國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)證券投資基金更新招募說明書（2024年第一號）
國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)證券投資基金更新招募說明書（2024年第一號）
國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)證券投資基金
更新招募說明書
（2024年第一號）
基金管理人：國泰基金管理有限公司
基金托管人：中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司
國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)證券投資基金更新招募說明書（2024年第一號）
目錄
重要提示............................................................................................................................................2
第一部分緒言................................................................................................................................6
第二部分釋義................................................................................................................................7
第三部分基金管理人..................................................................................................................13
第四部分基金托管人..................................................................................................................25
第五部分相關(guān)服務(wù)機構(gòu)..............................................................................................................29
第六部分基金的歷史沿革..........................................................................................................31
第七部分基金的存續(xù)..................................................................................................................32
第八部分基金份額的上市交易..................................................................................................33
第九部分基金份額的申購、贖回與轉(zhuǎn)換..................................................................................34
第十部分基金的非交易過戶、轉(zhuǎn)托管、凍結(jié)與解凍..............................................................44
第十一部分基金的投資..............................................................................................................46
第十二部分基金的業(yè)績..............................................................................................................57
第十三部分基金的財產(chǎn)..............................................................................................................58
第十四部分基金資產(chǎn)估值..........................................................................................................59
第十五部分基金的收益與分配..................................................................................................64
第十六部分基金費用與稅收......................................................................................................66
第十七部分基金的會計與審計..................................................................................................69
第十八部分基金的信息披露......................................................................................................70
第十九部分風(fēng)險揭示..................................................................................................................76
第二十部分基金的終止與清算..................................................................................................86
第二十一部分基金合同內(nèi)容摘要..............................................................................................88
第二十二部分托管協(xié)議內(nèi)容摘要............................................................................................104
第二十三部分對基金份額持有人的服務(wù)................................................................................124
第二十四部分其他應(yīng)披露事項................................................................................................125
第二十五部分招募說明書存放及查閱方式............................................................................126
第二十六部分備查文件............................................................................................................127
國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)證券投資基金更新招募說明書（2024年第一號）
重要提示
1、國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)證券投資基金由國泰國證食品飲料行業(yè)
指數(shù)分級證券投資基金終止分級運作變更而來。
國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)分級證券投資基金經(jīng)中國證監(jiān)會證監(jiān)許可
【2014】307號文核準募集?；鸸芾砣藶閲┗鸸芾碛邢薰?，基金托
管人為中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司。
國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)分級證券投資基金自2014年9月15日起
向社會公開募集，于2014年10月17日結(jié)束募集，并于2014年10月23
日獲得中國證監(jiān)會的書面確認，國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)分級證券投資
基金自該日起成立。
根據(jù)基金管理人于2020年12月2日發(fā)布的《關(guān)于國泰國證食品飲料
行業(yè)指數(shù)分級證券投資基金之食品A份額和食品B份額終止運作、終止上
市并修改基金合同的公告》，國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)分級證券投資基金
之食品A份額和食品B份額終止上市，并進行基金份額折算，《國泰國證
食品飲料行業(yè)指數(shù)證券投資基金基金合同》于2021年1月1日生效，《國
泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)分級證券投資基金基金合同》同日起失效。
2、基金管理人保證招募說明書的內(nèi)容真實、準確、完整。中國證監(jiān)會
對國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)分級證券投資基金募集的核準以及對國泰國
證食品飲料行業(yè)指數(shù)分級證券投資基金終止分級運作變更為本基金的備案，
并不表明其對本基金的價值、前景和收益做出實質(zhì)性判斷或保證，也不表
明投資于本基金沒有風(fēng)險。中國證監(jiān)會不對本基金的投資價值及市場前景
等作出實質(zhì)性判斷或者保證。
3、本基金標的指數(shù)為國證食品飲料行業(yè)指數(shù)
（1）選樣空間
滿足下列條件的A股和紅籌企業(yè)發(fā)行的存托憑證：
1）非ST、*ST證券；
2）科創(chuàng)板證券、北交所證券上市時間超過1年；其他證券上市時間超
過6個月；
3）公司最近一年無重大違規(guī)、財務(wù)報告無重大問題；
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4）公司最近一年經(jīng)營無異常、無重大虧損；
5）考察期內(nèi)證券價格無異常波動；
6）公司國證行業(yè)分類屬于食品、飲料行業(yè)。
（2）選樣方法
首先，計算入圍選樣空間證券在最近半年的日均總市值和日均成交金
額；
其次，對入圍證券在最近半年的日均成交金額按從高到低排序，剔除
排名后10%的證券；
然后，對選樣空間剩余證券按照最近半年的日均總市值從高到低排序，
選取前50只作為指數(shù)樣本，數(shù)量不足則按實際數(shù)量選入。
有關(guān)標的指數(shù)具體編制方案及成份股信息詳見國證指數(shù)網(wǎng)站，網(wǎng)址：
www.cnindex.com.cn。
4、本基金投資于證券市場，基金凈值會因為證券市場波動等因素產(chǎn)生
波動。投資人在投資本基金前，需全面認識本基金的風(fēng)險收益特征和產(chǎn)品
特性，充分考慮自身的風(fēng)險承受能力，理性判斷市場，對投資本基金的意
愿、時機、數(shù)量等投資行為做出獨立決策。投資人根據(jù)所持有的基金份額
享受基金的收益，但同時也需承擔相應(yīng)的投資風(fēng)險?；鹜顿Y中的風(fēng)險包
括：因經(jīng)濟、政治、社會環(huán)境等因素的變化對證券價格產(chǎn)生影響而形成的
系統(tǒng)性風(fēng)險，個別行業(yè)或個別證券特有的非系統(tǒng)性風(fēng)險，流動性風(fēng)險，基
金管理人在基金管理運作過程中產(chǎn)生的運作管理風(fēng)險，本基金特定風(fēng)險以
及由某些不可抗力因素等造成的其他風(fēng)險等。本基金可能出現(xiàn)跟蹤誤差控
制未達約定目標、指數(shù)編制機構(gòu)停止服務(wù)、成份股停牌等風(fēng)險。
本基金可投資股指期貨，需承受投資股指期貨帶來的市場風(fēng)險、信用
風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險和法律風(fēng)險等。由于股指期貨通常具有杠桿
效應(yīng)，價格波動比標的工具更為劇烈。并且由于股指期貨定價復(fù)雜，不適
當?shù)墓乐悼赡苁够鹳Y產(chǎn)面臨損失風(fēng)險。股指期貨采用保證金交易制度，
由于保證金交易具有杠桿性，當出現(xiàn)不利行情時，股價指數(shù)微小的變動就
可能會使投資人權(quán)益遭受較大損失。股指期貨采用每日無負債結(jié)算制度，
如果沒有在規(guī)定的時間內(nèi)補足保證金，按規(guī)定將被強制平倉，可能給投資
人帶來損失。
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本基金可投資資產(chǎn)支持證券，主要存在以下風(fēng)險：1）特定原始權(quán)益人
破產(chǎn)風(fēng)險、現(xiàn)金流預(yù)測風(fēng)險等與基礎(chǔ)資產(chǎn)相關(guān)的風(fēng)險；2）資產(chǎn)支持證券信
用增級措施相關(guān)風(fēng)險、資產(chǎn)支持證券的利率風(fēng)險、評級風(fēng)險等與資產(chǎn)支持
證券相關(guān)的風(fēng)險；3）管理人違約違規(guī)風(fēng)險、托管人違約違規(guī)風(fēng)險、專項計
劃賬戶管理風(fēng)險、資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)違規(guī)風(fēng)險等與專項計劃管理相關(guān)的風(fēng)險；4）
政策風(fēng)險、稅收風(fēng)險、發(fā)生不可抗力事件的風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險和操作風(fēng)險等
其他風(fēng)險。
本基金可根據(jù)投資策略需要或市場環(huán)境的變化，選擇將部分基金資產(chǎn)
投資于科創(chuàng)板股票或選擇不將基金資產(chǎn)投資于科創(chuàng)板股票，基金資產(chǎn)并非
必然投資于科創(chuàng)板股票。
本基金投資科創(chuàng)板股票時，會面臨因投資標的、市場制度以及交易規(guī)
則等差異帶來的特有風(fēng)險，包括退市風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、集中
度風(fēng)險、系統(tǒng)性風(fēng)險和政策風(fēng)險等。
本基金可投資國內(nèi)依法發(fā)行上市的存托憑證，基金凈值可能受到存托
憑證的境外基礎(chǔ)證券價格波動影響，與存托憑證的境外基礎(chǔ)證券、境外基
礎(chǔ)證券的發(fā)行人及境內(nèi)外交易機制相關(guān)的風(fēng)險可能直接或間接成為本基金
風(fēng)險。
本基金可根據(jù)投資策略需要或市場環(huán)境的變化，選擇將部分基金資產(chǎn)
投資于存托憑證或選擇不將基金資產(chǎn)投資于存托憑證，基金資產(chǎn)并非必然
投資存托憑證。
本基金為股票型指數(shù)基金，具有與標的指數(shù)相似的風(fēng)險收益特征，理
論上其預(yù)期收益及預(yù)期風(fēng)險水平高于混合型基金、債券型基金和貨幣市場
基金。
基金的過往業(yè)績并不預(yù)示其未來表現(xiàn)?；鸸芾砣斯芾淼钠渌鸬?
業(yè)績并不構(gòu)成對本基金業(yè)績表現(xiàn)的保證?；鸸芾砣颂嵝淹顿Y人基金投資
的“買者自負”原則，在投資人做出投資決策后，基金運營狀況與基金凈值
變化導(dǎo)致的投資風(fēng)險，由投資人自行負擔。當投資人贖回時，所得或會高
于或低于投資人先前所支付的金額。
基金管理人依照恪盡職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基
金財產(chǎn)，但不保證投資于本基金一定盈利，也不保證最低收益。
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投資者應(yīng)當認真閱讀基金招募說明書、基金合同、基金產(chǎn)品資料概要
等信息披露文件，自主判斷基金的投資價值，自主做出投資決策，自行承
擔投資風(fēng)險。
本招募說明書已經(jīng)本基金托管人復(fù)核。本次招募說明書更新事由為年
度更新。本招募說明書所載投資組合報告為2024年3季度報告，凈值表現(xiàn)
數(shù)據(jù)截止日為2024年6月30日，主要人員情況截止日為2024年12月2
日，除非另有說明，本招募說明書其他所載內(nèi)容截止日為2024年10月31
日。（本報告中財務(wù)數(shù)據(jù)未經(jīng)審計）
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第一部分緒言
本招募說明書依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱“《基
金法》”）、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱“《運作辦法》”）、
《公開募集證券投資基金銷售機構(gòu)監(jiān)督管理辦法》（以下簡稱“《銷售辦
法》”）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱“《信息披
露辦法》”）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風(fēng)險管理規(guī)定》（以下
簡稱“《流動性風(fēng)險管理規(guī)定》”）和其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定以及《國泰
國證食品飲料行業(yè)指數(shù)證券投資基金基金合同》（以下簡稱“基金合同”）
編寫。
基金管理人承諾本招募說明書不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者
重大遺漏，并對其真實性、準確性、完整性承擔法律責任。本基金管理人
沒有委托或授權(quán)任何其他人提供未在本招募說明書中載明的信息，或?qū)Ρ?
招募說明書作任何解釋或者說明。
本招募說明書根據(jù)本基金的基金合同編寫?；鸷贤且?guī)定基金合同
當事人之間權(quán)利義務(wù)關(guān)系的基本法律文件，如本招募說明書內(nèi)容與基金合
同有沖突或不一致之處，均以基金合同為準?；鹜顿Y人自依基金合同取
得基金份額，即成為基金份額持有人和基金合同當事人，其持有基金份額
的行為本身即表明其對基金合同的承認和接受，并按照《基金法》、基金合
同及其他有關(guān)規(guī)定享有權(quán)利、承擔義務(wù)?；鹜顿Y人欲了解基金份額持有
人的權(quán)利和義務(wù)，應(yīng)詳細查閱基金合同。
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第二部分釋義
在本招募說明書中，除非文意另有所指，下列詞語或簡稱具有如下含
義：
1、基金或本基金：指國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)證券投資基金，由國
泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)分級證券投資基金終止分級運作變更而來
2、基金管理人：指國泰基金管理有限公司
3、基金托管人：指中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司
4、基金合同：指《國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)證券投資基金基金合同》
及對基金合同的任何有效修訂和補充
5、托管協(xié)議：指基金管理人與基金托管人就本基金簽訂之《國泰國證
食品飲料行業(yè)指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議》及對該托管協(xié)議的任何有效修
訂和補充
6、招募說明書或本招募說明書：指《國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)證券
投資基金招募說明書》及其更新
7、上市交易公告書：指《國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)證券投資基金上
市交易公告書》
8、法律法規(guī)：指中國現(xiàn)行有效并公布實施的法律、行政法規(guī)、規(guī)范性
文件、司法解釋、行政規(guī)章以及其他對基金合同當事人有約束力的決定、
決議、通知等
9、《基金法》：指《中華人民共和國證券投資基金法》及頒布機關(guān)對其
不時做出的修訂
10、《銷售辦法》：指《公開募集證券投資基金銷售機構(gòu)監(jiān)督管理辦法》
及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂
11、《信息披露辦法》：指《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》
及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂
12、《運作辦法》：指《公開募集證券投資基金運作管理辦法》及頒布
機關(guān)對其不時做出的修訂
13、《流動性風(fēng)險管理規(guī)定》：指中國證監(jiān)會2017年8月31日頒布、
同年10月1日實施的《公開募集開放式證券投資基金流動性風(fēng)險管理規(guī)定》
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及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂
14、《業(yè)務(wù)規(guī)則》：指深圳證券交易所發(fā)布實施的《上市開放式基金業(yè)
務(wù)指引》、《深圳證券交易所開放式基金申購贖回業(yè)務(wù)實施細則》、《深圳證
券交易所證券投資基金上市規(guī)則》及對其不時做出的修訂；中國證券登記
結(jié)算有限責任公司發(fā)布實施的《中國證券登記結(jié)算有限責任公司上市開放
式基金登記結(jié)算業(yè)務(wù)實施細則》及對其不時做出的修訂；深圳證券交易所
及中國證券登記結(jié)算有限責任公司發(fā)布的相關(guān)通知、指引、指南
15、中國證監(jiān)會：指中國證券監(jiān)督管理委員會
16、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)：指中國人民銀行和/或國家金融監(jiān)督管理總
局
17、基金合同當事人：指受基金合同約束，根據(jù)基金合同享有權(quán)利并
承擔義務(wù)的法律主體，包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人
18、個人投資者：指依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定可投資于證券投資基金的
自然人
19、機構(gòu)投資者：指依法可以投資證券投資基金的、在中華人民共和
國境內(nèi)合法登記并存續(xù)或經(jīng)有關(guān)政府部門批準設(shè)立并存續(xù)的企業(yè)法人、事
業(yè)法人、社會團體或其他組織
20、合格境外機構(gòu)投資者：指符合現(xiàn)實有效的相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定可以
投資于中國境內(nèi)市場的中國境外的機構(gòu)投資者
21、投資人：指個人投資者、機構(gòu)投資者和合格境外機構(gòu)投資者以及
法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人的合稱
22、基金份額持有人：指依基金合同和招募說明書合法取得基金份額
的投資人
23、基金銷售業(yè)務(wù)：指基金管理人或銷售機構(gòu)宣傳推介基金，辦理基
金份額的申購、贖回、轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)托管及定期定額投資等業(yè)務(wù)
24、銷售機構(gòu)：指基金管理人以及符合《銷售辦法》和中國證監(jiān)會規(guī)
定的其他條件，取得基金銷售業(yè)務(wù)資格并與基金管理人簽訂了基金銷售服
務(wù)協(xié)議，辦理基金銷售業(yè)務(wù)的機構(gòu)，以及可通過深圳證券交易所交易系統(tǒng)
辦理基金銷售業(yè)務(wù)的會員單位。其中可通過深圳證券交易所交易系統(tǒng)辦理
本基金銷售業(yè)務(wù)的機構(gòu)必須是具有基金銷售業(yè)務(wù)資格、并經(jīng)深圳證券交易
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所和中國證券登記結(jié)算有限責任公司認可的、可通過深圳證券交易所交易
系統(tǒng)辦理本基金銷售業(yè)務(wù)的深圳證券交易所會員單位
25、注冊登記業(yè)務(wù)：指基金登記、存管、過戶、清算和結(jié)算業(yè)務(wù)，具
體內(nèi)容包括投資人開放式基金賬戶的建立和管理、基金份額登記、基金銷
售業(yè)務(wù)的確認、清算和結(jié)算、代理發(fā)放紅利、建立并保管基金份額持有人
名冊和辦理非交易過戶等
26、注冊登記機構(gòu)：指辦理注冊登記業(yè)務(wù)的機構(gòu)。本基金的注冊登記
機構(gòu)為國泰基金管理有限公司或接受國泰基金管理有限公司委托代為辦理
本基金注冊登記業(yè)務(wù)的機構(gòu)
27、場外：指通過深圳證券交易所交易系統(tǒng)外的銷售機構(gòu)進行基金份
額申購和贖回等業(yè)務(wù)的場所。通過該等場所辦理基金份額的申購、贖回也
稱為場外申購、場外贖回
28、場內(nèi)：指通過深圳證券交易所內(nèi)具有相應(yīng)業(yè)務(wù)資格的會員單位利
用交易系統(tǒng)辦理基金份額申購、贖回和上市交易等業(yè)務(wù)的場所。通過該等
場所辦理基金份額的申購、贖回也稱為場內(nèi)申購、場內(nèi)贖回
29、注冊登記系統(tǒng)：指中國證券登記結(jié)算有限責任公司開放式基金登
記結(jié)算系統(tǒng)。通過場外銷售機構(gòu)申購的基金份額登記在本系統(tǒng)
30、證券登記結(jié)算系統(tǒng)：指中國證券登記結(jié)算有限責任公司深圳分公
司證券登記結(jié)算系統(tǒng)。通過場內(nèi)會員單位申購或買入的基金份額登記在本
系統(tǒng)
31、場外份額：指登記在注冊登記系統(tǒng)下的基金份額
32、場內(nèi)份額：指登記在證券登記結(jié)算系統(tǒng)下的基金份額
33、開放式基金賬戶：指投資人通過場外銷售機構(gòu)在中國證券登記結(jié)
算有限責任公司注冊的開放式基金賬戶?；鹜顿Y人辦理場外申購和場外
贖回等業(yè)務(wù)時需具有開放式基金賬戶。記錄在該賬戶下的基金份額登記在
注冊登記機構(gòu)的注冊登記系統(tǒng)
34、深圳證券賬戶：指投資人在中國證券登記結(jié)算有限責任公司深圳
分公司開設(shè)的深圳證券交易所人民幣普通股票賬戶或證券投資基金賬戶。
基金投資人通過深圳證券交易所交易系統(tǒng)辦理基金交易、場內(nèi)申購和場內(nèi)
贖回等業(yè)務(wù)時需持有深圳證券賬戶。記錄在該賬戶下的基金份額登記在注
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冊登記機構(gòu)的證券登記結(jié)算系統(tǒng)
35、基金交易賬戶：指銷售機構(gòu)為投資人開立的、記錄投資人通過該
銷售機構(gòu)辦理基金交易業(yè)務(wù)而引起的基金份額變動及結(jié)余情況的賬戶
36、基金合同生效日：指《國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)證券投資基金
基金合同》生效日，《國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)分級證券投資基金基金合
同》同日起失效
37、基金合同終止日：指基金合同規(guī)定的基金合同終止事由出現(xiàn)后，
基金財產(chǎn)清算完畢，清算結(jié)果報中國證監(jiān)會備案并予以公告的日期
38、存續(xù)期：指《國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)分級證券投資基金基金
合同》生效至基金合同終止之間的不定期期限
39、工作日：指上海證券交易所、深圳證券交易所的正常交易日
40、T日：指銷售機構(gòu)在規(guī)定時間受理投資人申購、贖回或其他業(yè)務(wù)
申請的開放日
41、T+n日：指自T日起第n個工作日（不包含T日）
42、開放日：指為投資人辦理基金份額申購、贖回或其他業(yè)務(wù)的工作
日
43、開放時間：指開放日基金接受申購、贖回或其他交易的時間段
44、標的指數(shù)：指國證食品飲料行業(yè)指數(shù)
45、上市交易：指基金合同生效后投資人通過場內(nèi)會員單位以集中競
價的方式買賣基金份額的行為
46、申購：指基金合同生效后，投資人根據(jù)基金合同和招募說明書的
規(guī)定申請購買基金份額的行為
47、贖回：指基金合同生效后，基金份額持有人按基金合同和招募說
明書規(guī)定的條件要求將基金份額兌換為現(xiàn)金的行為
48、基金轉(zhuǎn)換：指基金份額持有人按照基金合同和基金管理人屆時有
效的公告，在本基金份額與基金管理人管理的其他基金基金份額間的轉(zhuǎn)換
行為
49、轉(zhuǎn)托管：指基金份額持有人在本基金的不同銷售機構(gòu)之間實施的
變更所持基金份額銷售機構(gòu)的操作，包括系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管和跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管
50、系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管：指基金份額持有人將持有的基金份額在注冊登記
國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)證券投資基金更新招募說明書（2024年第一號）
系統(tǒng)內(nèi)不同銷售機構(gòu)之間或證券登記結(jié)算系統(tǒng)內(nèi)不同會員單位之間進行轉(zhuǎn)
托管的行為
51、跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管：跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管：指基金份額持有人將持有的A類
基金份額在注冊登記系統(tǒng)和證券登記結(jié)算系統(tǒng)間進行轉(zhuǎn)托管的行為。除經(jīng)
基金管理人另行公告，C類基金份額不能進行跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管
52、定期定額投資計劃：指投資人通過有關(guān)銷售機構(gòu)提出申請，約定
每期申購日、申購金額及扣款方式，由銷售機構(gòu)于每期約定申購日在投資
人指定銀行賬戶內(nèi)自動完成扣款及受理基金申購申請的一種投資方式
53、巨額贖回：指本基金單個開放日，凈贖回申請（贖回申請份額總
數(shù)加上基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)出申請份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉(zhuǎn)換
中轉(zhuǎn)入申請份額總數(shù)后的余額）超過上一開放日基金總份額的10%
54、元：指人民幣元
55、A類基金份額：指不從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務(wù)費的基金
份額
56、C類基金份額：指從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務(wù)費的基金份
額
57、銷售服務(wù)費：指從C類基金份額的基金資產(chǎn)中計提的，用于本基
金市場推廣、銷售以及基金份額持有人服務(wù)的費用
58、基金收益：指基金投資所得紅利、股息、債券利息、買賣證券價
差、銀行存款利息、已實現(xiàn)的其他合法收入及因運用基金財產(chǎn)帶來的成本
和費用的節(jié)約
59、基金資產(chǎn)總值：指基金擁有的各類有價證券及票據(jù)價值、銀行存
款本息、基金應(yīng)收申購款及其他資產(chǎn)的價值總和
60、基金資產(chǎn)凈值：指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值
61、基金份額凈值：指計算日基金資產(chǎn)凈值除以計算日基金份額總數(shù)
62、基金資產(chǎn)估值：指計算評估基金資產(chǎn)和負債的價值，以確定基金
資產(chǎn)凈值和基金份額凈值的過程
63、流動性受限資產(chǎn)：指由于法律法規(guī)、監(jiān)管、合同或操作障礙等原
因無法以合理價格予以變現(xiàn)的資產(chǎn)，包括但不限于到期日在10個交易日以
上的逆回購與銀行定期存款（含協(xié)議約定有條件提前支取的銀行存款）、停
