易方達黃金交易型開放式證券投資基金更新的招募說明書
易方達黃金交易型開放式證券投資基金
更新的招募說明書
基金管理人：易方達基金管理有限公司
基金托管人：中國工商銀行股份有限公司
二〇二四年十二月
重要提示
本基金根據(jù)2013年7月31日中國證券監(jiān)督管理委員會《關(guān)于核準易方達黃金交易型
開放式證券投資基金及其聯(lián)接基金募集的批復》（證監(jiān)許可［2013］1027號）和2013年10
月18日《關(guān)于易方達黃金交易型開放式證券投資基金募集時間安排的確認函》（基金部函
［2013］889號）進行募集。本基金的基金合同于2013年11月29日正式生效。
基金管理人保證《招募說明書》的內(nèi)容真實、準確、完整。本《招募說明書》經(jīng)中國
證監(jiān)會注冊，但中國證監(jiān)會對本基金募集的注冊，并不表明其對本基金的價值和收益作出
實質(zhì)性判斷或保證，也不表明投資于本基金沒有風險。
基金管理人依照恪盡職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金財產(chǎn)，但不保
證基金一定盈利，也不保證最低收益。
本基金投資于黃金現(xiàn)貨合約的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的95%，具有與上海黃金交易所
Au99.99現(xiàn)貨實盤合約相似的風險收益特征。
基金凈值會隨黃金市場的變化而波動。投資者在投資本基金前，請認真閱讀本基金的
招募說明書、基金合同和基金產(chǎn)品資料概要等信息披露文件，全面認識本基金的風險收益
特征和產(chǎn)品特性，充分考慮自身的風險承受能力，理性判斷市場，對申購、買賣基金的意
愿、時機、數(shù)量等投資行為作出獨立決策，獲得基金投資收益，亦承擔基金投資中出現(xiàn)的
各類風險。
投資本基金可能遇到的風險包括黃金市場波動風險、基金跟蹤偏離風險、基金份額二
級市場價格折溢價的風險、本基金法律文件中涉及基金風險特征的表述與銷售機構(gòu)對基金
的風險評級可能不一致的風險、本基金交易時間與境內(nèi)外黃金市場交易時間不一致的風險、
不同申購贖回模式下交易和結(jié)算規(guī)則存在差異的風險、基金份額交易規(guī)則調(diào)整的相關(guān)風險
等特有風險，以及第三方機構(gòu)服務的風險、管理風險、操作風險、其他風險等。
基金管理人提醒投資者基金投資的“買者自負”原則，在投資者作出投資決策后，基
金運營狀況與基金凈值變化引致的投資風險，由投資者自行負責。
本基金向投資人提供場內(nèi)份額實物申購贖回、場內(nèi)份額現(xiàn)金申購贖回等申購、贖回方
式，并可在條件成熟后向投資人開放場外份額的現(xiàn)金申購、贖回業(yè)務。不同申購、贖回方
式的開放日與開放時間、清算交收及登記結(jié)算規(guī)則或有差異。在本基金開放申購、贖回業(yè)
務辦理后：
（1）如具有黃金賬戶，投資人持有深圳證券交易所A股賬戶或深圳證券交易證券投資
基金賬戶均可參與本基金的實物申購贖回。但在首次提交實物申購贖回申請前，投資人需
根據(jù)上海黃金交易所的相關(guān)規(guī)定，完成賬戶備案；
（2）投資人如僅持有深圳證券交易所A股賬戶，除可參與本基金基金份額二級市場交
易外，還可參與本基金場內(nèi)份額的現(xiàn)金申購贖回；
（3）僅持有深圳證券交易所證券投資基金賬戶的投資人不能參與本基金的申購、贖回，
只能參與本基金基金份額的二級市場交易；
（4）黃金現(xiàn)貨實盤合約申購或贖回時，單一賬戶每筆申購或贖回份額需為最小申贖單
位的整數(shù)倍，最高不得超過999,999,999份。
敬請投資人詳細閱讀《基金合同》、《招募說明書》關(guān)于本基金各類申購、贖回方式的
說明。
投資者一旦申購或贖回本基金，即表示對基金申購和贖回所涉及的基金份額的證券變
更登記方式以及申購贖回所涉及申購、贖回對價的交收方式已經(jīng)認可。
在目前結(jié)算規(guī)則下，投資者交易、申購、贖回本黃金ETF，應當遵守下列規(guī)定，具體以
深圳證券交易所、登記結(jié)算機構(gòu)及上海黃金交易所等服務機構(gòu)的規(guī)則為準：
（1）投資人T日通過競價交易方式買入的場內(nèi)份額，T日可以賣出。
（2）投資人T日通過競價交易方式買入的場內(nèi)份額，T日可以現(xiàn)金贖回方式贖回場內(nèi)
份額、T+1日可以實物贖回方式贖回場內(nèi)份額。
（3）T日以實物申購方式申購的場內(nèi)份額，T日可以贖回或賣出；投資人T日以實物
贖回方式贖回場內(nèi)份額后，T日可賣出贖回的黃金現(xiàn)貨實盤合約；投資人T日以現(xiàn)金申購方
式申購的場內(nèi)份額，在交收前不得賣出或者贖回。
（4）對于以現(xiàn)金贖回方式贖回的場內(nèi)份額，由于登記結(jié)算機構(gòu)對場內(nèi)份額的現(xiàn)金替代
采取逐筆全額非擔保交收模式，當投資人贖回申請被登記結(jié)算機構(gòu)確認后，被贖回的基金
份額即被記減，但此時投資人尚未收到贖回款。
（5）未來，如深圳證券交易所、登記結(jié)算機構(gòu)及上海黃金交易所等服務機構(gòu)就本基金
基金份額的交易、結(jié)算等相關(guān)規(guī)則進行調(diào)整，基金管理人或?qū)⒄{(diào)整本基金相關(guān)業(yè)務的具體
辦理時間及銷售機構(gòu)，請投資人關(guān)注基金管理人及相關(guān)服務機構(gòu)的相關(guān)公告。
本基金追蹤黃金現(xiàn)貨實盤合約價格，但不等同于實物黃金，投資者贖回基金份額時無
法直接取得實物黃金。
基金不同于銀行儲蓄，基金投資人有可能獲得較高的收益，也有可能損失本金。投資
有風險，投資人在進行投資決策前，請仔細閱讀本基金的《招募說明書》及《基金合同》。
基金的過往業(yè)績并不預示其未來表現(xiàn)。
本基金本次更新招募說明書對基金審計會計師事務所進行更新，同時更新了基金管理
人相關(guān)信息，基金管理人相關(guān)信息更新截止日為2024年12月6日。本基金有關(guān)財務數(shù)據(jù)
截止日為2024年6月30日，凈值表現(xiàn)截止日為2023年12月31日，場內(nèi)份額現(xiàn)金申購、
贖回現(xiàn)金替代金額的相關(guān)內(nèi)容自2024年8月1日起生效。除非另有說明，本招募說明書其
他所載內(nèi)容截止日為2024年6月16日。（本報告中財務數(shù)據(jù)未經(jīng)審計）
目錄
一、緒言............................................................1
二、釋義............................................................2
三、基金管理人......................................................6
四、基金托管人.....................................................18
五、相關(guān)服務機構(gòu)...................................................22
六、基金的募集.....................................................24
七、基金合同的生效.................................................25
八、基金份額折算與變更登記.........................................26
九、基金份額的上市交易.............................................27
十、基金份額的申購與贖回...........................................29
十一、基金的投資...................................................46
十二、基金的業(yè)績...................................................51
十三、基金的財產(chǎn)...................................................53
十四、基金資產(chǎn)的估值...............................................54
十五、基金的收益分配...............................................58
十六、基金的費用與稅收.............................................60
十七、基金的會計與審計.............................................62
十八、基金的信息披露...............................................63
十九、風險揭示.....................................................68
二十、基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算.........................74
二十一、基金合同的內(nèi)容摘要.........................................76
二十二、基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要.....................................89
二十三、對基金份額持有人的服務....................................103
二十四、其他應披露事項............................................104
二十五、招募說明書的存放及查閱方式................................106
二十六、備查文件..................................................107
一、緒言
本招募說明書依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）、《證券投
資基金運作管理辦法》（以下簡稱《運作辦法》）、《公開募集證券投資基金銷售機構(gòu)監(jiān)督管理
辦法》（以下簡稱《銷售辦法》）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱《信
息披露辦法》）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》（以下簡稱“《管理規(guī)
定》”）、《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準則第5號＜招募說明書的內(nèi)容與格式＞》、《黃金
交易型開放式證券投資基金暫行規(guī)定》、《易方達黃金交易型開放式證券投資基金基金合同》
（以下簡稱基金合同）及其它有關(guān)規(guī)定等編寫。
基金管理人承諾本招募說明書不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對
其真實性、準確性、完整性承擔法律責任。本基金是根據(jù)本招募說明書所載明的資料申請
募集的。本基金管理人沒有委托或授權(quán)任何其他人提供未在本招募說明書中載明的信息，
或?qū)Ρ菊心颊f明書作任何解釋或者說明。
本招募說明書根據(jù)本基金的基金合同編寫，并經(jīng)中國證監(jiān)會核準?；鸷贤羌s定基
金當事人之間權(quán)利、義務的法律文件?；鹜顿Y人自依基金合同取得基金份額，即成為基
金份額持有人和基金合同的當事人，其持有基金份額的行為本身即表明其對基金合同的承
認和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定享有權(quán)利、承擔義務?；鹜顿Y人
欲了解基金份額持有人的權(quán)利和義務，應詳細查閱基金合同。
本基金按照中國法律法規(guī)成立并運作，若基金合同、招募說明書等基金法律文件的內(nèi)
容與屆時有效的法律法規(guī)的強制性規(guī)定不一致，應當以屆時有效的法律法規(guī)的規(guī)定為準。
二、釋義
本招募說明書中，除非文意另有所指，下列詞語或簡稱有如下含義：
1、基金或本基金：指易方達黃金交易型開放式證券投資基金
2、基金管理人：指易方達基金管理有限公司
3、基金托管人：指中國工商銀行股份有限公司
4、基金合同：指《易方達黃金交易型開放式證券投資基金基金合同》及對基金合同的
任何有效修訂和補充
5、托管協(xié)議：指基金管理人與基金托管人就本基金簽訂之《易方達黃金交易型開放式
證券投資基金托管協(xié)議》及對該托管協(xié)議的任何有效修訂和補充
6、招募說明書或本招募說明書：指《易方達黃金交易型開放式證券投資基金招募說明
書》及其更新
7、基金產(chǎn)品資料概要：指《易方達黃金交易型開放式證券投資基金基金產(chǎn)品資料概要》
及其更新
8、基金份額發(fā)售公告：指《易方達黃金交易型開放式證券投資基金基金份額發(fā)售公告》
9、基金份額上市交易公告書：指《易方達黃金交易型開放式證券投資基金基金份額上
市交易公告書》
10、本基金聯(lián)接基金：指將絕大多數(shù)基金財產(chǎn)投資于本基金，與本基金的投資目標類
似，采用開放式運作方式的基金。本基金當前聯(lián)接基金為易方達基金管理有限公司管理的
易方達黃金交易型開放式證券投資基金聯(lián)接基金
11、法律法規(guī)：指中國現(xiàn)行有效并公布實施的法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件、司法解
釋、行政規(guī)章以及其他對基金合同當事人有約束力的決定、決議、通知等
12、《基金法》：指2003年10月28日經(jīng)第十屆全國人民代表大會常務委員會第五次會
議通過，自2004年6月1日起實施的《中華人民共和國證券投資基金法》及頒布機關(guān)對其
不時做出的修訂
13、《銷售辦法》：指中國證監(jiān)會2020年8月28日頒布、同年10月1日實施的《公開
募集證券投資基金銷售機構(gòu)監(jiān)督管理辦法》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂
14、《信息披露辦法》：指中國證監(jiān)會2019年7月26日頒布、同年9月1日實施的《公
開募集證券投資基金信息披露管理辦法》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂
15、《運作辦法》：指中國證監(jiān)會2004年6月29日頒布、同年7月1日實施的《證券
投資基金運作管理辦法》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂
16、《管理規(guī)定》：指中國證監(jiān)會2017年8月31日頒布、同年10月1日實施的《公開
