。
二十九、其他應披露事項
在本基金存續(xù)期內(nèi)，本基金管理人的內(nèi)部機構設置、職能劃分可能會發(fā)生變化，但不
會影響本基金的投資理念、投資目標、投資范圍和投資運作。
自2023年11月18日以來，涉及本基金的相關公告如下：
1.中信保誠雙盈債券型證券投資基金(LOF)2023年第4季度報告，2024年01月19
日
2.中信保誠基金管理有限公司旗下全部基金2023年第4季度報告提示性公告，2024
年01月19日
3.關于旗下中信保誠雙盈債券型證券投資基金（LOF）增加D類基金份額、調(diào)低基
金管理費率和托管費率、調(diào)整基金份額凈值計算精度并修改基金合同及托管協(xié)議的公告，
2024年03月08日
4.中信保誠雙盈債券型證券投資基金（LOF）基金合同，2024年03月08日
5.中信保誠雙盈債券型證券投資基金（LOF）托管協(xié)議，2024年03月08日
6.中信保誠雙盈債券型證券投資基金（LOF）更新招募說明書，2024年03月13日
7.中信保誠雙盈債券型證券投資基金(LOF)（A類份額）基金產(chǎn)品資料概要更新，2024
年03月13日
8.中信保誠雙盈債券型證券投資基金(LOF)（D類份額）基金產(chǎn)品資料概要更新，2024
年03月13日
9.中信保誠基金管理有限公司旗下全部基金2023年年度報告提示性公告，2024年03
月28日
10.中信保誠雙盈債券型證券投資基金(LOF)2023年年度報告，2024年03月28日
11.中信保誠雙盈債券型證券投資基金(LOF)2024年第1季度報告，2024年04月19
日
12.中信保誠基金管理有限公司旗下全部基金2024年第1季度報告提示性公告，2024
年04月19日
13.中信保誠雙盈債券型證券投資基金(LOF)（A類份額）基金產(chǎn)品資料概要更新，2024
年06月28日
14.中信保誠雙盈債券型證券投資基金(LOF)（D類份額）基金產(chǎn)品資料概要更新，2024
年06月28日
15.中信保誠基金管理有限公司旗下全部基金2024年第2季度報告提示性公告，2024
年07月18日
16.中信保誠雙盈債券型證券投資基金(LOF)2024年第2季度報告，2024年7月18日
17.中信保誠雙盈債券型證券投資基金(LOF)2024年中期報告，2024年8月29日
18.中信保誠基金管理有限公司旗下全部基金2024年中期報告提示性公告，2024年08
月29日
19.中信保誠雙盈債券型證券投資基金(LOF)2024年第3季度報告，2024年10月24
日
20.中信保誠基金管理有限公司旗下全部基金2024年第3季度報告提示性公告，2024
年10月24日
三十、招募說明書的存放及查閱方式
（一）招募說明書的存放地點
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法規(guī)規(guī)定將
信息置備于公司住所、基金上市交易的證券交易所，供社會公眾查閱、復制。
（二）招募說明書的查閱方式
投資人可在辦公時間免費查閱本基金的招募說明書，也可按工本費購買本招募說明書
的復印件，但應以本基金招募說明書的正本為準。
三十一、備查文件
備查文件等文本存放在基金管理人、基金托管人和銷售機構的辦公場所、營業(yè)場所，
在辦公時間內(nèi)可供免費查閱。
（一）中國證監(jiān)會核準信誠雙盈分級債券型證券投資基金募集的文件
（二）《中信保誠雙盈債券型證券投資基金(LOF)基金合同》
（三）《中信保誠雙盈債券型證券投資基金(LOF)托管協(xié)議》
（四）法律意見書
（五）基金管理人業(yè)務資格批件、營業(yè)執(zhí)照
（六）基金托管人業(yè)務資格批件、營業(yè)執(zhí)照
（七）中國證監(jiān)會要求的其他文件
中信保誠基金管理有限公司
2024年11月29日
附件一、基金合同內(nèi)容摘要
一、基金管理人的權利
（1）依法募集基金，辦理基金備案手續(xù)；
（2）依照法律法規(guī)和基金合同獨立管理運用基金財產(chǎn)；
（3）根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，制訂、修改并公布有關基金認購、申購、贖回、
轉(zhuǎn)托管、基金轉(zhuǎn)換、非交易過戶、凍結、收益分配等方面的業(yè)務規(guī)則；
（4）根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定決定本基金的相關費率結構和收費方式，獲得基
金管理費，收取認購費、申購費、贖回費及其他事先核準或公告的合理費用以及法律法規(guī)規(guī)
定的其他費用；
（5）根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定銷售基金份額；
（6）在本基金合同的有效期內(nèi)，在不違反公平、合理原則以及不妨礙基金托管人遵守
相關法律法規(guī)及其行業(yè)監(jiān)管要求的基礎上，基金管理人有權對基金托管人履行本基金合同的
情況進行必要的監(jiān)督。如認為基金托管人違反了法律法規(guī)或基金合同規(guī)定對基金財產(chǎn)、其他
基金合同當事人的利益造成重大損失的，應及時呈報中國證監(jiān)會和中國銀監(jiān)會，以及采取其
他必要措施以保護本基金及相關基金合同當事人的利益；
（7）根據(jù)基金合同的規(guī)定選擇適當?shù)幕鸫N機構并有權依照代銷協(xié)議和有關法律法
規(guī)對基金代銷機構行為進行必要的監(jiān)督和檢查；
（8）自行擔任基金注冊登記機構或選擇、更換基金注冊登記代理機構，辦理基金注冊
登記業(yè)務，并按照基金合同規(guī)定對基金注冊登記代理機構進行必要的監(jiān)督和檢查；
（9）在基金合同約定的范圍內(nèi)，拒絕或暫停受理申購和贖回的申請；
（10）在法律法規(guī)允許的前提下，為基金份額持有人的利益依法為基金進行融資、融券；
（11）依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，制訂基金收益分配方案；
（12）按照法律法規(guī)，代表基金對被投資企業(yè)行使股東權利，代表基金行使因投資于其
他證券所產(chǎn)生的權利；
（13）在基金托管人職責終止時，提名新的基金托管人；
（14）依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，召集基金份額持有人大會；
（15）選擇、更換律師、審計師、證券經(jīng)紀商或其他為基金提供服務的外部機構并確定
有關費率；
（16）法律法規(guī)、基金合同規(guī)定的其他權利。
二、基金管理人的義務
（1）依法申請并募集基金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他機構代為辦理基金
份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜；
（2）辦理基金備案手續(xù)；
（3）自基金合同生效之日起，以誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金財產(chǎn)；
（4）配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進行基金投資分析、決策，以專業(yè)化的經(jīng)營方式
管理和運作基金財產(chǎn)；
（5）建立健全內(nèi)部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，保證所管理
的基金財產(chǎn)和基金管理人的財產(chǎn)相互獨立，對所管理的不同基金分別管理、分別記賬，進行
證券投資；
（6）按基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配基金收益；
（7）除依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關規(guī)定外，不得為自己及任何第三人謀取利
益，不得委托第三人運作基金財產(chǎn)；
（8）進行基金會計核算并編制基金的財務會計報告；
（9）依法接受基金托管人的監(jiān)督；
（10）編制季度報告、中期報告和年度報告；
（11）采取適當合理的措施使計算開放式基金份額認購、申購、贖回價格的方法符合基
金合同等法律文件的規(guī)定；
（12）計算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購、贖回價格；
（13）嚴格按照《基金法》、基金合同及其他有關規(guī)定，履行信息披露及報告義務；
（14）保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除基金法、基金合同及
其他有關規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應予以保密，不得向他人泄露；
（15）按規(guī)定受理申購和贖回申請，及時、足額支付贖回款項；
（16）保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表、代表基金簽訂的重大合同及其
他相關資料；
（17）依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關規(guī)定召集基金份額持有人大會或配合基金
托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（18）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或?qū)嵤┢渌尚袨椋?