國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)證券投資基金更新招募說明書（2024年第一號）
牌股票、流通受限的新股及非公開發(fā)行股票、資產(chǎn)支持證券、因發(fā)行人債
務(wù)違約無法進行轉(zhuǎn)讓或交易的債券等
64、指定媒介：指中國證監(jiān)會指定的用以進行信息披露的全國性報刊
及指定互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（包括基金管理人網(wǎng)站、基金托管人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會
基金電子披露網(wǎng)站）等媒介
65、不可抗力：指基金合同當事人不能預(yù)見、不能避免且不能克服的
客觀事件
66、基金產(chǎn)品資料概要：指《國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)證券投資基
金基金產(chǎn)品資料概要》及其更新
國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)證券投資基金更新招募說明書（2024年第一號）
第三部分基金管理人
一、基金管理人概況
名稱：國泰基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)浦東大道1200號2層225室
辦公地址：上海市虹口區(qū)公平路18號8號樓嘉昱大廈15-20層
成立時間：1998年3月5日
法定代表人：周向勇
注冊資本：壹億壹仟萬元人民幣
聯(lián)系人：辛怡
聯(lián)系電話：021-31089000，400-888-8688
股本結(jié)構(gòu)：
股東名稱 股權(quán)比例
中國建銀投資有限責任公司 60%
意大利忠利集團 30%
中國電力財務(wù)有限公司 10%
二、主要人員情況
1、董事會成員
周向勇，董事長，碩士研究生，28年金融從業(yè)經(jīng)歷。曾任職于中國建
設(shè)銀行總行、中國建銀投資有限責任公司。2011年1月加入國泰基金管理
有限公司，歷任公司總經(jīng)理助理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理等，現(xiàn)任公司黨委書
記、董事長。
王惠平，董事，研究生學(xué)歷，博士學(xué)位，高級會計師，中國非執(zhí)業(yè)注
冊會計師。1996年9月至2004年7月任職于財政部財政監(jiān)督司、財政部監(jiān)
督檢查局。2004年8月至2011年6月任職于財政部國務(wù)院農(nóng)村稅費改革工
作小組辦公室（國務(wù)院農(nóng)村綜合改革工作小組辦公室）。歷任財政部監(jiān)督檢
查局檢查一處副處長，財政部國務(wù)院農(nóng)村稅費改革工作小組辦公室（國務(wù)
院農(nóng)村綜合改革工作小組辦公室）一處處長。2011年7月至2021年6月任
職于海南省財政廳，歷任海南省財政廳總會計師、副廳長、財政廳黨組書
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記、財政廳廳長。2021年7月至2023年4月任職于海南省社會科學(xué)界聯(lián)合
會（海南省社會科學(xué)院），歷任海南省社會科學(xué)界聯(lián)合會黨組書記、主席兼
海南省社會科學(xué)院院長。2023年4月起任中央?yún)R金投資有限責任公司派往
中國建投董事。2023年11月起任中建投租賃股份有限公司董事。2023年9
月起任公司董事。
SantoBorsellino，董事，碩士研究生。1994-1995年在BANK OF ITALY
負責經(jīng)濟研究；1995年在UNIVERSITY OF BOLOGNA任金融部助理，
1995-1997年在ROLOFINANCE UNICREDITO ITALIANO GROUP–
SOFIPA SpA任金融分析師；1999-2004年在LEHMAN BROTHERS
INTERNATIONAL任股票保險研究員；2004-2005年任URWICK CAPITAL
LLP合伙人；2005-2006年在CREDIT SUISSE任副總裁；2006-2008年在
EURIZONCAPITAL SGR SpA歷任研究員/基金經(jīng)理。2009-2013年任
GENERALI INVESTMENTS EUROPE權(quán)益部總監(jiān)。2013年6月-2019年3
月任GENERALI INVESTMENTS EUROPE和GENERALI INSURANCE
ASSETMANAGEMENT總經(jīng)理。2019年4月-2023年12月任Investments &
Asset Management Corporate Governance Implementation & Institutional
Relations主管和GENERALI INSURANCEASSETMANAGEMENT董事長。
2024年1月1日起任GENERALI INVESTMENTS HOLDING S.p.A.董事長
和GENERALIASSET MANAGEMENT S.p.A.SGR (GENAM)副董事長。
2013年11月起任公司董事。
游一冰，董事，大學(xué)本科，英國特許保險學(xué)會高級會員（FCII）及英
國特許保險師（Chartered Insurer）。1989年至1994年任中國人民保險公司
總公司營業(yè)部助理經(jīng)理；1994年至1996年任中國保險（歐洲）控股有限公
司總裁助理；1996年至1998年任忠利保險有限公司英國分公司再保險承保
人；1998年至2017年任忠利亞洲中國地區(qū)總經(jīng)理；2002年至今任中意人
壽保險有限公司董事；2007年至今任中意財產(chǎn)保險有限公司董事；2007年
至2017年任中意財產(chǎn)保險有限公司總經(jīng)理；2013年至今任中意資產(chǎn)管理有
限公司董事；2017年至今任忠利集團大中華區(qū)股東代表。2010年6月起任
公司董事。
戴建元，董事，大學(xué)本科，高級會計師。1994年7月至1998年4月，
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任福建省泉州電業(yè)局財務(wù)科會計。1998年4月至2001年3月，任福建省電
力有限公司財務(wù)部會計。2001年3月至2005年8月，任福建省廈門市電業(yè)
局總會計師。2005年8月至今，歷任中國電力財務(wù)有限公司福建業(yè)務(wù)部主
任、直屬營業(yè)部副主任（主持工作、正處級）、直屬營業(yè)部主任、辦公室主
任、審計部主任、副總經(jīng)濟師、首席風(fēng)險師、總風(fēng)險師。2020年12月起任
公司董事。
李昇，董事，碩士研究生，28年金融從業(yè)經(jīng)歷。曾任職于中國建設(shè)銀
行總行、中國建銀投資有限責任公司。2024年7月加入國泰基金管理有限
公司，現(xiàn)任公司黨委副書記、總經(jīng)理、公司董事。
黃曉衡，獨立董事，碩士研究生，高級經(jīng)濟師。1975年7月至1991
年6月，在中國建設(shè)銀行江蘇省分行工作，先后任職于計劃處、信貸處、
國際業(yè)務(wù)部，歷任副處長、處長。1991年6月至1993年9月，任中國建設(shè)
銀行倫敦代表處首席代表。1993年9月至1994年7月，任中國建設(shè)銀行紐
約代表處首席代表。1994年7月至1999年3月，在中國建設(shè)銀行總行工作，
歷任國際部副總經(jīng)理、資金計劃部總經(jīng)理、會計部總經(jīng)理。1999年3月至
2010年1月，在中國國際金融有限公司工作，歷任財務(wù)總監(jiān)、公司管委會
成員、顧問。2010年4月至2012年3月，任漢石投資管理有限公司（香港）
董事總經(jīng)理。2013年8月至2016年1月，任中金基金管理有限公司獨立董
事。2017年3月起任公司獨立董事。
吳群，獨立董事，博士研究生，高級會計師。1986年6月至1999年1
月在中國財政研究院研究生部（原財政部財政科研所研究生部）工作，歷
任講師、副研究員、副主任、主任。1991年起聘任中國財政研究院研究生
部碩士生導(dǎo)師。1999年1月至2003年6月在滬江德勤北京分所工作，歷任
技術(shù)部/企業(yè)風(fēng)險管理部高級經(jīng)理、總監(jiān)，管理咨詢部總監(jiān)。2003年6月至
2005年11月，在中國電子產(chǎn)業(yè)工程有限公司工作，擔任財務(wù)部總經(jīng)理。2005
年11月至2016年7月在中國電子信息產(chǎn)業(yè)集團有限公司工作（簡稱“CEC”），
歷任審計部副主任、資產(chǎn)部副主任（主持工作）、主任。2014年9月至2016
年7月任中國上市公司協(xié)會軍工委員會副會長，2016年8月至2018年1
月任中國上市公司協(xié)會軍工委員會顧問。2012年3月至2016年7月，擔任
中國電子信息產(chǎn)業(yè)集團有限公司總經(jīng)濟師。在CEC工作期間，至2016年
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11月，在中國電子信息產(chǎn)業(yè)集團有限公司所投資的境內(nèi)外多個公司擔任董
事、監(jiān)事。2017年5月至2021年6月任首約科技（北京）有限公司獨立董
事。2020年8月起任中國船舶重工集團海洋防務(wù)與信息對抗股份有限公司
獨立董事。2017年10月起任公司獨立董事。
馮麗英，獨立董事，大學(xué)本科，高級經(jīng)濟師。1984年9月至1987年6
月，任北京第二輕工業(yè)總公司科員。1987年7月至1998年9月，歷任中國
建設(shè)銀行人事部勞動工資處副處長、處長。1998年9月至1999年9月，任
中國國際金融有限責任公司人力資源部高級經(jīng)理。1999年9月至2005年9
月，任中國信達資產(chǎn)管理有限公司人力資源部副總經(jīng)理（總經(jīng)理級）。期間
兼任中國耀華浮華玻璃有限責任公司副董事長，中國宏源證券公司監(jiān)事長。
2005年9月至2011年2月，任中國建設(shè)銀行總行人力資源部副總經(jīng)理（總
經(jīng)理級）。期間兼任建信基金管理有限公司監(jiān)事長。2011年2月至2015年
11月，任中國建設(shè)銀行養(yǎng)老金業(yè)務(wù)部總經(jīng)理。2015年11月至2019年7月，
任建信養(yǎng)老金管理有限責任公司總裁。2020年12月起任公司董事。
2、監(jiān)事會成員
馮一夫，監(jiān)事，碩士研究生。2009年2月至2017年10月，任安盛德
國投資分析師。2017年10月至2022年7月，任安盛亞洲及香港投資主管。
2022年7月至今，任忠利亞洲首席投資官。2023年4月起任公司監(jiān)事。
李箐，監(jiān)事，研究生。1997年7月至1997年8月，中國電力信托投資
有限公司資金部員工。1997年8月至1999年7月，中電信實業(yè)開發(fā)總公司
財務(wù)部員工。1999年7月至1999年12月，中國電力信托投資有限公司財
務(wù)部員工。2000年1月起，在中國電力財務(wù)有限公司工作，歷任財務(wù)部處
長、主任助理、主任會計師、副主任、主任，現(xiàn)任審計部主任。2020年12
月起任公司監(jiān)事。
鄧時鋒，監(jiān)事，碩士研究生。曾任職于天同證券。2001年9月加盟國
泰基金管理有限公司，歷任行業(yè)研究員、基金經(jīng)理助理，2008年4月至2018
年3月任國泰金鼎價值精選混合型證券投資基金的基金經(jīng)理，2009年5月
至2018年3月任國泰區(qū)位優(yōu)勢混合型證券投資基金（原國泰區(qū)位優(yōu)勢股票
型證券投資基金）的基金經(jīng)理，2013年9月至2015年3月任國泰估值優(yōu)勢
股票型證券投資基金（LOF）的基金經(jīng)理，2015年9月至2018年3月任國
國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)證券投資基金更新招募說明書（2024年第一號）
泰央企改革股票型證券投資基金的基金經(jīng)理，2019年7月至2020年7月任
國泰民安養(yǎng)老目標日期2040三年持有期混合型基金中基金（FOF）的基金
經(jīng)理，2021年9月起任國泰國策驅(qū)動靈活配置混合型證券投資基金的基金
經(jīng)理。2017年7月至2019年3月任投資總監(jiān)（權(quán)益），2019年4月至2020
年7月任投資總監(jiān)（FOF），2020年8月起任投資總監(jiān)（權(quán)益）。2015年8
月起任公司職工監(jiān)事。
吳洪濤，監(jiān)事，大學(xué)本科。曾任職于恒生電子股份有限公司。2003年
7月至2008年2月，任金鷹基金管理有限公司運作保障部經(jīng)理。2008年2
月加入國泰基金管理有限公司，歷任信息技術(shù)部工程師、運營管理部總監(jiān)
助理、運營管理部副總監(jiān)，現(xiàn)任運營管理部總監(jiān)。2019年5月起任公司職
工監(jiān)事。
宋凱，監(jiān)事，大學(xué)本科。2008年9月至2012年11月，任畢馬威華振
會計師事務(wù)所上海分所助理經(jīng)理。2012年11月加入國泰基金管理有限公司，
歷任審計部總監(jiān)助理、紀檢監(jiān)察室副主任、審計部總監(jiān)，現(xiàn)任風(fēng)險管理部
總監(jiān)。2017年3月起任公司職工監(jiān)事。
3、高級管理人員
李昇，總經(jīng)理，簡歷同上。
張瑋，碩士研究生，24年金融從業(yè)經(jīng)歷。曾任職于申銀萬國證券研究
所、銀河基金管理有限公司、國泰基金管理有限公司、敦和資產(chǎn)管理有限
公司。2019年2月再次加入國泰基金管理有限公司，歷任公司總經(jīng)理助理，
現(xiàn)任公司黨委委員、副總經(jīng)理。
封雪梅，碩士研究生，26年金融從業(yè)經(jīng)歷。曾任職于中國工商銀行北
京分行營業(yè)部、大成基金管理有限公司、信達澳銀基金管理有限公司、國
壽安保基金管理有限公司。2018年7月加入國泰基金管理有限公司，現(xiàn)任
公司副總經(jīng)理。
倪鎣，碩士研究生，23年金融從業(yè)經(jīng)歷。曾任職于新晨信息技術(shù)有限
責任公司。2001年3月加入國泰基金管理有限公司，歷任信息技術(shù)部總監(jiān)、
運營管理部總監(jiān)、公司總經(jīng)理助理等，現(xiàn)任公司首席信息官。
劉國華，博士研究生，30年金融從業(yè)經(jīng)歷。曾任職于山東省國際信托
投資公司、萬家基金管理有限公司。2008年4月加入國泰基金管理有限公
國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)證券投資基金更新招募說明書（2024年第一號）
司，歷任產(chǎn)品規(guī)劃部總監(jiān)、公司首席產(chǎn)品官、公司首席風(fēng)險官等，現(xiàn)任公
司督察長。
4、本基金基金經(jīng)理
梁杏，學(xué)士，17年證券基金從業(yè)經(jīng)歷。2007年7月至2011年6月在
華安基金管理有限公司擔任高級區(qū)域經(jīng)理。2011年7月加入國泰基金，歷
任產(chǎn)品品牌經(jīng)理、研究員、基金經(jīng)理助理。2016年6月至2020年12月任
國泰國證醫(yī)藥衛(wèi)生行業(yè)指數(shù)分級證券投資基金和國泰國證食品飲料行業(yè)指
數(shù)分級證券投資基金的基金經(jīng)理，2018年1月至2019年4月任國泰寧益定
期開放靈活配置混合型證券投資基金的基金經(jīng)理，2018年7月起兼任國泰
量化收益靈活配置混合型證券投資基金的基金經(jīng)理，2019年4月起兼任國
泰中證生物醫(yī)藥交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金和國泰中證生物
醫(yī)藥交易型開放式指數(shù)證券投資基金的基金經(jīng)理，2019年11月起兼任國泰
CES半導(dǎo)體芯片行業(yè)交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金（由
國泰CES半導(dǎo)體行業(yè)交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金更名
而來）的基金經(jīng)理，2020年1月至2021年1月任國泰中證煤炭交易型開放
式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金、國泰中證鋼鐵交易型開放式指數(shù)證
券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金、國泰中證煤炭交易型開放式指數(shù)證券投資基
金和國泰中證鋼鐵交易型開放式指數(shù)證券投資基金的基金經(jīng)理，2020年8
月起兼任國泰上證綜合交易型開放式指數(shù)證券投資基金的基金經(jīng)理，2020
年12月起兼任國泰中證醫(yī)療交易型開放式指數(shù)證券投資基金的基金經(jīng)理，
2021年1月起兼任國泰國證醫(yī)藥衛(wèi)生行業(yè)指數(shù)證券投資基金（由國泰國證
醫(yī)藥衛(wèi)生行業(yè)指數(shù)分級證券投資基金終止分級運作變更而來）、國泰國證食
品飲料行業(yè)指數(shù)證券投資基金（由國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)分級證券投
資基金終止分級運作變更而來）的基金經(jīng)理，2021年1月至2022年2月任
國泰上證綜合交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金的基金經(jīng)理，
2021年2月至2022年2月任國泰中證全指軟件交易型開放式指數(shù)證券投資
基金的基金經(jīng)理，2021年3月起兼任國泰中證畜牧養(yǎng)殖交易型開放式指數(shù)
證券投資基金的基金經(jīng)理，2021年6月起兼任國泰中證醫(yī)療交易型開放式
指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金和國泰中證全指軟件交易型開放式指數(shù)
證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金的基金經(jīng)理，2021年7月起兼任國泰中證畜
國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)證券投資基金更新招募說明書（2024年第一號）
牧養(yǎng)殖交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金的基金經(jīng)理，2021
年9月起兼任國泰中證滬港深創(chuàng)新藥產(chǎn)業(yè)交易型開放式指數(shù)證券投資基金
的基金經(jīng)理，2021年11月起兼任國泰中證滬港深創(chuàng)新藥產(chǎn)業(yè)交易型開放式
指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金的基金經(jīng)理，2021年12月起兼任國泰滬
深300增強策略交易型開放式指數(shù)證券投資基金和國泰富時中國國企開放
共贏交易型開放式指數(shù)證券投資基金的基金經(jīng)理，2022年1月起兼任國泰
中證港股通科技交易型開放式指數(shù)證券投資基金的基金經(jīng)理，2023年6月
起兼任國泰中證有色金屬礦業(yè)主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金和國泰
中證有色金屬交易型開放式指數(shù)證券投資基金的基金經(jīng)理。2016年6月至
2018年7月任量化投資部副總監(jiān)，2018年7月起任量化投資部總監(jiān)，2023
年11月起任總經(jīng)理助理。
5、本基金投資決策委員會成員
本基金管理人設(shè)有公司投資決策委員會，其成員在公司高級管理人員、
投研部門負責人及業(yè)務(wù)骨干等相關(guān)人員中產(chǎn)生。公司總經(jīng)理可以推薦上述
人員以外的投資管理相關(guān)人員擔任成員，督察長和運營體系負責人列席公
司投資決策委員會會議。公司投資決策委員會主要職責是根據(jù)有關(guān)法規(guī)和
基金合同，審議并決策公司投資研究部門提出的公司整體投資策略、基金
大類資產(chǎn)配置原則，以及研究相關(guān)投資部門提出的重大投資建議等。
投資決策委員會成員組成如下：
主任委員：
李昇：簡歷同上
執(zhí)行委員：
張瑋：簡歷同上
委員：
梁杏：總經(jīng)理助理、量化投資部總監(jiān)
胡松：投資總監(jiān)（養(yǎng)老金）、養(yǎng)老金及專戶投資部總監(jiān)
索峰：投資總監(jiān)（固收）、絕對收益投資部總監(jiān)
鄭有為：研究部副總監(jiān)
6、上述成員之間均不存在近親屬或家屬關(guān)系。
三、基金管理人職責
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1、辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他機構(gòu)代為辦理基金份額的申
購、贖回和注冊登記事宜；
2、辦理基金備案手續(xù)；
3、對所管理的不同基金財產(chǎn)分別管理、分別記賬，進行證券投資；
4、按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有
人分配收益；
5、進行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告；
6、編制季度報告、中期報告和年度報告；
7、計算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購、贖回價格；
8、辦理與基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項；
9、按照規(guī)定召集基金份額持有人大會或配合基金托管人、基金份額持
有人依法召集基金份額持有人大會；
10、保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料；
11、以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者
實施其他法律行為；
12、有關(guān)法律、法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他職責。
四、基金管理人承諾
1、基金管理人承諾不從事違反《中華人民共和國證券法》的行為，并
承諾建立健全內(nèi)部控制制度，采取有效措施，防止違反《中華人民共和國
證券法》行為的發(fā)生。
2、基金管理人承諾不從事違反《基金法》的行為，并承諾建立健全內(nèi)
部控制制度，采取有效措施，防止下列行為發(fā)生：
（1）將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事證券投資；
（2）不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)；
（3）利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人謀取利益；
（4）向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失；
（5）法律法規(guī)或中國證監(jiān)會禁止的其他行為。
3、基金管理人承諾加強人員管理，強化職業(yè)操守，督促和約束員工遵
守國家有關(guān)法律、法規(guī)及行業(yè)規(guī)范，誠實信用、勤勉盡責，不從事以下活
動：
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（1）越權(quán)或違規(guī)經(jīng)營；
（2）違反基金合同或托管協(xié)議；
（3）故意損害基金份額持有人或其他基金相關(guān)機構(gòu)的合法權(quán)益；
（4）在向中國證監(jiān)會報送的資料中弄虛作假；
（5）拒絕、干擾、阻撓或嚴重影響中國證監(jiān)會依法監(jiān)管；
（6）玩忽職守、濫用職權(quán)，不按照規(guī)定履行職責；
（7）違反現(xiàn)行有效的有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、基金合同和中國證監(jiān)會
的有關(guān)規(guī)定，泄漏在任職期間知悉的有關(guān)證券、基金的商業(yè)秘密，尚未依
法公開的基金投資內(nèi)容、基金投資計劃等信息，或利用該信息從事或者明
示、暗示他人從事相關(guān)的交易活動；
（8）違反證券交易場所業(yè)務(wù)規(guī)則，利用對敲、倒倉等手段操縱市場價
格，擾亂市場秩序；
（9）貶損同行，以抬高自己；
（10）以不正當手段謀求業(yè)務(wù)發(fā)展；
（11）有悖社會公德，損害證券投資基金人員形象；
（12）在公開信息披露和廣告中故意含有虛假、誤導(dǎo)、欺詐成分；
（13）其他法律、行政法規(guī)以及中國證監(jiān)會禁止的行為。
4、基金管理人承諾嚴格遵守基金合同的規(guī)定，并承諾建立健全內(nèi)部控
制制度，采取有效措施，防止違反基金合同行為的發(fā)生。
5、基金管理人承諾不從事其他法規(guī)規(guī)定禁止從事的行為。
五、基金經(jīng)理承諾
1、依照有關(guān)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，本著謹慎的原則為基金份額
持有人謀取最大利益；
2、不利用職務(wù)之便為自己、受雇人或任何第三者謀取利益；
3、不泄露在任職期間知悉的有關(guān)證券、基金的商業(yè)秘密，尚未依法公
開的基金投資內(nèi)容、基金投資計劃等信息，且不利用該信息從事或者明示、
暗示他人從事相關(guān)的交易活動；
4、不以任何形式為其他組織或個人進行證券交易。
六、基金管理人內(nèi)部控制制度
基金管理人為防范和化解經(jīng)營運作中面臨的風(fēng)險，保證經(jīng)營活動的合
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法合規(guī)和有效開展，制定了一系列組織機制、管理方法、操作程序與控制
措施，形成了公司完整的內(nèi)部控制體系，并通過相應(yīng)的具體業(yè)務(wù)控制流程
來嚴格實施。
1、內(nèi)部控制制度概述
為保證內(nèi)部控制的系統(tǒng)性和有效性，公司制定了合理、完備、有效、
可執(zhí)行的規(guī)章制度體系并結(jié)合業(yè)務(wù)發(fā)展、法律法規(guī)及監(jiān)管環(huán)境變化，對內(nèi)
部控制制度進行及時的更新和調(diào)整，以適應(yīng)公司經(jīng)營活動的變化，不斷增
強和優(yōu)化公司制度的完備性、有效性和適時性。
2、內(nèi)部控制的目標
（1）保證公司經(jīng)營運作合法合規(guī)，形成守法經(jīng)營、規(guī)范運作的經(jīng)營理
念；
（2）防范和化解風(fēng)險，提高經(jīng)營管理效益，確保公司經(jīng)營的穩(wěn)健運行
和受托資產(chǎn)的安全完整，實現(xiàn)公司持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展；
（3）確保受托資產(chǎn)、公司財務(wù)和其他信息的真實、準確、完整、及時；
（4）維護公司良好的品牌形象。
3、內(nèi)部控制的原則
（1）全面性原則。內(nèi)部控制應(yīng)覆蓋公司的各項業(yè)務(wù)、所有部門和崗位，
滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等所有業(yè)務(wù)過程和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。
（2）有效性原則。建立科學(xué)、合理、有效的內(nèi)部控制制度，公司全體
員工必須竭力維護內(nèi)部控制制度的有效執(zhí)行。
（3）相互獨立和制約原則。公司根據(jù)業(yè)務(wù)的需要設(shè)立相對獨立的機構(gòu)、
部門和崗位，公司內(nèi)部部門和崗位的設(shè)置必須權(quán)責分明、相互制約。內(nèi)部
控制的檢查評價部門必須獨立于各業(yè)務(wù)執(zhí)行部門。公司受托資產(chǎn)、自有資
產(chǎn)、其他資產(chǎn)的運作必須分離。
（4）適應(yīng)性原則。公司內(nèi)部控制應(yīng)根據(jù)公司經(jīng)營業(yè)務(wù)發(fā)展、新產(chǎn)品的
開發(fā)、金融創(chuàng)新、法律法規(guī)以及市場環(huán)境的變化等及時調(diào)整和完善，以保
證內(nèi)部控制的有效性和適應(yīng)性。
（5）防火墻原則。公司各個業(yè)務(wù)部門，特別是研究、投資、執(zhí)行、清
算等部門和崗位必須在物理上和制度上隔離，對重要業(yè)務(wù)設(shè)立防火墻并實
行門禁制度。
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（6）成本效益原則。公司運用科學(xué)化的經(jīng)營管理方法降低運作成本，
提高經(jīng)濟效益，力爭以合理的控制成本達到最佳的內(nèi)控效果。
4、內(nèi)部控制的措施
（1）公司經(jīng)過多年的管理實踐，建立并完善了科學(xué)的治理結(jié)構(gòu)，充分
發(fā)揮獨立董事和監(jiān)事會的監(jiān)督職能，并在員工中加強職業(yè)道德教育和風(fēng)險
觀念，形成了誠信為本和穩(wěn)健經(jīng)營的企業(yè)文化。公司董事會對內(nèi)部控制原
則進行指導(dǎo)，對公司建立內(nèi)部控制系統(tǒng)和維持其有效性承擔最終責任；公
司經(jīng)營管理層對內(nèi)部控制進行管理、實施組織與決策；公司各部門之間有
明確的授權(quán)分工和風(fēng)險控制責任，既相互獨立，又相互合作和制約，形成
了合理的組織結(jié)構(gòu)、決策授權(quán)和風(fēng)險控制體系。
（2）公司依據(jù)自身經(jīng)營特點建立了包括各崗位以目標責任制自控、相
關(guān)部門和崗位之間相互制衡、內(nèi)控檢查評價部門實施監(jiān)督的、權(quán)責統(tǒng)一、
嚴密有效的內(nèi)控防線。
（3）公司建立有效的人力資源管理制度，健全激勵約束機制，確保公
司人員具備與崗位要求相適應(yīng)的職業(yè)操守和專業(yè)能力。
（4）公司建立科學(xué)嚴密的風(fēng)險評估體系，從總體上明確風(fēng)險管理的目
標和原則，并對公司面臨的內(nèi)外部風(fēng)險進行辨識和評估，不斷優(yōu)化風(fēng)險控
制程序和手段。各部門根據(jù)各自業(yè)務(wù)特點，對業(yè)務(wù)活動中存在的風(fēng)險點進
行揭示和梳理，有針對性地建立詳細的風(fēng)險控制流程，并在實際業(yè)務(wù)中加
以控制。
（5）公司建立了完善的授權(quán)管理機制，明確了合理的授權(quán)標準和流程，
確保授權(quán)機制的貫徹執(zhí)行。
（6）公司建立了完善的內(nèi)部會計控制，公司會計核算與基金會計核算
在業(yè)務(wù)規(guī)范、人員崗位和辦公區(qū)域上進行嚴格區(qū)分，確?；鹳Y產(chǎn)與公司
自有資產(chǎn)完全分開，分賬管理，獨立核算。
（7）公司建立了科學(xué)、嚴格的崗位分離機制，明確劃分各崗位職責，
投資和交易、交易和清算、基金會計和公司會計等重要崗位不得有人員的
重疊。重要業(yè)務(wù)部門和崗位進行物理隔離。
（8）公司建立重大風(fēng)險應(yīng)急處置機制，制訂切實有效的應(yīng)急應(yīng)變措施，
按照預(yù)案妥善處理。
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（9）公司建立有效的信息交流渠道和溝通機制，明確報告機制路徑和
業(yè)務(wù)匯報體系，保證業(yè)務(wù)信息在既定路徑高效、有序、準確、完整傳遞，
實現(xiàn)自下而上的及時報告和自上而下的有效反饋。
（10）公司通過建立完整的研究管理、投資決策和交易管理等制度體
系，以實現(xiàn)投資管理業(yè)務(wù)控制。
（11）公司制定規(guī)范的信息披露管理辦法，不斷優(yōu)化完善機制流程，
確保公開披露信息的真實、準確、完整、及時。
（12）公司對內(nèi)部控制建立與實施情況進行監(jiān)督檢查，評價內(nèi)部控制
的有效性，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷，及時加以改進，內(nèi)控檢查評價部門通過定
期或不定期檢查內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，確保公司各項經(jīng)營管理活動的
有效運行。
5、基金管理人內(nèi)部控制制度聲明書
基金管理人保證以上關(guān)于內(nèi)部控制制度的披露真實、準確，并承諾基
金管理人將根據(jù)市場變化和業(yè)務(wù)發(fā)展不斷完善內(nèi)部控制制度，切實維護基
金份額持有人的合法權(quán)益。
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第四部分基金托管人
一、基金托管人情況
1、基本情況
名稱：中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司（簡稱中國農(nóng)業(yè)銀行）
住所：北京市東城區(qū)建國門內(nèi)大街69號
辦公地址：北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)大街28號凱晨世貿(mào)中心東座
法定代表人：谷澍
成立日期：2009年1月15日
批準設(shè)立機關(guān)和批準設(shè)立文號：中國銀監(jiān)會銀監(jiān)復(fù)[2009]13號
基金托管資格批文及文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字[1998]23號
注冊資本：34,998,303.4萬元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