募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂
17、中國證監(jiān)會：指中國證券監(jiān)督管理委員會
18、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)：指中國人民銀行和/或中國銀行保險監(jiān)督管理委員會
19、基金合同當事人：指受基金合同約束，根據(jù)基金合同享有權(quán)利并承擔義務的法律
主體，包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人
20、個人投資者：指依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定可投資于證券投資基金的自然人
21、機構(gòu)投資者：指依法可以投資證券投資基金的、在中華人民共和國境內(nèi)合法登記
并存續(xù)或經(jīng)有關(guān)政府部門批準設(shè)立并存續(xù)的企業(yè)法人、事業(yè)法人、社會團體或其他組織
22、合格境外機構(gòu)投資者：指符合現(xiàn)時有效的相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定可以投資于中國境內(nèi)
證券市場的中國境外的機構(gòu)投資者
23、投資人/投資者：指個人投資者、機構(gòu)投資者、合格境外機構(gòu)投資者以及法律法規(guī)
或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人的合稱
24、基金份額持有人：指依基金合同和招募說明書合法取得基金份額的投資人
25、發(fā)售代理機構(gòu)：指符合《銷售辦法》和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件，由基金管理
人指定的、在募集期間代理本基金發(fā)售業(yè)務的機構(gòu)
26、申購贖回辦理機構(gòu)：指基金管理人和申購贖回代理機構(gòu)
27、申購贖回代理機構(gòu)：指符合《銷售辦法》和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件，由基金
管理人指定的、在《基金合同》生效后辦理本基金申購、贖回業(yè)務的機構(gòu)
28、基金銷售業(yè)務：指基金管理人或銷售機構(gòu)宣傳推介基金，發(fā)售基金份額，辦理基
金份額的申購、贖回等業(yè)務
29、基金銷售機構(gòu)：指直銷機構(gòu)和非直銷銷售機構(gòu)
30、非直銷銷售機構(gòu)：指發(fā)售代理機構(gòu)和/或申購贖回代理機構(gòu)
31、登記結(jié)算業(yè)務：指基金登記、存管、過戶、清算和結(jié)算業(yè)務，具體內(nèi)容包括投資
者賬戶的建立和管理、基金份額注冊登記、基金交易的確認、清算和結(jié)算、代理發(fā)放紅利、
建立并保管基金份額持有人名冊等
32、登記結(jié)算機構(gòu)：指辦理登記結(jié)算業(yè)務的機構(gòu)。本基金的登記結(jié)算機構(gòu)為中國證券
登記結(jié)算有限責任公司（以下簡稱“中國結(jié)算”）和易方達基金管理有限公司。其中，本基
金認購份額的登記結(jié)算由中國結(jié)算負責辦理；本基金場內(nèi)份額的申購、贖回及上市交易等
相關(guān)業(yè)務的登記結(jié)算由中國結(jié)算負責辦理；本基金場外份額的申購、贖回等相關(guān)業(yè)務的登
記結(jié)算由易方達基金管理有限公司負責辦理
33、場內(nèi)份額：指由中國證券登記結(jié)算有限責任公司辦理份額登記結(jié)算業(yè)務的基金份
額
34、場外份額：指由基金管理人辦理份額登記結(jié)算業(yè)務的基金份額
35、黃金賬戶：指投資者在上海黃金交易所開立的交易賬戶
36、基金合同生效日：指基金募集達到法律法規(guī)規(guī)定及基金合同規(guī)定的條件，基金管
理人向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)完畢，并獲得中國證監(jiān)會書面確認的日期
37、基金合同終止日：指基金合同規(guī)定的基金合同終止事由出現(xiàn)后，基金財產(chǎn)清算完
畢，清算結(jié)果報中國證監(jiān)會備案并予以公告的日期
38、基金募集期：指自基金份額發(fā)售之日起至發(fā)售結(jié)束之日止的期間，最長不得超過
3個月
39、存續(xù)期：指基金合同生效至終止之間的不定期期限
40、日、天：指公歷日
41、月：指公歷月
42、工作日、交易日：指上海黃金交易所、深圳證券交易所的共同交易日
43、T日：指投資人申購、贖回或辦理其他業(yè)務的申請日
44、T+n日：指自T日起第n個工作日（不包含T日），n為自然數(shù)
45、開放日：指為投資人辦理基金份額申購、贖回或其他業(yè)務的工作日
46、開放時間：指開放日基金接受申購、贖回或其他交易的時間段
47、認購：指在基金募集期內(nèi)，投資人根據(jù)基金合同和招募說明書的規(guī)定申請購買基
金份額的行為
48、發(fā)售：在本基金募集期內(nèi)，銷售機構(gòu)向投資者銷售本基金基金份額的行為
49、申購：指基金合同生效后，投資人按基金合同和招募說明書規(guī)定的條件，向基金
管理人申請購買基金份額的行為
50、贖回：指基金合同生效后，基金份額持有人向基金管理人申請將其持有的本基金
基金份額兌換為基金合同和招募說明書所約定的贖回對價的行為
51、申購贖回清單：指由基金管理人編制的、用以公告場內(nèi)份額申購對價、贖回對價
等信息的文件
52、申購對價：指投資者申購本基金場內(nèi)份額時，按基金合同和招募說明書規(guī)定應交
付的黃金現(xiàn)貨實盤合約、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其他對價；或投資者申購場外份額時，按
基金合同和招募說明書的規(guī)定應向基金管理人支付的現(xiàn)金
53、贖回對價：指基金份額持有人贖回本基金場內(nèi)份額時，基金管理人按基金合同和
招募說明書規(guī)定應交付給贖回投資人的黃金現(xiàn)貨實盤合約、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其他對
價；或基金份額持有人贖回場外份額時，基金管理人按基金合同和招募說明書的規(guī)定應支
付給贖回投資者的現(xiàn)金
54、最小申購、贖回單位：指投資者申購、贖回本基金場內(nèi)份額的最低數(shù)量。投資者
申購、贖回的本基金場內(nèi)份額應為最小申購、贖回單位的整數(shù)倍
55、現(xiàn)金差額：指最小申購、贖回單位的資產(chǎn)凈值與按T日收盤價計算的最小申購、
贖回單位中的黃金現(xiàn)貨實盤合約市值之差?；鸸芾砣艘部梢郧Э藶閱挝唬疾煌S金
現(xiàn)貨實盤合約對應的現(xiàn)金差額
56、預估現(xiàn)金差額：指由基金管理人估計并在T日申購贖回清單中公布的當日現(xiàn)金差
額的估計值。預估現(xiàn)金差額由申購贖回代理機構(gòu)預先凍結(jié)
57、基金份額參考凈值：指基金管理人或基金管理人委托的機構(gòu)根據(jù)當日的申購贖回
清單和黃金現(xiàn)貨實盤合約的實時成交數(shù)據(jù)，計算并通過深圳證券交易所發(fā)布的基金份額參
考凈值
58、基金份額折算：指基金管理人根據(jù)基金運作的需要，在基金資產(chǎn)凈值不變的前提
下，按照一定比例調(diào)整基金份額總額及基金份額凈值的行為
59、元：指人民幣元
60、基金利潤：指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相關(guān)
費用后的余額
61、基金資產(chǎn)總值：指基金擁有的黃金現(xiàn)貨合約、其他各類有價證券、銀行存款本息、
基金應收申購款及其他資產(chǎn)的價值總和
62、基金資產(chǎn)凈值：指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值
63、基金份額凈值：指計算日基金資產(chǎn)凈值除以計算日基金份額總數(shù)
64、基金資產(chǎn)估值：指計算評估基金資產(chǎn)和負債的價值，以確定基金資產(chǎn)凈值和基金
份額凈值的過程
65、指定媒介：指中國證監(jiān)會指定的用以進行信息披露的全國性報刊及指定互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)
站（包括基金管理人網(wǎng)站、基金托管人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站）等媒介
66、中國：指中華人民共和國。就本招募說明書而言，不包括香港特別行政區(qū)、澳門
特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)
67、不可抗力：指基金合同當事人不能預見、不能避免且不能克服的客觀事件
68、流動性受限資產(chǎn)：指由于法律法規(guī)、監(jiān)管、合同或操作障礙等原因無法以合理價
格予以變現(xiàn)的資產(chǎn)，包括但不限于到期日在10個交易日以上的逆回購與銀行定期存款（含
協(xié)議約定有條件提前支取的銀行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公開發(fā)行股票、資
產(chǎn)支持證券、因發(fā)行人債務違約無法進行轉(zhuǎn)讓或交易的債券等
三、基金管理人
（一）基金管理人基本情況
1、基金管理人：易方達基金管理有限公司
注冊地址：廣東省珠海市橫琴新區(qū)榮粵道188號6層
辦公地址：廣州市天河區(qū)珠江新城珠江東路30號廣州銀行大廈40-43樓；廣東省珠海
市橫琴新區(qū)榮粵道188號6層
設(shè)立日期：2001年4月17日
法定代表人：劉曉艷
聯(lián)系電話：400 881 8088
聯(lián)系人：李紅楓
注冊資本：13,244.2萬元人民幣
批準設(shè)立機關(guān)及文號：中國證券監(jiān)督管理委員會，證監(jiān)基金字[2001]4號
經(jīng)營范圍：公開募集證券投資基金管理、基金銷售、特定客戶資產(chǎn)管理
2、股權(quán)結(jié)構(gòu)：
股東名稱 出資比例
廣東粵財信托有限公司 22.6514％
廣發(fā)證券股份有限公司 22.6514％
盈峰集團有限公司 22.6514％
廣東省廣晟控股集團有限公司 15.1010％
廣州市廣永國有資產(chǎn)經(jīng)營有限公司 7.5505％
珠海祺榮寶投資合伙企業(yè)（有限合伙） 1.5087％
珠海祺泰寶投資合伙企業(yè)（有限合伙） 1.6205％
珠海祺豐寶投資合伙企業(yè)（有限合伙） 1.5309％
珠海聚萊康投資合伙企業(yè)（有限合伙） 1.7558％
珠海聚寧康投資合伙企業(yè)（有限合伙） 1.4396％
珠海聚弘康投資合伙企業(yè)（有限合伙） 1.5388％
總 計 100％
（二）主要人員情況
1、董事、監(jiān)事及高級管理人員
詹余引先生，工商管理博士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司董事長、量化投資決策委
員會委員，易方達資產(chǎn)管理有限公司董事長，易方達國際控股有限公司董事長。曾任中國
平安保險公司證券部研究咨詢室總經(jīng)理助理，平安證券有限責任公司研究咨詢部副總經(jīng)理
（主持工作）、國債部副總經(jīng)理（主持工作）、資產(chǎn)管理部副總經(jīng)理、資產(chǎn)管理部總經(jīng)理，
中國平安保險股份有限公司投資管理部副總經(jīng)理（主持工作），全國社會保障基金理事會投
資部資產(chǎn)配置處處長、投資部副主任、境外投資部主任、投資部主任、證券投資部主任。
劉曉艷女士，經(jīng)濟學博士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司董事長（聯(lián)席）、總經(jīng)理，廣
州投資顧問學院管理有限公司董事。曾任廣發(fā)證券有限責任公司投資理財部副經(jīng)理、基金
經(jīng)理、基金投資理財部副總經(jīng)理，易方達基金管理有限公司督察員、監(jiān)察部總經(jīng)理、總裁
助理、市場總監(jiān)、副總經(jīng)理、副董事長，易方達資產(chǎn)管理有限公司董事，易方達資產(chǎn)管理
（香港）有限公司董事長，易方達國際控股有限公司董事。
周澤群先生，高級管理人員工商管理碩士（EMBA）?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司董
事，廣東粵財投資控股有限公司董事、總經(jīng)理，中航通用飛機有限責任公司副董事長。曾
任珠?；涁攲崢I(yè)有限公司董事長，粵財控股（北京）有限公司總經(jīng)理、董事長，廣東粵財
投資控股有限公司總經(jīng)理助理、辦公室主任，廣東粵財投資控股有限公司副總經(jīng)理。
易陽方先生，經(jīng)濟學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司董事，廣發(fā)證券股份有限公
司副總經(jīng)理。曾任江西省永修縣第二中學考研室教師，江西省永修縣招商開發(fā)局招商辦科
員，廣發(fā)證券有限責任公司投資銀行總部、投資理財總部、投資自營部業(yè)務員、副經(jīng)理，
廣發(fā)基金管理有限公司籌備組成員、投資管理部職員、基金經(jīng)理、投資管理部總經(jīng)理、公
司總經(jīng)理助理、公司投資總監(jiān)、公司副總經(jīng)理、公司常務副總經(jīng)理，廣發(fā)國際資產(chǎn)管理有
限公司董事、董事會主席及副主席，瑞元資本管理有限公司董事。
蘇斌先生，管理學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司董事，盈峰集團有限公司董事、
聯(lián)席總裁，廣東民營投資股份有限公司董事長，寧波盈峰股權(quán)投資基金管理有限公司經(jīng)理、
執(zhí)行董事，南京柯勒復合材料有限責任公司總經(jīng)理，廣州華藝國際拍賣有限公司董事，珠
海澳斐盈峰私募基金管理有限公司董事長、經(jīng)理，深圳弘峰企業(yè)管理有限公司副董事長，
大自然家居（中國）有限公司董事。曾任中富證券有限責任公司投行部經(jīng)理，鴻商產(chǎn)業(yè)控
股集團有限公司產(chǎn)業(yè)投資部執(zhí)行董事，名力中國成長基金合伙人，復星能源環(huán)境與智能裝
備集團總裁，盈合（深圳）機器人與自動化科技有限公司董事長，北京百納千成影視股份
有限公司董事，盈峰環(huán)境科技集團股份有限公司董事，顧家家居股份有限公司董事。
鄧謙先生，管理學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司董事，廣東省廣晟控股集團有
限公司董事會秘書。曾任深圳市中金嶺南有色金屬股份有限公司總經(jīng)理辦公室秘書、企業(yè)