（19）組織并參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配；
（20）因違反基金合同導致基金財產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人的合法權益，應承擔
賠償責任，其賠償責任不因其退任而免除；
（21）基金托管人違反基金合同造成基金財產(chǎn)損失時，應為基金份額持有人利益向基金
托管人追償；
（22）法律法規(guī)、基金合同及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他義務。
三、基金托管人的權利
（1）依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定安全保管基金財產(chǎn)；
（2）依照基金合同的約定獲得基金托管費；
（3）監(jiān)督基金管理人對本基金的投資運作；
（4）在基金管理人職責終止時，提名新的基金管理人；
（5）依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定召集基金份額持有人大會；
（6）法律法規(guī)、基金合同規(guī)定的其他權利。
四、基金托管人的義務
（1）安全保管基金財產(chǎn)；
（2）設立專門的基金托管部，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、合格的熟悉基
金托管業(yè)務的專職人員，負責基金財產(chǎn)托管事宜；
（3）按規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶；
（4）除依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關規(guī)定外，不得以基金財產(chǎn)為自己及任何第
三人謀取非法利益，不得委托第三人托管基金財產(chǎn)；
（5）對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，確?；鹭敭a(chǎn)的完整和獨立；
（6）保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關的重大合同及有關憑證；
（7）保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料；
（8）按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的指令，及時辦理清算、交割事宜；
（9）保守基金商業(yè)秘密。除《基金法》、基金合同及其他有關規(guī)定另有規(guī)定外，在基金
信息公開披露前應予以保密，不得向他人泄露；
（10）根據(jù)法律法規(guī)及本基金合同的約定，辦理與基金托管業(yè)務活動有關的信息披露事
項；
（11）對基金財務會計報告、季度報告、中期報告和年度報告的相關內(nèi)容出具意見，說
明基金管理人在各重要方面的運作是否嚴格按照基金合同的規(guī)定進行；如果基金管理人有未
執(zhí)行基金合同規(guī)定的行為，還應當說明基金托管人是否采取了適當?shù)拇胧?
（12）保存基金份額持有人名冊；
（13）復核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值和基金份額申購、贖回
價格；
（14）按規(guī)定制作相關賬冊并與基金管理人核對；
（15）依據(jù)基金管理人的指令或有關規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益和贖回款項；
（16）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會或配合基金份額持有人依法自行召集基金份額
持有人大會；
（17）按照法律法規(guī)監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（18）因過錯違反基金合同導致基金財產(chǎn)損失，應承擔賠償責任，其責任不因其退任而
免除；
（19）因基金管理人違反基金合同造成基金財產(chǎn)損失時，應為基金向基金管理人追償，
除法律法規(guī)另有規(guī)定外，基金托管人不承擔連帶責任；
（20）法律法規(guī)、基金合同及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他義務。
五、基金份額持有人的權利
（1）分享基金財產(chǎn)收益；
（2）參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)；
（3）依法轉(zhuǎn)讓或者申請贖回其持有的基金份額；
（4）按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會；
（5）出席或者委派代表出席基金份額持有人大會，對基金份額持有人大會審議事項行
使表決權；
（6）查閱或者復制公開披露的基金信息資料；
（7）監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（8）對基金管理人、基金托管人、基金份額銷售機構損害其合法權益的行為依法提起
訴訟或仲裁；
（9）法律法規(guī)、基金合同規(guī)定的其他權利。
六、基金份額持有人的義務
（1）遵守法律法規(guī)、基金合同及其他有關規(guī)定；
（2）繳納基金認購、申購款項及基金合同規(guī)定的費用；
（3）在持有的基金份額范圍內(nèi)，承擔基金虧損或者基金合同終止的有限責任；
（4）不從事任何有損基金、其他基金份額持有人及其他基金合同當事人合法利益的活
動；
（5）執(zhí)行基金份額持有人大會的決議；
（6）返還在基金交易過程中因任何原因獲得的不當?shù)美?
（7）遵守基金管理人、銷售機構和注冊登記機構的相關交易及業(yè)務規(guī)則；
（8）法律法規(guī)及基金合同規(guī)定的其他義務。
七、基金份額持有人大會
本基金基金份額持有人大會不設立日常機構。
（一）本基金的基金份額持有人大會，由本基金的基金份額持有人或其合法的代理人組
成。
（二）基金合同生效之日起3年內(nèi)，基金份額持有人大會的審議事項應分別由雙盈A
和雙盈B的基金份額持有人獨立進行表決。雙盈A和雙盈B的基金份額持有人持有的每份
基金份額在各自份額級別內(nèi)擁有同等的投票權?；鸷贤Ш?年期屆滿，本基金無需召
開基金份額持有人大會，自動轉(zhuǎn)換為上市開放式基金(LOF)，除法律法規(guī)另有規(guī)定或基金合
同另有約定外，基金份額持有人持有的每基金份額享有同等的投票權。
（三）有以下情形之一時，經(jīng)基金管理人、基金托管人、單獨或合計持有基金份額10%
以上（含10%，下同；基金合同生效之日起3年內(nèi)，依據(jù)基金合同享有基金份額持有人大會
召集提議權、自行召集權、提案權、會議表決權、新任基金管理人和基金托管人提名權的單
獨或合計持有本基金總份額10%以上基金份額的基金份額持有人或類似表述均指“單獨或合
計持有雙盈A、雙盈B各自的基金總份額10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人”）
的基金份額持有人（以基金管理人收到提議當日的基金份額計算，下同）提議時，應召開基
金份額持有人大會：
1、終止基金合同；
2、轉(zhuǎn)換基金運作方式，但基金合同生效后3年期屆滿時轉(zhuǎn)換為上市開放式基金(LOF)
除外；
3、提高基金管理人、基金托管人的報酬標準，但根據(jù)法律法規(guī)的要求提高該等報酬標
準的除外；
4、更換基金管理人、基金托管人；
5、變更基金類別；
6、變更基金投資目標、范圍或策略；
7、變更基金份額持有人大會議事程序、表決方式和表決程序；
8、本基金與其他基金合并；
9、對基金合同當事人權利、義務產(chǎn)生重大影響，需召開基金份額持有人大會的變更基
金合同等其他事項；
10、法律法規(guī)或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他應當召開基金份額持有人大會的事項。
（四）有以下情形之一的，可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修改基金合同或其他相
關法律文件，不需召開基金份額持有人大會：
1、調(diào)低基金管理費率、基金托管費率；
2、在法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的范圍內(nèi)調(diào)整本基金的申購費率、收費方式或調(diào)低贖回
費率；
3、因相應的法律法規(guī)發(fā)生變動而應當對基金合同進行修改；
4、對基金合同的修改不涉及基金合同當事人權利義務關系發(fā)生變化；
5、對基金合同的修改對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響；
6、除法律法規(guī)或基金合同規(guī)定應當召開基金份額持有人大會以外的其他情形。
（五）召集方式：
1、除法律法規(guī)或基金合同另有約定外，基金份額持有人大會由基金管理人召集。
2、基金托管人認為有必要召開基金份額持有人大會的，應當向基金管理人提出書面提
議。基金管理人應當自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知基金托管人。
基金管理人決定召集的，應當自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，
基金托管人仍認為有必要召開的，應當自行召集。
3、代表基金份額10%以上的基金份額持有人認為有必要召開基金份額持有人大會的，
應當向基金管理人提出書面提議。基金管理人應當自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否
召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金托管人。
基金管理人決定召集的，應當自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開；基金管理人決定不
召集，代表基金份額10%以上的基金份額持有人仍認為有必要召開的，應當向基金托管人提
出書面提議。
基金托管人應當自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的
基金份額持有人代表和基金管理人；基金托管人決定召集的，應當自出具書面決定之日起
60日內(nèi)召開。
4、代表基金份額10%的基金份額持有人就同一事項書面要求召開基金份額持有人大會，
而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份額10%以上的基金份額持有人有權自行
召集，并至少提前30日報中國證監(jiān)會備案。
5、基金份額持有人依法自行召集基金份額持有人大會的，基金管理人、基金托管人應
當配合，不得阻礙、干擾。
6、基金份額持有人大會的召集人負責選擇確定開會時間、地點、方式和權益登記日。
（六）通知
召開基金份額持有人大會，召集人應當于會議召開前30天在指定媒介上公告?；鸱?