聯(lián)系電話：010-66060069
傳真：010-68121816
聯(lián)系人：任航
中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司是中國金融體系的重要組成部分,總行設(shè)
在北京。經(jīng)國務(wù)院批準，中國農(nóng)業(yè)銀行整體改制為中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限
公司并于2009年1月15日依法成立。中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司承繼原
中國農(nóng)業(yè)銀行全部資產(chǎn)、負債、業(yè)務(wù)、機構(gòu)網(wǎng)點和員工。中國農(nóng)業(yè)銀行網(wǎng)
點遍布中國城鄉(xiāng)，成為國內(nèi)網(wǎng)點最多、業(yè)務(wù)輻射范圍最廣，服務(wù)領(lǐng)域最廣，
服務(wù)對象最多，業(yè)務(wù)功能齊全的大型國有商業(yè)銀行之一。在海外，中國農(nóng)
業(yè)銀行同樣通過自己的努力贏得了良好的信譽，每年位居《財富》世界500
強企業(yè)之列。作為一家城鄉(xiāng)并舉、聯(lián)通國際、功能齊備的大型國有商業(yè)銀
行，中國農(nóng)業(yè)銀行一貫秉承以客戶為中心的經(jīng)營理念，堅持審慎穩(wěn)健經(jīng)營、
可持續(xù)發(fā)展，立足縣域和城市兩大市場，實施差異化競爭策略，著力打造
“伴你成長”服務(wù)品牌，依托覆蓋全國的分支機構(gòu)、龐大的電子化網(wǎng)絡(luò)和
多元化的金融產(chǎn)品，致力為廣大客戶提供優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)，與廣大客戶共
創(chuàng)價值、共同成長。
中國農(nóng)業(yè)銀行是中國第一批開展托管業(yè)務(wù)的國內(nèi)商業(yè)銀行，經(jīng)驗豐富，
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服務(wù)優(yōu)質(zhì)，業(yè)績突出，2004年被英國《全球托管人》評為中國“最佳托管
銀行”。2007年中國農(nóng)業(yè)銀行通過了美國SAS70內(nèi)部控制審計，并獲得無保
留意見的SAS70審計報告。自2010年起中國農(nóng)業(yè)銀行連續(xù)通過托管業(yè)務(wù)國
際內(nèi)控標準（ISAE3402）認證，表明了獨立公正第三方對中國農(nóng)業(yè)銀行托
管服務(wù)運作流程的風(fēng)險管理、內(nèi)部控制的健全有效性的全面認可。中國農(nóng)
業(yè)銀行著力加強能力建設(shè)，品牌聲譽進一步提升，在2010年首屆“‘金牌
理財’TOP10頒獎盛典”中成績突出，獲“最佳托管銀行”獎。2010年再
次榮獲《首席財務(wù)官》雜志頒發(fā)的“最佳資產(chǎn)托管獎”。2012年榮獲第十屆
中國財經(jīng)風(fēng)云榜“最佳資產(chǎn)托管銀行”稱號；2013年至2017年連續(xù)榮獲上
海清算所授予的“托管銀行優(yōu)秀獎”和中央國債登記結(jié)算有限責任公司授
予的“優(yōu)秀托管機構(gòu)獎”稱號；2015年、2016年榮獲中國銀行業(yè)協(xié)會授予
的“養(yǎng)老金業(yè)務(wù)最佳發(fā)展獎”稱號；2018年榮獲中國基金報授予的公募基
金20年“最佳基金托管銀行”獎；2019年榮獲證券時報授予的“2019年
度資產(chǎn)托管銀行天璣獎”稱號；2020年被美國《環(huán)球金融》評為中國“最
佳托管銀行”；2021年榮獲全國銀行間同業(yè)拆借中心首次設(shè)立的“銀行間本
幣市場優(yōu)秀托管行”獎；2022年在權(quán)威雜志《財資》年度評選中首次榮獲
“中國最佳保險托管銀行”。
中國農(nóng)業(yè)銀行證券投資基金托管部于1998年5月經(jīng)中國證監(jiān)會和中國
人民銀行批準成立，2004年更名為中國農(nóng)業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)部。目前內(nèi)設(shè)風(fēng)
險合規(guī)部/綜合管理部、業(yè)務(wù)管理部、客戶一部、客戶二部、客戶三部、客
戶四部、系統(tǒng)與信息管理部、營運管理部、營運一部、營運二部，擁有先
進的安全防范設(shè)施和基金托管業(yè)務(wù)系統(tǒng)。
2、主要人員情況
中國農(nóng)業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)部現(xiàn)有員工302名，其中具有高級職稱的專家
60名，服務(wù)團隊成員專業(yè)水平高、業(yè)務(wù)素質(zhì)好、服務(wù)能力強，高級管理層
均有20年以上金融從業(yè)經(jīng)驗和高級技術(shù)職稱，精通國內(nèi)外證券市場的運作。
3、基金托管業(yè)務(wù)經(jīng)營情況
截止到2024年9月30日，中國農(nóng)業(yè)銀行托管的封閉式證券投資基金
和開放式證券投資基金共898只。
二、基金托管人的內(nèi)部風(fēng)險控制制度說明
國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)證券投資基金更新招募說明書（2024年第一號）
1、內(nèi)部控制目標
嚴格遵守國家有關(guān)托管業(yè)務(wù)的法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管規(guī)章和行內(nèi)有關(guān)管
理規(guī)定，守法經(jīng)營、規(guī)范運作、嚴格監(jiān)察，確保業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運行，保證基
金財產(chǎn)的安全完整，確保有關(guān)信息的真實、準確、完整、及時，保護基金
份額持有人的合法權(quán)益。
2、內(nèi)部控制組織結(jié)構(gòu)
風(fēng)險管理委員會總體負責中國農(nóng)業(yè)銀行的風(fēng)險管理與內(nèi)部控制工作，
對托管業(yè)務(wù)風(fēng)險管理和內(nèi)部控制工作進行監(jiān)督和評價。托管業(yè)務(wù)部專門設(shè)
置了風(fēng)險管理處，配備了專職內(nèi)控監(jiān)督人員負責托管業(yè)務(wù)的內(nèi)控監(jiān)督工作，
獨立行使監(jiān)督稽核職權(quán)。
3、內(nèi)部控制制度及措施
具備系統(tǒng)、完善的制度控制體系，建立了管理制度、控制制度、崗位
職責、業(yè)務(wù)操作流程，可以保證托管業(yè)務(wù)的規(guī)范操作和順利進行；業(yè)務(wù)人
員具備從業(yè)資格；業(yè)務(wù)管理實行嚴格的復(fù)核、審核、檢查制度，授權(quán)工作
實行集中控制，業(yè)務(wù)印章按規(guī)程保管、存放、使用，賬戶資料嚴格保管，
制約機制嚴格有效；業(yè)務(wù)操作區(qū)專門設(shè)置，封閉管理，實施音像監(jiān)控；業(yè)
務(wù)信息由專職信息披露人負責，防止泄密；業(yè)務(wù)實現(xiàn)自動化操作，防止人
為事故的發(fā)生，技術(shù)系統(tǒng)完整、獨立。
三、基金托管人對基金管理人運作基金進行監(jiān)督的方法和程序
基金托管人通過參數(shù)設(shè)置將《基金法》、《運作辦法》、基金合同、托管
協(xié)議規(guī)定的投資比例和禁止投資品種輸入監(jiān)控系統(tǒng)，每日登錄監(jiān)控系統(tǒng)監(jiān)
督基金管理人的投資運作，并通過基金資金賬戶、基金管理人的投資指令
等監(jiān)督基金管理人的其他行為。
當基金出現(xiàn)異常交易行為時，基金托管人應(yīng)當針對不同情況進行以下
方式的處理：
1、電話提示。對媒體和輿論反映集中的問題，電話提示基金管理人；
2、書面警示。對本基金投資比例接近超標、資金頭寸不足等問題，以
書面方式對基金管理人進行提示；
3、書面報告。對投資比例超標、清算資金透支以及其他涉嫌違規(guī)交易
等行為，書面提示有關(guān)基金管理人并報中國證監(jiān)會。
國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)證券投資基金更新招募說明書（2024年第一號）
國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)證券投資基金更新招募說明書（2024年第一號）
第五部分相關(guān)服務(wù)機構(gòu)
一、基金份額銷售機構(gòu)
1、場外銷售機構(gòu)
（1）直銷機構(gòu)
序號 機構(gòu)名稱 機構(gòu)信息
1 國泰基金管理有限公司直銷柜臺 地址：上海市虹口區(qū)公平路18號8號樓嘉昱大廈15-20層
客戶服務(wù)專線：400-888-8688，021-31089000
傳真：021-31081861 網(wǎng)址：www.gtfund.com
2 國泰基金電子交易平臺 電子交易網(wǎng)站：www.gtfund.com登錄網(wǎng)上交易頁面智能手機APP平臺：iPhone交易客戶端、Android交易客戶端、“國泰基金”微信交易平臺
電話：021-31089000 聯(lián)系人：趙剛
（2）其他場外銷售機構(gòu)：
本基金的其他場外銷售機構(gòu)信息詳見基金管理人網(wǎng)站。基金管理人可
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，增減或變更銷售機構(gòu)，并在基金管理人網(wǎng)站上公
示。
2、場內(nèi)銷售機構(gòu)
場內(nèi)通過具有基金銷售業(yè)務(wù)資格、并經(jīng)深圳證券交易所和中國證券登
記結(jié)算有限責任公司認可的、可通過深圳證券交易所交易系統(tǒng)辦理本基金
銷售業(yè)務(wù)的深圳證券交易所會員單位銷售。
二、登記機構(gòu)
名稱：中國證券登記結(jié)算有限責任公司
地址：北京市西城區(qū)太平橋大街17號
法定代表人：于文強
聯(lián)系人：趙亦清
電話：010-50938600
傳真：010-50938907
三、出具法律意見書的律師事務(wù)所
名稱：上海市通力律師事務(wù)所
國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)證券投資基金更新招募說明書（2024年第一號）
住所：上海市銀城中路68號時代金融中心19樓
辦公地址：上海市銀城中路68號時代金融中心18樓至20樓
負責人：韓炯
聯(lián)系電話：021-31358666
傳真：021-31358600
聯(lián)系人：丁媛
經(jīng)辦律師：黎明、丁媛
四、審計基金財產(chǎn)的會計師事務(wù)所
名稱：普華永道中天會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)陸家嘴環(huán)路1318號星展銀行大廈
507單元01室
辦公地址：中國上海市浦東新區(qū)東育路588號前灘中心42樓
執(zhí)行事務(wù)合伙人：李丹
聯(lián)系電話：021-23238888
傳真：021-23238800
聯(lián)系人：張曉陽
經(jīng)辦注冊會計師：張炯、張曉陽
國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)證券投資基金更新招募說明書（2024年第一號）
第六部分基金的歷史沿革
國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)證券投資基金由國泰國證食品飲料行業(yè)指
數(shù)分級證券投資基金終止分級運作變更而來。
國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)分級證券投資基金經(jīng)中國證監(jiān)會證監(jiān)許可
【2014】307號文核準募集?；鸸芾砣藶閲┗鸸芾碛邢薰荆鹜?
管人為中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司。
國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)分級證券投資基金自2014年9月15日起
向社會公開募集，于2014年10月17日結(jié)束募集，并于2014年10月23
日獲得中國證監(jiān)會的書面確認，國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)分級證券投資
基金自該日起成立。
根據(jù)《國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)分級證券投資基金基金合同》約定，
國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)分級證券投資基金根據(jù)《關(guān)于規(guī)范金融機構(gòu)資
產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見》等法律法規(guī)規(guī)定終止食品A份額與食品B份額的
運作，無需召開基金份額持有人大會。據(jù)此，基金管理人于2020年12月2
日在指定媒介發(fā)布《關(guān)于國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)分級證券投資基金之
食品A份額和食品B份額終止運作、終止上市并修改基金合同的公告》，
向深圳證券交易所申請國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)分級證券投資基金的食
品A份額和食品B份額終止上市，并進行基金份額折算，《國泰國證食品
飲料行業(yè)指數(shù)證券投資基金基金合同》于2021年1月1日生效，《國泰國
證食品飲料行業(yè)指數(shù)分級證券投資基金基金合同》同日起失效。
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第七部分基金的存續(xù)
《基金合同》生效后，基金份額持有人數(shù)量不滿200人或者基金資產(chǎn)
凈值低于5000萬元的，基金管理人應(yīng)當及時報告中國證監(jiān)會；連續(xù)20個
工作日出現(xiàn)前述情形的，基金管理人應(yīng)當向中國證監(jiān)會說明原因并報送解
決方案。
法律法規(guī)另有規(guī)定時，從其規(guī)定。
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第八部分基金份額的上市交易
基金合同生效后，在符合法律法規(guī)和深圳證券交易所規(guī)定的上市條件
的情況下，基金管理人可根據(jù)有關(guān)規(guī)定，申請本基金的A類基金份額在深
圳證券交易所上市交易。
本基金C類基金份額不上市交易，未來在履行適當程序后可上市交易，
無需召開基金份額持有人大會審議，基金管理人將按規(guī)定公告。
一、上市交易的地點
本基金A類基金份額上市交易的地點為深圳證券交易所。
二、上市交易的時間
根據(jù)有關(guān)規(guī)定，本基金基金合同生效后，具備上市條件，本基金A類
基金份額于2021年1月20日起在深圳證券交易所上市交易（二級市場交
易代碼：160222）。
三、上市交易的規(guī)則
本基金A類基金份額的上市交易按照深圳證券交易所相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則、
通知、指南等有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
四、上市交易的費用
本基金A類基金份額上市交易的費用按照深圳證券交易所的有關(guān)規(guī)定
辦理。
五、上市交易的停復(fù)牌、暫停上市、恢復(fù)上市和終止上市
本基金A類基金份額的停復(fù)牌、暫停上市、恢復(fù)上市和終止上市按照
深圳證券交易所的相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則、通知、指南等有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
六、相關(guān)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會及深圳證券交易所對基金上市交易的
規(guī)則等相關(guān)規(guī)定內(nèi)容進行調(diào)整的，本基金基金合同相應(yīng)予以修改，并按照
新規(guī)定執(zhí)行，且此項修改無須召開基金份額持有人大會。
七、若深圳證券交易所、中國證券登記結(jié)算有限責任公司增加了基金
上市交易的新功能，基金管理人可以在履行適當?shù)某绦蚝笤黾酉鄳?yīng)功能。
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第九部分基金份額的申購、贖回與轉(zhuǎn)換
本基金基金合同生效后，投資人可通過場內(nèi)或場外兩種方式進行A類
基金份額的申購與贖回，可通過場外方式申購與贖回C類基金份額。
一、申購和贖回場所
本基金的申購與贖回將通過銷售機構(gòu)進行。投資人可以使用開放式基
金賬戶，通過基金管理人的直銷機構(gòu)及其他場外銷售機構(gòu)辦理場外申購和
贖回業(yè)務(wù)。基金投資人也可使用深圳證券賬戶，通過場內(nèi)銷售機構(gòu)利用深
圳證券交易所交易系統(tǒng)辦理場內(nèi)申購和贖回業(yè)務(wù)。具體的銷售機構(gòu)將由基
金管理人在相關(guān)公告中列明。基金管理人可根據(jù)情況變更或增減銷售機構(gòu)，
并在管理人網(wǎng)站公示。基金投資人應(yīng)當在銷售機構(gòu)辦理基金銷售業(yè)務(wù)的營
業(yè)場所或按銷售機構(gòu)提供的其他方式辦理基金份額的申購與贖回。
辦理場內(nèi)申購、贖回業(yè)務(wù)的銷售機構(gòu)為具有基金銷售業(yè)務(wù)資格且符合
深圳證券交易所風(fēng)險控制要求的深圳證券交易所會員單位。辦理場外申購、
贖回業(yè)務(wù)的機構(gòu)為直銷機構(gòu)和其他場外銷售機構(gòu)。
二、申購和贖回的開放日及時間
1、開放日及開放時間
投資人在開放日辦理申購和贖回，具體辦理時間為上海證券交易所、
深圳證券交易所的正常交易日的交易時間，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)、
中國證監(jiān)會的要求或基金合同的規(guī)定公告暫停申購、贖回時除外。
基金合同生效后，若出現(xiàn)新的證券/期貨交易市場、證券/期貨交易所交
易時間變更或其他特殊情況，基金管理人將視情況對前述開放日及開放時
間進行相應(yīng)的調(diào)整，但應(yīng)在實施日前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在
指定媒介上公告。
2、申購、贖回開始日及業(yè)務(wù)辦理時間
本基金已于2021年1月5日起開始辦理日常申購、贖回業(yè)務(wù)。
基金管理人不得在基金合同約定之外的日期或者時間辦理申購、贖回
或者轉(zhuǎn)換。投資人在基金合同約定之外的日期和時間提出申購、贖回或轉(zhuǎn)
換申請且注冊登記機構(gòu)確認接受的，其申購、贖回價格為下一開放日申購、
贖回的價格。
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三、申購與贖回的原則
1、“未知價”原則，即申購、贖回價格以受理申請當日收市后計算的
基金份額凈值為基準進行計算；
2、“金額申購、份額贖回”原則，即申購以金額申請，贖回以份額申
請；
3、當日的申購與贖回申請可以在基金管理人規(guī)定的時間以內(nèi)撤銷；
4、場外贖回遵循“先進先出”原則，即對該基金份額持有人在該銷售
機構(gòu)托管的基金份額進行處理時，注冊登記確認日期在先的基金份額先贖
回，注冊登記確認日期在后的基金份額后贖回，以確定所適用的贖回費率；
5、投資人通過深圳證券交易所交易系統(tǒng)辦理場內(nèi)申購、贖回業(yè)務(wù)時，
需遵守深圳證券交易所的相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則。若相關(guān)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會、
深圳證券交易所或中國證券登記結(jié)算有限責任公司對場內(nèi)申購、贖回業(yè)務(wù)
規(guī)則有新的規(guī)定，按新規(guī)定執(zhí)行。
基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，對上述原則進行調(diào)整?；?
管理人必須在新規(guī)則開始實施前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指定
媒介上公告。
四、申購與贖回的程序
1、申購和贖回的申請方式
投資人必須根據(jù)銷售機構(gòu)規(guī)定的程序，在開放日的具體業(yè)務(wù)辦理時間
內(nèi)提出申購或贖回申請。
2、申購和贖回的款項支付
投資人申購本基金基金份額時，必須全額交付申購款項，投資人交付
申購款項，申購申請成立；注冊登記機構(gòu)確認基金份額時，申購生效。若
資金在規(guī)定時間內(nèi)未全額到賬則申購不成立，申購款項將退回投資人賬戶，
基金管理人、基金托管人和銷售機構(gòu)等不承擔由此產(chǎn)生的利息等任何損失。
基金份額持有人遞交贖回申請，贖回成立；注冊登記機構(gòu)確認贖回時，
贖回生效。投資人贖回申請成功后，基金管理人將在T＋7日（包括該日）
內(nèi)將贖回款項劃往基金份額持有人銀行賬戶。在發(fā)生巨額贖回時，款項的
支付辦法參照基金合同有關(guān)條款處理。
3、申購和贖回申請的確認
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基金管理人應(yīng)以交易時間結(jié)束前受理有效申購和贖回申請的當天作為
申購或贖回申請日（T日），在正常情況下，本基金注冊登記機構(gòu)在T+1日
內(nèi)對該交易的有效性進行確認。T日提交的有效申請，投資人應(yīng)在T+2日
后（包括該日）及時到銷售機構(gòu)柜臺或以銷售機構(gòu)規(guī)定的其他方式查詢申
請的確認情況。若申購不成功，則申購款項退還給投資人?；痄N售機構(gòu)
對申購、贖回申請的受理并不代表申請一定成功，而僅代表銷售機構(gòu)確實
接收到申請。申購、贖回的確認以注冊登記機構(gòu)或基金管理人的確認結(jié)果
為準。對于申請的確認情況，投資人應(yīng)及時查詢。
五、申購和贖回的數(shù)量限制
1、申購金額的限制
本基金單筆申購的最低金額為1.00元（含申購費）。各銷售機構(gòu)對本基
金最低申購金額及交易級差有其他規(guī)定的，以各銷售機構(gòu)的業(yè)務(wù)規(guī)定為準。
2、贖回份額的限制
基金份額持有人可將其全部或部分基金份額贖回。本基金單筆贖回申
請最低份數(shù)為1.00份，若某基金份額持有人在銷售機構(gòu)保留份額不足1.00
份，則贖回時必須一起贖回。
3、本基金不對投資人每個基金交易賬戶的最低基金份額余額進行限制，
但各代銷機構(gòu)對交易賬戶最低份額余額有其他規(guī)定的，以各代銷機構(gòu)的業(yè)
務(wù)規(guī)定為準。
4、當接受申購申請對存量基金份額持有人利益構(gòu)成潛在重大不利影響
時，基金管理人應(yīng)當采取設(shè)定單一投資者申購金額上限或基金單日凈申購
比例上限、拒絕大額申購、暫?；鹕曩彽却胧?，切實保護存量基金份額
持有人的合法權(quán)益。具體請參見相關(guān)公告。
5、本基金不對單個投資人累計持有的基金份額上限進行限制。
6、基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，調(diào)整上述規(guī)定申購金額和
贖回份額的數(shù)量限制?；鸸芾砣吮仨氃谡{(diào)整實施前依照《信息披露辦法》
的有關(guān)規(guī)定在指定媒介上公告并報中國證監(jiān)會備案。
六、申購和贖回的費用
1、申購費用
本基金不收取申購費用。
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2、贖回費用
贖回費用由贖回基金份額的基金份額持有人承擔，在基金份額持有人
贖回基金份額時收取。
（1）本基金A類基金份額的贖回費率
本基金A類基金份額對于持續(xù)持有期長于或等于7日的基金份額持有
人收取的贖回費不低于贖回費總額的25%應(yīng)歸基金財產(chǎn)，未歸入基金財產(chǎn)
的部分用于支付注冊登記費和其他必要的手續(xù)費。其中，對持續(xù)持有期少
于7日的基金份額持有人收取不低于1.50%的贖回費并全額計入基金財產(chǎn)。
本基金A類基金份額的贖回費率如下：
場外贖回費 申請份額持有時間（N） 贖回費率
N﹤7日 1.50%
7日≤N﹤1年 0.70%
1年≤N﹤2年 0.25%
N≥2年 0.00%
場內(nèi)贖回費 申請份額持有時間（N） 贖回費率
N﹤7日 1.50%
N≥7日 0.70%
（2）本基金C類基金份額的贖回費率
本基金C類基金份額僅開通場外份額，不開通場內(nèi)份額。投資人可以
場外贖回C類基金份額。
本基金C類基金份額對持續(xù)持有期少于7日的基金份額持有人收取的
贖回費，將全額計入基金財產(chǎn)；對持續(xù)持有期長于或等于7日的基金份額
持有人不收取贖回費。
本基金C類基金份額的贖回費率如下：
申請份額持有時間（N） 贖回費率
N＜7日 1.50%
N≥7日 0.00%
3、基金管理人可以在基金合同約定的范圍內(nèi)調(diào)整費率或收費方式，并
最遲應(yīng)于新的費率或收費方式實施日前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定
在指定媒介上公告。
4、基金管理人可以在不違反法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定的情形下根
國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)證券投資基金更新招募說明書（2024年第一號）
據(jù)市場情況制定基金促銷計劃，針對以特定交易方式（如網(wǎng)上交易、電話
交易等）進行基金交易的投資人定期或不定期地開展基金促銷活動。在基
金促銷活動期間，按相關(guān)監(jiān)管部門要求履行必要手續(xù)后，基金管理人可以
適當調(diào)低申購費率和贖回費率。
5、辦理場內(nèi)申購、贖回業(yè)務(wù)應(yīng)遵守深圳證券交易所及中國證券登記結(jié)
算有限責任公司的有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則。若相關(guān)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會、深圳證
券交易所或中國證券登記結(jié)算有限責任公司對場內(nèi)申購、贖回業(yè)務(wù)規(guī)則有
新的規(guī)定，基金合同相應(yīng)予以修改，并按照新規(guī)定執(zhí)行，且此項修改無須
召開基金份額持有人大會。
七、申購份額與贖回金額的計算方式
1、申購份額的計算方式：申購的有效份額為按實際確認的申購金額，
以申請當日的基金份額凈值為基準計算。
本基金申購份額的計算方式如下：
申購份額=申購金額/T日基金份額凈值
場外申購份額計算結(jié)果按四舍五入方法，保留至小數(shù)點后2位，由此
產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。場內(nèi)申購份額計算結(jié)果采用截位法保
留至整數(shù)位，整數(shù)位后小數(shù)部分的份額對應(yīng)的資金返還至投資人資金賬戶。
例：某投資人投資50,000.00元申購本基金A類基金份額，假設(shè)申購當
日A類基金份額凈值為1.1280元，則其可得到的申購份額為：
申購份額=50,000.00/1.1280=44,326.24份
若投資人是場外申購，則所得份額為44,326.24份。若投資人是場內(nèi)申
購，則所得份額為44,326份，整數(shù)位后小數(shù)部分的申購份額（0.24份）對
應(yīng)的資金返還至投資人賬戶。具體計算公式為：
實際凈申購金額=44,326×1.1280=49,999.73元
退款金額=50,000.00-49,999.73=0.27元
即投資人投資50,000.00元從場內(nèi)申購本基金A類基金份額，則可得到
44,326份A類基金份額，同時應(yīng)得退款0.27元。
2、贖回金額的計算方式：贖回金額為按實際確認的有效贖回份額乘以
當日該類基金份額凈值并扣除相應(yīng)的費用，贖回金額單位為元。上述計算
結(jié)果均按四舍五入方法，保留至小數(shù)點后2位，由此產(chǎn)生的收益或損失由
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基金財產(chǎn)承擔。具體計算公式為：
贖回金額=贖回基金份額份數(shù)×T日基金份額凈值
贖回費用=贖回金額×贖回費率
凈贖回金額=贖回金額-贖回費用
例：某投資人持有本基金50,000.00份場外A類基金份額，持有0.5年
時決定贖回，假設(shè)贖回當日A類基金份額凈值1.2500元，則其獲得的贖回
金額計算如下：
贖回金額=50,000.00×1.2500=62,500.00元
贖回費用=62,500.00×0.7%=437.50元
凈贖回金額=62,500.00-437.50=62,062.50元
即投資人贖回本基金50,000.00份A類場外份額，持有0.5年，假設(shè)贖
回當日A類基金份額凈值1.2500元，則其獲得的凈贖回金額為62062.50
元。
3、本基金各類基金份額凈值的計算，保留至小數(shù)點后4位，小數(shù)點后
第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。T日的各類基
金份額凈值在當天收市后計算，并在T+1日內(nèi)公告。遇特殊情況，經(jīng)中國
證監(jiān)會同意，可以適當延遲計算或公告。
八、拒絕或暫停申購的情形
發(fā)生下列情況時，基金管理人可拒絕或暫停接受投資人的申購申請：
1、因不可抗力導(dǎo)致基金無法正常運作。
2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況時，基金管理人可暫停
接受投資人的申購申請。當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)
無可參考的活躍市場價格且采用估值技術(shù)仍導(dǎo)致公允價值存在重大不確定
性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，基金管理人應(yīng)當暫停接受基金申購申
請。
3、證券/期貨交易所交易時間非正常停市，導(dǎo)致基金管理人無法計算
當日基金資產(chǎn)凈值。
4、基金管理人認為接受某筆或某些申購申請可能會影響或損害現(xiàn)有基
金份額持有人利益時。
5、基金資產(chǎn)規(guī)模過大，使基金管理人無法找到合適的投資品種，或其
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他可能對基金業(yè)績產(chǎn)生負面影響，從而損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情
形。
6、基金管理人接受某筆或者某些申購申請有可能導(dǎo)致單一投資人持有
基金份額的比例達到或者超過50%，或者變相規(guī)避50%集中度的情形。法
律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外。
7、法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認定的其他情形。
發(fā)生上述第1、2、3、5、7項暫停申購情形之一且基金管理人決定暫
停接受投資人申購申請時，基金管理人應(yīng)當根據(jù)有關(guān)規(guī)定在指定媒介上刊
登暫停申購公告。如果投資人的申購申請被拒絕，被拒絕的申購款項將退
還給投資人。發(fā)生上述第6項情形時，基金管理人可以采取比例確認等方
式對該投資人的申購申請進行限制，基金管理人有權(quán)拒絕該等全部或者部
分申購申請。在暫停申購的情況消除時，基金管理人應(yīng)及時恢復(fù)申購業(yè)務(wù)
的辦理。
九、暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形
發(fā)生下列情形時，基金管理人可暫停接受投資人的贖回申請或延緩支
付贖回款項：
1、因不可抗力導(dǎo)致基金管理人不能支付贖回款項。
2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況時，基金管理人可暫停
接受投資人的贖回申請或延緩支付贖回款項。當前一估值日基金資產(chǎn)凈值
50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格且采用估值技術(shù)仍導(dǎo)致公允
價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，基金管理人應(yīng)當
暫停接受基金贖回申請或延緩支付贖回款項。
3、證券/期貨交易所交易時間非正常停市，導(dǎo)致基金管理人無法計算
當日基金資產(chǎn)凈值。
4、連續(xù)兩個或兩個以上開放日發(fā)生巨額贖回。
5、法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認定的其他情形。
發(fā)生上述情形之一且基金管理人決定暫停接受投資人的贖回申請或延
緩支付贖回款項時，基金管理人應(yīng)在當日報中國證監(jiān)會備案，已確認的贖
回申請，基金管理人應(yīng)足額支付；如暫時不能足額支付，應(yīng)將可支付部分
按單個賬戶申請量占申請總量的比例分配給贖回申請人，未支付部分可延
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期支付。若出現(xiàn)上述第4項所述情形，按基金合同的相關(guān)條款處理?；?