管理部主管、企業(yè)發(fā)展部高級主管、投資發(fā)展部副總經(jīng)理，深圳市中金嶺南先進材料有限
公司總經(jīng)理助理、副總經(jīng)理，廣東省廣晟控股集團有限公司海外發(fā)展部副部長、海外發(fā)展
部部長、董事會辦公室主任，廣晟投資發(fā)展有限公司董事長兼總經(jīng)理，廣東省廣晟資本投
資有限公司董事，廣東省廣晟控股集團有限公司資本運營部部長。
王承志先生，法學博士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司獨立董事，中山大學法學院副
教授、博士生導師，廣東省法學會國際法學研究會秘書長，中國國際私法學會理事，廣東
神朗律師事務所兼職律師，深圳市美之高科技股份有限公司獨立董事，艾爾瑪科技股份有
限公司獨立董事，祥鑫科技股份有限公司獨立董事，廣州恒運企業(yè)集團股份有限公司獨立
董事。曾任美國天普大學法學院訪問副教授，廣東凱金新能源科技股份有限公司獨立董事，
江蘇凱強醫(yī)學檢驗有限公司董事，廣東茉莉數(shù)字科技集團股份有限公司獨立董事。
高建先生，工學博士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司獨立董事，清華大學經(jīng)濟管理學
院教授、博士生導師、學術(shù)委員會副主任，固生堂控股有限公司非執(zhí)行董事,南通蘇錫通
控股集團有限公司創(chuàng)業(yè)投資決策委員會外聘專家委員。曾任重慶建筑工程學院建筑管理工
程系助教、講師、教研室副主任，清華大學經(jīng)濟管理學院講師、副教授、技術(shù)經(jīng)濟與管理
系主任、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)與戰(zhàn)略系主任、院長助理、副院長、黨委書記，山東新北洋信息技術(shù)股
份有限公司獨立董事，中融人壽保險股份有限公司獨立董事,深圳市力合科創(chuàng)股份有限公司
獨立董事。
劉勁先生，工商管理博士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司獨立董事，長江商學院會計
與金融教授、投資研究中心主任、教授管理委員會主席。曾任哥倫比亞大學經(jīng)濟學講師，
加州大學洛杉磯分校安德森管理學院助理教授、副教授、終身教授，長江商學院行政副院
長、DBA項目副院長、創(chuàng)創(chuàng)社區(qū)項目發(fā)起人兼副院長，云南白藥集團股份有限公司獨立董
事，瑞士銀行（中國）有限公司獨立董事，秦川機床工具集團股份公司獨立董事，浙江紅
蜻蜓鞋業(yè)股份有限公司獨立董事，中國天倫燃氣控股有限公司獨立非執(zhí)行董事。
劉發(fā)宏先生，工商管理碩士。現(xiàn)任易方達基金管理有限公司監(jiān)事會主席，廣東粵財融
資擔保集團有限公司監(jiān)事長，廣東省融資再擔保有限責任公司監(jiān)事。曾任天津商學院團總
支書記兼政治輔導員、人事處干部，海南省三亞國際奧林匹克射擊娛樂中心會計主管，三
英（珠海）紡織有限公司財務主管，珠海市餅業(yè)食品有限公司財務部長、審計部長，珠海
市國弘財務顧問有限公司項目經(jīng)理，珠海市迪威有限公司會計師，珠海市卡都九洲食品有
限公司財務總監(jiān)，珠海格力集團（派駐下屬企業(yè)）財務總監(jiān)，珠海市國資委（派駐國有企
業(yè)）財務總監(jiān)，珠海港置業(yè)開發(fā)有限公司總經(jīng)理，酒鬼酒股份有限公司副總經(jīng)理，廣東粵
財投資控股有限公司審計部總經(jīng)理、黨委辦主任、人力資源部總經(jīng)理，廣東粵財信托有限
公司黨委委員、副書記、董事。
危勇先生，經(jīng)濟學博士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司監(jiān)事，廣州市廣永國有資產(chǎn)經(jīng)
營有限公司董事長，廣州銀行股份有限公司董事，廣州廣永科技發(fā)展有限公司董事長、總
經(jīng)理。曾任中國水利水電第八工程局三產(chǎn)實業(yè)開發(fā)部秘書，中國人民銀行廣州分行統(tǒng)計研
究處干部、貨幣信貸管理處主任科員、營管部綜合處助理調(diào)研員，廣州金融控股集團有限
公司行政辦公室主任，廣州市廣永國有資產(chǎn)經(jīng)營有限公司總裁，廣州金融資產(chǎn)交易中心有
限公司董事，廣州股權(quán)交易中心有限公司董事，廣州廣永麗都酒店有限公司董事長，萬聯(lián)
證券股份有限公司監(jiān)事，廣州廣永股權(quán)投資基金管理有限公司董事長，廣州賽馬娛樂總公
司董事，廣州廣永投資管理有限公司董事長。
廖智先生，經(jīng)濟學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司監(jiān)事、總裁助理、黨群工作部
聯(lián)席總經(jīng)理，易方達資產(chǎn)管理有限公司監(jiān)事，易方達私募基金管理有限公司監(jiān)事，廣東粵
財互聯(lián)網(wǎng)金融股份有限公司董事。曾任廣東證券股份有限公司基金部主管，易方達基金管
理有限公司綜合管理部副總經(jīng)理、人力資源部副總經(jīng)理、市場部總經(jīng)理、互聯(lián)網(wǎng)金融部總
經(jīng)理、綜合管理部總經(jīng)理、行政管理部總經(jīng)理。
付浩先生，經(jīng)濟學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司監(jiān)事、權(quán)益投資管理部總經(jīng)理、
權(quán)益投資決策委員會委員、基金經(jīng)理。曾任廣東粵財信托投資有限公司國際金融部職員，
深圳和君創(chuàng)業(yè)研究咨詢有限公司管理咨詢項目經(jīng)理，湖南證券投資銀行總部項目經(jīng)理，融
通基金管理有限公司研究策劃部研究員，易方達基金管理有限公司權(quán)益投資總部副總經(jīng)理、
養(yǎng)老金與專戶權(quán)益投資部副總經(jīng)理、公募基金投資部總經(jīng)理、基金經(jīng)理助理、投資經(jīng)理。
吳鏑先生，經(jīng)濟學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司監(jiān)事、人力資源部總經(jīng)理，易
方達資產(chǎn)管理有限公司董事，易方達私募基金管理有限公司董事，易方達資產(chǎn)管理（香港）
有限公司董事。曾任江南證券有限責任公司職員，金鷹基金管理有限公司投資管理部交易
員，易方達基金管理有限公司集中交易室交易員、總經(jīng)理助理、副總經(jīng)理，研究部總經(jīng)理
助理、副總經(jīng)理，權(quán)益運作支持部總經(jīng)理。
吳欣榮先生，工學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司執(zhí)行總經(jīng)理、權(quán)益投資決策委
員會委員，易方達資產(chǎn)管理（香港）有限公司董事。曾任易方達基金管理有限公司研究員、
投資管理部經(jīng)理、基金經(jīng)理、基金投資部副總經(jīng)理、研究部副總經(jīng)理、研究部總經(jīng)理、基
金投資部總經(jīng)理、總裁助理、公募基金投資部總經(jīng)理、權(quán)益投資總部總經(jīng)理、權(quán)益投資總
監(jiān)、副總經(jīng)理級高級管理人員，易方達國際控股有限公司董事。
馬駿先生，工商管理碩士（EMBA）。現(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管
理人員、固定收益及多資產(chǎn)投資決策委員會委員、基礎(chǔ)設(shè)施資產(chǎn)管理委員會委員，易方達
資產(chǎn)管理有限公司董事，易方達私募基金管理有限公司董事長，易方達資產(chǎn)管理（香港）
有限公司董事長、QFI業(yè)務負責人。曾任君安證券有限公司營業(yè)部職員，深圳眾大投資有
限公司投資部副總經(jīng)理，廣發(fā)證券有限責任公司研究員，易方達基金管理有限公司基金經(jīng)
理、固定收益部總經(jīng)理、現(xiàn)金管理部總經(jīng)理、固定收益總部總經(jīng)理、總裁助理、固定收益
投資總監(jiān)、固定收益首席投資官，易方達資產(chǎn)管理（香港）有限公司市場及產(chǎn)品委員會委
員。
婁利舟女士，工商管理碩士（EMBA）、經(jīng)濟學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副
總經(jīng)理級高級管理人員、FOF投資決策委員會委員，易方達私募基金管理有限公司董事，
易方達國際控股有限公司董事長，易方達資產(chǎn)管理（香港）有限公司董事。曾任聯(lián)合證券
有限責任公司證券營業(yè)部分析師、研究所策略研究員、經(jīng)紀業(yè)務部高級經(jīng)理，易方達基金
管理有限公司銷售支持中心經(jīng)理、市場部總經(jīng)理助理、市場部副總經(jīng)理、廣州分公司總經(jīng)
理、北京分公司總經(jīng)理、總裁助理，易方達資產(chǎn)管理有限公司總經(jīng)理、董事長。
陳彤先生，經(jīng)濟學博士。現(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員。曾
任中國經(jīng)濟開發(fā)信托投資公司成都營業(yè)部研發(fā)部副經(jīng)理、交易部經(jīng)理、研發(fā)部經(jīng)理、證券
總部研究部行業(yè)研究員，易方達基金管理有限公司市場拓展部主管、基金經(jīng)理、市場部華
東區(qū)大區(qū)銷售經(jīng)理、市場部總經(jīng)理助理、南京分公司總經(jīng)理、成都分公司總經(jīng)理、上海分
公司總經(jīng)理、總裁助理、市場總監(jiān)，易方達國際控股有限公司董事。
張南女士，經(jīng)濟學博士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員、發(fā)
展研究中心總經(jīng)理。曾任廣東省經(jīng)濟貿(mào)易委員會主任科員、副處長，易方達基金管理有限
公司市場拓展部副總經(jīng)理、監(jiān)察部總經(jīng)理、督察長。
范岳先生，工商管理碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員、
基礎(chǔ)設(shè)施資產(chǎn)管理委員會委員，易方達資產(chǎn)管理有限公司董事，易方達資產(chǎn)管理（香港）
有限公司董事。曾任中國工商銀行深圳分行國際業(yè)務部科員，深圳證券登記結(jié)算公司辦公
室經(jīng)理、國際部經(jīng)理，深圳證券交易所北京中心助理主任、上市部副總監(jiān)、基金債券部副
總監(jiān)、基金管理部總監(jiān)，易方達資產(chǎn)管理有限公司副董事長。
高松凡先生，工商管理碩士（EMBA）?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級
管理人員（首席養(yǎng)老金業(yè)務官）。曾任招商銀行總行人事部高級經(jīng)理、企業(yè)年金中心副主任，
浦東發(fā)展銀行總行企業(yè)年金部總經(jīng)理，長江養(yǎng)老保險公司首席市場總監(jiān)，易方達基金管理
有限公司養(yǎng)老金業(yè)務總監(jiān)。
陳榮女士，經(jīng)濟學博士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員，易
方達國際控股有限公司董事。曾任中國人民銀行廣州分行統(tǒng)計研究處科員，易方達基金管
理有限公司運作支持部經(jīng)理、核算部總經(jīng)理助理、核算部副總經(jīng)理、核算部總經(jīng)理、投資
風險管理部總經(jīng)理、總裁助理、董事會秘書、公司財務中心主任，易方達資產(chǎn)管理（香港）
有限公司董事，易方達私募基金管理有限公司監(jiān)事，易方達資產(chǎn)管理有限公司監(jiān)事。
張坤先生，理學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員、權(quán)益
投資決策委員會委員、基金經(jīng)理。曾任易方達基金管理有限公司行業(yè)研究員、基金經(jīng)理助
理、研究部總經(jīng)理助理。
陳麗園女士，管理學碩士、法律碩士。現(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級
管理人員，易方達資產(chǎn)管理（香港）有限公司董事。曾任易方達基金管理有限公司監(jiān)察部
監(jiān)察員、總經(jīng)理助理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理，監(jiān)察與合規(guī)管理總部總經(jīng)理兼合規(guī)內(nèi)審部總經(jīng)
理，首席營運官，易方達資產(chǎn)管理有限公司董事。
胡劍先生，經(jīng)濟學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員、固
定收益及多資產(chǎn)投資決策委員會委員、基礎(chǔ)設(shè)施資產(chǎn)管理委員會委員、基金經(jīng)理。曾任易
方達基金管理有限公司債券研究員、基金經(jīng)理助理、固定收益研究部負責人、固定收益總
部總經(jīng)理助理、固定收益研究部總經(jīng)理、固定收益投資部總經(jīng)理、固定收益投資業(yè)務總部
總經(jīng)理。
張清華先生，物理學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員、
固定收益及多資產(chǎn)投資決策委員會委員、基金經(jīng)理。曾任晨星資訊（深圳）有限公司數(shù)量
分析師，中信證券股份有限公司研究員，易方達基金管理有限公司投資經(jīng)理、固定收益基
金投資部總經(jīng)理、混合資產(chǎn)投資部總經(jīng)理、多資產(chǎn)投資業(yè)務總部總經(jīng)理。
馮波先生，經(jīng)濟學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員、權(quán)
益投資決策委員會委員、基金經(jīng)理。曾任廣東發(fā)展銀行行員，易方達基金管理有限公司市
場拓展部研究員、市場拓展部副經(jīng)理、市場部大區(qū)銷售經(jīng)理、北京分公司副總經(jīng)理、行業(yè)
研究員、基金經(jīng)理助理、研究部總經(jīng)理助理、研究部副總經(jīng)理、研究部總經(jīng)理。
陳皓先生，管理學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員、投
資一部總經(jīng)理、權(quán)益投資決策委員會委員、基金經(jīng)理。曾任易方達基金管理有限公司行業(yè)
研究員、基金經(jīng)理助理、投資一部總經(jīng)理助理、投資一部副總經(jīng)理、投資經(jīng)理。