額持有人大會不得就未經(jīng)公告的事項進行表決。基金份額持有人大會通知將至少載明以下內(nèi)
容：
1、會議召開的時間、地點、方式；
2、會議擬審議的主要事項、議事程序和表決方式；
3、代理投票授權委托書送達時間和地點；
4、會務常設聯(lián)系人姓名、電話；
5、權益登記日；
6、如采用通訊表決方式，還應載明具體通訊方式、委托的公證機關及其聯(lián)系方式和聯(lián)
系人、書面表達意見的寄交和收取方式、投票表決的截止日以及表決票的送達地址等內(nèi)容。
（七）開會方式
基金份額持有人大會的召開方式包括現(xiàn)場開會和通訊方式開會以及法律法規(guī)或監(jiān)管機
構允許的其他方式。現(xiàn)場開會由基金份額持有人本人出席或通過授權委派其代理人出席，現(xiàn)
場開會時基金管理人和基金托管人的授權代表應當出席；通訊方式開會指按照基金合同的相
關規(guī)定以通訊的書面方式進行表決。會議的召開方式由召集人確定，但決定基金管理人更換
或基金托管人的更換、轉(zhuǎn)換基金運作方式和終止基金合同事宜必須以現(xiàn)場開會方式召開基金
份額持有人大會。
現(xiàn)場開會同時符合以下條件時，可以進行基金份額持有人大會議程：
1、親自出席會議者持有基金份額的憑證和受托出席會議者出具的委托人持有基金份額
的憑證和授權委托書等文件符合法律法規(guī)、本基金合同和會議通知的規(guī)定；
2、經(jīng)核對，匯總到會者出示的在權益登記日持有基金份額的憑證顯示，全部有效憑證
所代表的基金份額占權益登記日基金總份額的50%以上（含50%，下同；基金合同生效之
日起3年內(nèi)，為全部有效憑證所代表的雙盈A、雙盈B各自基金份額分別合計占權益登記
日該級基金總份額的50%以上，下同）。
在同時符合以下條件時，通訊開會的方式視為有效：
1、召集人按基金合同規(guī)定公布會議通知后，在兩個工作日內(nèi)連續(xù)公布相關提示性公告；
2、召集人按照會議通知規(guī)定的方式收取基金份額持有人的書面表決意見；
3、本人直接出具書面意見或授權他人代表出具書面意見的基金份額持有人所代表的基
金份額占權益登記日基金總份額的50%以上；
4、直接出具書面意見的基金份額持有人或受托代表他人出具書面意見的其他代表，同
時提交的持有基金份額的憑證和受托出席會議者出具的委托人持有基金份額的憑證和授權
委托書等文件符合法律法規(guī)、基金合同和會議通知的規(guī)定；
5、會議通知公布前已報中國證監(jiān)會備案。
在法律法規(guī)和監(jiān)管機關允許的情況下，本基金亦可采用網(wǎng)絡、電話等其他非書面方式由
基金份額持有人向其授權代理人進行授權。
在法律法規(guī)和監(jiān)管機關允許的情況下，本基金亦可采用網(wǎng)絡、電話等其他非現(xiàn)場方式或
者以非現(xiàn)場方式與現(xiàn)場方式結合的方式召開基金份額持有人大會，會議程序比照現(xiàn)場開會和
通訊方式開會的程序進行。
如果開會條件達不到上述的條件，則召集人可另行確定并公告重新表決的時間(至少應
在25個工作日后)，且確定有權出席會議的基金份額持有人資格的權益登記日應保持不變。
（八）議事內(nèi)容與程序
1、議事內(nèi)容及提案權
（1）議事內(nèi)容限為本條前述第（二）款規(guī)定的基金份額持有人大會召開事由范圍內(nèi)的
事項。
（2）基金管理人、基金托管人、代表基金份額10%以上的基金份額持有人可以在大會
召集人發(fā)出會議通知前向大會召集人提交需由基金份額持有人大會審議表決的提案。
（3）對于基金份額持有人提交的提案，大會召集人應當按照以下原則對提案進行審核：
a、關聯(lián)性。大會召集人對于基金份額持有人提案涉及事項與基金有直接關系，并且不
超出法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的基金份額持有人大會職權范圍的，應提交大會審議；對于不
符合上述要求的，不提交基金份額持有人大會審議。如果召集人決定不將基金份額持有人提
案提交大會表決，應當在該次基金份額持有人大會上進行解釋和說明。
b、程序性。大會召集人可以對基金份額持有人的提案涉及的程序性問題做出決定。如
將其提案進行分拆或合并表決，需征得原提案人同意；原提案人不同意變更的，大會主持人
可以就程序性問題提請基金份額持有人大會做出決定，并按照基金份額持有人大會決定的程
序進行審議。
（4）代表基金份額10%以上的基金份額持有人提交基金份額持有人大會審議表決的提
案，或基金管理人或基金托管人提交基金份額持有人大會審議表決的提案，未獲得基金份額
持有人大會審議通過，就同一提案再次提請基金份額持有人大會審議，其時間間隔不少于6
個月。法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。
（5）基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內(nèi)容進行表決。
2、議事程序
在現(xiàn)場開會的方式下，首先由召集人宣讀提案，經(jīng)討論后進行表決，并形成大會決議，
報經(jīng)中國證監(jiān)會核準或備案后生效。在通訊表決開會的方式下，首先由召集人在會議通知中
公布提案，在所通知的表決截止日期第二個工作日由大會聘請的公證機關的公證員統(tǒng)計全部
有效表決并形成決議，報經(jīng)中國證監(jiān)會核準或備案后生效。
（九）表決
1、基金份額持有人所持每份基金份額享有平等的表決權。
2、基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議：
（1）特別決議
對于特別決議應當經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權的三分之二以上（含三分之
二）（基金合同生效之日起3年內(nèi)，為參加大會的雙盈A、雙盈B各自的基金份額持有人所
持表決權的三分之二（含三分之二）以上）通過。
（2）一般決議
對于一般決議應當經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權的50%以上（基金合同生效
之日起3年內(nèi)，為參加大會的雙盈A、雙盈B各自的基金份額持有人所持表決權的50%以
上）通過。
更換基金管理人或者基金托管人、轉(zhuǎn)換基金運作方式（基金合同生效后3年期屆滿時轉(zhuǎn)