份額持有人在申請贖回時可事先選擇將當日可能未獲受理部分予以撤銷。
當出現(xiàn)暫停贖回或延緩支付贖回款項時，場內(nèi)贖回申請按照深圳證券交易
所及中國證券登記結(jié)算有限責任公司的有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則辦理。在暫停贖回或
延緩支付贖回款項的情況消除時，基金管理人應(yīng)及時恢復(fù)贖回業(yè)務(wù)的辦理
并公告。
十、巨額贖回的情形及處理方式
1、巨額贖回的認定
若本基金單個開放日內(nèi)的凈贖回申請（贖回申請份額總數(shù)加上基金轉(zhuǎn)
換中轉(zhuǎn)出申請份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)入申請份
額總數(shù)后的余額）超過前一開放日的基金總份額的10%，即認為是發(fā)生了
巨額贖回。
2、巨額贖回的場外處理方式
當基金出現(xiàn)巨額贖回時，基金管理人可以根據(jù)基金當時的資產(chǎn)組合狀
況決定全額贖回或部分延期贖回。
（1）全額贖回：當基金管理人認為有能力支付投資人的全部贖回申請
時，按正常贖回程序執(zhí)行。
（2）部分延期贖回：當基金管理人認為支付投資人的贖回申請有困難
或認為因支付投資人的贖回申請而進行的財產(chǎn)變現(xiàn)可能會對基金資產(chǎn)凈值
造成較大波動時，基金管理人在當日接受贖回比例不低于上一開放日基金
總份額的10%的前提下，可對其余贖回申請延期辦理。對于當日的贖回申
請，應(yīng)當按單個賬戶贖回申請量占贖回申請總量的比例，確定當日受理的
贖回份額；對于未能贖回部分，投資人在提交贖回申請時可以選擇延期贖
回或取消贖回。選擇延期贖回的，將自動轉(zhuǎn)入下一個開放日繼續(xù)贖回，直
到全部贖回為止；選擇取消贖回的，當日未獲受理的部分贖回申請將被撤
銷。延期的贖回申請與下一開放日贖回申請一并處理，無優(yōu)先權(quán)并以下一
開放日的該類基金份額凈值為基礎(chǔ)計算贖回金額，以此類推，直到全部贖
回為止。如投資人在提交贖回申請時未作明確選擇，投資人未能贖回部分
作自動延期贖回處理。
若本基金發(fā)生巨額贖回，在單個基金份額持有人超過基金總份額50%
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以上的贖回申請的情形下：對于該基金份額持有人當日贖回申請超過上一
開放日基金總份額50%以上的部分，基金管理人可以延期辦理贖回申請；
對于該基金份額持有人當日贖回申請未超過50%的部分，可以根據(jù)前段“（1）
全額贖回”或“（2）部分延期贖回”的約定方式與其他基金份額持有人的
贖回申請一并辦理。
（3）暫停贖回：連續(xù)2個開放日以上（含2個開放日）發(fā)生巨額贖回，
如基金管理人認為有必要，可暫停接受贖回申請；已經(jīng)接受的贖回申請可
以延緩支付贖回款項，但不得超過20個工作日，并應(yīng)當在指定媒介公告。
3、巨額贖回的場內(nèi)處理方式
巨額贖回的場內(nèi)處理，按照深圳證券交易所及中國證券登記結(jié)算有限
責任公司的有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則辦理。
4、巨額贖回的公告
當發(fā)生上述延期贖回并延期辦理時，基金管理人應(yīng)當通過郵寄、傳真
或者基金管理人網(wǎng)站等方式在3個交易日內(nèi)通知基金份額持有人，說明有
關(guān)處理方法，并在2日內(nèi)在指定媒介上刊登公告。
十一、暫停申購或贖回的公告和重新開放申購或贖回的公告
1、發(fā)生上述暫停申購或贖回情況的，基金管理人應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)在指
定媒介上刊登暫停公告。
2、如發(fā)生暫停的時間為1日，基金管理人應(yīng)于重新開放日，在指定媒
介上刊登基金重新開放申購或贖回公告，并公布最近1個開放日的各類基
金份額凈值。
3、如發(fā)生暫停的時間超過1日，基金管理人可以根據(jù)暫停申購或贖回
的時間，依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定，最遲于重新開放日在指定媒
介上刊登重新開放申購或贖回的公告；也可以根據(jù)實際情況在暫停公告中
明確重新開放申購或贖回的時間，屆時不再另行發(fā)布重新開放的公告。
十二、基金轉(zhuǎn)換
基金管理人可以根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)以及基金合同的規(guī)定決定開辦本基
金與基金管理人管理的其他基金之間的轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)，基金轉(zhuǎn)換可以收取一定
的轉(zhuǎn)換費，相關(guān)規(guī)則由基金管理人屆時根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及基金合同的規(guī)
定制定并公告，并提前告知基金托管人與相關(guān)機構(gòu)。
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十三、定期定額投資計劃
基金管理人可以為投資人辦理定期定額投資計劃，具體規(guī)則由基金管
理人另行規(guī)定。投資人在辦理定期定額投資計劃時可自行約定每期申購金
額，每期申購金額必須不低于基金管理人在相關(guān)公告或更新的招募說明書
中所規(guī)定的定期定額投資計劃最低申購金額。
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第十部分基金的非交易過戶、轉(zhuǎn)托管、凍結(jié)與解凍
一、基金的非交易過戶
基金的非交易過戶是指基金注冊登記機構(gòu)受理繼承、捐贈和司法強制
執(zhí)行等情形而產(chǎn)生的非交易過戶以及注冊登記機構(gòu)認可、符合法律法規(guī)的
其它非交易過戶。無論在上述何種情況下，接受劃轉(zhuǎn)的主體必須是依法可
以持有本基金基金份額的投資人。
繼承是指基金份額持有人死亡，其持有的基金份額由其合法的繼承人
繼承；捐贈指基金份額持有人將其合法持有的基金份額捐贈給福利性質(zhì)的
基金會或社會團體；司法強制執(zhí)行是指司法機構(gòu)依據(jù)生效司法文書將基金
份額持有人持有的基金份額強制劃轉(zhuǎn)給其他自然人、法人或其他組織。辦
理非交易過戶必須提供基金注冊登記機構(gòu)要求提供的相關(guān)資料，對于符合
條件的非交易過戶申請按基金注冊登記機構(gòu)的規(guī)定辦理，并按基金注冊登
記機構(gòu)規(guī)定的標準收費。
二、基金的注冊登記、系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管和跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管
1、基金份額的注冊登記
（1）本基金的份額采用分系統(tǒng)登記的原則。場外申購的基金份額登記
在注冊登記系統(tǒng)中基金份額持有人的開放式基金賬戶下；場內(nèi)申購或二級
市場買入的基金份額登記在證券登記結(jié)算系統(tǒng)基金份額持有人深圳證券賬
戶下。
（2）登記在證券登記結(jié)算系統(tǒng)中的基金份額，可以直接申請場內(nèi)贖回，
也可以在基金份額上市交易后在二級市場賣出，或通過跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管轉(zhuǎn)至
注冊登記系統(tǒng)后申請場外贖回。
（3）登記在注冊登記系統(tǒng)中的基金份額，既可以直接申請場外贖回，
也可以在辦理跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)至證券登記結(jié)算系統(tǒng)后申請場內(nèi)贖回，
或在本基金基金份額上市交易后在二級市場賣出。
2、系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管
（1）系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管是指基金份額持有人將持有的基金份額在注冊登記
系統(tǒng)內(nèi)不同銷售機構(gòu)之間或證券登記結(jié)算系統(tǒng)內(nèi)不同會員單位之間進行轉(zhuǎn)
托管的行為。
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（2）基金份額登記在注冊登記系統(tǒng)的基金份額持有人在變更辦理贖回
業(yè)務(wù)的銷售機構(gòu)時，需辦理已持有基金份額的系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管。
（3）基金份額登記在證券登記結(jié)算系統(tǒng)的基金份額持有人在變更辦理
場內(nèi)贖回的會員單位、或變更辦理上市交易的會員單位時，需辦理已持有
基金份額的系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管。
3、跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管
（1）跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管是指基金份額持有人將持有的A類基金份額在注冊
登記系統(tǒng)和證券登記結(jié)算系統(tǒng)之間進行轉(zhuǎn)托管的行為。除經(jīng)基金管理人另
行公告，C類基金份額不能進行跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管。
（2）本基金跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管的具體業(yè)務(wù)按照中國證券登記結(jié)算有限責任
公司的相關(guān)規(guī)定辦理。
基金銷售機構(gòu)可以按照相關(guān)規(guī)定向基金份額持有人收取轉(zhuǎn)托管費。
三、基金份額的凍結(jié)和解凍
基金注冊登記機構(gòu)只受理國家有權(quán)機關(guān)依法要求的基金份額的凍結(jié)與
解凍，以及注冊登記機構(gòu)認可、符合法律法規(guī)的其他情況下的凍結(jié)與解凍。
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第十一部分基金的投資
一、投資目標
本基金緊密跟蹤標的指數(shù)，追求基金凈值收益率與業(yè)績比較基準之間
的跟蹤偏離度和跟蹤誤差最小化。
二、投資范圍
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括標的指數(shù)成份
股及其備選成份股（含存托憑證）、債券、債券回購、銀行存款、權(quán)證、股
指期貨以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符
合中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定）。
本基金所持有的股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例為90%－95%，其中標的
指數(shù)成份股及其備選成份股的投資比例不低于股票資產(chǎn)的90%，且不低于
非現(xiàn)金資產(chǎn)的80%。每個交易日日終在扣除股指期貨合約需繳納的交易保
證金后，應(yīng)當保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政
府債券，其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金和應(yīng)收申購款等。權(quán)
證投資不高于基金資產(chǎn)凈值的3%。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履
行適當程序后，可以將其納入投資范圍。
三、投資策略
1、股票投資策略
本基金主要采取完全復(fù)制法，即按照標的指數(shù)成份股組成及其權(quán)重構(gòu)
建股票投資組合，并根據(jù)標的指數(shù)成份股及其權(quán)重的變動而進行相應(yīng)的調(diào)
整。但因特殊情況（如成份股長期停牌、成份股發(fā)生變更、成份股權(quán)重由
于自由流通量發(fā)生變化、成份股公司行為、市場流動性不足等）導(dǎo)致本基
金管理人無法按照標的指數(shù)構(gòu)成及權(quán)重進行同步調(diào)整時，基金管理人將對
投資組合進行優(yōu)化，盡量降低跟蹤誤差。
在正常市場情況下，本基金的風(fēng)險控制目標是追求基金凈值收益率與
業(yè)績比較基準之間的日均跟蹤偏離度的絕對值不超過0.35%，年跟蹤誤差
不超過4%。如因標的指數(shù)編制規(guī)則調(diào)整或其他因素導(dǎo)致跟蹤偏離度和跟蹤
誤差超過上述范圍，基金管理人應(yīng)采取合理措施避免跟蹤偏離度、跟蹤誤
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差進一步擴大。
2、存托憑證投資策略
本基金將根據(jù)投資目標，基于對基礎(chǔ)證券投資價值的深入研究判斷，
進行存托憑證的投資。
3、債券投資策略
基于流動性管理的需要，本基金可以投資于到期日在一年期以內(nèi)的政
府債券、央行票據(jù)和金融債，債券投資的目的是保證基金資產(chǎn)流動性并提
高基金資產(chǎn)的投資收益。
4、股指期貨投資策略
本基金投資股指期貨將主要選擇流動性好、交易活躍的股指期貨合約。
本基金力爭利用股指期貨的杠桿作用，降低股票倉位頻繁調(diào)整的交易成本
和跟蹤誤差，達到有效跟蹤標的指數(shù)的目的。
本基金投資股指期貨的，基金管理人應(yīng)在季度報告、中期報告、年度
報告等定期報告和招募說明書（更新）等文件中披露股指期貨交易情況，
包括投資政策、持倉情況、損益情況、風(fēng)險指標等，并充分揭示股指期貨
交易對基金總體風(fēng)險的影響以及是否符合既定的投資政策和投資目標。
四、投資限制
1、組合限制
基金的投資組合應(yīng)遵循以下限制：
（1）本基金所持有的股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例為90%－95%，其中
標的指數(shù)成份股及其備選成份股的投資比例不低于股票資產(chǎn)的90%，且不
低于非現(xiàn)金資產(chǎn)的80%；
（2）每個交易日日終在扣除股指期貨合約需繳納的交易保證金后，應(yīng)
當保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券。其
中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金和應(yīng)收申購款等；
（3）本基金持有的全部權(quán)證，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的3%；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有的同一權(quán)證，不得超過該權(quán)證
的10%；
（5）本基金在任何交易日買入權(quán)證的總金額，不得超過上一交易日基
金資產(chǎn)凈值的0.5%；
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（6）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得
超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
（7）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值
的20%；
（8）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不
得超過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；
（9）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)
支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
（10）本基金應(yīng)投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產(chǎn)支
持證券?；鸪钟匈Y產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投
資標準，應(yīng)在評級報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出；
（11）本基金參與股票發(fā)行申購，所申報的金額不超過本基金的總資
產(chǎn)，所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（12）本基金進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的資金余額不得
超過基金資產(chǎn)凈值的40%，在全國銀行間同業(yè)市場中的債券回購最長期限
為1年，債券回購到期后不展期；
（13）本基金參與股指期貨交易依據(jù)下列標準建構(gòu)組合：
①在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基金
資產(chǎn)凈值的10%；
②在任何交易日日終，持有的買入期貨合約價值與有價證券市值之和，
不得超過基金資產(chǎn)凈值的100%，其中，有價證券指股票、債券（不含到期
日在一年以內(nèi)的政府債券）、權(quán)證、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不
含質(zhì)押式回購）等；
③在任何交易日日終，持有的賣出期貨合約價值不得超過基金持有的
股票總市值的20%；
④基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋
差計算）應(yīng)當符合基金合同關(guān)于股票投資比例的有關(guān)約定；
⑤在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不
得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；
（14）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為
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交易對手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當與基金合同約
定的投資范圍保持一致；
（15）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資
產(chǎn)凈值的15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基
金管理人之外的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動
新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（16）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，
與境內(nèi)上市交易的股票合并計算；
（17）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資
限制。
除上述第（2）、（10）、（14）、（15）項另有約定外，因證券/期貨市場
波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動、股權(quán)分置改革中支付對價等基金管
理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理
人應(yīng)當在相關(guān)證券可交易的10個交易日內(nèi)進行調(diào)整。法律法規(guī)另有規(guī)定的，
從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比
例符合基金合同的有關(guān)約定?；鹜泄苋藢鹜顿Y的監(jiān)督與檢查自基金
合同生效之日起開始。
如果法律法規(guī)對上述投資比例限制進行變更的，以變更后的規(guī)定為準。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行
適當程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制。
2、禁止行為
為維護基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者
活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)證券投資基金更新招募說明書（2024年第一號）
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，基金管
理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制。
五、業(yè)績比較基準
本基金的業(yè)績比較基準為：國證食品飲料行業(yè)指數(shù)收益率×95%+銀行
活期存款利率（稅后）×5%。
若本基金標的指數(shù)發(fā)生變更，基金業(yè)績比較基準隨之變更，由基金管
理人根據(jù)標的指數(shù)變更情形履行適當程序并進行公告。法律法規(guī)或監(jiān)管機
構(gòu)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
六、風(fēng)險收益特征
本基金為股票型指數(shù)基金，具有與標的指數(shù)相似的風(fēng)險收益特征，理
論上其預(yù)期收益及預(yù)期風(fēng)險水平高于混合型基金、債券型基金和貨幣市場
基金。
七、基金的融資融券及轉(zhuǎn)融通
本基金可以根據(jù)屆時有效的有關(guān)法律法規(guī)和政策的規(guī)定進行融資融券、
轉(zhuǎn)融通。待基金參與融資融券和轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)的相關(guān)規(guī)定頒布后，基金管理
人可以在不改變本基金既有投資目標、策略和風(fēng)險收益特征并在控制風(fēng)險
的前提下，參與融資融券業(yè)務(wù)以及通過證券金融公司辦理轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)，以
提高投資效率及進行風(fēng)險管理。屆時基金參與融資融券、轉(zhuǎn)融通等業(yè)務(wù)的
風(fēng)險控制原則、具體參與比例限制、費用收支、信息披露、估值方法及其
他相關(guān)事項按照中國證監(jiān)會的規(guī)定及其他相關(guān)法律法規(guī)的要求執(zhí)行，無需
召開基金份額持有人大會決定。
八、基金投資組合報告
本基金管理人的董事會及董事保證本報告所載資料不存在虛假記載、
誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別
及連帶責任。
基金托管人中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司根據(jù)本基金合同約定，于2024
年10月23日復(fù)核了本報告中的財務(wù)指標、凈值表現(xiàn)和投資組合報告等內(nèi)
容，保證復(fù)核內(nèi)容不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。
本投資組合報告所載數(shù)據(jù)截至2024年9月30日，本報告所列財務(wù)數(shù)
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據(jù)未經(jīng)審計。
1、報告期末基金資產(chǎn)組合情況
序號 項目 金額(元) 占基金總資產(chǎn)的比例(%)
1 權(quán)益投資 4,090,518,824.29 92.66
其中：股票 4,090,518,824.29 92.66
2 固定收益投資 41,056,246.22 0.93
其中：債券 41,056,246.22 0.93
資產(chǎn)支持證券 - -
3 貴金屬投資 - -
4 金融衍生品投資 - -
5 買入返售金融資產(chǎn) - -
其中：買斷式回購的買入返售金融資產(chǎn) - -
6 銀行存款和結(jié)算備付金合計 202,477,506.68 4.59
7 其他各項資產(chǎn) 80,565,535.21 1.82
8 合計 4,414,618,112.40 100.00
注：報告期內(nèi)，本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)遵循持有人利益優(yōu)先
原則，基金管理人根據(jù)法律法規(guī)以及公司相關(guān)風(fēng)險管理制度對重大關(guān)聯(lián)交
易進行管理，交易按照市場公平合理價格執(zhí)行，不存在從事利益輸送及其
他不正當交易活動的情況。報告期末，本基金無參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)
借出的股票
2、報告期末按行業(yè)分類的股票投資組合
（1）積極投資按行業(yè)分類的境內(nèi)股票投資組合
代碼 行業(yè)類別 公允價值（元） 占基金資產(chǎn)凈值比例（％）
A 農(nóng)、林、牧、漁業(yè) - -
B 采礦業(yè) - -
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C 制造業(yè) 6,071,927.24 0.14
D 電力、熱力、燃氣及水生產(chǎn)和供應(yīng)業(yè) - -
E 建筑業(yè) - -
F 批發(fā)和零售業(yè) - -
G 交通運輸、倉儲和郵政業(yè) - -
H 住宿和餐飲業(yè) - -
I 信息傳輸、軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè) 144,754.04 0.00
J 金融業(yè) - -
K 房地產(chǎn)業(yè) - -
L 租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè) - -
M＜/td>科學(xué)研究和技術(shù)服務(wù)業(yè) - -
N＜/td>水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè) - -
O 居民服務(wù)、修理和其他服務(wù)業(yè) - -
P 教育 - -
Q 衛(wèi)生和社會工作 - -
R 文化、體育和娛樂業(yè) - -
S 綜合 - -
合計 6,216,681.28 0.14
（2）指數(shù)投資按行業(yè)分類的境內(nèi)股票投資組合
代碼 行業(yè)類別 公允價值（元） 占基金資產(chǎn)凈值比例（％）
A 農(nóng)、林、牧、漁業(yè) - -
B 采礦業(yè) - -
C 制造業(yè) 4,084,302,143.01 93.35
D 電力、熱力、燃氣及水生產(chǎn)和供應(yīng)業(yè) - -
E 建筑業(yè) - -
F 批發(fā)和零售業(yè) - -
G 交通運輸、倉儲和郵政業(yè) - -
H 住宿和餐飲業(yè) - -
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I 信息傳輸、軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè) - -
J 金融業(yè) - -
K 房地產(chǎn)業(yè) - -
L 租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè) - -
M＜/td>科學(xué)研究和技術(shù)服務(wù)業(yè) - -
N＜/td>水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè) - -
O 居民服務(wù)、修理和其他服務(wù)業(yè) - -
P 教育 - -
Q 衛(wèi)生和社會工作 - -
R 文化、體育和娛樂業(yè) - -
S 綜合 - -
合計 4,084,302,143.01 93.35
3、報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的股票投資明細
（1）期末指數(shù)投資按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前十名
股票投資明細
序號 股票代碼 股票名稱 數(shù)量(股) 公允價值(元) 占基金資產(chǎn)凈值比例(％)
1 000858 五糧液 4,057,317 659,354,585.67 15.07
2 600519 貴州茅臺 356,931 623,915,388.00 14.26
3 600887 伊利股份 16,474,116 478,902,552.12 10.95
4 000568 瀘州老窖 2,057,711 308,039,336.70 7.04
5 600809 山西汾酒 1,100,983 240,994,168.87 5.51
6 603288 海天味業(yè) 4,150,935 199,950,538.95 4.57
7 002304 洋河股份 1,647,349 163,400,547.31 3.73
8 603369 今世緣 1,981,055 102,103,574.70 2.33
9 605499 東鵬飲料 311,100 84,301,878.00 1.93
10 000596 古井貢酒 394,884 80,169,349.68 1.83
（2）期末積極投資按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名
股票投資明細
序號 股票代碼 股票名稱 數(shù)量(股) 公允價值(元) 占基金資產(chǎn)凈值比例(％)
1 002946 新乳業(yè) 420,800 5,192,672.00 0.12
2 300973 立高食品 19,633 710,714.60 0.02
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3 301551 無線傳媒 652 82,080.28 0.00
4 688692 達夢數(shù)據(jù) 175 51,353.75 0.00
5 301611 珂瑪科技 804 24,071.76 0.00
4、報告期末按債券品種分類的債券投資組合
序號 債券品種 公允價值(元) 占基金資產(chǎn)凈值比例(％)
1 國家債券 41,056,246.22 0.94
2 央行票據(jù) - -
3 金融債券 - -
其中：政策性金融債 - -
4 企業(yè)債券 - -
5 企業(yè)短期融資券 - -
6 中期票據(jù) - -
7 可轉(zhuǎn)債（可交換債） - -
8 同業(yè)存單 - -
9 其他 - -
10 合計 41,056,246.22 0.94
5、報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名債券投
資明細
序號 債券代碼 債券名稱 數(shù)量(張) 公允價值(元) 占基金資產(chǎn)凈值比例(％)
1 019733 24國債02 213,000 21,621,011.42 0.49
2 019727 23國債24 111,000 11,345,173.15 0.26
3 019740 24國債09 50,000 5,039,131.51 0.12
4 019698 23國債05 30,000 3,050,930.14 0.07
6、報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前十名資產(chǎn)支
持證券投資明細
本基金本報告期末未持有資產(chǎn)支持證券。
7、報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名貴金屬
投資明細
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本基金本報告期末未持有貴金屬。
8、報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名權(quán)證投
資明細
本基金本報告期末未持有權(quán)證。
9、報告期末本基金投資的股指期貨交易情況說明
本基金本報告期內(nèi)未投資股指期貨。
10、報告期末本基金投資的國債期貨交易情況說明
本基金本報告期內(nèi)未投資國債期貨。
11、投資組合報告附注
（1）本報告期內(nèi)基金投資的前十名證券的發(fā)行主體沒有被監(jiān)管部門立
案調(diào)查或在報告編制日前一年受到公開譴責、處罰的情況。
（2）基金投資的前十名股票中，沒有投資于超出基金合同規(guī)定備選股
票庫之外的情況。
（3）其他資產(chǎn)構(gòu)成
序號 名稱 金額(元)
1 存出保證金 58,580.09
2 應(yīng)收證券清算款 21,023,377.79
3 應(yīng)收股利 -
4 應(yīng)收利息 -
5 應(yīng)收申購款 59,483,577.33
6 其他應(yīng)收款 -
7 待攤費用 -
8 其他 -
9 合計 80,565,535.21
（4）報告期末持有的處于轉(zhuǎn)股期的可轉(zhuǎn)換債券明細
本基金本報告期末未持有可轉(zhuǎn)換債券。
（5）報告期末前十名股票中存在流通受限情況的說明
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1）期末指數(shù)投資前十名股票中存在流通受限情況的說明
本基金本報告期末指數(shù)投資前十名股票中不存在流通受限情況。
2）期末積極投資前五名股票中存在流通受限情況的說明
序號 股票代碼 股票名稱 流通受限部分的公允價值(元) 占基金資產(chǎn)凈值比例(%) 流通受限情況說明
1 301551 無線傳媒 82,080.28 0.00 新股鎖定
2 688692 達夢數(shù)據(jù) 51,353.75 0.00 新股鎖定
3 301611 珂瑪科技 24,071.76 0.00 新股鎖定
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第十二部分基金的業(yè)績
基金業(yè)績截止日為2024年6月30日，并經(jīng)基金托管人復(fù)核。
基金管理人依照恪守職守、誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基
金資產(chǎn)，但不保證基金一定盈利，也不保證最低收益?；鸬倪^往業(yè)績并
不代表其未來表現(xiàn)。投資有風(fēng)險，投資者在做出投資決策前應(yīng)仔細閱讀本
基金的招募說明書。
1、國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)A：
階段 凈值增長率① 凈值增長率標準差② 業(yè)績比較基準收益率③ 業(yè)績比較基準收益率標準差④ ①-③ ②-④
2021年1月1日至2021年12月31日 -6.65% 1.92% -7.99% 1.99% 1.34% -0.07%
2022年度 -14.31% 1.64% -14.99% 1.71% 0.68% -0.07%
2023年度 -18.68% 1.18% -19.32% 1.20% 0.64% -0.02%
2024年上半年 -11.77% 1.23% -12.94% 1.24% 1.17% -0.01%
2021年1月1日至2024年6月30日 -42.61% 1.56% -45.06% 1.61% 2.45% -0.05%
注：本基金的基金合同生效日為2021年1月1日。
2、國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)C：
階段 凈值增長率① 凈值增長率標準差② 業(yè)績比較基準收益率③ 業(yè)績比較基準收益率標準差④ ①-③ ②-④
2022年2月16日至2022年12月31日 -7.96% 1.68% -8.47% 1.75% 0.51% -0.07%
2023年度 -18.92% 1.18% -19.32% 1.20% 0.40% -0.02%
2024年上半年 -11.92% 1.23% -12.94% 1.24% 1.02% -0.01%
2022年2月16日至2024年6月30日 -34.27% 1.39% -35.71% 1.44% 1.44% -0.05%
注：本基金的基金合同生效日為2021年1月1日。自2022年2月16
日起，本基金增加C類份額并分別設(shè)置對應(yīng)的基金代碼。
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第十三部分基金的財產(chǎn)
一、基金資產(chǎn)總值
基金資產(chǎn)總值是指購買的各類證券及票據(jù)價值、銀行存款本息和基金
應(yīng)收的申購基金款以及其他投資所形成的價值總和。
二、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。
三、基金財產(chǎn)的賬戶
基金托管人根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立資金賬戶、
證券賬戶、期貨賬戶以及投資所需的其他專用賬戶。開立的基金專用賬戶
與基金管理人、基金托管人、基金銷售機構(gòu)和基金注冊登記機構(gòu)自有的財
產(chǎn)賬戶以及其他基金財產(chǎn)賬戶相獨立。
四、基金財產(chǎn)的保管和處分
本基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人和基金銷售機構(gòu)的財產(chǎn)，
并由基金托管人保管?；鸸芾砣?、基金托管人、基金注冊登記機構(gòu)和基
金銷售機構(gòu)以其自有的財產(chǎn)承擔其自身的法律責任，其債權(quán)人不得對本基
金財產(chǎn)行使請求凍結(jié)、扣押或其他權(quán)利。除依法律法規(guī)和《基金合同》的
規(guī)定處分外，基金財產(chǎn)不得被處分。
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破
產(chǎn)等原因進行清算的，基金財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)?；鸸芾砣斯芾磉\作
基金財產(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)，不得與其固有資產(chǎn)產(chǎn)生的債務(wù)相互抵銷；基金管
理人管理運作不同基金的基金財產(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)不得相互抵銷。
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第十四部分基金資產(chǎn)估值
一、估值日
本基金的估值日為本基金相關(guān)的證券交易場所的交易日以及國家法律
法規(guī)規(guī)定需要對外披露基金凈值的非交易日。
二、估值對象
基金所擁有的股票、權(quán)證、債券和銀行存款本息、應(yīng)收款項、股指期
貨合約、其它投資等資產(chǎn)及負債。
三、估值方法
1、證券交易所上市的有價證券的估值
（1）交易所上市的有價證券（包括股票、權(quán)證等），以其估值日在證
券交易所掛牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后
經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的重大事件
的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生
了重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類似
投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；
（2）交易所上市實行凈價交易的債券按估值日收盤價估值，估值日沒
有交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收
盤價估值。如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資
品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；
（3）交易所上市未實行凈價交易的債券按估值日收盤價減去債券收盤
價中所含的債券應(yīng)收利息得到的凈價進行估值；估值日沒有交易的，且最
近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日債券收盤價減去債券
收盤價中所含的債券應(yīng)收利息得到的凈價進行估值。如最近交易日后經(jīng)濟
環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，
調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；
（4）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術(shù)確定公允
價值。交易所上市的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值
技術(shù)難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值。
2、處于未上市期間的有價證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
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（1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的股票，按估值日在證券交易所
掛牌的同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收
盤價）估值；
（2）已公開發(fā)行未上市的股票、債券和權(quán)證，采用估值技術(shù)確定公允
價值，在估值技術(shù)難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值；
（3）已公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，同一股票在交易所上市后，按
交易所上市的同一股票的估值方法估值；非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，
按監(jiān)管機構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定公允價值。
基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，調(diào)整對處于未上市
期間的有價證券的估值方法，按最能反映公允價值的價格估值。
3、全國銀行間債券市場交易的債券、資產(chǎn)支持證券等固定收益品種，
采用估值技術(shù)確定公允價值。
4、同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券所處的市場分
別估值。
5、股指期貨合約以結(jié)算價格進行估值。國家有最新規(guī)定的，按其規(guī)定
進行估值。
6、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，
基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的
價格估值。
7、本基金投資存托憑證的估值核算依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，國
家有最新規(guī)定的，按其規(guī)定進行估值。
8、相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事
項，按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方
法、程序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，
應(yīng)立即通知對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務(wù)由基金
管理人承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本
基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達
成一致的意見，按照基金管理人對基金資產(chǎn)凈值的計算結(jié)果對外予以公布。
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四、估值程序
1、基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，各類基金資產(chǎn)凈值除以當
日該類基金份額的余額數(shù)量計算?；鸱蓊~凈值的計算精確到0.0001元，
小數(shù)點后第5位四舍五入。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人每個工作日計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值，并按
規(guī)定公告。
2、基金管理人應(yīng)每個工作日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律
法規(guī)或基金合同的規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€工作日對基金資
產(chǎn)估值后，將各類基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核
無誤后，由基金管理人按規(guī)定對外公布。
五、估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y
產(chǎn)估值的準確性、及時性。當任一類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)（含
第4位）發(fā)生估值錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤。
基金合同的當事人應(yīng)按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或注冊登記
機構(gòu)、或銷售機構(gòu)、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導(dǎo)致其他當事人
遭受損失的，過錯的責任人應(yīng)當對由于該估值錯誤遭受損失當事人（“受損
方”）的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差
錯、數(shù)據(jù)計算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方
應(yīng)及時協(xié)調(diào)各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤
責任方承擔；由于估值錯誤責任方未及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當事
人造成損失的，由估值錯誤責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤
責任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務(wù)的當事人有足夠的時間進行更正而
未更正，則其應(yīng)當承擔相應(yīng)賠償責任。估值錯誤責任方應(yīng)對更正的情況向
有關(guān)當事人進行確認，確保估值錯誤已得到更正；
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（2）估值錯誤的責任方對有關(guān)當事人的直接損失負責，不對間接損失
負責，并且僅對估值錯誤的有關(guān)直接當事人負責，不對第三方負責；
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x
務(wù)。但估值錯誤責任方仍應(yīng)對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠?