蕭楠先生，經(jīng)濟學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員、投
資三部總經(jīng)理、基金經(jīng)理。曾任易方達基金管理有限公司行業(yè)研究員、基金經(jīng)理助理、投
資經(jīng)理、研究部副總經(jīng)理。
管勇先生，理學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司首席信息官、信息安全與運維中
心總經(jīng)理。曾任長城證券有限責任公司信息技術(shù)中心職員、營業(yè)部電腦部經(jīng)理，金鷹基金
管理有限公司運作保障部經(jīng)理、總監(jiān)助理、副總監(jiān)、總監(jiān)，國泰基金管理有限公司信息技
術(shù)部副總監(jiān)（主持工作）、總監(jiān)，易方達基金管理有限公司信息技術(shù)部副總經(jīng)理、系統(tǒng)研發(fā)
部副總經(jīng)理、技術(shù)運營部總經(jīng)理、數(shù)據(jù)平臺研發(fā)中心總經(jīng)理、規(guī)劃與支持中心總經(jīng)理。
楊冬梅女士，工商管理碩士、經(jīng)濟學碩士。現(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級
高級管理人員、董事會秘書，易方達國際控股有限公司董事。曾任廣發(fā)證券有限責任公司
投資理財部職員、發(fā)展研究中心市場研究部負責人，南方證券股份有限公司研究所高級研
究員，招商基金管理有限公司機構(gòu)理財部高級經(jīng)理、股票投資部高級經(jīng)理，易方達基金管
理有限公司宣傳策劃專員、市場部總經(jīng)理助理、市場部副總經(jīng)理、全球投資客戶部總經(jīng)理、
宣傳策劃部總經(jīng)理，易方達資產(chǎn)管理（香港）有限公司董事。
劉世軍先生，理學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員（首
席數(shù)據(jù)與風險監(jiān)測官）、投資風險管理部總經(jīng)理。曾任易方達基金管理有限公司金融工程研
究員、績效與風險評估研究員、投資發(fā)展部總經(jīng)理助理、投資風險管理部總經(jīng)理助理、投
資風險管理部副總經(jīng)理、投資風險管理與數(shù)據(jù)服務總部總經(jīng)理。
王玉女士，法學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司督察長、內(nèi)審稽核部總經(jīng)理，易
方達國際控股有限公司董事。曾在北京市國楓律師事務所、中國證監(jiān)會工作，曾任易方達
基金管理有限公司公司法律事務部總經(jīng)理，易方達資產(chǎn)管理有限公司董事。
王駿先生，會計碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員（首席
市場官）、渠道與營銷管理部總經(jīng)理、產(chǎn)品設(shè)計與業(yè)務創(chuàng)新部總經(jīng)理。曾在普華永道中天會
計師事務所、證監(jiān)會廣東監(jiān)管局工作，曾任易方達資產(chǎn)管理有限公司副總經(jīng)理、合規(guī)風控
負責人、常務副總經(jīng)理、董事。
2、基金經(jīng)理
鮑杰先生，經(jīng)濟學碩士，本基金的基金經(jīng)理。現(xiàn)任易方達基金管理有限公司基金經(jīng)理、
基金經(jīng)理助理。曾任中國農(nóng)業(yè)銀行總行私人銀行部產(chǎn)品經(jīng)理，易方達基金管理有限公司研
究員。鮑杰歷任基金經(jīng)理及現(xiàn)任基金經(jīng)理助理的基金如下：
歷任基金經(jīng)理的基金 任職時間 離任時間
易方達中證全指證券公司ETF 2022-12-07 -
易方達中證滬港深300ETF 2022-12-10 -
易方達中證電信主題ETF 2023-07-05 -
易方達黃金ETF 2023-08-19 -
易方達黃金ETF聯(lián)接 2023-08-19 -
易方達中證電信主題ETF聯(lián)接發(fā)起式 2023-09-21 -
易方達中證消費電子主題ETF聯(lián)接發(fā)起式 2023-10-17 -
易方達深證50ETF 2023-11-29 -
易方達中證紅利低波動ETF 2023-12-06 -
易方達中證滬港深300ETF聯(lián)接發(fā)起式 2024-01-05 -
易方達深證50ETF聯(lián)接發(fā)起式 2024-01-10 -
易方達中證汽車零部件主題ETF 2024-02-08 -
易方達中證紅利低波動ETF聯(lián)接發(fā)起式 2024-03-12 -
易方達恒生港股通高股息低波動ETF 2024-03-27 -
易方達中證汽車零部件主題ETF聯(lián)接發(fā)起式 2024-05-07 -
現(xiàn)任基金經(jīng)理助理的基金
易方達中證長江保護主題ETF 易方達恒生國企（QDII-ETF）
易方達中證國企一帶一路ETF 易方達恒生港股通高股息低波動ETF聯(lián)接發(fā)起式
易方達恒生國企聯(lián)接（QDII）
本基金歷任基金經(jīng)理情況：林偉斌，管理時間為2013年11月29日至2017年7月6
日；余海燕，管理時間為2018年8月11日至2021年4月14日；FANBING（范冰），管理
時間為2017年3月25日至2023年8月18日。
3、指數(shù)投資決策委員會成員
本公司指數(shù)投資決策委員會成員包括：林偉斌先生、龐亞平先生、余海燕女士。
林偉斌先生，易方達基金管理有限公司指數(shù)投資部總經(jīng)理、基金經(jīng)理。
龐亞平先生，易方達基金管理有限公司指數(shù)研究部總經(jīng)理、基金經(jīng)理。
余海燕女士，易方達基金管理有限公司指數(shù)投資部副總經(jīng)理、基金經(jīng)理。
4、上述人員之間均不存在近親屬關(guān)系。
（三）基金管理人的職責
1、依法募集資金，辦理基金份額的發(fā)售和登記事宜；
2、辦理基金備案手續(xù)；
3、對所管理的不同基金財產(chǎn)分別管理、分別記賬，進行證券投資；
4、按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配收益；
5、進行基金會計核算并編制基金財務會計報告；
6、編制季度報告、中期報告和年度報告；
7、計算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購、贖回對價，編制申購贖回清單；
8、辦理與基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動有關(guān)的信息披露事項；
9、按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；
10、保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料；
11、以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實施其他法律行
為；
12、中國證監(jiān)會規(guī)定的其他職責。
（四）基金管理人的承諾
1、本基金管理人承諾嚴格遵守現(xiàn)行有效的相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、基金合同和中國證
監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，建立健全內(nèi)部控制制度，采取有效措施，防止違反現(xiàn)行有效的有關(guān)法律、
法規(guī)、規(guī)章、基金合同和中國證監(jiān)會有關(guān)規(guī)定的行為發(fā)生。
2、本基金管理人承諾嚴格遵守《證券法》、《基金法》及有關(guān)法律法規(guī)，建立健全內(nèi)部
控制制度，采取有效措施，防止下列行為發(fā)生：
（1）將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事證券投資；
（2）不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)；
（3）利用基金財產(chǎn)或者職務之便為基金份額持有人以外的第三人謀取利益；
（4）向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失；
（5）侵占、挪用基金財產(chǎn)；
（6）泄露因職務便利獲取的未公開信息、利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相
關(guān)的交易活動；
（7）玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責；
（8）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他行為。
3、本基金管理人承諾加強人員管理，強化職業(yè)操守，督促和約束員工遵守國家有關(guān)法
律、法規(guī)及行業(yè)規(guī)范，誠實信用、勤勉盡責，不從事以下活動：
（1）越權(quán)或違規(guī)經(jīng)營；
（2）違反基金合同或托管協(xié)議；
（3）故意損害基金份額持有人或其他基金相關(guān)機構(gòu)的合法利益；
（4）在向中國證監(jiān)會報送的資料中弄虛作假；
（5）拒絕、干擾、阻撓或嚴重影響中國證監(jiān)會依法監(jiān)管；
（6）玩忽職守、濫用職權(quán)；
（7）違反現(xiàn)行有效的有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、基金合同和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，泄
露在任職期間知悉的有關(guān)證券、基金的商業(yè)秘密，尚未依法公開的基金投資內(nèi)容、基金投
資計劃等信息；
（8）違反證券交易場所業(yè)務規(guī)則，利用對敲、倒倉等手段操縱市場價格，擾亂市場秩
序；
（9）貶損同行，以抬高自己；
（10）以不正當手段謀求業(yè)務發(fā)展；
（11）有悖社會公德，損害證券投資基金人員形象；
（12）在公開信息披露和廣告中故意含有虛假、誤導、欺詐成分；
（13）其他法律、行政法規(guī)以及中國證監(jiān)會禁止的行為。
4、基金經(jīng)理承諾
（1）依照有關(guān)法律、法規(guī)和基金合同的規(guī)定，本著謹慎的原則為基金份額持有人謀取
最大利益；
（2）不利用職務之便為自己及其代理人、受雇人或任何第三人謀取利益；
（3）不違反現(xiàn)行有效的有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、基金合同和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，
泄露在任職期間知悉的有關(guān)證券、基金的商業(yè)秘密、尚未依法公開的基金投資內(nèi)容、基金投
資計劃等信息；
（4）不從事?lián)p害基金財產(chǎn)和基金份額持有人利益的證券交易及其他活動。
（五）基金管理人的內(nèi)部控制制度
為保證公司規(guī)范化運作，有效地防范和化解經(jīng)營風險，促進公司誠信、合法、有效經(jīng)營，
保障基金份額持有人利益，維護公司及公司股東的合法權(quán)益，本基金管理人建立了科學、嚴
密、高效的內(nèi)部控制體系。
1、公司內(nèi)部控制的總體目標
（1）保證公司經(jīng)營管理活動的合法合規(guī)性；
（2）保證各類基金份額持有人及委托人的合法權(quán)益不受侵犯；
（3）防范和化解經(jīng)營風險，提高經(jīng)營管理效率，確保業(yè)務穩(wěn)健經(jīng)營運行和受托資產(chǎn)安
全完整，實現(xiàn)公司的持續(xù)、健康發(fā)展，促進公司實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略；
（4）督促公司全體員工恪守職業(yè)操守，正直誠信，廉潔自律，勤勉盡責；
（5）維護公司的聲譽，保持公司的良好形象。
2、公司內(nèi)部控制遵循的原則
（1）健全性原則。內(nèi)部控制應當包括公司的各項業(yè)務、各個部門或機構(gòu)和各級人員,
并涵蓋到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)。
（2）有效性原則。通過科學的內(nèi)控手段和方法，建立合理的內(nèi)控程序，維護內(nèi)控制度
的有效執(zhí)行。
（3）獨立性原則。公司機構(gòu)、部門和崗位職責應當保持相對獨立，除非法律法規(guī)另有
規(guī)定，公司基金資產(chǎn)、自有資產(chǎn)、其他資產(chǎn)的運作應當分離。
（4）相互制約原則。公司內(nèi)部部門和崗位的設(shè)置應當體現(xiàn)權(quán)責分明、相互制衡。
（5）成本效益原則。公司運用科學化的經(jīng)營管理方法降低運作成本，提高經(jīng)濟效益，
力爭以合理的控制成本達到最佳的內(nèi)部控制效果。
3、內(nèi)部控制的制度體系
公司制定了合理、完備、有效并易于執(zhí)行的制度體系。公司制度體系由不同層面的制
度構(gòu)成。按照其效力大小分為四個層面：第一個層面是公司章程；第二個層面是公司內(nèi)部
控制大綱，它是公司制定各項規(guī)章制度的基礎(chǔ)和依據(jù)；第三個層面是公司基本管理制度；
第四個層面是部門和業(yè)務管理制度。它們的制訂、修改、實施、廢止應該遵循相應的程序，
每一層面的內(nèi)容不得與其以上層面的內(nèi)容相違背。公司重視對制度的持續(xù)檢驗，結(jié)合業(yè)務
的發(fā)展、法規(guī)及監(jiān)管環(huán)境的變化以及公司風險控制的要求，不斷檢討和增強公司制度的完
備性、有效性。
4、關(guān)于授權(quán)、研究、投資、交易等方面的控制點
（1）授權(quán)制度
公司的授權(quán)制度貫穿于整個公司活動。股東會、董事會、監(jiān)事會和管理層必須充分履
行各自的職權(quán)，健全公司逐級授權(quán)制度，確保公司各項規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；各項經(jīng)營業(yè)
務和管理程序必須遵從管理層制定的操作規(guī)程，經(jīng)辦人員的每一項工作必須是在業(yè)務授權(quán)
范圍內(nèi)進行。公司重大業(yè)務的授權(quán)必須采取書面形式，授權(quán)書應當明確授權(quán)內(nèi)容。公司授
權(quán)應適當，對已獲授權(quán)的部門和人員應建立有效的評價和反饋機制，對已不適用的授權(quán)應
及時修改或取消授權(quán)。
（2）公司研究業(yè)務
研究工作應保持獨立、客觀，不受任何部門及個人的不正當影響；建立嚴謹?shù)难芯抗?