換為上市開放式基金(LOF)除外）或終止基金合同應當以特別決議通過方為有效。
基金份額持有人大會采取記名方式進行投票表決。
采取通訊方式進行表決時，符合法律法規(guī)、基金合同和會議通知規(guī)定的書面表決意見即
視為有效的表決；表決意見模煳不清或相互矛盾的視為棄權表決，但應當計入出具書面意見
的基金份額持有人所代表的基金份額總數(shù)。
基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內(nèi)并列的各項議題應當分開審議、逐項表
決。
（十）計票
1、現(xiàn)場開會
（1）基金份額持有人大會的主持人為召集人授權出席大會的代表，如大會由基金管理
人或基金托管人召集，基金份額持有人大會的主持人應當在會議開始后宣布在出席會議的基
金份額持有人中推舉兩名基金份額持有人代表與大會召集人授權的一名監(jiān)督員(如果基金管
理人為召集人，則監(jiān)督員由基金托管人擔任；如基金托管人為召集人，則監(jiān)督員由基金托管
人在出席會議的基金份額持有人中指定)共同擔任監(jiān)票人；如大會由基金份額持有人自行召
集，基金份額持有人大會的主持人應當在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人中推
舉三名基金份額持有人代表擔任監(jiān)票人。
（2）監(jiān)票人應當在基金份額持有人表決后立即進行清點并由大會主持人當場公布計票
結果。
（3）如果大會主持人對于提交的表決結果有懷疑，可以對所投票數(shù)進行重新清點；如
果大會主持人未進行重新清點，而出席大會的基金份額持有人或者基金份額持有人代理人對
大會主持人宣布的表決結果有異議，其有權在宣布表決結果后立即要求重新清點，大會主持
人應當立即重新清點并公布重新清點結果。重新清點僅限一次。
（4）在基金管理人或基金托管人擔任召集人的情形下，如果在計票過程中基金管理人
或者基金托管人拒不配合的，則參加會議的基金份額持有人有權推舉三名基金份額持有人代
表共同擔任監(jiān)票人進行計票。
2、通訊方式開會
在通訊方式開會的情況下，計票方式可采取如下方式：
由大會召集人聘請的公證機關的公證員進行計票。
（十一）生效與公告
1、基金份額持有人大會按照《基金法》有關法律法規(guī)規(guī)定表決通過的事項，召集人應
當自通過之日起五日內(nèi)報中國證監(jiān)會備案?；鸱蓊~持有人大會決定的事項自表決通過之日
起生效。
2、生效的基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金管理人、基金托管人
均有法律約束力?；鸸芾砣?、基金托管人和基金份額持有人應當執(zhí)行生效的基金份額持有
人大會的決定。
3、基金份額持有人大會決議應當自表決通過之日后2日內(nèi)，由基金份額持有人大會召
集人在指定媒介上公告。
4．如果采用通訊方式進行表決，在公告基金份額持有人大會決議時，必須將公證書全
文、公證機關、公證員姓名等一同公告。
（十二）實施側袋機制期間基金份額持有人大會的特殊約定
若本基金實施側袋機制，則相關基金份額或表決權的比例指主袋份額持有人和側袋份額
持有人分別持有或代表的基金份額或表決權符合該等比例，但若相關基金份額持有人大會召
集和審議事項不涉及側袋賬戶的，則僅指主袋份額持有人持有或代表的基金份額或表決權符
合該等比例：
1、基金份額持有人行使提議權、召集權、提名權所需單獨或合計代表相關基金份額10%
以上（含10%）；
2、現(xiàn)場開會的到會者在權益登記日代表的基金份額不少于本基金在權益登記日相關基
金份額的二分之一（含二分之一）；
3、通訊開會的直接出具表決意見或授權他人代表出具表決意見的基金份額持有人所持
有的基金份額不小于在權益登記日相關基金份額的二分之一（含二分之一）；
4、在參與基金份額持有人大會投票的基金份額持有人所持有的基金份額小于在權益登
記日相關基金份額的二分之一、召集人在原公告的基金份額持有人大會召開時間的3個月以
后、6個月以內(nèi)就原定審議事項重新召集的基金份額持有人大會應當有代表三分之一以上
（含三分之一）相關基金份額的持有人參與或授權他人參與基金份額持有人大會投票；
5、現(xiàn)場開會由出席大會的基金份額持有人和代理人所持表決權的50%以上（含50%）
選舉產(chǎn)生一名基金份額持有人作為該次基金份額持有人大會的主持人；
6、一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的二分之一以上（含
二分之一）通過；
7、特別決議應當經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的三分之二以上
（含三分之二）通過。
同一主側袋賬戶內(nèi)的每份基金份額具有平等的表決權。
（十三）法律法規(guī)或監(jiān)管機關對基金份額持有人大會另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
八、基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）基金合同的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或本基金合同約定應經(jīng)基金份額持有人大會決議通
過的事項的，應召開基金份額持有人大會決議通過。
2、變更基金合同的基金份額持有人大會決議應報中國證監(jiān)會核準或備案，并自中國證
監(jiān)會核準或出具無異議意見之日起生效。
3、但如因相應的法律法規(guī)發(fā)生變動并屬于本基金合同必須遵照進行修改的情形，以及
本基金合同約定的其他無需召開基金份額持有人大會決定的事項，可不經(jīng)基金份額持有人大
會決議，而經(jīng)基金管理人和基金托管人同意修改后公布，并報中國證監(jiān)會備案。
（二）基金合同的終止
有下列情形之一的，本基金合同應當終止：
1、基金份額持有人大會決定終止；
2、基金管理人、基金托管人職責終止，在六個月內(nèi)沒有新基金管理人、基金托管人承
接的；
3、法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他情形。
基金合同終止后，基金管理人和基金托管人有權依照《基金法》、《運作辦法》、《銷售辦
法》、基金合同及其他有關法律法規(guī)的規(guī)定，行使請求給付報酬、從基金財產(chǎn)中獲得補償?shù)?