事人不返還或不全部返還不當?shù)美斐善渌斒氯说睦鎿p失（“受損方”），
則估值錯誤責任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)
對獲得不當?shù)美漠斒氯讼碛幸蠼桓恫划數(shù)美臋?quán)利；如果獲得不當?shù)?
利的當事人已經(jīng)將此部分不當?shù)美颠€給受損方，則受損方應(yīng)當將其已經(jīng)
獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額
部分支付給估值錯誤責任方；
（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生估值錯誤的正確情形的
方式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當事人應(yīng)當及時進行處理，處理的程序如
下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤
發(fā)生的原因確定估值錯誤的責任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的
損失進行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方
進行更正和賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金注冊登記機構(gòu)交易數(shù)據(jù)
的，由基金注冊登記機構(gòu)進行更正，并就估值錯誤的更正向有關(guān)當事人進
行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當立即予以糾正，
通報基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大；
（2）錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應(yīng)當通
報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的
0.5%時，基金管理人應(yīng)當公告，并報中國證監(jiān)會備案；
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（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。
六、暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券、期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因
暫停營業(yè)時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價
值時；
3、當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市
場價格且采用估值技術(shù)仍導(dǎo)致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托
管人協(xié)商一致的，基金管理人應(yīng)當暫停估值；
4、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
七、基金凈值的確認
用于基金信息披露的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值由基金管理人
負責計算，基金托管人負責進行復(fù)核?；鸸芾砣藨?yīng)于每個開放日交易結(jié)
束后計算當日的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值并發(fā)送給基金托管人。
基金托管人對凈值計算結(jié)果復(fù)核確認后發(fā)送給基金管理人，由基金管理人
按規(guī)定對基金凈值予以公布。
八、特殊情形的處理
1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第6項進行估值時，所造成
的誤差不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
2、由于不可抗力原因，或由于證券交易所及登記結(jié)算公司發(fā)送的數(shù)據(jù)
錯誤，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進
行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人
和基金托管人可以免除賠償責任。但基金管理人和基金托管人應(yīng)當積極采
取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
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第十五部分基金的收益與分配
一、基金利潤的構(gòu)成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入
扣除相關(guān)費用后的余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收
益后的余額。
二、基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利
潤中已實現(xiàn)收益的孰低數(shù)。
三、基金收益分配原則
1、在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，本基金基金管理人可以根據(jù)實
際情況進行收益分配，具體分配方案以公告為準；
2、本基金場外份額的收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，
基金份額持有人可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份
額進行再投資；若基金份額持有人不選擇，本基金默認的收益分配方式是
現(xiàn)金分紅；本基金場內(nèi)份額的收益分配按照深圳證券交易所及中國證券登
記結(jié)算有限責任公司的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行；
3、由于本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費，而C類基金份額收
取銷售服務(wù)費，各基金份額類別對應(yīng)的可供分配利潤將有所不同，在收益
分配數(shù)額方面可能有所不同。本基金同一類別的每一基金份額享有同等分
配權(quán)；
4、法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
四、收益分配方案
基金收益分配方案中應(yīng)載明截至收益分配基準日的可供分配利潤、基
金收益分配對象、分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。
五、收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核，在2
日內(nèi)在指定媒介公告。
六、基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用由基金份額持有人
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自行承擔。對于場外份額，當基金份額持有人的現(xiàn)金紅利小于一定金額，
不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用時，基金注冊登記機構(gòu)可將基金份額
持有人的現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額。紅利再投資的計算方法，
依照《業(yè)務(wù)規(guī)則》執(zhí)行。對于場內(nèi)基金份額，則遵循深圳證券交易所及中
國證券登記結(jié)算有限責任公司的相關(guān)規(guī)定。
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第十六部分基金費用與稅收
一、基金費用的種類
1、基金管理人的管理費；
2、基金托管人的托管費；
3、從C類基金份額的基金財產(chǎn)中計提的銷售服務(wù)費；
4、標的指數(shù)使用許可費；
5、基金上市費及年費；
6、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的信息披露費用；
7、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的會計師費、律師費和訴訟費；
8、基金份額持有人大會費用；
9、基金的證券/期貨交易費用；
10、基金的銀行匯劃費用；
11、基金證券/期貨賬戶的開戶費用、銀行賬戶維護費用；
12、按照國家有關(guān)規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產(chǎn)中列支
的其他費用。
二、基金費用計提方法、計提標準和支付方式
1、基金管理人的管理費
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的1.0%年費率計提。管理費的
計算方法如下：
H＝E×1.0%÷當年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理
人向基金托管人發(fā)送基金管理費劃款指令，基金托管人復(fù)核后于次月前3
個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、公
休假等，支付日期順延。
2、基金托管人的托管費
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.2%的年費率計提。托管費
的計算方法如下：
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H＝E×0.2%÷當年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理
人向基金托管人發(fā)送基金托管費劃款指令，基金托管人復(fù)核后于次月前3
個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付
日期順延。
3、C類基金份額的銷售服務(wù)費
本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費，C類基金份額的銷售服務(wù)費
年費率為0.30%。
本基金C類基金份額的銷售服務(wù)費按前一日C類基金份額基金資產(chǎn)凈
值的0.30%的年費率計提。銷售服務(wù)費的計算方法如下：
H=E×0.30%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應(yīng)計提的銷售服務(wù)費
E為C類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值
C類基金份額的銷售服務(wù)費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支
付，由基金托管人根據(jù)與基金管理人核對一致的數(shù)據(jù)，于次月前3個工作
日內(nèi)按照指定的賬戶路徑從基金財產(chǎn)中一次性支付。若遇法定節(jié)假日、公
休日等，支付日期順延。
4、標的指數(shù)使用許可費
本基金的標的指數(shù)使用許可費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.02%的年費
率計提，且收取下限為每季度人民幣5萬元（基金合同生效日所在季度除
外）。計算方法如下：
H=E×0.02%÷當年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的標的指數(shù)使用許可費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
標的指數(shù)使用許可費每日計算，逐日累計，按季支付。標的指數(shù)使用
許可費的支付由基金管理人向基金托管人發(fā)送劃付指令，經(jīng)基金托管人復(fù)
核后從基金財產(chǎn)中一次性支付。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順
延。
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基金管理人可根據(jù)指數(shù)使用許可協(xié)議，對上述計提標準和計提方式進
行合理變更，此項變更無需召開基金份額持有人大會，基金管理人將在更
新招募說明書或其他公告中披露基金最新適用的計提標準和計提方法。
上述“一、基金費用的種類”中第5－12項費用，根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相
應(yīng)協(xié)議規(guī)定，按費用實際支出金額列入當期費用，由基金托管人從基金財
產(chǎn)中支付。
三、不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費用支
出或基金財產(chǎn)的損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用；
3、《基金合同》生效前的相關(guān)費用根據(jù)《國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)
分級證券投資基金基金合同》的相關(guān)約定執(zhí)行；
4、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費用
的項目。
四、基金稅收
本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務(wù)按國家稅收法律、
法規(guī)執(zhí)行。
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第十七部分基金的會計與審計
一、基金會計政策
1、基金管理人為本基金的基金會計責任方；
2、基金的會計年度為公歷年度的1月1日至12月31日；
3、基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；
4、會計制度執(zhí)行國家有關(guān)會計制度；
5、本基金獨立建賬、獨立核算；
6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的會計賬目、憑證并進行日
常的會計核算，按照有關(guān)規(guī)定編制基金會計報表；
7、基金托管人每月與基金管理人就基金的會計核算、報表編制等進行
核對并以書面方式確認。
二、基金的年度審計
1、基金管理人聘請與基金管理人、基金托管人相互獨立的具有證券、
期貨相關(guān)從業(yè)資格的會計師事務(wù)所及其注冊會計師對本基金的年度財務(wù)報
表進行審計；
2、會計師事務(wù)所更換經(jīng)辦注冊會計師，應(yīng)事先征得基金管理人同意；
3、基金管理人認為有充足理由更換會計師事務(wù)所，須通報基金托管人。
更換會計師事務(wù)所需按照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指定媒介公告。
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第十八部分基金的信息披露
一、本基金的信息披露應(yīng)符合《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦
法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定。
二、信息披露義務(wù)人
本基金信息披露義務(wù)人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份額
持有人大會的基金份額持有人等法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的自然
人、法人和非法人組織。
本基金信息披露義務(wù)人以保護基金份額持有人利益為根本出發(fā)點，按
照法律法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定披露基金信息，并保證所披露信息的真實
性、準確性、完整性、及時性、簡明性和易得性。
本基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當在中國證監(jiān)會規(guī)定時間內(nèi)，將應(yīng)予披露的
基金信息通過中國證監(jiān)會指定的全國性報刊（以下簡稱“指定報刊”）及指
定互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（以下簡稱“指定網(wǎng)站”）等媒介披露，并保證基金投資人能
夠按照《基金合同》約定的時間和方式查閱或者復(fù)制公開披露的信息資料。
三、本基金信息披露義務(wù)人承諾公開披露的基金信息，不得有下列行
為：
1、虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；
2、對證券投資業(yè)績進行預(yù)測；
3、違規(guī)承諾收益或者承擔損失；
4、詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構(gòu)；
5、登載任何自然人、法人和非法人組織的祝賀性、恭維性或推薦性的
文字；
6、法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他行為。
四、本基金公開披露的信息應(yīng)采用中文文本。同時采用外文文本的，
基金信息披露義務(wù)人應(yīng)保證不同文本的內(nèi)容一致。不同文本之間發(fā)生歧義
的，以中文文本為準。
本基金公開披露的信息采用阿拉伯數(shù)字；除特別說明外，貨幣單位為
人民幣元。
五、公開披露的基金信息
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公開披露的基金信息包括：
（一）基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料
概要
1、《基金合同》是界定《基金合同》當事人的各項權(quán)利、義務(wù)關(guān)系，
明確基金份額持有人大會召開的規(guī)則及具體程序，說明基金產(chǎn)品的特性等
涉及基金投資人重大利益的事項的法律文件。
2、基金招募說明書應(yīng)當最大限度地披露影響基金投資人決策的全部事
項，說明基金申購和贖回安排、基金投資、基金產(chǎn)品特性、風(fēng)險揭示、信
息披露及基金份額持有人服務(wù)等內(nèi)容。《基金合同》生效后，基金招募說明
書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)當在三個工作日內(nèi)，更新基金招
募說明書并登載在指定網(wǎng)站上；基金招募說明書其他信息發(fā)生變更的，基
金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新基金
招募說明書。
3、基金托管協(xié)議是界定基金托管人和基金管理人在基金財產(chǎn)保管及基
金運作監(jiān)督等活動中的權(quán)利、義務(wù)關(guān)系的法律文件。
4、基金產(chǎn)品資料概要是基金招募說明書的摘要文件，用于向投資者提
供簡明的基金概要信息?！痘鸷贤飞Ш螅甬a(chǎn)品資料概要的信息發(fā)
生重大變更的，基金管理人應(yīng)當在三個工作日內(nèi)，更新基金產(chǎn)品資料概要，
并登載在指定網(wǎng)站及基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點；基金產(chǎn)品資料概要其
他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次。基金終止運作的，基
金管理人不再更新基金產(chǎn)品資料概要。
基金管理人、基金托管人應(yīng)當將《基金合同》、基金托管協(xié)議登載在網(wǎng)
站上。
（二）上市交易公告書
基金份額獲準在深圳證券交易所上市交易的，基金管理人應(yīng)當在基金
份額上市交易前至少3個工作日，在指定媒介上登載上市交易公告書。
（三）基金凈值信息
在本基金基金份額開始上市交易或者開始辦理申購或者贖回后，基金
管理人應(yīng)當在每個開放日的次日，通過指定網(wǎng)站、基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或者
營業(yè)網(wǎng)點，披露開放日的各類基金份額凈值和基金份額累計凈值。
國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)證券投資基金更新招募說明書（2024年第一號）
基金管理人應(yīng)當在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在指定網(wǎng)站
披露半年度和年度最后一日的各類基金份額凈值和基金份額累計凈值。
（四）申購、贖回價格
基金管理人應(yīng)當在《基金合同》、招募說明書等信息披露文件上載明申
購、贖回價格的計算方式及有關(guān)申購、贖回費率，并保證投資人能夠在基
金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點查閱或者復(fù)制前述信息資料。
（五）基金定期報告，包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度
報告
基金管理人應(yīng)當在每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)，編制完成基金年度報告，
將年度報告登載在指定網(wǎng)站上，并將年度報告提示性公告登載在指定報刊
上?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧?wù)會計報告應(yīng)當經(jīng)過具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資
格的會計師事務(wù)所審計。
基金管理人應(yīng)當在上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)，編制完成基金中期報
告，將中期報告登載在指定網(wǎng)站上，并將中期報告提示性公告登載在指定
報刊上。
基金管理人應(yīng)當在季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)，編制完成基金季度
報告，將季度報告登載在指定網(wǎng)站上，并將季度報告提示性公告登載在指
定報刊上。
如報告期內(nèi)出現(xiàn)單一投資者持有基金份額達到或超過基金總份額20%
的情形，為保障其他投資者的權(quán)益，基金管理人至少應(yīng)當在定期報告“影
響投資者決策的其他重要信息”項下披露該投資者的類別、報告期末持有
份額及占比、報告期內(nèi)持有份額變化情況及本基金的特有風(fēng)險，中國證監(jiān)
會認定的特殊情形除外。
基金管理人應(yīng)當在基金年度報告和中期報告中披露基金組合資產(chǎn)情況
及其流動性風(fēng)險分析等。
（六）臨時報告
本基金發(fā)生重大事件，有關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當在2個工作日內(nèi)編制
臨時報告書，并登載在指定報刊和指定網(wǎng)站上。
前款所稱重大事件，是指可能對基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的
價格產(chǎn)生重大影響的下列事件：
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1、基金份額持有人大會的召開及決定的事項；
2、《基金合同》終止、基金清算；
3、轉(zhuǎn)換基金運作方式、基金合并；
4、更換基金管理人、基金托管人、基金份額登記機構(gòu)，基金改聘會計
師事務(wù)所；
5、基金管理人委托基金服務(wù)機構(gòu)代為辦理基金的份額登記、核算、估
值等事項，基金托管人委托基金服務(wù)機構(gòu)代為辦理基金的核算、估值、復(fù)
核等事項；
6、基金管理人、基金托管人的法定名稱、住所發(fā)生變更；
7、基金管理人變更持有百分之五以上股權(quán)的股東、基金管理人的實際
控制人變更；
8、基金管理人的高級管理人員、基金經(jīng)理和基金托管人專門基金托管
部門負責人發(fā)生變動；
9、基金管理人的董事在最近12個月內(nèi)變更超過百分之五十，基金管
理人、基金托管人專門基金托管部門的主要業(yè)務(wù)人員在最近12個月內(nèi)變動
超過百分之三十；
10、涉及基金財產(chǎn)、基金管理業(yè)務(wù)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟或仲裁；
11、基金管理人或其高級管理人員、基金經(jīng)理因基金管理業(yè)務(wù)相關(guān)行
為受到重大行政處罰、刑事處罰，基金托管人或其專門基金托管部門負責
人因基金托管業(yè)務(wù)相關(guān)行為受到重大行政處罰、刑事處罰；
12、基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股
股東、實際控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期
內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易事項，但中國證監(jiān)會另有規(guī)定
的除外；
13、基金收益分配事項；
14、管理費、托管費、銷售服務(wù)費、申購費、贖回費等費用計提標準、
計提方式和費率發(fā)生變更；
15、任一類基金份額凈值計價錯誤達該類基金份額凈值百分之零點五；
16、本基金開始辦理申購、贖回；
17、本基金發(fā)生巨額贖回并延期辦理；
國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)證券投資基金更新招募說明書（2024年第一號）
18、本基金連續(xù)發(fā)生巨額贖回并暫停接受贖回申請或延緩支付贖回款
項；
19、本基金暫停接受申購、贖回申請或重新接受申購、贖回申請；
20、基金份額上市交易、停復(fù)牌、暫停上市、恢復(fù)上市或終止上市；
21、發(fā)生涉及申購、贖回事項調(diào)整或潛在影響投資者贖回等重大事項
時；
22、基金信息披露義務(wù)人認為可能對基金份額持有人權(quán)益或者基金份
額的價格產(chǎn)生重大影響的其他事項或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。
（七）澄清公告
在《基金合同》存續(xù)期限內(nèi)，任何公共媒體中出現(xiàn)的或者在市場上流
傳的消息可能對基金份額價格產(chǎn)生誤導(dǎo)性影響或者引起較大波動，以及可
能損害基金份額持有人權(quán)益的，相關(guān)信息披露義務(wù)人知悉后應(yīng)當立即對該
消息進行公開澄清，并將有關(guān)情況立即報告中國證監(jiān)會、基金上市交易的
證券交易所。
（八）基金份額持有人大會決議
基金份額持有人大會決定的事項，應(yīng)當依法報中國證監(jiān)會備案，并予
以公告。
（九）本基金投資股指期貨，需按照法規(guī)要求在季度報告、中期報告、
年度報告等定期報告和招募說明書（更新）等文件中披露股指期貨交易情
況，包括投資政策、持倉情況、損益情況、風(fēng)險指標等，并充分揭示股指
期貨交易對基金總體風(fēng)險的影響以及是否符合既定的投資政策和投資目標
等。
（十）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息。
六、信息披露事務(wù)管理
基金管理人、基金托管人應(yīng)當建立健全信息披露管理制度，指定專門
部門及高級管理人員負責管理信息披露事務(wù)。
基金信息披露義務(wù)人公開披露基金信息，應(yīng)當符合中國證監(jiān)會相關(guān)基
金信息披露內(nèi)容與格式準則等法律法規(guī)規(guī)定。
基金托管人應(yīng)當按照相關(guān)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》
的約定，對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、申購贖回價
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格、基金定期報告、更新的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報
告等公開披露的相關(guān)基金信息進行復(fù)核、審查，并向基金管理人進行書面
或電子確認。
基金管理人、基金托管人應(yīng)當在指定報刊中選擇一家報刊披露本基金
信息?；鸸芾砣?、基金托管人應(yīng)當向中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站報送
擬披露的基金信息，并保證相關(guān)報送信息的真實、準確、完整、及時。
基金管理人、基金托管人除依法在指定媒介上披露信息外，還可以根
據(jù)需要在其他公共媒體披露信息，但是其他公共媒體不得早于指定媒介、
基金上市交易的證券交易所網(wǎng)站披露信息，并且在不同媒介上披露同一信
息的內(nèi)容應(yīng)當一致。
為基金信息披露義務(wù)人公開披露的基金信息出具審計報告、法律意見
書的專業(yè)機構(gòu)，應(yīng)當制作工作底稿，并將相關(guān)檔案至少保存到《基金合同》
終止后10年。
基金管理人、基金托管人除按法律法規(guī)要求披露信息外，也可著眼于
為投資者決策提供有用信息的角度，在保證公平對待投資者、不誤導(dǎo)投資
者、不影響基金正常投資操作的前提下，自主提升信息披露服務(wù)的質(zhì)量。
具體要求應(yīng)當符合中國證監(jiān)會及自律規(guī)則的相關(guān)規(guī)定。前述自主披露如產(chǎn)
生信息披露費用，該費用不得從基金財產(chǎn)中列支。
七、信息披露文件的存放與查閱
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當按照相關(guān)
法律法規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復(fù)制。
八、本基金信息披露事項以法律法規(guī)規(guī)定及本章節(jié)約定的內(nèi)容為準。
國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)證券投資基金更新招募說明書（2024年第一號）
第十九部分風(fēng)險揭示
一、系統(tǒng)性風(fēng)險：
市場風(fēng)險是指由于經(jīng)濟、政治、環(huán)境等因素的變化對證券價格造成的
影響，其主要包括利率風(fēng)險、政策風(fēng)險、經(jīng)濟周期風(fēng)險、通貨膨脹風(fēng)險。
1、利率風(fēng)險：對于股票投資而言，利率的變化將導(dǎo)致證券市場資金供
求狀況、上市公司的融資成本和利潤水平等發(fā)生變化，同時改變市場參與
者對于后市利率變化方向及幅度的預(yù)期，這將直接影響證券價格發(fā)生變化，
進而影響本基金的收益水平。對于債券投資而言，利率的變化不僅會影響
債券的價格及投資者對于后市的預(yù)期，而且會帶來票息的再投資風(fēng)險，對
基金的收益造成影響。
2、政策風(fēng)險：因國家宏觀政策（如貨幣政策、財政政策、產(chǎn)業(yè)政策、
區(qū)域發(fā)展政策，進出口貿(mào)易政策等）發(fā)生變化，導(dǎo)致市場價格波動而產(chǎn)生
風(fēng)險。
3、經(jīng)濟周期風(fēng)險：宏觀經(jīng)濟運行具有周期性的特點，宏觀經(jīng)濟的運行
狀況將直接影響上市公司的經(jīng)營、盈利情況。證券市場對宏觀經(jīng)濟運行狀
況的直接反應(yīng)將影響本基金的收益水平。
4、購買力風(fēng)險：購買力風(fēng)險又稱通貨膨脹風(fēng)險，是由于通貨膨脹、貨
幣貶值造成投資者實際收益水平下降的風(fēng)險。
二、非系統(tǒng)性風(fēng)險：
非系統(tǒng)性風(fēng)險是指個別行業(yè)或個別證券特有的風(fēng)險，包括上市公司經(jīng)
營風(fēng)險、信用風(fēng)險等。
1、經(jīng)營風(fēng)險：上市公司的經(jīng)營狀況受多種因素影響，如市場、技術(shù)、
競爭、管理、財務(wù)等都會導(dǎo)致公司盈利發(fā)生變化，從而導(dǎo)致股票價格變動
的風(fēng)險。
2、信用風(fēng)險：指基金在交易過程發(fā)生交收違約，或者基金所投資債券
的發(fā)行人出現(xiàn)違約、無法支付到期本息，或者由于債券發(fā)行人信用等級下
降等原因造成的基金資產(chǎn)損失的風(fēng)險。
三、流動性風(fēng)險
1、本基金基金份額的上市交易、申購、贖回安排
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本基金為股票型指數(shù)基金，具有與標的指數(shù)相似的風(fēng)險收益特征，理
論上其預(yù)期收益及預(yù)期風(fēng)險水平高于混合型基金、債券型基金和貨幣市場
基金。
本基金基金份額上市后，登記在證券登記結(jié)算系統(tǒng)中的基金份額可直
接在深圳證券交易所上市交易；登記在注冊登記系統(tǒng)中的基金份額通過辦
理跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)至證券登記結(jié)算系統(tǒng)后，方可上市交易。投資人可
在本基金的開放日辦理場外申購和贖回業(yè)務(wù)。
為切實保護存量基金份額持有人的合法權(quán)益，遵循基金份額持有人利
益優(yōu)先原則，本基金管理人將合理控制基金份額持有人集中度，審慎確認
申購贖回業(yè)務(wù)申請，包括但不限于：
（1）當接受申購申請對存量基金份額持有人利益構(gòu)成潛在重大不利影
響時，基金管理人應(yīng)當采取設(shè)定單一投資者申購金額上限或基金單日凈申
購比例上限、拒絕大額申購、暫?；鹕曩彽却胧?，切實保護存量基金份
額持有人的合法權(quán)益。具體請參見相關(guān)公告。
（2）當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍
市場價格且采用估值技術(shù)仍導(dǎo)致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金
托管人協(xié)商確認后，基金管理人應(yīng)當暫停接受基金申購申請、贖回申請或
延緩支付贖回款項。
提示投資人注意本基金的申購贖回安排和相應(yīng)的流動性風(fēng)險，合理安
排投資計劃。
2、本基金擬投資市場、行業(yè)及資產(chǎn)的流動性風(fēng)險
（1）本基金所持有的股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例為90%－95%，其中
標的指數(shù)成份股及其備選成份股的投資比例不低于股票資產(chǎn)的90%，其余
資產(chǎn)投資于債券等具有良好流動性的金融工具。因此，標的指數(shù)成份股的
流動性風(fēng)險是本基金主要面臨的流動性風(fēng)險。本基金所投資的標的指數(shù)成
份股具有發(fā)展成熟、容量較大、交易活躍、流動性充裕的特征，能夠滿足
本基金開放式運作的流動性要求。同時，本基金采用分散投資，針對個股
設(shè)置投資比例上限，保障了資產(chǎn)組合的流動性。在極端市場行情下，存在
基金管理人可能無法以合理價格及時變現(xiàn)或調(diào)整基金投資組合的風(fēng)險。本