作業(yè)務流程，形成科學、有效的研究方法；建立投資產(chǎn)品備選庫制度，研究部門根據(jù)投資
產(chǎn)品的特征，在充分研究的基礎(chǔ)上建立和維護備選庫。建立研究與投資的業(yè)務交流制度，
保持暢通的交流渠道；建立研究報告質(zhì)量評價體系，不斷提高研究水平。
（3）基金投資業(yè)務
基金投資應確立科學的投資理念，根據(jù)風險防范原則和效率性原則制定合理的決策程
序；在進行投資時應有明確的投資授權(quán)制度，并應建立與所授權(quán)限相應的約束制度和考核
制度。建立嚴格的投資禁止和投資限制制度，保證基金投資的合法合規(guī)性。建立投資風險
評估與管理制度，將重點投資限制在規(guī)定的風險權(quán)限范圍內(nèi)；建立科學的投資業(yè)績評價體
系，及時回顧分析和評估投資結(jié)果。
（4）交易業(yè)務
建立集中交易部門和集中交易制度，投資指令通過集中交易部門完成；建立交易監(jiān)測
系統(tǒng)、預警系統(tǒng)和交易反饋系統(tǒng)，完善相關(guān)的安全設(shè)施；集中交易部門應對交易指令進行
審核，建立公平的交易分配制度，確保公平對待不同基金；完善交易記錄，并及時進行反
饋、核對和存檔保管；建立科學的投資交易績效評價體系。
（5）基金會計核算
公司根據(jù)法律法規(guī)及業(yè)務的要求建立會計制度，并根據(jù)風險控制點建立健全規(guī)范的系
統(tǒng)和流程，以基金為會計核算主體，獨立建賬、獨立核算。通過合理的估值方法和估值程
序等會計措施，真實、完整、及時地記載每一筆業(yè)務并正確進行會計核算和業(yè)務核算。同
時建立會計檔案保管制度，確保檔案真實完整。
（6）信息披露
公司建立了完備的信息披露制度，指定了信息披露負責人，并建立了相應的制度流程
規(guī)范相關(guān)信息的收集、組織、審核和發(fā)布，努力確保公開披露的信息真實、準確、完整、
及時。
（7）監(jiān)察與合規(guī)管理
公司設(shè)立督察長，由董事會聘任，向董事會負責。根據(jù)公司監(jiān)察與合規(guī)管理工作的需
要和董事會授權(quán)，督察長可以列席公司相關(guān)會議，調(diào)閱公司相關(guān)檔案資料，就內(nèi)部控制制
度的執(zhí)行情況獨立地履行檢查、評價、報告、建議職能。督察長定期和不定期向董事會報
告公司內(nèi)部控制執(zhí)行情況，董事會對督察長的報告進行審議。
公司設(shè)立監(jiān)察合規(guī)管理部門，并保障其獨立性。監(jiān)察合規(guī)管理部門按照公司規(guī)定和督
察長的安排履行監(jiān)察與合規(guī)管理職責。
監(jiān)察合規(guī)管理部門通過定期或不定期檢查內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，督促公司和旗下
基金的管理運作規(guī)范進行。
公司董事會和管理層充分重視和支持監(jiān)察與合規(guī)管理工作，對違反法律、法規(guī)和公司
內(nèi)部控制制度的，追究有關(guān)部門和人員的責任。
5、基金管理人關(guān)于內(nèi)部控制制度聲明書
（1）本公司承諾以上關(guān)于內(nèi)部控制制度的披露真實、準確；
（2）本公司承諾根據(jù)市場變化和公司業(yè)務發(fā)展不斷完善內(nèi)部控制制度。
四、基金托管人
（一）基金托管人基本情況
名稱：中國工商銀行股份有限公司
注冊地址：北京市西城區(qū)復興門內(nèi)大街55號
成立時間：1984年1月1日
法定代表人：廖林
注冊資本：人民幣35,640,625.7089萬元
聯(lián)系電話：010-66105799
聯(lián)系人：郭明
（二）主要人員情況
截至2024年9月，中國工商銀行資產(chǎn)托管部共有員工211人，平均年齡38歲，99%以
上員工擁有大學本科以上學歷，高管人員均擁有研究生以上學歷或高級技術(shù)職稱。
（三）基金托管業(yè)務經(jīng)營情況
作為中國大陸托管服務的先行者，中國工商銀行自1998年在國內(nèi)首家提供托管服
務以來，秉承“誠實信用、勤勉盡責”的宗旨，依靠嚴密科學的風險管理和內(nèi)部控制
體系、規(guī)范的管理模式、先進的營運系統(tǒng)和專業(yè)的服務團隊，嚴格履行資產(chǎn)托管人職
責，為境內(nèi)外廣大投資者、金融資產(chǎn)管理機構(gòu)和企業(yè)客戶提供安全、高效、專業(yè)的托
管服務，展現(xiàn)優(yōu)異的市場形象和影響力。建立了國內(nèi)托管銀行中最豐富、最成熟的產(chǎn)
品線。擁有包括證券投資基金、信托資產(chǎn)、保險資產(chǎn)、社會保障基金、基本養(yǎng)老保險、
企業(yè)年金基金、QFI資產(chǎn)、QDII資產(chǎn)、股權(quán)投資基金、證券公司集合資產(chǎn)管理計劃、證
券公司定向資產(chǎn)管理計劃、商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)證券化、基金公司特定客戶資產(chǎn)管理、
QDII專戶資產(chǎn)、ESCROW等門類齊全的托管產(chǎn)品體系，同時在國內(nèi)率先開展績效評估、
風險管理等增值服務，可以為各類客戶提供個性化的托管服務。截至2024年9月，中國
工商銀行共托管證券投資基金1428只。自2003年以來，本行連續(xù)二十一年獲得香港《亞
洲貨幣》、英國《全球托管人》、香港《財資》、美國《環(huán)球金融》、內(nèi)地《證券時報》、
《上海證券報》等境內(nèi)外權(quán)威財經(jīng)媒體評選的102項最佳托管銀行大獎；是獲得獎項最
多的國內(nèi)托管銀行，優(yōu)良的服務品質(zhì)獲得國內(nèi)外金融領(lǐng)域的持續(xù)認可和廣泛好評。
（四）基金托管人的內(nèi)部控制情況
中國工商銀行資產(chǎn)托管部在風險管理的實操過程中根據(jù)國際公認的內(nèi)部控制COSO
準則從內(nèi)部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、監(jiān)督與評價五個方面構(gòu)建起了
托管業(yè)務內(nèi)部風險控制體系，并納入統(tǒng)一的風險管理體系。
中國工商銀行資產(chǎn)托管部從成立之日起始終秉持規(guī)范運作的原則，將建立系統(tǒng)、
高效的風險防范和控制體系視為工作重點。隨著市場環(huán)境的變化和托管業(yè)務的快速發(fā)
展，新問題新情況的不斷出現(xiàn)，資產(chǎn)托管部自始至終將風險管理置于與業(yè)務發(fā)展同等
重要的位置，視風險防范和控制為托管業(yè)務生存與發(fā)展的生命線。資產(chǎn)托管部實施全
員風險管理，將風險控制責任落實到具體業(yè)務部門和相關(guān)業(yè)務崗位，每位員工均有義
務對自己崗位職責范圍內(nèi)的風險負責。從2005年至今，中國工商銀行資產(chǎn)托管部共十
七次順利通過評估組織內(nèi)部控制和安全措施最權(quán)威的ISAE3402審閱，全部獲得無保留
意見的控制及有效性報告，充分表明獨立第三方對中國工商銀行托管服務在風險管理、
內(nèi)部控制方面的健全性和有效性的全面認可，也證明中國工商銀行托管服務的風險控
制能力已經(jīng)與國際大型托管銀行接軌，達到國際先進水平。
1、內(nèi)部控制目標
（1）資產(chǎn)托管業(yè)務經(jīng)營管理合法合規(guī)；
（2）促進實現(xiàn)資產(chǎn)托管業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標；
（3）資產(chǎn)托管業(yè)務風險管理的有效性和資產(chǎn)安全；
（4）提高資產(chǎn)托管經(jīng)營效率和效果；
（5）業(yè)務記錄、會計信息和其他經(jīng)營管理相關(guān)信息的真實、準確、完整、及時。
2、內(nèi)部控制的原則
（1）全面性原則。資產(chǎn)托管業(yè)務內(nèi)部控制應貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋
資產(chǎn)托管業(yè)務各項業(yè)務流程和管理活動，覆蓋所有機構(gòu)、部門和從業(yè)人員。
（2）重要性原則。資產(chǎn)托管業(yè)務內(nèi)部控制應在全面控制基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務事
項、重點業(yè)務環(huán)節(jié)和高風險領(lǐng)域。
（3）制衡性原則。資產(chǎn)托管業(yè)務內(nèi)部控制應在機構(gòu)設(shè)置、權(quán)責分配及業(yè)務流程等
方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機制，同時兼顧運營效率。
（4）適應性原則。資產(chǎn)托管業(yè)務內(nèi)部控制應當與經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務范圍和風險特點
相適應，并進行動態(tài)調(diào)整，以合理成本實現(xiàn)內(nèi)部控制目標。
（5）審慎性原則。資產(chǎn)托管業(yè)務內(nèi)部控制應堅持風險為本、審慎經(jīng)營的理念，設(shè)
立機構(gòu)或開展各項經(jīng)營管理活動均應堅持內(nèi)控優(yōu)先。
（6）成本效益原則。資產(chǎn)托管業(yè)務內(nèi)部控制應權(quán)衡實施成本與預期效益，以合理
成本實現(xiàn)有效控制。
3、內(nèi)部控制組織結(jié)構(gòu)
資產(chǎn)托管業(yè)務內(nèi)部控制納入全行統(tǒng)一的內(nèi)部控制體系。
（1）總行資產(chǎn)托管部根據(jù)內(nèi)部控制基本規(guī)定建立健全資產(chǎn)托管業(yè)務內(nèi)部控制體系，
作為全行托管業(yè)務的牽頭管理部門，根據(jù)行內(nèi)內(nèi)部控制基本規(guī)定建立健全內(nèi)部控制體
系，建立與托管業(yè)務條線相適應的內(nèi)部控制運行機制，確定各項業(yè)務活動的風險控制
點，制定標準統(tǒng)一的業(yè)務制度；采取適當?shù)目刂拼胧侠肀ＷC托管業(yè)務流程的經(jīng)營
效率和效果，組織開展資產(chǎn)托管業(yè)務內(nèi)部控制措施的執(zhí)行、監(jiān)督和檢查，督促各機構(gòu)
落實控制措施。
（2）總行內(nèi)控合規(guī)部負責指導托管業(yè)務的內(nèi)控管理工作，根據(jù)年度工作重點，定
期或不定期在全行開展相關(guān)業(yè)務監(jiān)督檢查，將托管業(yè)務檢查項目整合到全行業(yè)務監(jiān)督
檢查工作中，將全行托管業(yè)務納入內(nèi)控評價體系。
（3）總行內(nèi)部審計局負責對資產(chǎn)托管業(yè)務的審計與評價工作。