權利。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金合同終止，基金管理人應當按法律法規(guī)和本基金合同的有關規(guī)定組織清算組對
基金財產(chǎn)進行清算。
2、基金財產(chǎn)清算組
（1）自基金合同終止事由之日起30個工作日內(nèi)由基金管理人組織成立基金財產(chǎn)清算
組，在基金財產(chǎn)清算組接管基金財產(chǎn)之前，基金管理人和基金托管人應按照基金合同和托管
協(xié)議的規(guī)定繼續(xù)履行保護基金財產(chǎn)安全的職責。
（2）基金財產(chǎn)清算組成員由基金管理人、基金托管人、具有從事證券、期貨相關業(yè)務
資格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成。基金財產(chǎn)清算組可以聘用必要的
工作人員。
（3）基金財產(chǎn)清算組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配。基金財產(chǎn)清算
組可以依法進行必要的民事活動。
3、清算程序
（1）基金合同終止情形發(fā)生后，由基金財產(chǎn)清算組統(tǒng)一接管基金財產(chǎn)；
（2）基金財產(chǎn)清算組根據(jù)基金財產(chǎn)的情況確定清算期限；
（3）基金財產(chǎn)清算組對基金財產(chǎn)進行清理和確認；
（4）對基金財產(chǎn)進行評估和變現(xiàn)；
（5）制作清算報告；
（6）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報告出具法
律意見書；
（7）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（8）對基金財產(chǎn)進行分配。
4、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費用由
基金財產(chǎn)清算組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
5、基金剩余財產(chǎn)的分配
基金財產(chǎn)按下列順序清償：
（1）支付清算費用；
（2）交納所欠稅款；
（3）清償基金債務；
（4）基金合同生效之日起3年內(nèi)，將優(yōu)先滿足雙盈A的本金及約定收益分配，剩余部
分（如有）由雙盈B的基金份額持有人按其持有的基金份額比例進行分配；基金合同生效
后3年期屆滿并轉(zhuǎn)換為上市開放式基金(LOF)后，按基金份額持有人持有的各類基金份額比
例進行分配。
基金財產(chǎn)未按前款（1）、（2）、（3）項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。
對于基金繳存于中國證券登記結算有限責任公司的最低結算備付金和交易席位保證金
等，在中國證券登記結算有限責任公司對其進行調(diào)整后方可收回。
6、基金財產(chǎn)清算的公告
基金財產(chǎn)清算組做出的清算報告經(jīng)具有證券、期貨相關業(yè)務資格的會計師事務所審計，
律師事務所出具法律意見書后，報中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算小組應當將清算報
告登載在指定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在指定報刊上。
7、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件由基金托管人保存15年以上。
九、爭議的處理
（一）本基金合同適用中華人民共和國法律并從其解釋。
（二）本基金合同的當事人之間因本基金合同產(chǎn)生的或與本基金合同有關的爭議可通過
友好協(xié)商解決，但若自一方書面提出協(xié)商解決爭議之日起60日內(nèi)爭議未能以協(xié)商方式解決
的，則任何一方有權將爭議提交位于北京的中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，按照其時有效的
仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁裁決是終局的，對仲裁各方當事人均具有約束力。
（三）除爭議所涉內(nèi)容之外，本基金合同的其他部分應當由本基金合同當事人繼續(xù)履行。
十、基金合同存放地和投資人取得基金合同的方式
基金合同存放在基金管理人和基金托管人住所，投資人在支付工本費后，可在合理時間
內(nèi)取得上述文件復印件，基金合同條款及內(nèi)容應以基金合同正本為準。
附件二、基金托管協(xié)議內(nèi)容摘要
一、托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：中信保誠基金管理有限公司
住所：上海市浦東新區(qū)世紀大道8號上海國金中心匯豐銀行大樓9層
法定代表人:涂一鍇
成立時間：2005年9月30日
批準設立機關：中國證監(jiān)會
批準設立文號：證監(jiān)基金字[2005]142號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：貳億元人民幣
經(jīng)營范圍：發(fā)起設立基金、基金管理及中國證監(jiān)會批準的其他業(yè)務
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
（二）基金托管人
名稱：中國銀行股份有限公司
住所：北京市西城區(qū)復興門內(nèi)大街1號
法定代表人:葛海蛟
成立時間：1983年10月31日
基金托管業(yè)務批準文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字【1998】24號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：人民幣貳仟玖佰肆拾叁億捌仟柒佰柒拾玖萬壹仟貳佰肆拾壹元整
經(jīng)營范圍：吸收人民幣存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理結算；辦理票據(jù)貼現(xiàn)；
發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券；從事同業(yè)拆借；提供
信用證服務及擔保；代理收付款項及代理保險業(yè)務；提供保險箱服務；外匯存款；外匯貸款；
外匯匯款；外匯兌換；國際結算；同業(yè)外匯拆借；外匯票據(jù)的承兌和貼現(xiàn)；外匯借款；外匯
擔保；結匯、售匯；發(fā)行和代理發(fā)行股票以外的外幣有價證券；買賣和代理買賣股票以外的
外幣有價證券；自營外匯買賣；代客外匯買賣；外匯信用卡的發(fā)行和代理國外信用卡的發(fā)行
及付款；資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務；組織或參加銀團貸款；國際貴金屬買賣；海外分支機
構經(jīng)營與當?shù)胤稍S可的一切銀行業(yè)務；在港澳地區(qū)的分行依據(jù)當?shù)胤羁砂l(fā)行或參與代理
發(fā)行當?shù)刎泿牛唤?jīng)中國人民銀行批準的其他業(yè)務。
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
二、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，建立相關的技術系
統(tǒng)，對基金管理人的投資運作進行監(jiān)督。主要包括以下方面：
1、對基金的投資范圍、投資對象進行監(jiān)督。
基金管理人應將擬投資的股票庫、債券庫等各投資品種的具體范圍提供給基金托管人。
基金管理人可以根據(jù)實際情況的變化，對各投資品種的具體范圍予以更新和調(diào)整，并通知基
金托管人。基金托管人根據(jù)上述投資范圍對基金的投資進行監(jiān)督；
2、對基金投融資比例進行監(jiān)督：
（1）債券、中期票據(jù)、資產(chǎn)支持證券、銀行定期存款等固定收益類證券品種占基金資
產(chǎn)的比例不低于80%；股票等權益類資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例高于20%；轉(zhuǎn)換為上市開放式
基金（LOF）后，投資于非國家信用的固定收益證券的比例不低于固定收益資產(chǎn)的80%；
（2）本基金投資于現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券的比例不低于基金資產(chǎn)凈值
的5%，其中現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等；
（3）持有一家上市公司的股票，其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
（4）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過基金總資產(chǎn)，本基金所
申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（5）本基金進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的資金余額不得超過基金資產(chǎn)凈值
的40%；
（6）本基金在任何交易日買入權證的總金額，不超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的0.5%，
基金持有的全部權證的市值不超過基金資產(chǎn)凈值的3%。法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定的，
遵從其規(guī)定；
（7）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；
（8）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支
持證券規(guī)模的10%；
（9）本基金持有的所有流通受限證券，其公允價值不得超過本基金資產(chǎn)凈值的20%；
本基金持有的同一流通受限證券，其公允價值不得超過本基金資產(chǎn)凈值的8%；本基金可變
更或根據(jù)相關的法律法規(guī)取消本條限制，而無需召開持有人大會；
（10）本基金管理人管理的且由本托管人托管的全部開放式基金持有一家上市公司發(fā)行
的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的15%；本基金管理人管理的且由本托管人
托管的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票
的30%；
（11）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；因
證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合
本條所規(guī)定比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（12）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆回
購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合同約定的投資范圍保持一致；本基金管理
人承諾本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆回購
交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求與本基金合同約定的投資范圍保持一致，并承擔由于不一
致所導致的風險或損失；
（13）法律法規(guī)規(guī)定的其他限制。
基金管理人應當自基金合同生效之日起六個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同
的約定。除上述第（2）、（11）、（12）項以外，因證券市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模
變動等基金管理人之外的因素致使基金投資不符合基金合同約定的投資比例規(guī)定的，基金管
理人應當在十個交易日內(nèi)進行調(diào)整。法律法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定時，從其規(guī)定。
當法律法規(guī)的相關規(guī)定變更時，基金管理人在履行適當程序后可對上述資產(chǎn)配置比例進
行適當調(diào)整，并為基金托管人調(diào)整監(jiān)督事項留出必要的時間。
側袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、組合限制等約定僅適用于主袋賬戶。
3、為對基金禁止從事的關聯(lián)交易進行監(jiān)督，基金管理人和基金托管人應相互提供與本
機構有控股關系的股東或與本機構有其他重大利害關系的公司名單；
4、基金管理人向基金托管人提供其銀行間債券市場交易的交易對手庫，交易對手庫由
銀行間交易會員中財務狀況較好、實力雄厚、信用等級高的交易對手組成?；鸸芾砣丝梢?