基金管理人將發(fā)揮專業(yè)研究優(yōu)勢，加強對市場、上市公司基本面和固定收
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益類產(chǎn)品的深入研究，持續(xù)優(yōu)化組合配置，以控制流動性風(fēng)險。
（2）股指期貨合約存在無法及時變現(xiàn)帶來的流動性風(fēng)險。
（3）資產(chǎn)支持證券只能通過特定的渠道進行轉(zhuǎn)讓交易，存在市場交易
不活躍導(dǎo)致的流動性風(fēng)險。
基金管理人將密切關(guān)注各類資產(chǎn)及投資標的的交易活躍程度與價格的
連續(xù)性情況，評估各類資產(chǎn)及投資標的占基金資產(chǎn)的比例并進行動態(tài)調(diào)整，
以滿足基金運作過程中的流動性要求，應(yīng)對流動性風(fēng)險。
3、巨額贖回情形下的流動性風(fēng)險管理措施
當基金出現(xiàn)巨額贖回時，基金管理人可以根據(jù)基金當時的資產(chǎn)組合狀
況決定全額贖回或部分延期贖回。
（1）全額贖回：當基金管理人認為有能力支付投資人的全部贖回申請
時，按正常贖回程序執(zhí)行。
（2）部分延期贖回：當基金管理人認為支付投資人的贖回申請有困難
或認為因支付投資人的贖回申請而進行的財產(chǎn)變現(xiàn)可能會對基金資產(chǎn)凈值
造成較大波動時，基金管理人在當日接受贖回比例不低于上一開放日基金
總份額的10%的前提下，可對其余贖回申請延期辦理。對于當日的贖回申
請，應(yīng)當按單個賬戶贖回申請量占贖回申請總量的比例，確定當日受理的
贖回份額；對于未能贖回部分，投資人在提交贖回申請時可以選擇延期贖
回或取消贖回。選擇延期贖回的，將自動轉(zhuǎn)入下一個開放日繼續(xù)贖回，直
到全部贖回為止；選擇取消贖回的，當日未獲受理的部分贖回申請將被撤
銷。延期的贖回申請與下一開放日贖回申請一并處理，無優(yōu)先權(quán)并以下一
開放日的基金份額凈值為基礎(chǔ)計算贖回金額，以此類推，直到全部贖回為
止。如投資人在提交贖回申請時未作明確選擇，投資人未能贖回部分作自
動延期贖回處理。
若本基金發(fā)生巨額贖回，在單個基金份額持有人超過基金總份額50%
以上的贖回申請的情形下：對于該基金份額持有人當日贖回申請超過上一
開放日基金總份額50%以上的部分，基金管理人可以延期辦理贖回申請；
對于該基金份額持有人當日贖回申請未超過50%的部分，可以根據(jù)前段“（1）
全額贖回”或“（2）部分延期贖回”的約定方式與其他基金份額持有人的
贖回申請一并辦理。
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（3）暫停贖回：連續(xù)2個開放日以上（含2個開放日）發(fā)生巨額贖回，
如基金管理人認為有必要，可暫停接受贖回申請；已經(jīng)接受的贖回申請可
以延緩支付贖回款項，但不得超過20個工作日，并應(yīng)當在指定媒介公告。
巨額贖回的場內(nèi)處理，按照深圳證券交易所及中國證券登記結(jié)算有限
責任公司的有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則辦理。
4、備用的流動性風(fēng)險管理工具的實施情形、程序及對投資者的潛在影
響
基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商，在確保投資者得到公平對待的前提
下，可依照法律法規(guī)及基金合同的約定，綜合運用各類流動性風(fēng)險管理工
具，對贖回申請進行適度調(diào)整，作為特定情形下基金管理人流動性風(fēng)險管
理的輔助措施。備用的流動性風(fēng)險管理工具的實施情形包括：
（1）發(fā)生基金合同規(guī)定的暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形；
（2）基金發(fā)生巨額贖回；
（3）基金發(fā)生巨額贖回，在單個基金份額持有人超過基金總份額50%
以上；
（4）基金份額持續(xù)持有期限小于7日；
（5）發(fā)生基金合同規(guī)定的暫停估值的情形；
（6）法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會認定或基金合同約定的其他情形。
實施備用流動性風(fēng)險管理工具的決策程序依照基金管理人流動性風(fēng)險
管理制度的規(guī)定辦理?；鸸芾砣藨?yīng)時刻防范可能產(chǎn)生的流動性風(fēng)險，對
流動性風(fēng)險進行日常監(jiān)控，切實保護持有人的合法權(quán)益。
采取備用流動性風(fēng)險管理工具，可能對投資者造成無法贖回、贖回延
期辦理、贖回款項延期支付、贖回時承擔沖擊成本產(chǎn)生資金損失等影響。
四、運作風(fēng)險
1、管理風(fēng)險：指在基金管理運作過程中，由于基金管理人的知識、經(jīng)
驗、判斷、決策等主觀因素的限制而影響其對信息的占有以及對經(jīng)濟形勢、
證券價格走勢的判斷而產(chǎn)生的風(fēng)險，或者由于公司內(nèi)部控制不完善而導(dǎo)致
基金財產(chǎn)損失的風(fēng)險。
2、交易風(fēng)險：指在基金投資交易過程中由于各種原因造成的風(fēng)險。
3、運作風(fēng)險：由于運營系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)、計算機或交易軟件等發(fā)生技
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術(shù)故障等突發(fā)情況而造成的風(fēng)險，或者由于操作過程中的疏忽和錯誤而產(chǎn)
生的風(fēng)險。
4、道德風(fēng)險：指業(yè)務(wù)人員道德行為違規(guī)產(chǎn)生的風(fēng)險，包括由內(nèi)幕交易、
違規(guī)操作、欺詐行為等原因造成的風(fēng)險；
五、特定風(fēng)險
1、指數(shù)化投資風(fēng)險
（1）標的指數(shù)的系統(tǒng)性風(fēng)險
標的指數(shù)成份股的價格可能由于政治因素、經(jīng)濟因素、上市公司經(jīng)營
狀況、投資者心理和交易制度等各種因素的影響而波動。當國證食品飲料
行業(yè)指數(shù)下跌時，本基金面臨基金凈值與國證食品飲料行業(yè)指數(shù)同步下跌
的風(fēng)險。
（2）投資替代風(fēng)險
因特殊情況（比如市場流動性不足、個別成份股被限制投資等）導(dǎo)致
本基金無法獲得足夠數(shù)量的股票時，基金管理人將搭配使用其他合理方法
（如買入非成份股等）進行適當?shù)奶娲纱丝赡軐甬a(chǎn)生不利影響。
（3）標的指數(shù)回報與股票市場平均回報偏離的風(fēng)險
標的指數(shù)為行業(yè)指數(shù)，并不代表整個股票市場，標的指數(shù)成份股的平
均回報率與整個股票市場的平均回報率存在偏離。
（4）基金投資組合回報與標的指數(shù)回報偏離的風(fēng)險及跟蹤誤差控制未
達約定目標的風(fēng)險
由于基金投資過程中存在流動性風(fēng)險、交易成本和國證食品飲料行業(yè)
指數(shù)成份股調(diào)整等情況導(dǎo)致基金投資組合回報與標的指數(shù)回報存在跟蹤偏
離風(fēng)險，也可能使基金的跟蹤誤差控制未達約定目標。主要影響因素可能
包括：
①基金運作過程中發(fā)生的費用，包括交易成本、市場沖擊成本、管理
費和托管費等；
②當標的指數(shù)調(diào)整成份股構(gòu)成，或成份股公司發(fā)生配股、增發(fā)等行為
導(dǎo)致該成份股在指數(shù)中的權(quán)重發(fā)生變化，或標的指數(shù)變更編制方法時，基
金在相應(yīng)的組合調(diào)整中可能暫時擴大與標的指數(shù)的構(gòu)成差異，而且會產(chǎn)生
相應(yīng)的交易成本，導(dǎo)致跟蹤偏離度和跟蹤誤差擴大；
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③投資者申購、贖回可能帶來一定的現(xiàn)金流或變現(xiàn)需求，在遭遇標的
指數(shù)成份股停牌、摘牌或流動性差等情形時，基金可能無法及時調(diào)整投資
組合或承擔沖擊成本，導(dǎo)致跟蹤偏離度和跟蹤誤差擴大；
④在指數(shù)化投資過程中，管理人對指數(shù)基金的管理能力，如跟蹤技術(shù)
手段、買入賣出的時機選擇等都會對本基金的收益產(chǎn)生影響，從而影響本
基金對業(yè)績比較基準的跟蹤程度；本基金將進行被動型的股票投資并通過
多項風(fēng)險控制方式降低跟蹤風(fēng)險。
如因標的指數(shù)編制規(guī)則調(diào)整或其他因素導(dǎo)致本基金的跟蹤誤差控制未
達約定目標，本基金凈值表現(xiàn)與指數(shù)價格走勢可能發(fā)生較大偏離。
（5）標的指數(shù)變更風(fēng)險
根據(jù)《基金合同》的規(guī)定，因標的指數(shù)的編制與發(fā)布等原因，導(dǎo)致原
標的指數(shù)不宜繼續(xù)作為本基金的投資標的指數(shù)及業(yè)績比較基準，本基金可
能變更標的指數(shù)，基金的投資組合將隨之調(diào)整，基金的風(fēng)險收益特征可能
發(fā)生變化，投資者還須承擔投資組合調(diào)整所帶來的風(fēng)險與成本。
（6）指數(shù)編制機構(gòu)停止服務(wù)的風(fēng)險
本基金的標的指數(shù)由指數(shù)編制機構(gòu)發(fā)布并管理和維護，未來指數(shù)編制
機構(gòu)可能由于各種原因停止對指數(shù)的管理和維護，本基金將根據(jù)基金合同
的約定自該情形發(fā)生之日起十個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會報告并提出解決方
案，如更換基金標的指數(shù)、轉(zhuǎn)換運作方式，與其他基金合并、或者終止基
金合同等，并在6個月內(nèi)召集基金份額持有人大會進行表決。
自指數(shù)編制機構(gòu)停止標的指數(shù)的編制及發(fā)布至解決方案確定期間，基
金管理人應(yīng)按照指數(shù)編制機構(gòu)提供的最近一個交易日的指數(shù)信息遵循基金
份額持有人利益優(yōu)先原則維持基金投資運作。該期間由于標的指數(shù)不再更
新等原因可能導(dǎo)致指數(shù)表現(xiàn)與相關(guān)市場表現(xiàn)存在差異，影響投資收益。
（7）成份股停牌的風(fēng)險
標的指數(shù)成份股可能因各種原因臨時或長期停牌，發(fā)生成份股停牌時
可能面臨如下風(fēng)險：
①基金可能因無法及時調(diào)整投資組合而導(dǎo)致跟蹤偏離度和跟蹤誤差擴
大。
②在極端情況下，標的指數(shù)成份股可能大面積停牌，基金可能無法及
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時賣出成份股以獲取足額的符合要求的贖回款項，由此基金管理人可能采
取暫停贖回的措施，投資者將面臨無法贖回全部或部分基金份額的風(fēng)險。
本基金運作過程中，當標的指數(shù)成份股發(fā)生明顯負面事件面臨退市，
且指數(shù)編制機構(gòu)暫未作出調(diào)整的，基金管理人應(yīng)當按照持有人利益優(yōu)先的
原則，履行內(nèi)部決策程序后及時對相關(guān)成份股進行調(diào)整，可能影響投資者
的投資損益并使基金產(chǎn)生跟蹤偏離度和跟蹤誤差。
2、特有的運作風(fēng)險
（1）上市交易風(fēng)險
本基金在基金合同生效后，在本基金符合法律法規(guī)和深圳證券交易所
規(guī)定的上市條件的情況下，本基金基金份額在深圳證券交易所上市交易。
由于上市期間可能因信息披露導(dǎo)致基金停牌，投資人在停牌期間不能買賣
本基金的上市份額，產(chǎn)生風(fēng)險；同時，可能因上市后交易對手不足導(dǎo)致本
基金的上市份額產(chǎn)生流動性風(fēng)險。
（2）退市風(fēng)險
因本基金不再符合證券交易所上市條件被終止上市，或被基金份額持
有人大會決議提前終止上市，導(dǎo)致基金份額不能繼續(xù)進行二級市場交易的
風(fēng)險。
（3）折/溢價交易風(fēng)險
本基金上市交易后，由于受到市場供求關(guān)系的影響，基金份額的交易
價格與基金份額凈值可能出現(xiàn)偏離并出現(xiàn)折/溢價風(fēng)險。
3、本基金可投資股指期貨，需承受投資股指期貨帶來的市場風(fēng)險、信
用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險和法律風(fēng)險等。由于股指期貨通常具有杠
桿效應(yīng)，價格波動比標的工具更為劇烈。并且由于股指期貨定價復(fù)雜，不
適當?shù)墓乐悼赡苁够鹳Y產(chǎn)面臨損失風(fēng)險。股指期貨采用保證金交易制度，
由于保證金交易具有杠桿性，當出現(xiàn)不利行情時，股價指數(shù)微小的變動就
可能會使投資人權(quán)益遭受較大損失。股指期貨采用每日無負債結(jié)算制度，
如果沒有在規(guī)定的時間內(nèi)補足保證金，按規(guī)定將被強制平倉，可能給投資
人帶來損失。
4、科創(chuàng)板股票投資風(fēng)險
本基金可投資國內(nèi)上市的科創(chuàng)板股票，會面臨因投資標的、市場制度
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以及交易規(guī)則等差異帶來的特有風(fēng)險，包括不限于如下特殊風(fēng)險：
（1）退市風(fēng)險
科創(chuàng)板退市制度較主板更為嚴格，退市時間更短，退市速度更快；退
市情形更多，新增市值低于規(guī)定標準、上市公司信息披露或者規(guī)范運作存
在重大缺陷導(dǎo)致退市的情形；執(zhí)行標準更嚴，明顯喪失持續(xù)經(jīng)營能力，僅
依賴與主業(yè)無關(guān)的貿(mào)易或者不具備商業(yè)實質(zhì)的關(guān)聯(lián)交易維持收入的上市公
司可能會被退市；且不設(shè)暫停上市、恢復(fù)上市和重新上市制度，科創(chuàng)板上
市公司股票退市風(fēng)險更大。
（2）市場風(fēng)險
科創(chuàng)板股票集中來自新一代信息技術(shù)、高端裝備、新材料、新能源、
節(jié)能環(huán)保及生物醫(yī)藥等高新技術(shù)和戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域。大多數(shù)公司為初創(chuàng)
型公司，公司未來盈利、現(xiàn)金流、估值均存在不確定性，與傳統(tǒng)二級市場
投資存在差異，整體投資難度加大，科創(chuàng)板股票市場風(fēng)險加大。
科創(chuàng)板股票競價交易設(shè)置較寬的價格漲跌幅限制，首次公開發(fā)行上市
的股票，上市后前5個交易日不設(shè)價格漲跌幅限制，其后漲跌幅比例為20%，
可能產(chǎn)生股票價格大幅波動的風(fēng)險。
（3）流動性風(fēng)險
科創(chuàng)板整體投資門檻較高，科創(chuàng)板的投資者可能以機構(gòu)投資者為主，
科創(chuàng)板股票流動性可能弱于其他市場板塊，基金組合存在無法及時變現(xiàn)及
其他相關(guān)流動性風(fēng)險。
（4）集中度風(fēng)險
科創(chuàng)板為新設(shè)板塊，初期可投標的較少，投資者容易集中投資于少量
股票，市場可能存在高集中度狀況，整體存在集中度風(fēng)險。
（5）系統(tǒng)性風(fēng)險
科創(chuàng)板上市公司均為市場認可度較高的科技創(chuàng)新公司，在公司經(jīng)營及
盈利模式上存在趨同，所以科創(chuàng)板股票相關(guān)性較高，市場表現(xiàn)不佳時，系
統(tǒng)性風(fēng)險將更為顯著。
（6）政策風(fēng)險
國家對高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)扶持力度及重視程度的變化會對科創(chuàng)板上市公司
帶來較大影響，國際經(jīng)濟形勢變化對戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)及科創(chuàng)板企業(yè)也會帶來
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政策影響。
5、存托憑證投資風(fēng)險
本基金可投資國內(nèi)依法發(fā)行上市的存托憑證，基金凈值可能受到存托
憑證的境外基礎(chǔ)證券價格波動影響，與存托憑證的境外基礎(chǔ)證券、境外基
礎(chǔ)證券的發(fā)行人及境內(nèi)外交易機制相關(guān)的風(fēng)險可能直接或間接成為本基金
風(fēng)險。
六、本基金法律文件中涉及基金風(fēng)險特征的表述與銷售機構(gòu)對基金的
風(fēng)險評級可能不一致的風(fēng)險
本基金基金合同、招募說明書等法律文件中涉及基金風(fēng)險收益特征或
風(fēng)險狀況的表述僅為主要基于基金投資方向與策略特點的概括性表述；而
本基金各銷售機構(gòu)依據(jù)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會發(fā)布的《基金募集機構(gòu)投
資者適當性管理實施指引（試行）》及內(nèi)部評級標準，將基金產(chǎn)品按照風(fēng)險
由低到高順序進行風(fēng)險級別評定劃分，其風(fēng)險評級結(jié)果所依據(jù)的評價要素
可能更多、范圍更廣，與本基金法律文件中的風(fēng)險收益特征或風(fēng)險狀況表
述并不必然一致或存在對應(yīng)關(guān)系。同時，不同銷售機構(gòu)因其采取的具體評
價標準和方法的差異，對同一產(chǎn)品風(fēng)險級別的評定也可能各有不同；銷售
機構(gòu)還可能根據(jù)監(jiān)管要求、市場變化及基金實際運作情況等適時調(diào)整對本
基金的風(fēng)險評級。敬請投資人知悉，在購買本基金時按照銷售機構(gòu)的要求
完成風(fēng)險承受能力與產(chǎn)品風(fēng)險之間的匹配檢驗，并須及時關(guān)注銷售機構(gòu)對
于本基金風(fēng)險評級的調(diào)整情況，謹慎作出投資決策。
七、其他風(fēng)險
除以上主要風(fēng)險以外，基金還可能遇到以下風(fēng)險：
1、因技術(shù)因素而產(chǎn)生的風(fēng)險，如基金在交易時所采用的電腦系統(tǒng)可能
因突發(fā)性事件或不可抗力原因出現(xiàn)故障，由此給基金投資帶來風(fēng)險；
2、因基金業(yè)務(wù)快速發(fā)展而在制度建設(shè)、人員配備、內(nèi)控制度建立等方
面不完善而產(chǎn)生的風(fēng)險；
3、因人為因素而產(chǎn)生的風(fēng)險，如基金經(jīng)理違反職業(yè)操守的道德風(fēng)險，
以及因內(nèi)幕交易、欺詐行為等產(chǎn)生的違規(guī)風(fēng)險；
4、人才流失風(fēng)險，公司主要業(yè)務(wù)人員的離職如基金經(jīng)理的離職等可能
會在一定程度上影響工作的連續(xù)性，并可能對基金運作產(chǎn)生影響；
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5、因業(yè)務(wù)競爭壓力可能產(chǎn)生的風(fēng)險；
6、因其他不可預(yù)見或不可抗力因素導(dǎo)致的風(fēng)險，如戰(zhàn)爭、自然災(zāi)害等
可能導(dǎo)致基金資產(chǎn)的損失，影響基金收益水平；
7、其他意外導(dǎo)致的風(fēng)險。
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第二十部分基金的終止與清算
一、《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或基金合同約定應(yīng)經(jīng)基金份額持有
人大會決議通過的事項的，應(yīng)召開基金份額持有人大會決議通過。對于可
不經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人和基金托管人同
意后變更并公告，并報中國證監(jiān)會備案。
2、關(guān)于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議生效后方可執(zhí)
行，自決議生效后兩日內(nèi)在指定媒介公告。
二、《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，《基金合同》應(yīng)當終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責終止，在6個月內(nèi)沒有新基金管理人、
新基金托管人承接的；
3、《基金合同》約定的其他情形；
4、相關(guān)法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
三、基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工
作日內(nèi)成立清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會
的監(jiān)督下進行基金清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基
金托管人、具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)
會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、
清理、估價、變現(xiàn)和分配。基金財產(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活
動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基
金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進行清理和確認；
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（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務(wù)所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務(wù)所對
清算報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月。
四、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合
理費用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
五、基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣
除基金財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，計算應(yīng)計分配比
例，并據(jù)此由基金份額持有人根據(jù)其持有的基金份額比例進行分配。
六、基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)會計師
事務(wù)所審計并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告。
基金財產(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)
由基金財產(chǎn)清算小組公告。
七、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存15年以上。
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第二十一部分基金合同內(nèi)容摘要
一、基金管理人、基金托管人、基金份額持有人的權(quán)利、義務(wù)
1、基金管理人的權(quán)利
根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人的權(quán)利包
括但不限于：
（1）自《基金合同》生效之日起，根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》獨立
運用并管理基金財產(chǎn)；
（2）依照《基金合同》收取基金管理費以及法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)
會批準的其他費用；
（3）銷售基金份額；
（4）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；
（5）依據(jù)《基金合同》及有關(guān)法律規(guī)定監(jiān)督基金托管人，如認為基金
托管人違反了《基金合同》及國家有關(guān)法律規(guī)定，應(yīng)呈報中國證監(jiān)會和其
他監(jiān)管部門，并采取必要措施保護基金投資人的利益；
（6）在基金托管人更換時，提名新的基金托管人；
（7）選擇、更換基金銷售機構(gòu)，對基金銷售機構(gòu)的相關(guān)行為進行監(jiān)督
和處理；
（8）擔任或委托其他符合條件的機構(gòu)擔任基金注冊登記機構(gòu)辦理基金
注冊登記業(yè)務(wù)并獲得《基金合同》規(guī)定的費用；
（9）依據(jù)《基金合同》及有關(guān)法律規(guī)定決定基金收益的分配方案；
（10）在《基金合同》約定的范圍內(nèi)，拒絕或暫停受理申購與贖回申
請；
（11）依照法律法規(guī)為基金的利益對被投資公司行使股東權(quán)利，為基
金的利益行使因基金財產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利；
（12）在法律法規(guī)允許的前提下，為基金的利益依法為基金進行融資
融券；
（13）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人的利益行使訴訟權(quán)
利或者實施其他法律行為；
（14）選擇、更換律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所、證券/期貨經(jīng)紀商或其
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他為基金提供服務(wù)的外部機構(gòu)；
（15）在符合有關(guān)法律、法規(guī)的前提下，制訂和調(diào)整有關(guān)基金申購、
贖回、轉(zhuǎn)換的業(yè)務(wù)規(guī)則；
（16）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權(quán)利。
2、基金管理人的義務(wù)
根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人的義務(wù)包
括但不限于：
（1）辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他機構(gòu)代為辦理申購、贖回
和登記事宜；
（2）辦理基金備案手續(xù)；
（3）自《基金合同》生效之日起，以誠實信用、謹慎勤勉的原則管理
和運用基金財產(chǎn)；
（4）配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進行基金投資分析、決策，以專
業(yè)化的經(jīng)營方式管理和運作基金財產(chǎn)；
（5）建立健全內(nèi)部風(fēng)險控制、監(jiān)察與稽核、財務(wù)管理及人事管理等制
度，保證所管理的基金財產(chǎn)和基金管理人的財產(chǎn)相互獨立，對所管理的不
同基金分別管理，分別記賬，進行證券投資；
（6）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定外，不得利用基
金財產(chǎn)為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人運作基金財產(chǎn)；
（7）依法接受基金托管人的監(jiān)督；
（8）采取適當合理的措施使計算基金份額申購、贖回和注銷價格的方
法符合《基金合同》等法律文件的規(guī)定，按有關(guān)規(guī)定計算并公告基金凈值
信息，確定申購、贖回的價格；
（9）進行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告；
（10）編制季度報告、中期報告和年度報告；
（11）嚴格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定，履行信息
披露及報告義務(wù)；
（12）保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基
金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前
應(yīng)予保密，不向他人泄露；
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（13）按《基金合同》的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份
額持有人分配基金收益；
（14）按規(guī)定受理申購與贖回申請，及時、足額支付贖回款項；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定召集基金份額持
有人大會或配合基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大
會；
（16）按規(guī)定保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的會計賬冊、報表、記錄和
其他相關(guān)資料15年以上；
（17）確保需要向基金投資人提供的各項文件或資料在規(guī)定時間發(fā)出，
并且保證投資人能夠按照《基金合同》規(guī)定的時間和方式，隨時查閱到與
基金有關(guān)的公開資料，并在支付合理成本的條件下得到有關(guān)資料的復(fù)印件；
（18）組織并參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、
估價、變現(xiàn)和分配；
（19）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國
證監(jiān)會并通知基金托管人；
（20）因違反《基金合同》導(dǎo)致基金財產(chǎn)的損失或損害基金份額持有
人合法權(quán)益時，應(yīng)當承擔賠償責任，其賠償責任不因其退任而免除；
（21）監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義
務(wù)，基金托管人違反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，基金管理人應(yīng)為
基金份額持有人利益向基金托管人追償；
（22）當基金管理人將其義務(wù)委托第三方處理時，應(yīng)當對第三方處理
有關(guān)基金事務(wù)的行為承擔責任；
（23）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或
實施其他法律行為；
（24）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（25）建立并保存基金份額持有人名冊；
（26）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務(wù)。
3、基金托管人的權(quán)利
根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人的權(quán)利包
括但不限于：
國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)證券投資基金更新招募說明書（2024年第一號）
（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定
安全保管基金財產(chǎn)；
（2）依《基金合同》約定獲得基金托管費以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部
門批準的其他費用；
（3）監(jiān)督基金管理人對本基金的投資運作，如發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反
《基金合同》及國家法律法規(guī)行為，對基金財產(chǎn)、其他當事人的利益造成
重大損失的情形，應(yīng)呈報中國證監(jiān)會，并采取必要措施保護基金投資人的
利益；
（4）根據(jù)相關(guān)市場規(guī)則，為基金開設(shè)資金賬戶、證券賬戶、期貨賬戶
等投資所需賬戶，為基金辦理證券交易資金清算；
（5）提議召開或召集基金份額持有人大會；
（6）在基金管理人更換時，提名新的基金管理人；
（7）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權(quán)利。
4、基金托管人的義務(wù)
根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人的義務(wù)包
括但不限于：
（1）以誠實信用、勤勉盡責的原則持有并安全保管基金財產(chǎn)；
（2）設(shè)立專門的基金托管部門，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠
的、合格的熟悉基金托管業(yè)務(wù)的專職人員，負責基金財產(chǎn)托管事宜；
（3）建立健全內(nèi)部風(fēng)險控制、監(jiān)察與稽核、財務(wù)管理及人事管理等制
度，確保基金財產(chǎn)的安全，保證其托管的基金財產(chǎn)與基金托管人自有財產(chǎn)
以及不同的基金財產(chǎn)相互獨立；對所托管的不同的基金分別設(shè)置賬戶，獨
立核算，分賬管理，保證不同基金之間在賬戶設(shè)置、資金劃撥、賬冊記錄
等方面相互獨立；
（4）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定外，不得利用基
金財產(chǎn)為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人托管基金財產(chǎn)；
（5）保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關(guān)的重大合同及有關(guān)
憑證；
（6）按規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶、期貨賬戶等投資所
需賬戶，按照《基金合同》的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦
國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)證券投資基金更新招募說明書（2024年第一號）
理清算、交割事宜；
（7）保守基金商業(yè)秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定
另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前予以保密，不得向他人泄露；
（8）復(fù)核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值及申
購、贖回價格；
（9）辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項；
（10）對基金財務(wù)會計報告、季度報告、中期報告和年度報告出具意
見，說明基金管理人在各重要方面的運作是否嚴格按照《基金合同》的規(guī)
定進行；如果基金管理人有未執(zhí)行《基金合同》規(guī)定的行為，還應(yīng)當說明
基金托管人是否采取了適當?shù)拇胧?