（4）一級（直屬）分行資產(chǎn)托管業(yè)務部門作為內(nèi)部控制的執(zhí)行機構(gòu)，負責組織開
展本機構(gòu)內(nèi)部控制的日常運行及自查工作，及時整改、糾正、處理存在的問題。
4、內(nèi)部控制措施
工商銀行資產(chǎn)托管部重視內(nèi)部控制制度的建設(shè)，堅持把風險防范和控制的理念和
方法融入崗位職責、制度建設(shè)和工作流程中，建立了一整套內(nèi)部控制制度體系，包括
《資產(chǎn)托管業(yè)務管理規(guī)定》、《資產(chǎn)托管業(yè)務內(nèi)部控制管理辦法》、《資產(chǎn)托管業(yè)務全面
風險管理辦法》、《資產(chǎn)托管業(yè)務營運管理辦法》、《資產(chǎn)托管業(yè)務合同管理辦法》、《資
產(chǎn)托管業(yè)務檔案管理辦法》、《資產(chǎn)托管業(yè)務系統(tǒng)管理辦法》、《資產(chǎn)托管業(yè)務重大突發(fā)
事件應急預案》、《資產(chǎn)托管業(yè)務從業(yè)人員管理辦法》等，在環(huán)境、制度、流程、崗位
職責、人員、授權(quán)、創(chuàng)新、合同、印章、服務質(zhì)量、收費、反洗錢、防止利益沖突、
業(yè)務連續(xù)性、考核、信息系統(tǒng)等全方面執(zhí)行內(nèi)部控制措施。
5、風險控制
資產(chǎn)托管業(yè)務切實履行風險管理第一道防線的主體職責，按照“主動防、智能控、
全面管”的管理思路，主動將資產(chǎn)托管業(yè)務的風險管理納入全行全面風險管理體系，
以“管住人、管住錢、管好防線、管好底線”為管理重點，搭建適應資產(chǎn)托管業(yè)務特
點的風險管理架構(gòu)，通過推進托管業(yè)務體制機制與完善集約化營運改革、建立資產(chǎn)托
管風險管理委員會機制、完善資產(chǎn)托管業(yè)務制度體系、加強資產(chǎn)托管業(yè)務隊伍建設(shè)、
科技賦能、建立健全應急災備體系、建立審計發(fā)現(xiàn)問題整改臺賬、加強人員管理等措
施，有效控制操作風險、合規(guī)風險、聲譽風險、信息科技風險和次生風險。
6、業(yè)務連續(xù)性保障
中國工商銀行制訂了完善的資產(chǎn)托管業(yè)務連續(xù)性工作計劃和應急預案，具備行之有效的災
備恢復方案、充足的移動辦公設(shè)備、同城異城相結(jié)合的備份辦公場所、必要的工作人員、
科學清晰的AB崗位設(shè)置及定期演練機制。在重大突發(fā)事件發(fā)生后，可根據(jù)突發(fā)事件的對
托管業(yè)務連續(xù)性營運影響程度的評估，適時選擇或依次啟動“原場所現(xiàn)場+居家”、“部分
同城異地+居家”、“部分異城異地+居家”、“異地全部切換”四種方案，由“總部+總行級
營運中心+托管分部+境外營運機構(gòu)”形成全球、全天候營運網(wǎng)絡，向客戶提供連續(xù)性服務，
確保托管產(chǎn)品日常交易的及時清算和交割。
（五）基金托管人對基金管理人運作基金進行監(jiān)督的方法和程序
根據(jù)《基金法》、基金合同、托管協(xié)議和有關(guān)基金法規(guī)的規(guī)定，基金托管人對基金
的投資范圍和投資對象、基金投融資比例、基金投資禁止行為、基金參與銀行間債券
市場、基金資產(chǎn)凈值的計算、基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收
入確定、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)
等進行監(jiān)督和核查，其中對基金的投資比例的監(jiān)督和核查自基金合同生效之后六個月
開始。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、基金合同、基金托管協(xié)議或有關(guān)基金
法律法規(guī)規(guī)定的行為，應及時以書面形式通知基金管理人限期糾正，基金管理人收到
通知后應及時核對，并以書面形式對基金托管人發(fā)出回函確認。在限期內(nèi)，基金托管
人有權(quán)隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送?
知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，同時通知
基金管理人限期糾正。
五、相關(guān)服務機構(gòu)
（一）基金份額銷售機構(gòu)
1、場內(nèi)份額現(xiàn)金申購、贖回代辦證券公司
本基金場內(nèi)份額現(xiàn)金申購、贖回代辦證券公司信息詳見基金管理人網(wǎng)站公告。
2、場內(nèi)份額實物申購、贖回辦理機構(gòu)
本基金場內(nèi)份額實物申購、贖回辦理機構(gòu)信息詳見基金管理人網(wǎng)站公告。
3、二級市場交易代辦證券公司
投資者在深圳證券交易所各會員單位證券營業(yè)部均可參與基金二級市場交易。
（二）登記結(jié)算機構(gòu)
1、場內(nèi)份額登記結(jié)算機構(gòu)
名稱：中國證券登記結(jié)算有限責任公司
住所：北京市西城區(qū)太平橋大街17號
法定代表人：于文強
聯(lián)系人：嚴峰
電話：（0755）25946013
傳真：（0755）25987122
2、場外份額登記結(jié)算機構(gòu)
名稱：易方達基金管理有限公司
注冊地址：廣東省珠海市橫琴新區(qū)榮粵道188號6層
辦公地址：廣州市天河區(qū)珠江新城珠江東路30號廣州銀行大廈40-43樓；廣東省珠海
市橫琴新區(qū)榮粵道188號6層；廣東省珠海市橫琴新區(qū)榮粵道188號6層
法定代表人：劉曉艷
客戶服務電話：4008818088
傳真：020-38799249
聯(lián)系人：余賢高
（三）出具法律意見書的律師事務所
律師事務所：上海市通力律師事務所
地址：上海浦東新區(qū)銀城中路68號時代金融中心19樓
負責人：韓炯
電話：021-31358666
傳真：021-31358600
經(jīng)辦律師：呂紅、黎明
聯(lián)系人：黎明
（四）會計師事務所和經(jīng)辦注冊會計師
本基金的法定驗資機構(gòu)為安永華明會計師事務所（特殊普通合伙）。
會計師事務所：安永華明會計師事務所（特殊普通合伙）
主要經(jīng)營場所：北京市東城區(qū)東長安街1號東方廣場安永大樓17層01-12室
執(zhí)行事務合伙人：NgAlbertKongPing吳港平
電話：010-58153000
傳真：010-85188298
經(jīng)辦注冊會計師：昌華、周剛
聯(lián)系人：許建輝
本基金的年度財務報表及其他規(guī)定事項的審計機構(gòu)為安永華明會計師事務所（特殊普
通合伙）。
會計師事務所：安永華明會計師事務所（特殊普通合伙）
住所：北京市東城區(qū)東長安街1號東方廣場安永大樓17層01-12室
主要經(jīng)營場所：北京市東城區(qū)東長安街1號東方廣場安永大樓17層01-12室
執(zhí)行事務合伙人：毛鞍寧
電話：010-58153000
傳真：010-85188298
經(jīng)辦注冊會計師：趙雅、林亞小
聯(lián)系人：趙雅
六、基金的募集
本基金由基金管理人依照《基金法》、《運作辦法》、《銷售辦法》、《黃金交易型開放式
證券投資基金暫行規(guī)定》、基金合同的相關(guān)規(guī)定、并根據(jù)中國證監(jiān)會2013年7月31日《關(guān)
于核準易方達黃金交易型開放式證券投資基金及其聯(lián)接基金募集的批復》（證監(jiān)許可
[2013]1027號）募集。
本基金為黃金交易型開放式證券投資基金。基金的存續(xù)期為不定期。
本基金募集期自2013年10月28日至2013年11月22日止。募集對象為符合法律法
規(guī)規(guī)定的可投資于證券投資基金的個人投資者、機構(gòu)投資者和合格境外機構(gòu)投資者以及法
律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人。
在不違反法律法規(guī)及不損害基金份額持有人利益的前提下，基金管理人可根據(jù)基金發(fā)
展需要，募集并管理以本基金為目標ETF的一只或多只聯(lián)接基金，或為本基金增設(shè)新的份
額類別，無需召開基金份額持有人大會審議。
七、基金合同的生效
（一）基金合同的生效
本基金基金合同于2013年11月29日正式生效。自基金合同生效日起，本基金管理人
正式開始管理本基金。
（二）基金存續(xù)期內(nèi)的基金份額持有人數(shù)量和資產(chǎn)規(guī)模
《基金合同》生效后，基金份額持有人數(shù)量不滿200人或者基金資產(chǎn)凈值低于5000
萬元的，基金管理人應當及時報告中國證監(jiān)會；連續(xù)20個工作日出現(xiàn)前述情形的，基金管
理人應當向中國證監(jiān)會說明原因并報送解決方案。
法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定時，從其規(guī)定。
八、基金份額折算與變更登記
基金份額折算是指基金管理人根據(jù)基金運作的需要，在基金資產(chǎn)凈值不變的前提下，
按照一定比例調(diào)整基金份額總額及基金份額凈值的行為。基金份額折算由基金管理人向登
記結(jié)算機構(gòu)申請辦理，并由登記結(jié)算機構(gòu)進行基金份額的變更登記。
本基金已以2013年12月11日為基金份額折算日進行折算，折算結(jié)果詳見《易方達基
金管理有限公司關(guān)于易方達黃金交易型開放式證券投資基金基金份額折算結(jié)果公告》?；?
份額折算后的基金份額凈值與折算基準日業(yè)績比較基準（上海黃金交易所Au99.99現(xiàn)貨實
盤合約收盤價）的1/100基本一致。
如果基金份額折算過程中發(fā)生不可抗力，基金管理人可延遲辦理基金份額折算。
本基金存續(xù)期間，基金管理人可根據(jù)實際需要對基金份額進行折算，并提前公告。
如未來本基金增加基金份額的類別，基金管理人在實施份額折算時，可對全部份額類
別進行折算，也可根據(jù)需要只對其中部分類別的份額進行折算。
基金份額折算后，本基金的基金份額總額與基金份額持有人持有的基金份額數(shù)額將發(fā)
生調(diào)整，但調(diào)整后的基金份額持有人持有的基金份額占基金份額總額的比例不發(fā)生變化。
基金份額折算對基金份額持有人的權(quán)益無實質(zhì)性影響，無需召開基金份額持有人大會。
基金份額折算的具體方法在基金份額折算公告中列示。
九、基金份額的上市交易
（一）基金份額上市
根據(jù)有關(guān)規(guī)定，本基金基金合同生效后，具備上市條件，自2013年12月16日起在深
圳證券交易所上市交易。（場內(nèi)簡稱：黃金ETF，基金代碼：159934）
（二）基金份額的上市交易
本基金的基金份額在深圳證券交易所上市交易需遵照深圳證券交易所的有關(guān)規(guī)定。
（三）暫停上市交易
本基金基金份額上市交易期間出現(xiàn)下列情形之一的，深圳證券交易所可暫?；鸬纳?