根據(jù)實際情況的變化，及時對交易對手庫予以更新和調(diào)整，并通知基金托管人。基金管理人
參與銀行間債券市場交易的交易對手應符合交易對手庫的范圍。基金托管人對基金管理人參
與銀行間債券市場交易的交易對手是否符合交易對手庫進行監(jiān)督；
5、基金托管人對銀行間市場交易的交易方式的控制按如下約定進行監(jiān)督。
基金管理人應按照審慎的風險控制原則，對銀行間交易對手的資信狀況進行評估，控制
交易對手的資信風險，確定與各類交易對手所適用的交易結算方式，在具體的交易中，應盡
力爭取對基金有利的交易方式。由于交易對手資信風險引起的損失，基金托管人不承擔賠償
責任。
6、基金如投資銀行存款，基金管理人應根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，事先
確定符合條件的所有存款銀行的名單，并及時提供給基金托管人，基金托管人據(jù)以對基金投
資銀行存款的交易對手是否符合上述名單進行監(jiān)督；
7、基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理人投資流通受
限證券進行監(jiān)督。
基金管理人投資流通受限證券（指經(jīng)中國證監(jiān)會批準的非公開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票
網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的可交易證券，不包括由于發(fā)布重大消息或其
他原因而臨時停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限證券），應
事先根據(jù)中國證監(jiān)會相關規(guī)定，明確基金投資流通受限證券的比例，制訂嚴格的投資決策流
程和風險控制制度，防范流動性風險、法律風險和操作風險等各種風險?；鹜泄苋藢?
管理人是否遵守相關制度、流動性風險處置預案以及相關投資額度和比例等的情況進行監(jiān)
督。
（1）本基金投資的受限證券限于可由中國證券登記結算有限責任公司或中央國債登記
結算有限責任公司負責登記和存管，并可在證券交易所或全國銀行間債券市場交易的證券。
本基金不投資有鎖定期但鎖定期不明確的證券。
本基金投資的受限證券應保證登記存管在本基金名下，基金管理人負責相關工作的落實
和協(xié)調(diào)，并確?；鹜泄苋四軌蛘２樵?。因基金管理人原因產(chǎn)生的受限證券登記存管問題，
造成基金托管人無法安全保管本基金資產(chǎn)的責任與損失，及因受限證券存管直接影響本基金
安全的責任及損失，由基金管理人承擔。
本基金不得投資未經(jīng)中國證監(jiān)會批準的非公開發(fā)行證券，也不得預付任何形式的保證
金。
（2）基金管理人投資非公開發(fā)行股票，應制訂流動性風險處置預案并經(jīng)其董事會批準。
風險處置預案應包括但不限于因投資受限證券需要解決的基金投資比例限制失調(diào)、基金流動
性困難以及相關損失的應對解決措施，以及有關異常情況的處置。基金管理人應在首次投資
流通受限證券前向基金托管人提供基金投資非公開發(fā)行股票相關流動性風險處置預案。
基金管理人對本基金投資受限證券的流動性風險負責，確保對相關風險采取積極有效的
措施，在合理的時間內(nèi)有效解決基金運作的流動性問題。如因基金巨額贖回或市場發(fā)生劇烈
變動等原因而導致基金現(xiàn)金周轉(zhuǎn)困難時，基金管理人應保證提供足額現(xiàn)金確?；鸬闹Ц督Y
算，并承擔所有損失。對本基金因投資受限證券導致的流動性風險，基金托管人不承擔任何
責任。如因基金管理人原因?qū)е卤净鸪霈F(xiàn)損失致使基金托管人承擔連帶賠償責任的，基金
管理人應賠償基金托管人由此遭受的損失。
（3）本基金投資非公開發(fā)行股票，基金管理人應至少于投資前三個工作日向基金托管
人提交有關書面資料，并保證向基金托管人提供的有關資料真實、準確、完整。有關資料如
有調(diào)整，基金管理人應及時提供調(diào)整后的資料。上述書面資料包括但不限于：
1）中國證監(jiān)會批準發(fā)行非公開發(fā)行股票的批準文件。
2）非公開發(fā)行股票有關發(fā)行數(shù)量、發(fā)行價格、鎖定期等發(fā)行資料。
3）非公開發(fā)行股票發(fā)行人與中國證券登記結算有限責任公司或中央國債登記結算有限
責任公司簽訂的證券登記及服務協(xié)議。
4）基金擬認購的數(shù)量、價格、總成本、賬面價值。
（4）基金管理人應在本基金投資非公開發(fā)行股票后兩個交易日內(nèi)，在中國證監(jiān)會指定
媒介披露所投資非公開發(fā)行股票的名稱、數(shù)量、總成本、賬面價值，以及總成本和賬面價值
占基金資產(chǎn)凈值的比例、鎖定期等信息。
本基金有關投資受限證券比例如違反有關限制規(guī)定，在合理期限內(nèi)未能進行及時調(diào)整，
基金管理人應按規(guī)定編制臨時報告書，予以公告。
（5）基金托管人根據(jù)有關規(guī)定有權對基金管理人進行以下事項監(jiān)督：
1）本基金投資受限證券時的法律法規(guī)遵守情況。
2）在基金投資受限證券管理工作方面有關制度、流動性風險處置預案的建立與完善情
況。
3）有關比例限制的執(zhí)行情況。
4）信息披露情況。
（6）相關法律法規(guī)對基金投資受限證券有新規(guī)定的，從其規(guī)定。
8、對法律法規(guī)規(guī)定的基金投資的其他方面進行監(jiān)督。
（二）基金托管人應根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金資產(chǎn)凈值
計算、基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、相關
信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行復核。
（三）基金托管人在上述第（一）、（二）款的監(jiān)督和核查中發(fā)現(xiàn)基金管理人違反法律法
規(guī)的規(guī)定、《基金合同》及本協(xié)議的約定，應及時通知基金管理人限期糾正，基金管理人收
到通知后應及時核對確認并以書面形式對基金托管人發(fā)出回函并改正。在限期內(nèi)，基金托管
人有權隨時對通知事項進行復查?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾
正的，基金托管人應及時向中國證監(jiān)會報告。
（四）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律法規(guī)、《基金合同》及本協(xié)議的
規(guī)定，應當拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并依照法律法規(guī)的規(guī)定及時向中國證監(jiān)會報告。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律法規(guī)和其他有關規(guī)定，或
者違反《基金合同》、本協(xié)議約定的，應當立即通知基金管理人，并依照法律法規(guī)的規(guī)定及
時向中國證監(jiān)會報告。
（五）基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，包括但不限于：在規(guī)定
時間內(nèi)答復基金托管人并改正，就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，對基金托管人按照法
規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應積極配合提供相關數(shù)據(jù)資料和制
度等。
三、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
1、在本協(xié)議的有效期內(nèi)，在不違反公平、合理原則以及不妨礙基金托管人遵守相關法
律法規(guī)及其行業(yè)監(jiān)管要求的基礎上，基金管理人有權對基金托管人履行本協(xié)議的情況進行必
要的核查，核查事項包括但不限于基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設基金財產(chǎn)的資金賬戶
和證券賬戶、復核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指
令辦理清算交收、相關信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
2、基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管理、無正
當理由未執(zhí)行或延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反法律法規(guī)、《基
金合同》及本協(xié)議有關規(guī)定時，應及時以書面形式通知基金托管人限期糾正，基金托管人收
到通知后應及時核對并以書面形式對基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人有權隨時