（11）保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料15
年以上；
（12）建立并保存基金份額持有人名冊；
（13）按規(guī)定制作相關(guān)賬冊并與基金管理人核對；
（14）依據(jù)基金管理人的指令或有關(guān)規(guī)定向基金份額持有人支付基金
收益和贖回款項；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定，召集基金份額
持有人大會或配合基金管理人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人
大會；
（16）按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運
作；
（17）參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、
變現(xiàn)和分配；
（18）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國
證監(jiān)會和銀行監(jiān)管機構(gòu)，并通知基金管理人；
（19）因違反《基金合同》導(dǎo)致基金財產(chǎn)損失時，應(yīng)承擔賠償責任，
其賠償責任不因其退任而免除；
（20）按規(guī)定監(jiān)督基金管理人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自
己的義務(wù)，基金管理人因違反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，應(yīng)為基
金份額持有人利益向基金管理人追償；
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（21）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（22）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務(wù)。
5、基金份額持有人的權(quán)利
根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金份額持有人的權(quán)
利包括但不限于：
（1）分享基金財產(chǎn)收益；
（2）參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)；
（3）依法轉(zhuǎn)讓或者申請贖回其持有的基金份額；
（4）按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會或者召集基金份額持有人
大會；
（5）出席或者委派代表出席基金份額持有人大會，對基金份額持有人
大會審議事項行使表決權(quán)；
（6）查閱或者復(fù)制公開披露的基金信息資料；
（7）監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（8）對基金管理人、基金托管人、基金服務(wù)機構(gòu)損害其合法權(quán)益的行
為依法提起訴訟或仲裁；
（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權(quán)利。
6、基金份額持有人的義務(wù)
根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金份額持有人的義
務(wù)包括但不限于：
（1）認真閱讀并遵守《基金合同》；
（2）了解所投資基金產(chǎn)品，了解自身風(fēng)險承受能力，自行承擔投資風(fēng)
險；
（3）關(guān)注基金信息披露，及時行使權(quán)利和履行義務(wù)；
（4）繳納基金申購款項及法律法規(guī)和《基金合同》所規(guī)定的費用；
（5）在其持有的基金份額范圍內(nèi)，承擔基金虧損或者《基金合同》終
止的有限責任；
（6）不從事任何有損基金及其他《基金合同》當事人合法權(quán)益的活動；
（7）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（8）返還在基金交易過程中因任何原因獲得的不當?shù)美?
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（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務(wù)。
二、基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規(guī)則
基金份額持有人大會由基金份額持有人組成，基金份額持有人的合法
授權(quán)代表有權(quán)代表基金份額持有人出席會議并表決?；鸱蓊~持有人持有
的每一份基金份額擁有同等的投票權(quán)。
（一）召開事由
1、當出現(xiàn)或需要決定下列事由之一的，應(yīng)當召開基金份額持有人大會：
（1）終止《基金合同》；
（2）更換基金管理人；
（3）更換基金托管人；
（4）轉(zhuǎn)換基金運作方式；
（5）提高基金管理人、基金托管人的報酬標準或銷售服務(wù)費率；
（6）變更基金類別；
（7）本基金與其他基金的合并；
（8）變更基金投資目標、范圍或策略（法律法規(guī)和中國證監(jiān)會另有規(guī)
定的除外）；
（9）變更基金份額持有人大會程序；
（10）基金管理人或基金托管人要求召開基金份額持有人大會；
（11）單獨或合計持有10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有
人（以基金管理人收到提議當日的基金份額計算，下同）就同一事項書面
要求召開基金份額持有人大會；
（12）終止基金份額上市，但因本基金不再具備上市條件而被深圳證
券交易所終止上市的除外；
（13）對基金當事人權(quán)利和義務(wù)產(chǎn)生重大影響的其他事項；
（14）法律法規(guī)、《基金合同》或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他應(yīng)當召開基金
份額持有人大會的事項。
2、以下情況可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修改，不需召開基金
份額持有人大會：
（1）調(diào)低基金管理費、基金托管費、銷售服務(wù)費和其他應(yīng)由基金承擔
的費用；
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（2）法律法規(guī)要求增加的基金費用的收??；
（3）在法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定的范圍內(nèi)調(diào)整申購費率、調(diào)低贖
回費率或變更收費方式；
（4）因相應(yīng)的法律法規(guī)、深圳證券交易所或中國證券登記結(jié)算有限責
任公司的相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則發(fā)生變動而應(yīng)當對《基金合同》進行修改；
（5）對《基金合同》的修改對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響
或修改不涉及《基金合同》當事人權(quán)利義務(wù)關(guān)系發(fā)生重大變化；
（6）按照法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定不需召開基金份額持有人大會
的以外的其他情形。
（二）會議召集人及召集方式
1、除法律法規(guī)規(guī)定或《基金合同》另有約定外，基金份額持有人大會
由基金管理人召集。
2、基金管理人未按規(guī)定召集或不能召集時，由基金托管人召集。
3、基金托管人認為有必要召開基金份額持有人大會的，應(yīng)當向基金管
理人提出書面提議?；鸸芾砣藨?yīng)當自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是
否召集，并書面告知基金托管人。基金管理人決定召集的，應(yīng)當自出具書
面決定之日起60日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，基金托管人仍認為有
必要召開的，應(yīng)當由基金托管人自行召集。
4、單獨或合計持有10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人就
同一事項書面要求召開基金份額持有人大會，應(yīng)當向基金管理人提出書面
提議?；鸸芾砣藨?yīng)當自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書
面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金托管人。基金管理人決定召
集的，應(yīng)當自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，
單獨或合計持有10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人仍認為有
必要召開的，應(yīng)當向基金托管人提出書面提議。基金托管人應(yīng)當自收到書
面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有
人代表和基金管理人；基金托管人決定召集的，應(yīng)當自出具書面決定之日
起60日內(nèi)召開。
5、單獨或合計持有10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人就
同一事項要求召開基金份額持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不
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召集的，單獨或合計持有10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人
有權(quán)自行召集，并至少提前30日報中國證監(jiān)會備案。基金份額持有人依法
自行召集基金份額持有人大會的，基金管理人、基金托管人應(yīng)當配合，不
得阻礙、干擾。
6、基金份額持有人會議的召集人負責選擇確定開會時間、地點、方式
和權(quán)益登記日。
（三）召開基金份額持有人大會的通知時間、通知內(nèi)容、通知方式
1、召開基金份額持有人大會，召集人應(yīng)于會議召開前30日，在指定
媒介公告?；鸱蓊~持有人大會不得就未經(jīng)公告的事項進行表決?；鸱?
額持有人大會通知應(yīng)至少載明以下內(nèi)容：
（1）會議召開的時間、地點和會議形式；
（2）會議擬審議的事項、議事程序和表決方式；
（3）有權(quán)出席基金份額持有人大會的基金份額持有人的權(quán)益登記日；
（4）授權(quán)委托證明的內(nèi)容要求（包括但不限于代理人身份，代理權(quán)限
和代理有效期限等）、送達時間和地點；
（5）會務(wù)常設(shè)聯(lián)系人姓名及聯(lián)系電話；
（6）出席會議者必須準備的文件和必須履行的手續(xù)；
（7）召集人需要通知的其他事項。
2、采取通訊開會方式并進行表決的情況下，由會議召集人決定在會議
通知中說明本次基金份額持有人大會所采取的具體通訊方式、委托的公證
機關(guān)及其聯(lián)系方式和聯(lián)系人、書面表決意見寄交的截止時間和收取方式。
3、如召集人為基金管理人，還應(yīng)另行書面通知基金托管人到指定地點
對表決意見的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金托管人，則應(yīng)另行書面通知
基金管理人到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金份額
持有人，則應(yīng)另行書面通知基金管理人和基金托管人到指定地點對表決意
見的計票進行監(jiān)督。基金管理人或基金托管人拒不派代表對書面表決意見
的計票進行監(jiān)督的，不影響表決意見的計票效力。
（四）基金份額持有人出席會議的方式
基金份額持有人大會可通過現(xiàn)場開會方式、通訊開會方式以及法律法
規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)允許的其他方式召開，會議的召開方式由會議召集人確定。
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1、現(xiàn)場開會。由基金份額持有人本人出席或以代理投票授權(quán)委托證明
委派代表出席，現(xiàn)場開會時基金管理人和基金托管人的授權(quán)代表應(yīng)當列席
基金份額持有人大會，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影響
表決效力?，F(xiàn)場開會同時符合以下條件時，可以進行基金份額持有人大會
議程：
（1）親自出席會議者持有基金份額的憑證、受托出席會議者出具的委
托人持有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權(quán)委托證明符合法律法規(guī)、
《基金合同》和會議通知的規(guī)定，并且持有基金份額的憑證與基金管理人
持有的登記資料相符；
（2）經(jīng)核對，匯總到會者出示的在權(quán)益登記日持有基金份額的憑證顯
示，有效的基金份額不少于本基金在權(quán)益登記日基金總份額的二分之一（含
二分之一，下同）。若到會者在權(quán)益登記日代表的有效的基金份額少于本基
金在權(quán)益登記日基金總份額的二分之一，召集人可以在原公告的基金份額
持有人大會召開時間的3個月以后、6個月以內(nèi)，就原定審議事項重新召集
基金份額持有人大會。重新召集的基金份額持有人大會到會者在權(quán)益登記
日代表的有效的基金份額應(yīng)不少于本基金在權(quán)益登記日基金總份額的三分
之一。
2、通訊開會。通訊開會系指基金份額持有人將其對表決事項的投票以
書面形式在表決截至日以前送達至召集人指定的地址。通訊開會應(yīng)以書面
方式進行表決。
在同時符合以下條件時，通訊開會的方式視為有效：
（1）會議召集人按《基金合同》約定公布會議通知后，在兩個工作日
內(nèi)連續(xù)公布相關(guān)提示性公告；
（2）召集人按基金合同約定通知基金托管人（如果基金托管人為召集
人，則為基金管理人）到指定地點對書面表決意見的計票進行監(jiān)督。會議
召集人在基金托管人（如果基金托管人為召集人，則為基金管理人）和公
證機關(guān)的監(jiān)督下按照會議通知規(guī)定的方式收取基金份額持有人的書面表決
意見；基金托管人或基金管理人經(jīng)通知不參加收取書面表決意見的，不影
響表決效力；
（3）本人直接出具書面意見或授權(quán)他人代表出具書面意見的，基金份
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額持有人所持有的基金份額占權(quán)益登記日基金總份額的二分之一（含二分
之一）；若本人直接出具書面意見或授權(quán)他人代表出具書面意見基金份額持
有人所持有的基金份額小于在權(quán)益登記日基金總份額的二分之一，召集人
可以在原公告的基金份額持有人大會召開時間的3個月以后、6個月以內(nèi)，
就原定審議事項重新召集基金份額持有人大會。重新召集的基金份額持有
人大會應(yīng)當有代表三分之一以上基金份額的基金份額持有人直接出具書面
意見或授權(quán)他人代表出具書面意見；
（4）上述第（3）項中直接出具書面意見的基金份額持有人或受托代
表他人出具書面意見的代理人，同時提交的持有基金份額的憑證、受托出
具書面意見的代理人出具的委托人持有基金份額的憑證及委托人的代理投
票授權(quán)委托證明符合法律法規(guī)、《基金合同》和會議通知的規(guī)定，并與基金
注冊登記機構(gòu)記錄相符。
3、在法律法規(guī)和監(jiān)管機關(guān)允許的情況下，本基金的基金份額持有人亦
可采用其他非書面方式授權(quán)其代理人出席基金份額持有人大會，具體方式
在會議通知中列明。
4、在會議召開方式上，本基金亦可采用其他非現(xiàn)場方式或者以現(xiàn)場方
式與非現(xiàn)場方式相結(jié)合的方式召開基金份額持有人大會，會議程序比照現(xiàn)
場開會和通訊方式開會的程序進行?；鸱蓊~持有人可以采用書面、網(wǎng)絡(luò)、
電話、短信或其他方式進行表決，具體方式由會議召集人確定并在會議通
知中列明。
（五）議事內(nèi)容與程序
1、議事內(nèi)容及提案權(quán)
議事內(nèi)容為關(guān)系基金份額持有人利益的重大事項，如《基金合同》的
重大修改、決定終止《基金合同》、更換基金管理人、更換基金托管人、與
其他基金合并、法律法規(guī)及《基金合同》規(guī)定的其他事項以及會議召集人
認為需提交基金份額持有人大會討論的其他事項。
基金份額持有人大會的召集人發(fā)出召集會議的通知后，對原有提案的
修改應(yīng)當在基金份額持有人大會召開前及時公告。
基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內(nèi)容進行表決。
2、議事程序
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（1）現(xiàn)場開會
在現(xiàn)場開會的方式下，首先由大會主持人按照下列第（七）條規(guī)定程
序確定和公布監(jiān)票人，然后由大會主持人宣讀提案，經(jīng)討論后進行表決，
并形成大會決議。大會主持人為基金管理人授權(quán)出席會議的代表，在基金
管理人授權(quán)代表未能主持大會的情況下，由基金托管人授權(quán)其出席會議的
代表主持；如果基金管理人授權(quán)代表和基金托管人授權(quán)代表均未能主持大
會，則由出席大會的基金份額持有人和代理人所持表決權(quán)的二分之一以上
（含二分之一）選舉產(chǎn)生一名基金份額持有人作為該次基金份額持有人大
會的主持人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋司懿怀鱿蛑鞒只鸱蓊~持有人大
會，不影響基金份額持有人大會作出的決議的效力。
會議召集人應(yīng)當制作出席會議人員的簽名冊。簽名冊載明參加會議人
員姓名（或單位名稱）、身份證明文件號碼、持有或代表有表決權(quán)的基金份
額、委托人姓名（或單位名稱）和聯(lián)系方式等事項。
（2）通訊開會
在通訊開會的情況下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的
表決截止日期后2個工作日內(nèi)在公證機關(guān)監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計全部有效表
決，在公證機關(guān)監(jiān)督下形成決議。
（六）表決
基金份額持有人持有的每一份基金份額擁有同等的投票權(quán)。
基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議：
1、一般決議，一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所
持表決權(quán)的二分之一以上（含二分之一）通過方為有效；除下列第2項所
規(guī)定的須以特別決議通過事項以外的其他事項均以一般決議的方式通過。
2、特別決議，特別決議應(yīng)當經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人
所持表決權(quán)的三分之二以上（含三分之二）通過方可做出。轉(zhuǎn)換基金運作
方式、更換基金管理人或者基金托管人、終止《基金合同》、本基金與其他
基金合并以特別決議通過方為有效。
基金份額持有人大會采取記名方式進行投票表決。
采取通訊方式進行表決時，除非在計票時有充分的相反證據(jù)證明，否
則提交符合會議通知中規(guī)定的確認投資人身份文件的表決視為有效出席的
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投資人，表面符合會議通知規(guī)定的書面表決意見視為有效表決，表決意見
模煳不清或相互矛盾的視為棄權(quán)表決，但應(yīng)當計入出具書面意見的基金份
額持有人所代表的基金份額總數(shù)。
基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內(nèi)并列的各項議題應(yīng)當
分開審議、逐項表決。
（七）計票
1、現(xiàn)場開會
（1）如大會由基金管理人或基金托管人召集，基金份額持有人大會的
主持人應(yīng)當在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中選
舉兩名基金份額持有人代表與大會召集人授權(quán)的一名監(jiān)督員共同擔任監(jiān)票
人；如大會由基金份額持有人自行召集或大會雖然由基金管理人或基金托
管人召集，但是基金管理人或基金托管人未出席大會的，基金份額持有人
大會的主持人應(yīng)當在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人中選舉
三名基金份額持有人代表擔任監(jiān)票人。基金管理人或基金托管人不出席大
會的，不影響計票的效力。
（2）監(jiān)票人應(yīng)當在基金份額持有人表決后立即進行清點并由大會主持
人當場公布計票結(jié)果。
（3）如果會議主持人或基金份額持有人或代理人對于提交的表決結(jié)果
有懷疑，可以在宣布表決結(jié)果后立即對所投票數(shù)要求進行重新清點。監(jiān)票
人應(yīng)當進行重新清點，重新清點以一次為限。重新清點后，大會主持人應(yīng)
當當場公布重新清點結(jié)果。
（4）計票過程應(yīng)由公證機關(guān)予以公證，基金管理人或基金托管人拒不
出席大會的，不影響計票的效力。
2、通訊開會
在通訊開會的情況下，計票方式為：由大會召集人授權(quán)的兩名監(jiān)督員
在基金托管人授權(quán)代表（若由基金托管人召集，則為基金管理人授權(quán)代表）
的監(jiān)督下進行計票，并由公證機關(guān)對其計票過程予以公證。基金管理人或
基金托管人拒派代表對書面表決意見的計票進行監(jiān)督的，不影響計票和表
決結(jié)果。
（八）生效與公告
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基金份額持有人大會的決議，召集人應(yīng)當自通過之日起5日內(nèi)報中國
證監(jiān)會備案。
基金份額持有人大會的決議自完成備案手續(xù)之日起生效。
基金份額持有人大會決議自生效之日起2個工作日內(nèi)在指定媒介上公
告。如果采用通訊方式進行表決，在公告基金份額持有人大會決議時，必
須將公證書全文、公證機構(gòu)、公證員姓名等一同公告。
基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應(yīng)當執(zhí)行生效的基金份額
持有人大會的決議。生效的基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有
人、基金管理人、基金托管人均有約束力。
（九）本部分關(guān)于基金份額持有人大會召開事由、召開條件、議事程
序、表決條件等的規(guī)定，凡是直接引用法律法規(guī)的部分，如將來法律法規(guī)
修改導(dǎo)致相關(guān)內(nèi)容被取消或變更的，基金管理人提前公告后，可直接對本
部分內(nèi)容進行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大會審議。
三、基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或本基金合同約定應(yīng)經(jīng)基金份額持
有人大會決議通過的事項的，應(yīng)召開基金份額持有人大會決議通過。對于
可不經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人和基金托管人
同意后變更并公告，并報中國證監(jiān)會備案。
2、關(guān)于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議生效后方可執(zhí)行，
自決議生效后兩日內(nèi)在指定媒介公告。
（二）《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，《基金合同》應(yīng)當終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責終止，在6個月內(nèi)沒有新基金管理人、
新基金托管人承接的；
3、《基金合同》約定的其他情形；
4、相關(guān)法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工
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作日內(nèi)成立清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會
的監(jiān)督下進行基金清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基
金托管人、具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)
會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、
清理、估價、變現(xiàn)和分配。基金財產(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活
動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基
金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務(wù)所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務(wù)所對
清算報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月。
（四）清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合
理費用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
（五）基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣
除基金財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，計算應(yīng)計分配比
例，并據(jù)此由基金份額持有人根據(jù)其持有的基金份額比例進行分配。
（六）基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)會計師
事務(wù)所審計并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告。
基金財產(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)
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由基金財產(chǎn)清算小組公告。
（七）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存15年以上。
四、爭議的處理
各方當事人同意，因《基金合同》而產(chǎn)生的或與《基金合同》有關(guān)的
一切爭議，應(yīng)經(jīng)友好協(xié)商解決，但若未能以協(xié)商方式解決的，則任何一方
有權(quán)將爭議提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，仲裁地點為北京市，按照
其時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁裁決是終局的，對仲裁各方當事人均
具有約束力。
爭議處理期間，基金合同當事人應(yīng)恪守各自的職責，繼續(xù)忠實、勤勉、
盡責地履行基金合同規(guī)定的義務(wù)，維護基金份額持有人的合法權(quán)益。
《基金合同》受中國法律管轄。
五、基金合同存放地和投資者取得基金合同的方式
《基金合同》可印制成冊，供投資人在基金管理人、基金托管人、銷
售機構(gòu)的辦公場所和營業(yè)場所查閱。
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第二十二部分托管協(xié)議內(nèi)容摘要
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：國泰基金管理有限公司
注冊地址：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)浦東大道1200號2層225
室
辦公地址：上海市虹口區(qū)公平路18號8號樓嘉昱大廈15-20層
郵政編碼：200082
法定代表人：周向勇
成立日期：1998年3月5日
批準設(shè)立機關(guān)及批準設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字[1998]5號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：壹億壹仟萬元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：基金管理業(yè)務(wù)、發(fā)起設(shè)立基金及中國證券監(jiān)督管理委員會
批準的其他業(yè)務(wù)。
（二）基金托管人
名稱：中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司
注冊地址：北京市東城區(qū)建國門內(nèi)大街69號
辦公地址：北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)大街28號凱晨世貿(mào)中心東座
郵政編碼：100031
法定代表人：谷澍
成立時間：2009年1月15日
基金托管資格批準文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字[1998]23號
注冊資本：34,998,303.4萬元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期、長期貸款；辦理國內(nèi)外
結(jié)算；辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷
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政府債券；買賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外
匯；結(jié)匯、售匯；從事銀行卡業(yè)務(wù)；提供信用證服務(wù)及擔保；代理收付款
項及代理保險業(yè)務(wù)；提供保管箱服務(wù)；代理資金清算；各類匯兌業(yè)務(wù)；代
理政策性銀行、外國政府和國際金融機構(gòu)貸款業(yè)務(wù)；貸款承諾；組織或參
加銀團貸款；外匯存款；外匯貸款；外匯匯款；外匯借款；發(fā)行、代理發(fā)
行、買賣或代理買賣股票以外的外幣有價證券；外匯票據(jù)承兌和貼現(xiàn)；自
營、代客外匯買賣；外幣兌換；外匯擔保；資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務(wù)；
企業(yè)、個人財務(wù)顧問服務(wù)；證券公司客戶交易結(jié)算資金存管業(yè)務(wù)；證券投
資基金托管業(yè)務(wù)；企業(yè)年金托管業(yè)務(wù)；產(chǎn)業(yè)投資基金托管業(yè)務(wù)；合格境外
機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資托管業(yè)務(wù)；代理開放式基金業(yè)務(wù)；電話銀行、手
機銀行、網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)；金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)；經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管
理機構(gòu)等監(jiān)管部門批準的其他業(yè)務(wù)。
二、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基
金投資范圍、投資對象進行監(jiān)督?；鸷贤鞔_約定基金投資風(fēng)格或證券
選擇標準的，基金管理人應(yīng)按照基金托管人要求的格式提供投資品種池和
交易對手庫，以便基金托管人運用相關(guān)技術(shù)系統(tǒng)，對基金實際投資是否符
合基金合同關(guān)于證券選擇標準的約定進行監(jiān)督，對存在疑義的事項進行核
查。
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括標的指數(shù)成份
股及其備選成份股（含存托憑證）、債券、債券回購、銀行存款、權(quán)證、股
指期貨以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符
合中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定）。
本基金所持有的股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例為90%－95%，其中標的
指數(shù)成份股及其備選成份股的投資比例不低于股票資產(chǎn)的90%，且不低于
非現(xiàn)金資產(chǎn)的80%。每個交易日日終在扣除股指期貨合約需繳納的交易保
證金后，應(yīng)當保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政
府債券，其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金和應(yīng)收申購款等。權(quán)
證投資不高于基金資產(chǎn)凈值的3%。
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如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履
行適當程序后，可以將其納入投資范圍。
（二）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基
金投資、融資、融券比例進行監(jiān)督?；鹜泄苋税聪率霰壤驼{(diào)整期限進
行監(jiān)督：
1、本基金所持有的股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例為90%－95%，其中標
的指數(shù)成份股及其備選成份股的投資比例不低于股票資產(chǎn)的90%，且不低
于非現(xiàn)金資產(chǎn)的80%；
2、每個交易日日終在扣除股指期貨合約需繳納的交易保證金后，應(yīng)當
保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券。其中，
現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金和應(yīng)收申購款等；
3、本基金進入全國銀行間同業(yè)市場的債券回購融入的資金余額不超過
基金資產(chǎn)凈值的40%。在全國銀行間同業(yè)市場中的債券回購最長期限為1
年，債券回購到期后不得展期；
4、本基金參與股票發(fā)行申購，所申報的金額不超過本基金的總資產(chǎn)，
所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
5、本基金在任何交易日買入權(quán)證的總金額，不得超過上一交易日基金
資產(chǎn)凈值的0.5%；本基金持有的全部權(quán)證，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值
的3%；本基金管理人管理的全部基金持有的同一權(quán)證，不得超過該權(quán)證的
10%；
6、本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得
超過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資
產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該基金資產(chǎn)凈值的10%；本基金管理人管理
的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超過其各類
資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值
不得超過該基金資產(chǎn)凈值的20%；
7、本基金應(yīng)投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產(chǎn)支持
證券?；鸪钟匈Y產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資
標準，應(yīng)在評級報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出；
8、本基金參與股指期貨交易依據(jù)下列標準建構(gòu)組合：
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①在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基金
資產(chǎn)凈值的10%；
②在任何交易日日終，持有的買入期貨合約價值與有價證券市值之和，
不得超過基金資產(chǎn)凈值的100%，其中，有價證券指股票、債券（不含到期
日在一年以內(nèi)的政府債券）、權(quán)證、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不
含質(zhì)押式回購）等；
③在任何交易日日終，持有的賣出期貨合約價值不得超過基金持有的
股票總市值的20%；
④基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋
差計算）應(yīng)當符合基金合同關(guān)于股票投資比例的有關(guān)約定；
⑤在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不
得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；
9、本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易
對手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當與基金合同約定的
投資范圍保持一致；
10、本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)
凈值的15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金
管理人之外的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新
增流動性受限資產(chǎn)的投資；
11、本基金不得違反基金合同中有關(guān)投資范圍、投資策略、投資比例
的規(guī)定；
12、本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，
與境內(nèi)上市交易的股票合并計算；
13、法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述比例限制另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
除上述第2、7、9、10項另有約定外，因證券/期貨市場波動、上市公
司合并、基金規(guī)模變動、股權(quán)分置改革中支付對價等基金管理人之外的因
素致使基金投資比例不符合上述1、3、5、6、8、11、12項規(guī)定的投資比
例的，基金管理人應(yīng)當在相關(guān)證券可交易的10個交易日內(nèi)進行調(diào)整。法律
法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比
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例符合基金合同的有關(guān)約定。法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
上述投資組合限制條款中，若屬法律法規(guī)的強制性規(guī)定，則當法律法
規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，在履行適當程序后，本基金投資可不受上述
規(guī)定限制。如果法律法規(guī)對上述投資比例限制進行變更的，以變更后的規(guī)
定為準。
基金托管人對基金投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
（三）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對本
協(xié)議第十五條第九項基金投資禁止行為進行監(jiān)督。
（四）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基
金管理人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督?；鸸芾砣藨?yīng)在基金投資運作之
前向基金托管人提供經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對
手名單，并約定各交易對手所適用的交易結(jié)算方式?；鹜泄苋吮O(jiān)督基金
管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單進行交易?；鸸?