市交易：
1、不再具備《基金合同》中載明的上市條件；
2、違反法律、行政法規(guī)，中國證監(jiān)會決定暫停其上市；
3、嚴重違反深圳證券交易所有關(guān)規(guī)則的；
4、深圳證券交易所認為應當暫停上市的其他情形。
前述情形消除后，基金管理人可向深圳證券交易所提出恢復上市申請，經(jīng)深圳證券交
易所核準后，可恢復本基金上市。本基金恢復上市的，基金管理人應當予以公告。
（四）終止上市交易
本基金基金份額上市交易后，有下列情形之一的，深圳證券交易所可終止本基金基金
份額的上市交易：
1、自暫停上市之日起半年內(nèi)未能消除暫停上市原因的；
2、《基金合同》終止；
3、基金份額持有人大會決定終止上市；
4、《基金合同》約定的終止上市的其他情形；
5、深圳證券交易所認為應當終止上市的其他情形。
基金管理人應當在收到深圳證券交易所終止基金上市的決定之日起二個工作日內(nèi)發(fā)布
本基金基金份額終止上市交易公告。
若本基金因上述1、3、4、5項等原因終止上市交易，本基金屆時將由交易型開放式基
金變更為跟蹤業(yè)績比較基準的普通開放式基金或上市開放式基金（LOF），無需召開基金份
額持有人大會。有關(guān)本基金轉(zhuǎn)換基金運作方式的相關(guān)事項見基金管理人屆時相關(guān)公告。屆
時，基金管理人可變更本基金的登記結(jié)算機構(gòu)并相應調(diào)整申購贖回業(yè)務規(guī)則。
（五）基金份額參考凈值的計算與公告
基金管理人在每一交易日開市前公告當日的申購贖回清單，基金管理人或基金管理人
委托的代理機構(gòu)在開市后根據(jù)申購贖回清單和黃金現(xiàn)貨實盤合約的實時成交數(shù)據(jù)，計算基
金份額參考凈值（IOPV），并向深圳證券交易所發(fā)送計算結(jié)果，由深圳證券交易所對外發(fā)布，
僅供投資者交易、申購、贖回基金份額時參考。
1、基金份額參考凈值計算公式為：
基金份額參考凈值＝（Au99.99現(xiàn)貨實盤合約最新成交價＋每千克Au99.99現(xiàn)貨實盤
合約對應的預估現(xiàn)金差額/1000）/100。
2、基金份額參考凈值的計算以四舍五入的方法保留小數(shù)點后4位。
3、基金管理人可以調(diào)整基金份額參考凈值計算公式，并予以公告。
十、基金份額的申購與贖回
（一）場內(nèi)份額的實物申購、贖回
1、申購和贖回場所
投資人應當在申購贖回辦理機構(gòu)辦理本基金場內(nèi)份額實物申購、贖回業(yè)務的營業(yè)場所
或按申購贖回辦理機構(gòu)提供的其他方式辦理本基金場內(nèi)份額的實物申購和贖回。
基金管理人可根據(jù)實際情況就場內(nèi)份額實物申購、贖回業(yè)務的申購贖回辦理機構(gòu)名單
進行變更，并在基金管理人網(wǎng)站公示。
2、申購和贖回的開放日及時間
（1）開放日及開放時間
本基金場內(nèi)份額實物申購、贖回業(yè)務的開放日為上海黃金交易所、深圳證券交易所的
共同交易日。目前，本基金場內(nèi)份額實物申購、贖回業(yè)務的具體辦理時間為開放日的上海
黃金交易所、深圳證券交易所的共同交易時間，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會
的要求或基金合同的規(guī)定公告暫停場內(nèi)份額實物申購、贖回時除外。
若出現(xiàn)新的證券交易市場、上海黃金交易所或深圳證券交易所交易時間變更或其他特
殊情況，或出于具體業(yè)務運作的需要，基金管理人可視情況對前述開放日及開放時間進行
相應的調(diào)整，但應在實施日前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指定媒介上公告。
（2）申購、贖回開始日期
本基金已于2013年12月16日開始辦理場內(nèi)份額的實物申購、贖回業(yè)務。
3、申購與贖回的原則
（1）本基金場內(nèi)份額的實物申購、贖回采用份額申購和份額贖回的方式，即申購和
贖回均以份額申請。
（2）本基金場內(nèi)份額實物申購、贖回方式下，申購對價、贖回對價包括黃金現(xiàn)貨實
盤合約、現(xiàn)金差額及其他對價。
（3）場內(nèi)份額的實物申購、贖回申請?zhí)峤缓蟛坏贸蜂N。
（4）場內(nèi)份額的實物申購、贖回應遵守深圳證券交易所、中國證券登記結(jié)算有限責
任公司及上海黃金交易所的相關(guān)規(guī)定。
（5）投資人以實物申購方式申購場內(nèi)份額時，可以Au99.95現(xiàn)貨實盤合約申購，也
可以Au99.99現(xiàn)貨實盤合約申購，或者以Au99.95和Au99.99現(xiàn)貨實盤合約的組合申購；
投資人以實物贖回方式贖回場內(nèi)份額時，基金管理人可以Au99.95現(xiàn)貨實盤合約、Au99.99
現(xiàn)貨實盤合約、Au99.95和Au99.99現(xiàn)貨實盤合約的組合支付贖回對價。其中，兩種黃金
現(xiàn)貨實盤合約對應不同的現(xiàn)金差額。
（6）基金管理人可以調(diào)整本基金場內(nèi)份額的申購贖回方式及申購對價、贖回對價的
組成，或增加新的申購對價、贖回對價。
（7）基金管理人可根據(jù)基金運作的實際情況，在不影響基金份額持有人實質(zhì)利益，
不違背深圳證券交易所、登記結(jié)算機構(gòu)及上海黃金交易所相關(guān)規(guī)則的前提下更改上述原則，
但必須在新規(guī)則開始實施前按照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指定媒介公告。
4、申購與贖回的程序
(1)申購、贖回投資人的賬戶備案
投資人首次參與本基金場內(nèi)份額的實物申購或贖回，必須按照上海黃金交易所的相關(guān)
規(guī)定，通過申購贖回辦理機構(gòu)進行賬戶備案。即驗證投資人黃金賬戶和證券賬戶的有效性
及投資人開戶登記信息的一致性，并將投資人黃金賬戶、證券賬戶與本基金進行綁定。投
資人完成賬戶備案后方可參與本基金場內(nèi)份額的實物申購、贖回。
本基金實物申購、贖回方式下賬戶備案的具體要求及辦理流程見申購贖回辦理機構(gòu)的
相關(guān)業(yè)務規(guī)則。
(2)申購和贖回的申請方式
投資人必須按基金合同、招募說明書以及申購贖回辦理機構(gòu)規(guī)定的程序，在開放日的
開放時間向申購贖回辦理機構(gòu)提出實物申購或贖回場內(nèi)份額的申請。
投資人通過申購贖回代理機構(gòu)提出實物申購場內(nèi)份額的申請時，應提供符合要求的黃
金現(xiàn)貨實盤合約以及根據(jù)申購贖回清單的要求備足預估現(xiàn)金差額，否則場內(nèi)份額實物申購
申請失?。煌顿Y人通過申購贖回代理機構(gòu)提出實物贖回場內(nèi)份額的申請時，應持有足夠的
符合要求的基金份額以及根據(jù)申購贖回清單的要求備足預估現(xiàn)金差額，否則場內(nèi)份額實物
贖回申請失敗。
申購贖回辦理機構(gòu)受理場內(nèi)份額的實物申購、贖回申請并不代表該申購、贖回申請一
定成功。場內(nèi)份額實物申購、贖回的確認以登記結(jié)算機構(gòu)的確認結(jié)果為準。投資人可通過
其辦理場內(nèi)份額實物申購、贖回的申購贖回辦理機構(gòu)或以申購贖回辦理機構(gòu)規(guī)定的其他方
式查詢有關(guān)申請的確認情況。投資人應及時查詢有關(guān)申請的確認情況。
(3)申購和贖回的清算交收與登記
本基金場內(nèi)份額實物申購、贖回過程中涉及的申購對價、贖回對價的清算交收適用深
圳證券交易所、登記結(jié)算機構(gòu)、上海黃金交易所相關(guān)業(yè)務規(guī)則和各參與方相關(guān)協(xié)議的有關(guān)
規(guī)定。
投資人T日通過申購贖回代理機構(gòu)提交實物申購或贖回場內(nèi)份額的申請時，須根據(jù)申
購贖回清單的要求備足符合要求的黃金現(xiàn)貨實盤合約及預估現(xiàn)金差額。投資人T日實物申
購或贖回申請受理后，上海黃金交易所實時辦理黃金現(xiàn)貨實盤合約過戶，登記結(jié)算機構(gòu)根
據(jù)上海黃金交易所黃金現(xiàn)貨實盤合約過戶的結(jié)果，于T日日終完成基金份額的變更登記。
基金管理人與申購贖回辦理機構(gòu)在T+1日內(nèi)進行現(xiàn)金差額的交收。
投資人以實物申購、贖回方式申購、贖回本基金場內(nèi)份額，應按照基金合同和招募說
明書的約定，按照本基金實物申購、贖回業(yè)務的申購贖回辦理機構(gòu)所規(guī)定的方式，按時、
足額支付應付的現(xiàn)金差額。因投資人原因?qū)е卢F(xiàn)金差額未能按時足額交收的，基金管理人
有權(quán)為基金的利益向該投資人追償并要求其承擔由此導致的其他基金份額持有人或基金資
產(chǎn)的損失。
如果深圳證券交易所、登記結(jié)算機構(gòu)、上海黃金交易所和基金管理人在清算交收時發(fā)
現(xiàn)不能正常履約的情形，則依據(jù)深圳證券交易所、登記結(jié)算機構(gòu)、上海黃金交易所相關(guān)業(yè)
務規(guī)則和參與各方相關(guān)協(xié)議的有關(guān)規(guī)定進行處理。深圳證券交易所、登記結(jié)算機構(gòu)、上海
黃金交易所和基金管理人可在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，對場內(nèi)份額實物申購與贖回的程序
進行調(diào)整。
5、申購和贖回的數(shù)量限制
（1）投資人以實物申購、贖回方式申購、贖回本基金場內(nèi)份額，需按最小申購、贖
回單位的整數(shù)倍提交申請。
（2）本基金場內(nèi)份額實物申購、贖回方式下，最小申購、贖回單位由基金管理人確
定和調(diào)整。目前，本基金場內(nèi)份額實物申購、贖回的最小申購、贖回單位為30萬份，投資
人提出申購申請前需按3000克或其整數(shù)倍備足用于申購的Au99.95或Au99.99現(xiàn)貨實盤合
約，或Au99.95和Au99.99兩種現(xiàn)貨實盤合約的組合。
（3）基金管理人可根據(jù)基金投資組合情況等因素，對以實物申購、贖回方式申購、
贖回的場內(nèi)份額設(shè)定申購份額上限和贖回份額上限，以對當日的實物申購總規(guī)模或?qū)嵨镖H
回總規(guī)模進行控制，并在申購贖回清單中公告。
（4）當接受申購申請對存量基金份額持有人利益構(gòu)成潛在重大不利影響時，基金管
理人應當采取設(shè)定單一投資者申購份額上限或基金單日凈申購比例上限、拒絕大額申購、
暫?；鹕曩彽却胧袑嵄Ｗo存量基金份額持有人的合法權(quán)益。具體請參見相關(guān)公告。
基金管理人可根據(jù)上海黃金交易所的相關(guān)業(yè)務規(guī)則、基金運作情況、市場情況和投資
人需求等因素，在法律法規(guī)允許的情況下，調(diào)整場內(nèi)份額實物申購和贖回的數(shù)額限制，如
規(guī)定每個基金交易賬戶的最低場內(nèi)基金份額余額、單個投資者單日或單筆申購份額上限和
凈申購比例上限等，或者新增基金規(guī)?？刂拼胧鸸芾砣吮仨氃谡{(diào)整生效前依照《信
息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指定媒介公告。
6、申購和贖回的對價、費用及用途
（1）在場內(nèi)份額的實物申購、贖回方式下，申購對價是指投資人申購場內(nèi)份額時應
交付的黃金現(xiàn)貨實盤合約、現(xiàn)金差額及其他對價；贖回對價是指投資人贖回場內(nèi)份額時，