對通知事項進行復查，督促基金托管人改正?；鹜泄苋藢鸸芾砣送ㄖ倪`規(guī)事項未能
在限期內(nèi)糾正的，基金管理人應依照法律法規(guī)的規(guī)定報告中國證監(jiān)會。
3、基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資料以供
基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復基金管理人并改正。
四、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。
2、基金托管人應安全保管基金財產(chǎn)，未經(jīng)基金管理人的合法合規(guī)指令或法律法規(guī)、《基
金合同》及本協(xié)議另有規(guī)定，不得自行運用、處分、分配基金的任何財產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨立。
5、除依據(jù)《基金法》、《運作辦法》、《基金合同》及其他有關法律法規(guī)規(guī)定外，基金托
管人不得委托第三人托管基金財產(chǎn)。
（二）基金合同生效前募集資金的驗資和入賬
1、基金募集期滿或基金管理人宣布停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、
基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定的，由基金管理人在法定期限
內(nèi)聘請具有從事相關業(yè)務資格的會計師事務所對基金進行驗資，并出具驗資報告，出具的驗
資報告應由參加驗資的2名以上（含2名）中國注冊會計師簽字方為有效。
2、基金管理人應將屬于本基金財產(chǎn)的全部資金劃入在基金托管人處為本基金開立的基
金銀行賬戶中，并確保劃入的資金與驗資確認金額相一致。
（三）基金的銀行賬戶的開設和管理
1、基金托管人應負責本基金的銀行賬戶的開設和管理。
2、基金托管人以本基金的名義開設本基金的銀行賬戶。本基金的銀行預留印鑒由基金
托管人保管和使用。本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付贖回金額、支付
基金收益、收取申購款，均需通過本基金的銀行賬戶進行。
3、本基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜泄苋撕突?
金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用本基金的銀行賬戶進行
本基金業(yè)務以外的活動。
4、基金銀行賬戶的管理應符合法律法規(guī)的有關規(guī)定。
（四）基金進行定期存款投資的賬戶開設和管理
基金托管人根據(jù)基金管理人的指令以基金名義在基金托管人認可的存款銀行的指定營
業(yè)網(wǎng)點開立存款賬戶，并負責該賬戶的日常管理以及銀行預留印鑒的保管和使用。基金管理
人應派專人協(xié)助辦理開戶事宜。在上述賬戶開立和賬戶相關信息變更過程中，基金管理人應
提前向基金托管人提供開戶或賬戶變更所需的相關資料，并對基金托管人給予積極配合和協(xié)
助。
（五）基金證券賬戶、結算備付金賬戶及其他投資賬戶的開設和管理
1、基金托管人應當代表本基金，以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結
算有限責任公司開設證券賬戶。
2、本基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。基金托管人和基
金管理人不得出借或轉(zhuǎn)讓本基金的證券賬戶，亦不得使用本基金的證券賬戶進行本基金業(yè)務
以外的活動。
3、基金托管人以自身法人名義在中國證券登記結算有限責任公司開立結算備付金賬戶，
用于辦理基金托管人所托管的包括本基金在內(nèi)的全部基金在證券交易所進行證券投資所涉
及的資金結算業(yè)務。結算備付金的收取按照中國證券登記結算有限責任公司的規(guī)定執(zhí)行。
4、在本托管協(xié)議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種的投資業(yè)務的，涉及相
關賬戶的開設、使用的，若無相關規(guī)定，則基金托管人應當比照并遵守上述關于賬戶開設、
使用的規(guī)定。
（六）債券托管專戶的開設和管理
基金合同生效后，基金管理人負責以基金的名義申請并取得進入全國銀行間同業(yè)拆借市
場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人負責以基金的名義在中央國債登記結算有
限責任公司開設銀行間債券市場債券托管賬戶，并代表基金進行銀行間債券市場債券和資金
的清算。在上述手續(xù)辦理完畢之后，由基金托管人負責向中國人民銀行報備。
（七）基金財產(chǎn)投資的有關有價憑證的保管
基金財產(chǎn)投資的實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證由基金托管人負責妥善保管。
基金托管人對其以外機構實際有效控制的有價憑證不承擔責任。
（八）與基金財產(chǎn)有關的重大合同及有關憑證的保管
基金托管人按照法律法規(guī)保管由基金管理人代表基金簽署的與基金有關的重大合同及
有關憑證。基金管理人代表基金簽署有關重大合同后應在收到合同正本后30日內(nèi)將一份正
本的原件提交給基金托管人。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關
的重大合同時應保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持
有一份正本的原件。重大合同由基金管理人與基金托管人按規(guī)定各自保管至少15年。
五、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算和復核
1、基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負債后的價值?！痘鸷贤飞е掌?年內(nèi)，
基金管理人將按照《基金合同》的約定分別計算雙盈A和雙盈B的基金份額參考凈值?！痘?
金合同》生效后3年期屆滿并轉(zhuǎn)換為上市開放式基金(LOF)后，各類基金份額凈值是指計算
日該類基金資產(chǎn)凈值除以該計算日該類基金份額總份額后的數(shù)值。各類基金份額凈值的計算
保留到小數(shù)點后4位，小數(shù)點后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計入基金財產(chǎn)。
2、基金管理人應每個開放日對基金財產(chǎn)估值。估值原則應符合《基金合同》、《證券投
資基金會計核算業(yè)務指引》及其他法律法規(guī)的規(guī)定。用于基金信息披露的基金凈值信息由基
金管理人負責計算，基金托管人復核?；鸸芾砣藨诿總€開放日結束后計算得出當日的各
類基金份額凈值，并以雙方約定的方式發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藨獙糁涤嬎憬Y果進
行復核，并將復核結果傳送給基金管理人，由基金管理人對外公布。月末、年中和年末估值
復核與基金會計賬目的核對同時進行。
3、當相關法律法規(guī)或《基金合同》規(guī)定的估值方法不能客觀反映基金財產(chǎn)公允價值時，
基金管理人可根據(jù)具體情況，并與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
4、基金管理人、基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反《基金合同》訂明的估值方法、程序以
及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，雙方應及時進行協(xié)商和糾
正。
5、當基金資產(chǎn)的估值導致任一類基金份額凈值小數(shù)點后四位內(nèi)（含第四位）發(fā)生差錯
時，視為該類基金份額凈值估值錯誤。當基金份額凈值出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予
以糾正，并采取合理的措施防止損失進一步擴大；當計價錯誤達到該類基金份額凈值的
0.25%時，基金管理人應當報中國證監(jiān)會備案；當計價錯誤達到該類基金份額凈值的0.5%時，
基金管理人應當在報中國證監(jiān)會備案的同時并及時進行公告。如法律法規(guī)或監(jiān)管機關對前述
內(nèi)容另有規(guī)定的，按其規(guī)定處理。
6、由于基金管理人對外公布的任何基金凈值數(shù)據(jù)錯誤，導致該基金財產(chǎn)或基金份額持
有人的實際損失，基金管理人應對此承擔責任。若基金托管人計算的凈值數(shù)據(jù)正確，則基金
托管人對該損失不承擔責任；若基金托管人計算的凈值數(shù)據(jù)也不正確，則基金托管人也應承
擔部分未正確履行復核義務的責任。如果上述錯誤造成了基金財產(chǎn)或基金份額持有人的不當
得利，且基金管理人及基金托管人已各自承擔了賠償責任，則基金管理人應負責向不當?shù)美?