理人可以每半年對銀行間債券市場交易對手名單進行更新，如基金管理人
根據(jù)市場情況需要臨時調(diào)整銀行間債券市場交易對手名單，應(yīng)向基金托管
人說明理由，在與交易對手發(fā)生交易前3個工作日內(nèi)與基金托管人協(xié)商解
決?；鸸芾砣耸盏交鹜泄苋藭娲_認后，被確認調(diào)整的名單開始生效，
新名單生效前已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結(jié)算的交易，仍應(yīng)按
照協(xié)議進行結(jié)算?；鸸芾砣素撠煂灰讓κ值馁Y信控制，按銀行間債券
市場的交易規(guī)則進行交易，基金托管人則根據(jù)銀行間債券市場成交單對合
同履行情況進行監(jiān)督，但不承擔交易對手不履行合同造成的損失。如基金
托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易對手或交易方式進行
交易時，基金托管人應(yīng)及時提醒基金管理人，基金托管人不承擔由此造成
的任何損失和責任。
（五）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基
金管理人選擇存款銀行進行監(jiān)督。
基金投資銀行定期存款的，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金
合同的約定選擇存款銀行。
本基金投資銀行存款應(yīng)符合如下規(guī)定：
1、基金管理人、基金托管人應(yīng)當與存款銀行建立定期對賬機制，確保
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基金銀行存款業(yè)務(wù)賬目及核算的真實、準確；
2、基金托管人應(yīng)加強對基金銀行存款業(yè)務(wù)的監(jiān)督與核查，嚴格審查、
復(fù)核相關(guān)協(xié)議、賬戶資料、投資指令、存款證實書等有關(guān)文件，切實履行
托管職責；
3、基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務(wù)時，應(yīng)嚴格遵守《基
金法》、《運作辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，以及國家有關(guān)賬戶管理、利率管理、
支付結(jié)算等的各項規(guī)定。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人在選擇存款銀行時有違反有關(guān)法律法規(guī)規(guī)
定及基金合同約定的行為，應(yīng)及時以書面形式通知基金管理人在10個工作
日內(nèi)糾正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能在10個工作日內(nèi)
糾正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人有重
大違規(guī)行為，應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會，同時通知基金管理人在10個工作日
內(nèi)糾正或拒絕結(jié)算。
（六）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基
金資產(chǎn)凈值計算、各類基金份額凈值計算、應(yīng)收資金到賬、基金費用開支
及收入確定、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基
金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
如果基金管理人未經(jīng)基金托管人的審核擅自將不實的業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)印
制在宣傳推介材料上，則基金托管人對此不承擔任何責任，并將在發(fā)現(xiàn)后
立即報告中國證監(jiān)會。
（七）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基
金投資流通受限證券進行監(jiān)督。
1、基金投資流通受限證券，應(yīng)遵守《關(guān)于規(guī)范基金投資非公開發(fā)行證
券行為的緊急通知》、《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受限證券有關(guān)
問題的通知》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定；
2、流通受限證券，包括由《上市公司證券發(fā)行管理辦法》規(guī)范的非公
開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時明確一定期限鎖定期
的可交易證券，不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時停牌的證券、
已發(fā)行未上市證券、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限證券；
3、在首次投資流通受限證券之前，基金管理人應(yīng)當制定相關(guān)投資決策
國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)證券投資基金更新招募說明書（2024年第一號）
流程、風(fēng)險控制制度、流動性風(fēng)險控制預(yù)案等規(guī)章制度?；鸸芾砣藨?yīng)當
根據(jù)基金流動性的需要合理安排流通受限證券的投資比例，并在風(fēng)險控制
制度中明確具體比例，避免基金出現(xiàn)流動性風(fēng)險。上述規(guī)章制度須經(jīng)基金
管理人董事會批準。上述規(guī)章制度經(jīng)董事會通過之后，基金管理人應(yīng)當將
上述規(guī)章制度以及董事會批準上述規(guī)章制度的決議提交給基金托管人；
4、在投資流通受限證券之前，基金管理人應(yīng)至少提前一個交易日向基
金托管人提供有關(guān)流通受限證券的相關(guān)信息，具體應(yīng)當包括但不限于如下
文件（如有）：擬發(fā)行數(shù)量、定價依據(jù)、監(jiān)管機構(gòu)的批準證明文件復(fù)印件、
基金管理人與承銷商簽訂的銷售協(xié)議復(fù)印件、繳款通知書、基金擬認購的
數(shù)量、價格、總成本、劃款賬號、劃款金額、劃款時間文件等?；鸸芾?
人應(yīng)保證上述信息的真實、完整；
5、基金托管人在監(jiān)督基金管理人投資流通受限證券的過程中，如認為
因市場出現(xiàn)劇烈變化導(dǎo)致基金管理人的具體投資行為可能對基金財產(chǎn)造成
較大風(fēng)險，基金托管人有權(quán)要求基金管理人對該風(fēng)險的消除或防范措施進
行補充和整改，并做出書面說明。否則，基金托管人經(jīng)事先書面告知基金
管理人，有權(quán)拒絕執(zhí)行其有關(guān)指令。因拒絕執(zhí)行該指令造成基金財產(chǎn)損失
的，基金托管人不承擔任何責任，并有權(quán)報告中國證監(jiān)會；
6、基金管理人應(yīng)保證基金投資的流通受限證券登記存管在本基金名下，
并確保證基金托管人能夠正常查詢。因基金管理人原因產(chǎn)生的流通受限證
券登記存管問題，造成基金財產(chǎn)的損失或基金托管人無法安全保管基金財
產(chǎn)的責任與損失，由基金管理人承擔；
7、如果基金管理人未按照本協(xié)議的約定向基金托管人報送相關(guān)數(shù)據(jù)或
者報送了虛假的數(shù)據(jù)，導(dǎo)致基金托管人不能履行托管人職責的，基金管理
人應(yīng)依法承擔相應(yīng)法律后果。除基金托管人未能依據(jù)基金合同及本協(xié)議履
行職責外，因投資流通受限證券產(chǎn)生的損失，基金托管人按照本協(xié)議履行
監(jiān)督職責后不承擔上述損失。
（八）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或?qū)嶋H投資
運作中違反法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，應(yīng)及時以書面形式通知基金管理
人限期糾正?；鸸芾砣藨?yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查?；?
金管理人收到通知后應(yīng)在下一工作日前及時核對并以書面形式給基金托管
國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)證券投資基金更新招募說明書（2024年第一號）
人發(fā)出回函，就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正
期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金托管人有
權(quán)隨時對通知事項進行復(fù)查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜?
管人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、
行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當立即通知基金
管理人，并報告中國證監(jiān)會。
（九）基金管理人有義務(wù)配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、基金
合同和本托管協(xié)議對基金業(yè)務(wù)執(zhí)行核查。對基金托管人發(fā)出的書面提示，
基金管理人應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)并改正，或就基金托管人的疑義進行解釋
或舉證；對基金托管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的
事項，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
（十）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時報告中國
證監(jiān)會，同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會。
基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或
采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管人
提出警告仍不改正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
三、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事
項包括基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬
戶和期貨賬戶等投資所需賬戶、復(fù)核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和各
類基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)
督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)
實行分賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基
金投資信息等違反《基金法》、基金合同、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，應(yīng)及
時以書面形式通知基金托管人限期糾正。基金托管人收到通知后應(yīng)在下一
工作日前及時核對并以書面形式給基金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及
糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金管理
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人有權(quán)隨時對通知事項進行復(fù)查，督促基金托管人改正?；鹜泄苋藨?yīng)積
極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供基金管
理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改
正。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時報告中國
證監(jiān)會，同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會。
基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或
采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金管理人
提出警告仍不改正的，基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
四、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應(yīng)獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。
2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人依據(jù)合法程序作
出的合法合規(guī)指令，基金托管人不得自行運用、處分、分配基金的任何財
產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶和期貨賬
戶等投資所需賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確?；鹭敭a(chǎn)
的完整與獨立。
5、基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議的約定
保管基金財產(chǎn)，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。
6、對于因為基金投資產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負責與有關(guān)當
事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達基金賬戶
的，基金托管人應(yīng)及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金財
產(chǎn)造成損失的，基金托管人對此不承擔任何責任。
7、基金托管人應(yīng)安全、完整地保管基金資產(chǎn)；未經(jīng)基金管理人的正當
指令，不得自行運用、處分、分配基金的任何資產(chǎn)。
8、除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人
托管基金財產(chǎn)。
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（二）基金資金賬戶的開立和管理
1、基金托管人應(yīng)負責本基金資金賬戶的開設(shè)和管理。
2、基金托管人應(yīng)以本基金的名義在其營業(yè)機構(gòu)開設(shè)本基金的資金賬戶，
并根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的銀行預(yù)留印鑒
由基金托管人保管和使用。本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投
資、支付贖回金額、支付基金收益、收取申購款，均需通過本基金的資金
賬戶進行。
3、基金托管資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。
基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；
亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
4、基金托管資金賬戶的開立和管理應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定。
5、在符合法律法規(guī)規(guī)定的條件下，基金托管人可以通過基金托管人專
用賬戶辦理基金資產(chǎn)的支付。
（三）基金證券賬戶的開立和管理
1、基金托管人在中國證券登記結(jié)算有限責任公司上海分公司、深圳分
公司為基金開立基金托管人與本基金聯(lián)名的證券賬戶。
2、基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；?
金托管人和基金管理人不得出借或未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券
賬戶，亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
3、基金托管人以自身法人名義在中國證券登記結(jié)算有限責任公司開立
結(jié)算備付金賬戶，并代表所托管的基金完成與中國證券登記結(jié)算有限責任
公司的一級法人清算工作，基金管理人應(yīng)予以積極協(xié)助。結(jié)算備付金的收
取按照中國證券登記結(jié)算有限責任公司的規(guī)定執(zhí)行。
4、基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負責，賬戶
資產(chǎn)的管理和運用由基金管理人負責。
5、在本托管協(xié)議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種的投資
業(yè)務(wù)，涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)、使用的，按有關(guān)規(guī)定開設(shè)、使用并管理；若
無相關(guān)規(guī)定，則基金托管人應(yīng)當比照并遵守上述關(guān)于賬戶開設(shè)、使用的規(guī)
定。
（四）債券托管專戶的開設(shè)和管理
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基金合同生效后，基金托管人根據(jù)中國人民銀行、中央國債登記結(jié)算
有限責任公司的有關(guān)規(guī)定，以本基金的名義在中央國債登記結(jié)算有限責任
公司開立債券托管與結(jié)算賬戶，并代表本基金進行銀行間市場債券的結(jié)算。
基金管理人和基金托管人同時代表本基金簽訂全國銀行間債券市場債券回
購主協(xié)議。
（五）其他賬戶的開立和管理
1、因業(yè)務(wù)發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和基金合同
的規(guī)定，在基金管理人和基金托管人商議后開立。新賬戶按有關(guān)規(guī)則使用
并管理。
2、法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)
定辦理。
（六）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)有價憑證等的保管
基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證由基金
托管人負責妥善保管，保管憑證由基金托管人持有。實物證券的購買和轉(zhuǎn)
讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。屬于基金托管人實際有效
控制下的實物證券在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責任
應(yīng)由基金托管人承擔。托管人對托管人以外機構(gòu)實際有效控制的證券不承
擔保管責任。
（七）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的、與基金有關(guān)的重大合同的原件分別由
基金管理人、基金托管人保管。除協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基
金簽署與基金有關(guān)的重大合同時應(yīng)保證基金一方持有兩份以上的正本，以
便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。重大合同的保管
期限為基金合同終止后15年。
五、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算及復(fù)核程序
1、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負債后的價值。
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基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，各類基金資產(chǎn)凈值除以當日
該類基金份額的余額數(shù)量計算?；鸱蓊~凈值的計算，精確到0.0001元，
小數(shù)點后第五位四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計入基金財產(chǎn)。國家另有規(guī)定
的，從其規(guī)定。
基金管理人每工作日計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值，并按規(guī)
定公告。
2、復(fù)核程序
基金管理人每工作日對基金資產(chǎn)進行估值后，將各類基金份額凈值結(jié)
果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人依據(jù)基金合
同和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定對外公布。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合
同的規(guī)定暫停估值時除外。
（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理
1、估值對象
基金依法擁有的股票、權(quán)證、債券和銀行存款本息、應(yīng)收款項、股指
期貨合約、其他投資等資產(chǎn)和負債。
2、估值方法
（1）證券交易所上市的有價證券的估值：
1）交易所上市的有價證券（包括股票、權(quán)證等），以其估值日在證券
交易所掛牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)
濟環(huán)境未發(fā)生重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，
以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重
大變化或證券發(fā)行機構(gòu)發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資
品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；
2）交易所上市實行凈價交易的債券按估值日收盤價估值，估值日沒有
交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤
價估值。如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品
種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；
3）交易所上市未實行凈價交易的債券按估值日收盤價減去債券收盤價
中所含的債券應(yīng)收利息得到的凈價進行估值；估值日沒有交易的，且最近
交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日債券收盤價減去債券收
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盤價中所含的債券應(yīng)收利息得到的凈價進行估值。如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)
境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，
調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；
4）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術(shù)確定公允價
值。交易所上市的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技
術(shù)難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值。
（2）處于未上市期間的有價證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的股票，按估值日在證券交易所掛
牌的同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤
價）估值；
2）已公開發(fā)行未上市的股票、債券和權(quán)證，采用估值技術(shù)確定公允價
值，在估值技術(shù)難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值；
3）已公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交
易所上市的同一股票的估值方法估值；非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，
按監(jiān)管機構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定公允價值。
基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，調(diào)整對處于未上市
期間的有價證券的估值方法，按最能反映公允價值的價格估值。
（3）全國銀行間債券市場交易的債券、資產(chǎn)支持證券等固定收益品種，
采用估值技術(shù)確定公允價值。
（4）同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券所處的市場
分別估值。
（5）股指期貨合約以結(jié)算價格進行估值。國家有最新規(guī)定的，按其規(guī)
定進行估值。
（6）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法對基金資產(chǎn)進行估值不能客觀反映
其公允價值的，基金管理人可根據(jù)具體情況，并與基金托管人商定后，按
最能反映公允價值的價格估值；
（7）本基金投資存托憑證的估值核算依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，
國家有最新規(guī)定的，按其規(guī)定進行估值。
（8）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增
事項，按國家最新規(guī)定估值。
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如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方
法、程序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，
應(yīng)立即通知對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務(wù)由基金
管理人承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本
基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達
成一致的意見，按照基金管理人對基金資產(chǎn)凈值的計算結(jié)果對外予以公布。
3、特殊情形的處理
（1）基金管理人、基金托管人按估值方法第（6）項進行估值時，所
造成的誤差不作為基金份額凈值錯誤處理。
（2）由于不可抗力原因，或由于證券交易所及登記結(jié)算公司發(fā)送的數(shù)
據(jù)錯誤，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施
進行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理
人和基金托管人可以免除賠償責任。但基金管理人和基金托管人應(yīng)當積極
采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式
（1）當任一類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)（含第4位）發(fā)生差錯
時，視為該類基金份額凈值錯誤；基金份額凈值出現(xiàn)錯誤時，基金管理人
應(yīng)當立即予以糾正，通報基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步
擴大；錯誤偏差達到或超過該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應(yīng)
當及時通知基金托管人并報中國證監(jiān)會；錯誤偏差達到該類基金份額凈值
的0.50%時，基金管理人應(yīng)當公告、通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；
當發(fā)生凈值計算錯誤時，由基金管理人負責處理，由此給基金份額持有人
和基金造成損失的，應(yīng)由基金管理人先行賠付，基金管理人按差錯情形，
有權(quán)向其他當事人追償。
（2）當基金份額凈值計算差錯給基金和基金份額持有人造成損失需要
進行賠償時，基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)實際情況界定雙方承擔的責
任，經(jīng)確認后按以下條款進行賠償：
①本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任。與本基金有關(guān)的會計
問題，如經(jīng)雙方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，尚不能達成一致時，按基金會
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計責任方的建議執(zhí)行，由此給基金份額持有人和基金造成的損失，由基金
管理人負責賠付。
②若基金管理人計算的基金份額凈值已由基金托管人復(fù)核確認后公告，
而且基金托管人未對計算過程提出疑義或要求基金管理人書面說明，基金
份額凈值出錯且造成基金份額持有人損失的，應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對基
金份額持有人或基金支付賠償金，就實際向基金份額持有人或基金支付的
賠償金額，其中基金管理人承擔50%，基金托管人承擔50%。
③如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計算結(jié)果，雖然多次
重新計算和核對，尚不能達成一致時，為避免不能按時公布基金份額凈值
的情形，以基金管理人的計算結(jié)果對外公布，由此給基金份額持有人和基
金造成的損失，由基金管理人負責賠付。
④由于基金管理人提供的信息錯誤（包括但不限于基金申購或贖回金
額等），基金托管人在履行正常復(fù)核程序后仍不能發(fā)現(xiàn)該錯誤，進而導(dǎo)致基
金份額凈值計算錯誤而引起的基金份額持有人和基金財產(chǎn)的損失，由基金
管理人負責賠付。
（3）基金管理人和基金托管人由于各自技術(shù)系統(tǒng)設(shè)置而產(chǎn)生的凈值計
算尾差，以基金管理人計算結(jié)果為準。
（4）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如
果行業(yè)有通行做法，雙方當事人應(yīng)本著平等和保護基金份額持有人利益的
原則進行協(xié)商。
（四）暫停估值與公告基金份額凈值的情形
（1）基金投資所涉及的證券、期貨交易所遇法定節(jié)假日或因其他原因
暫停營業(yè)時；
（2）因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)
價值時；
（3）當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活
躍市場價格且采用估值技術(shù)仍導(dǎo)致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基
金托管人協(xié)商一致的，基金管理人應(yīng)當暫停估值；
（4）中國證監(jiān)會和基金合同認定的其他情形。
（五）基金會計制度
國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)證券投資基金更新招募說明書（2024年第一號）
按國家有關(guān)部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（六）基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告?；鸸芾砣?
獨立地設(shè)置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基金托管人
對會計處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準。若當日核對
不符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金資產(chǎn)凈值的計算和公告的，
以基金管理人的賬冊為準。
（七）基金財務(wù)報表與報告的編制和復(fù)核
1、財務(wù)報表的編制
基金管理人應(yīng)當及時編制并對外提供真實、完整的基金財務(wù)會計報告。
月度報表的編制，基金管理人應(yīng)于每月終了后5工作日內(nèi)完成；招募說明
書在基金合同生效后每6個月更新并公告一次，于該等期間屆滿后45日內(nèi)
公告。季度報告應(yīng)在每個季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)編制完畢并予以公
告；中期報告在會計年度半年終了后60日內(nèi)編制完畢并予以公告；年度報
告在會計年度結(jié)束后90日內(nèi)編制完畢并予以公告。
2、報表復(fù)核
基金管理人在月度報表完成當日，將報表蓋章后提供給基金托管人復(fù)
核；基金托管人在收到后應(yīng)在3日內(nèi)進行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基
金管理人?；鸸芾砣嗽诩径葓蟾嫱瓿僧斎眨瑢⒂嘘P(guān)報告提供給基金托管
人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后7個工作日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書
面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽谥衅趫蟾嫱瓿僧斎眨瑢⒂嘘P(guān)報告提供給
基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后30日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果
書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽谀甓葓蟾嫱瓿僧斎眨瑢⒂嘘P(guān)報告提供
基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后45日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果
書面通知基金管理人。基金管理人和基金托管人之間的上述文件往來均以
加密傳真的方式或雙方商定的其他方式進行。
基金托管人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人
和基金托管人應(yīng)共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以雙方認可的賬務(wù)處理方
式為準；若雙方無法達成一致，以基金管理人的賬務(wù)處理為準。核對無誤
后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋托管業(yè)務(wù)部門公章或者出
國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)證券投資基金更新招募說明書（2024年第一號）
具加蓋托管業(yè)務(wù)專用章的復(fù)核意見書，雙方各自留存一份。如果基金管理
人與基金托管人不能于應(yīng)當發(fā)布公告之日之前就相關(guān)報表達成一致，基金
管理人有權(quán)按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況
報中國證監(jiān)會備案。
（八）基金管理人應(yīng)每季向基金托管人提供基金業(yè)績比較基準的基礎(chǔ)
數(shù)據(jù)和編制結(jié)果。
六、基金份額持有人名冊的登記與保管
本基金的基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人
名冊，包括基金合同生效日、基金合同終止日、基金權(quán)益登記日、基金份
額持有人大會權(quán)益登記日、每年6月30日、12月31日的基金份額持有人
名冊。基金份額持有人名冊的內(nèi)容至少應(yīng)包括持有人的名稱和持有的基金
份額。
基金份額持有人名冊由注冊登記機構(gòu)編制，由基金管理人審核并提交
基金托管人保管。基金托管人有權(quán)要求基金管理人提供任意一個交易日或
全部交易日的基金份額持有人名冊，基金管理人應(yīng)及時提供，不得拖延或
拒絕提供。
基金管理人應(yīng)及時向基金托管人提交基金份額持有人名冊。每年6月
30日和12月31日的基金份額持有人名冊應(yīng)于下月前十個工作日內(nèi)提交；
基金合同生效日、基金合同終止日等涉及到基金重要事項日期的基金份額
持有人名冊應(yīng)于發(fā)生日后十個工作日內(nèi)提交。
基金管理人和基金托管人應(yīng)妥善保管基金份額持有人名冊，保存期限
為15年?；鹜泄苋瞬坏脤⑺９艿幕鸱蓊~持有人名冊用于基金托管業(yè)
務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。若基金管理人或基金托管人由于
自身原因無法妥善保管基金份額持有人名冊，應(yīng)按有關(guān)法規(guī)規(guī)定各自承擔
相應(yīng)的責任。
七、爭議解決方式
因本協(xié)議產(chǎn)生或與之相關(guān)的爭議，雙方當事人應(yīng)通過協(xié)商、調(diào)解解決，
協(xié)商、調(diào)解不能解決的，任何一方均有權(quán)將爭議提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲
裁委員會，仲裁地點為北京市，按照中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會屆時有
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效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁裁決是終局的，對當事人均有約束力。
爭議處理期間，雙方當事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責，各
自繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護
基金份額持有人的合法權(quán)益。
本協(xié)議適用中華人民共和國法律并從其解釋。
八、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)
議，其內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。基金托管協(xié)議的變更應(yīng)報
中國證監(jiān)會核準或備案。
（二）基金托管協(xié)議終止的情形
1、基金合同終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基金
資產(chǎn)；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基金
管理權(quán)；
4、發(fā)生法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或基金合同規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組
（1）自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)，成立基金
財產(chǎn)清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督
下進行基金清算。
（2）基金清算小組成員由基金管理人、基金托管人、具有從事證券相
關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹎?
算小組可以聘用必要的工作人員。
（3）在基金財產(chǎn)清算過程中，基金管理人和基金托管人應(yīng)各自履行職
責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維
護基金份額持有人的合法權(quán)益。
（4）基金清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配。
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基金清算小組可以依法進行必要的民事活動。
2、基金財產(chǎn)清算程序
（1）基金合同終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金財
產(chǎn)；
（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）編制清算報告；
（5）聘請會計師事務(wù)所對清算報告進行外部審計；
（6）聘請律師事務(wù)所對清算報告出具法律意見書；
（7）將清算報告報中國證監(jiān)會備案；
（8）公告基金清算報告；
（9）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
3、清算費用
清算費用是指基金清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費
用，清算費用由基金清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
4、基金財產(chǎn)按下列順序清償：
（1）支付清算費用；
（2）交納所欠稅款；
（3）清償基金債務(wù)；
（4）按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
基金財產(chǎn)未按前款（1）－（3）項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持
有人。
5、基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣
除基金財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，計算應(yīng)計分配比
例，并據(jù)此由基金份額持有人根據(jù)其持有的基金份額比例進行分配。
6、基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)會計師
事務(wù)所審計，律師事務(wù)所出具法律意見書后，由基金財產(chǎn)清算小組報中國
證監(jiān)會備案并公告。基金財產(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會
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備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告。
7、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存15年以上。
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第二十三部分對基金份額持有人的服務(wù)
基金管理人承諾為基金份額持有人提供一系列的服務(wù)。以下是主要的
服務(wù)內(nèi)容，基金管理人根據(jù)基金份額持有人的需要和市場的變化，有權(quán)增
加、修改這些服務(wù)項目。
一、客戶服務(wù)專線
1、理財咨詢：人工理財咨詢、賬戶查詢、投資人個人資料完善等。
2、全天候的7×24小時電話自助查詢（基金凈值、賬戶信息等）。
二、客戶投訴及建議受理服務(wù)
投資人可以通過電話、信函、電郵、傳真等方式提出咨詢、建議、投
訴等需求，基金管理人將盡快給予回復(fù)，并在處理進程中隨時給予跟蹤反
饋。
三、短信提示發(fā)送服務(wù)
投資人可以通過撥打基金管理人客戶服務(wù)電話、網(wǎng)站申請訂制（退訂）
免費的手機短信資訊?；鸸芾砣硕ㄆ诨虿欢ㄆ谙蛲顿Y人發(fā)送短信資訊。
四、電子郵件電子刊物發(fā)送服務(wù)
投資人可以通過撥打基金管理人客戶服務(wù)電話、網(wǎng)站申請訂制（退訂）
免費的電子郵件資訊?；鸸芾砣硕ㄆ诨虿欢ㄆ谙蛲顿Y人發(fā)送電子資訊。
五、聯(lián)系基金管理人
1、網(wǎng)址：www.gtfund.com
2、電子郵箱：service@gtfund.com
3、客戶服務(wù)熱線：400-888-8688（全國免長途話費），021-31089000
4、客戶服務(wù)傳真：021-31081700
5、基金管理人辦公地址：上海市虹口區(qū)公平路18號8號樓嘉昱大廈
15-20層
郵編：200082
六、如本招募說明書存在任何您/貴機構(gòu)無法理解的內(nèi)容，請通過上述
方式聯(lián)系基金管理人。請確保投資前，您/貴機構(gòu)已經(jīng)全面理解了本招募說
明書。
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第二十四部分其他應(yīng)披露事項
公告名稱 披露媒介 日期
國泰基金管理有限公司高級管理人員變更公告 《中國證券報》 2024/3/27
國泰基金管理有限公司高級管理人員變更公告 《中國證券報》 2024/7/25
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第二十五部分招募說明書存放及查閱方式
本招募說明書存放在本基金管理人、基金托管人、銷售機構(gòu)的辦公場
所，投資人可在辦公時間免費查閱；也可按工本費購買本招募說明書復(fù)制
件或復(fù)印件，但應(yīng)以招募說明書正本為準?；鸸芾砣撕突鹜泄苋吮ＷC
文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
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第二十六部分備查文件
以下備查文件存放在本基金管理人、基金托管人的辦公場所。投資人
可在辦公時間免費查閱，也可按工本費購買復(fù)印件。
一、中國證監(jiān)會關(guān)于核準國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)分級證券投資基
金募集的批復(fù)文件
二、《國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)證券投資基金基金合同》
三、《國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議》
四、法律意見書
五、基金管理人業(yè)務(wù)資格批件、營業(yè)執(zhí)照
六、基金托管人業(yè)務(wù)資格批件、營業(yè)執(zhí)照
七、中國證監(jiān)會要求的其他文件
國泰基金管理有限公司
二零二四年十二月三日
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