之主體主張返還不當?shù)美?。如果返還金額不足以彌補基金管理人和基金托管人已承擔的賠償
金額，則雙方按照各自賠償金額的比例對返還金額進行分配。
7、由于不可抗力原因，或由于證券交易所及登記結算公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，基金管理
人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，
由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人可以免除賠償責任。但基金管理人
和基金托管人應當積極采取必要的措施消除由此造成的影響。
8、如果基金托管人的復核結果與基金管理人的計算結果存在差異，且雙方經(jīng)協(xié)商未能
達成一致，基金管理人可以按照其對基金份額凈值的計算結果對外予以公布，基金托管人可
以將相關情況報中國證監(jiān)會備案。
（二）基金會計核算
1、基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應按照雙方約定的同一記賬方法和會
計處理原則，分別獨立地設置、登記和保管基金的全套賬冊，對雙方各自的賬冊定期進行核
對，互相監(jiān)督，以保證基金財產(chǎn)的安全。若雙方對會計處理方法存在分歧，應以基金管理人
的處理方法為準。
2、會計數(shù)據(jù)和財務指標的核對
基金管理人和基金托管人應定期就會計數(shù)據(jù)和財務指標進行核對。如發(fā)現(xiàn)存在不符，雙
方應及時查明原因并糾正。
3、基金財務報表和定期報告的編制和復核
基金財務報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的編制，應于每
月終了后5個工作日內(nèi)完成；《基金合同》生效后，招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基
金管理人應當在三個工作日內(nèi)，更新招募說明書并登載在指定網(wǎng)站上。招募說明書其他信息
發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次；基金終止運作的，基金管理人不再更新招募說
明書?；鸸芾砣藨斣诿磕杲Y束之日起三個月內(nèi)，編制完成基金年度報告，將年度報告登
載在指定網(wǎng)站上，并將年度報告提示性公告登載在指定報刊上?；鸸芾砣藨斣谏习肽杲Y
束之日起兩個月內(nèi)，編制完成基金中期報告，將中期報告登載在指定網(wǎng)站上，并將中期報告
提示性公告登載在指定報刊上?；鸸芾砣藨斣诩径冉Y束之日起15個工作日內(nèi)，編制完
成基金季度報告，將季度報告登載在指定網(wǎng)站上，并將季度報告提示性公告登載在指定報刊
上。基金合同生效不足兩個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或者年度
報告。
基金管理人在月度報表完成當日，將報表蓋章后提供給基金托管人復核；基金托管人在
收到后應3個工作日內(nèi)進行復核，并將復核結果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽诩径葓?
告完成當日，將有關報告提供給基金托管人復核，基金托管人應在收到后5個工作日內(nèi)完成
復核，并將復核結果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽谥衅趫蟾嫱瓿僧斎眨瑢⒂嘘P報告提
供給基金托管人復核，基金托管人應在收到后10個工作日內(nèi)完成復核，并將復核結果書面
通知基金管理人。基金管理人在年度報告完成當日，將有關報告提供基金托管人復核，基金
托管人應在收到后15個工作日內(nèi)完成復核，并將復核結果書面通知基金管理人。基金管理
人和基金托管人之間的上述文件往來均以加密傳真的方式或雙方商定的其他方式進行。
基金托管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應共
同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以雙方認可的賬務處理方式為準；若雙方無法達成一致以基金
管理人的賬務處理為準。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋托管業(yè)務
部門公章或者出具加蓋托管業(yè)務部門公章的復核意見書或進行電子確認，雙方各自留存一
份。如果基金管理人與基金托管人不能于應當發(fā)布公告之日之前就相關報表達成一致，基金
管理人有權按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人有權就相關情況報證監(jiān)會備案。
六、基金份額持有人名冊的保管
（一）基金份額持有人名冊的內(nèi)容
基金份額持有人名冊的內(nèi)容包括但不限于基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊包括以下幾類：
1、基金募集期結束時的基金份額持有人名冊；
2、基金份額持有人大會權益登記日的基金份額持有人名冊；
3、每半年度最后一個交易日的基金份額持有人名冊。
（二）基金份額持有人名冊的提供
對于每半年度最后一個交易日的基金份額持有人名冊，基金管理人應在每半年度結束后
5個工作日內(nèi)定期向基金托管人提供。對于基金募集期結束時的基金份額持有人名冊以及基
金份額持有人大會權益登記日的基金份額持有人名冊，基金管理人應在相關的名冊生成后5
個工作日內(nèi)向基金托管人提供。
（三）基金份額持有人名冊的保管
基金托管人應妥善保管基金份額持有人名冊。如基金托管人無法妥善保存持有人名冊，
基金管理人應及時向中國證監(jiān)會報告，并代為履行保管基金份額持有人名冊的職責?；鹜?
管人應對基金管理人由此產(chǎn)生的保管費給予補償。
七、適用法律與爭議解決方式
（一）本協(xié)議適用中華人民共和國法律并從其解釋。
（二）基金管理人與基金托管人之間因本協(xié)議產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關的爭議可通過友好
協(xié)商解決。但若自一方書面提出協(xié)商解決爭議之日起60日內(nèi)爭議未能以協(xié)商方式解決的，
則任何一方有權將爭議提交位于北京的中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，并按其時有效的仲裁
規(guī)則進行仲裁。仲裁裁決是終局的，對仲裁各方當事人均具有約束力。
（三）除爭議所涉的內(nèi)容之外，本協(xié)議的當事人仍應履行本協(xié)議的其他規(guī)定。
八、托管協(xié)議的變更、終止
（一）托管協(xié)議的變更
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行變更。變更后的新協(xié)議，其內(nèi)容不得與
《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。變更后的新協(xié)議應當報中國證監(jiān)會核準。
（二）托管協(xié)議的終止
發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議應當終止：
1、《基金合同》終止；
2、本基金更換基金托管人；
3、本基金更換基金管理人；
4、發(fā)生《基金法》、《運作辦法》或其他法律法規(guī)規(guī)定的終止事項。
中信保誠雙盈債券型證券投資基金（LOF）更新招募說明書（2024年11月）.pdf