基金管理人應交付的黃金現(xiàn)貨實盤合約、現(xiàn)金差額及其他對價。申購對價、贖回對價根據(jù)
申購贖回清單和投資人申購、贖回的基金份額數(shù)額確定。
（2）T日的基金份額凈值在當天收市后計算，并在T+1日公告，計算公式為計算日基
金資產(chǎn)凈值除以計算日發(fā)售在外的基金份額總數(shù)。如遇特殊情況，基金管理人可以適當延
遲計算或公告。
（3）申購贖回清單由基金管理人編制。T日的申購贖回清單在當日申購、贖回開放時
間前公告。本基金場內(nèi)份額在同時開放實物申購、贖回和現(xiàn)金申購、贖回業(yè)務后，基金管
理人將就實物申購、贖回業(yè)務和現(xiàn)金申購、贖回業(yè)務分別公布申購贖回清單。為免生歧義，
本基金場內(nèi)份額的申購贖回清單按申購對價、贖回對價的不同分為實物申購贖回清單和現(xiàn)
金申購贖回清單。
（4）在場內(nèi)份額的實物申購、贖回方式下，投資人申購本基金場內(nèi)份額時，申購贖
回辦理機構(gòu)不收取傭金；投資人贖回本基金場內(nèi)份額時，申購贖回辦理機構(gòu)可按照不超過
0.5％的標準收取傭金。
（5）與本基金場內(nèi)份額實物申購、贖回方式相關(guān)的過戶費等相關(guān)費用按上海黃金交
易所的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，具體見上海黃金交易所相關(guān)業(yè)務規(guī)則。
7、實物申購贖回清單的內(nèi)容與格式
(1)申購贖回清單的內(nèi)容
T日實物申購贖回清單內(nèi)容可包括：
基金的基金代碼、最小申購、贖回單位、T－1日各黃金現(xiàn)貨實盤合約對應的現(xiàn)金差額
（元/千克）、T日各黃金現(xiàn)貨實盤合約對應的預估現(xiàn)金差額（元/千克）、T－1日基金份額
凈值、申購上限、贖回上限、申購贖回標志等。
(2)預估現(xiàn)金差額相關(guān)內(nèi)容
預估現(xiàn)金差額是指由基金管理人估計并在T日申購贖回清單中公布的當日現(xiàn)金差額的
估計值，預估現(xiàn)金差額可由申購贖回代理機構(gòu)預先凍結(jié)。
預估現(xiàn)金差額的計算公式為：
T日每千克Au99.99現(xiàn)貨實盤合約預估現(xiàn)金差額＝（T－1日最小申購、贖回單位的基
金資產(chǎn)凈值－T－1日最小申購、贖回單位對應的黃金現(xiàn)貨重量×Au99.99現(xiàn)貨實盤合約T
－1日收盤價×1000克）÷T－1日最小申購、贖回單位對應的黃金現(xiàn)貨重量
T日每千克Au99.95現(xiàn)貨實盤合約預估現(xiàn)金差額＝（T－1日最小申購、贖回單位的基
金資產(chǎn)凈值－T－1日最小申購、贖回單位對應的黃金現(xiàn)貨重量×Au99.95現(xiàn)貨實盤合約T
－1日收盤價×1000克）÷T－1日最小申購、贖回單位對應的黃金現(xiàn)貨重量
預估現(xiàn)金差額的數(shù)值可能為正、為負或為零。預估現(xiàn)金差額計算至小數(shù)點后2位，小
數(shù)點后第3位四舍五入。若T日為基金分紅除息日，上述計算公式中“T-1日最小申購、
贖回單位的基金資產(chǎn)凈值”需扣減相應的收益分配數(shù)額。若T日為最小申購、贖回單位調(diào)
整生效日，則計算公式中的“T-1日最小申購、贖回單位的基金資產(chǎn)凈值”需根據(jù)調(diào)整前
后最小申購、贖回單位按比例計算。
舉例：
基金份額折算完成后，本基金的最小申購、贖回單位為30萬份。T－1日，基金份額
凈值為3.1982元人民幣，最小申購、贖回單位的基金資產(chǎn)凈值為959,460元，最小申購、
贖回單位對應的黃金現(xiàn)貨重量為3千克，Au99.99、Au99.95現(xiàn)貨實盤合約收盤價分別為
320.02元/克、320.23元/克。
則，
T日每千克Au99.99現(xiàn)貨實盤合約預估現(xiàn)金差額
＝（T－1日最小申購、贖回單位的基金資產(chǎn)凈值－T－1日最小申購、贖回單位對應的黃金
現(xiàn)貨重量×Au99.99現(xiàn)貨實盤合約T－1日收盤價×1000克）÷T－1日最小申購、贖回單
位對應的黃金現(xiàn)貨重量
＝（959,460－3×320.02×1000）÷3
＝（959,460－960,060）÷3
＝-200.00（元人民幣）
即，T日每千克Au99.99現(xiàn)貨實盤合約預估現(xiàn)金差額為-200.00元。
T日每千克Au99.95現(xiàn)貨實盤合約預估現(xiàn)金差額
＝（T－1日最小申購、贖回單位的基金資產(chǎn)凈值－T－1日最小申購、贖回單位對應的黃金
現(xiàn)貨重量×Au99.95現(xiàn)貨實盤合約T－1日收盤價×1000克）÷T－1日最小申購、贖回單
位對應的黃金現(xiàn)貨重量
＝（959,460－3×320.23×1000）÷3
＝（959,460－960,690）÷3
＝-410.00（元人民幣）
即，T日每千克Au99.95現(xiàn)貨實盤合約預估現(xiàn)金差額為-410.00元。
(3)現(xiàn)金差額相關(guān)內(nèi)容
T日投資人申購、贖回基金份額時，需按T+1日公告的T日現(xiàn)金差額進行資金的清算
交收。T日現(xiàn)金差額的計算公式為：
T日每千克Au99.99現(xiàn)貨實盤合約現(xiàn)金差額＝（T日最小申購、贖回單位的基金資產(chǎn)凈
值－T日最小申購、贖回單位對應的黃金現(xiàn)貨重量×Au99.99現(xiàn)貨實盤合約T日收盤價×
1000克）÷T日最小申購、贖回單位對應的黃金現(xiàn)貨重量
T日每千克Au99.95現(xiàn)貨實盤合約現(xiàn)金差額＝（T日最小申購、贖回單位的基金資產(chǎn)凈
值－T日最小申購、贖回單位對應的黃金現(xiàn)貨重量×Au99.95現(xiàn)貨實盤合約T日收盤價×
1000克）÷T日最小申購、贖回單位對應的黃金現(xiàn)貨重量
現(xiàn)金差額的數(shù)值可能為正、為負或零。現(xiàn)金差額計算至小數(shù)點后2位，小數(shù)點后第3
位四舍五入。
①在投資人申購時，若現(xiàn)金差額為正數(shù)，則投資人應根據(jù)其申購的基金份額對應的
黃金現(xiàn)貨實盤合約類型和黃金現(xiàn)貨重量支付相應的現(xiàn)金；若現(xiàn)金差額為負數(shù)，則投資人將
根據(jù)其申購的基金份額對應的黃金現(xiàn)貨實盤合約類型和黃金現(xiàn)貨重量獲得相應的現(xiàn)金。
②在投資人贖回時，若現(xiàn)金差額為正數(shù)，則投資人將根據(jù)其贖回的基金份額及基金
管理人支付的黃金現(xiàn)貨實盤合約類型和黃金現(xiàn)貨重量獲得相應的現(xiàn)金；若現(xiàn)金差額為負數(shù)，
則投資人應根據(jù)其贖回的基金份額及基金管理人支付的黃金現(xiàn)貨實盤合約類型和黃金現(xiàn)貨
重量支付相應的現(xiàn)金。
舉例：
基金份額折算完成后，本基金的最小申購、贖回單位為30萬份。T日，基金份額凈值
為3.1963元人民幣，最小申購、贖回單位的基金資產(chǎn)凈值為958,890元，最小申購、贖回
單位對應的黃金現(xiàn)貨重量為3千克，Au99.99、Au99.95現(xiàn)貨實盤合約收盤價分別為319.83
元/克、319.87元/克。
則，T日每千克Au99.99現(xiàn)貨實盤合約現(xiàn)金差額
＝（T日最小申購、贖回單位的基金資產(chǎn)凈值－T日最小申購、贖回單位對應的黃金現(xiàn)貨重
量×Au99.99現(xiàn)貨實盤合約T日收盤價×1000克）÷T日最小申購、贖回單位對應的黃金
現(xiàn)貨重量
＝（958,890－3×319.83×1000）÷3
＝（958,890－959,490）÷3
＝-200.00（元人民幣）
即，T日每千克Au99.99現(xiàn)貨實盤合約現(xiàn)金差額為-200.00元。
T日每千克Au99.95現(xiàn)貨實盤合約現(xiàn)金差額
＝（T日最小申購、贖回單位的基金資產(chǎn)凈值－T日最小申購、贖回單位對應的黃金現(xiàn)貨重
量×Au99.95現(xiàn)貨實盤合約T日收盤價×1000）÷T日最小申購、贖回單位對應的黃金現(xiàn)貨
重量
＝（958,890－3×319.87×1000）÷3
＝（958,890－959,610）÷3
＝-240.00（元人民幣）
即，T日每千克Au99.99現(xiàn)貨實盤合約現(xiàn)金差額為-240.00元。
(4)申購贖回清單的格式
在實物申購、贖回方式下，本基金T日申購贖回清單的格式舉例如下：
基本信息
最新公告日期 XXXX-XX-XX
上市證券交易所 深圳證券交易所
基金名稱 易方達黃金交易型開放式證券投資基金
基金管理公司名稱 易方達基金管理有限公司
基金代碼 159934
T-1日信息內(nèi)容
Au99.99現(xiàn)金差額(單位:元/千克) X
Au99.95現(xiàn)金差額(單位:元/千克) X
最小申購贖回單位資產(chǎn)凈值(單位:元) X
基金份額凈值(單位:元) X
T日信息內(nèi)容
Au99.99現(xiàn)金差額(單位:元/千克) X
Au99.95現(xiàn)金差額(單位:元/千克) X
申購上限(單位:份) X
贖回上限(單位:份) X
是否需要公布IOPV 是
最小申購贖回單位(單位:份) X
申購贖回的允許情況 允許申贖
黃金現(xiàn)貨合約信息內(nèi)容
黃金現(xiàn)貨合約 合約數(shù)量（克）
Au99.99或Au99.95 3000
注：此表僅為示例。
（5）在場內(nèi)份額的實物申購、贖回方式下，申購贖回清單的具體內(nèi)容以基金管理人屆
時在網(wǎng)站上公布的實際內(nèi)容為準。通過上海黃金交易所及其他渠道公布的本基金場內(nèi)份額
申購贖回清單內(nèi)容取決于其接受的申購贖回清單格式，與基金管理人網(wǎng)站公布的申購贖回
清單在內(nèi)容或格式上可能略有差異。
（二）場內(nèi)份額的現(xiàn)金申購、贖回
投資人參與本基金場內(nèi)份額的現(xiàn)金申購、贖回，無需進行賬戶備案，但目前只有無法
開立上海黃金交易所黃金賬戶的投資人方可參與本基金場內(nèi)份額的現(xiàn)金申購、贖回。
1、申購、贖回的場所
投資人應當在申購贖回代理機構(gòu)辦理本基金場內(nèi)份額現(xiàn)金申購、贖回業(yè)務的營業(yè)場所
或按申購贖回代理機構(gòu)提供的其他方式辦理基金場內(nèi)份額的現(xiàn)金申購和贖回業(yè)務。
基金管理人可根據(jù)實際情況就場內(nèi)份額現(xiàn)金申購、贖回業(yè)務的申購贖回代理機構(gòu)名單
進行變更并予以公告。
2、申購、贖回的開放日及時間
(1)開放日及開放時間
本基金場內(nèi)份額現(xiàn)金申購、贖回業(yè)務的開放日為上海黃金交易所、深圳證券交易所的
共同交易日，具體辦理時間為開放日的深圳證券交易所交易時間，但基金管理人根據(jù)法律
法規(guī)、中國證監(jiān)會的要求或基金合同的規(guī)定公告暫停申購、贖回時除外。
若出現(xiàn)新的證券交易市場、上海黃金交易所或深圳證券交易所交易時間變更或其他特
殊情況，或出于具體業(yè)務運作的需要，基金管理人可視情況對前述開放日及開放時間進行
相應的調(diào)整，但應在實施日前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指定媒介上公告。
(2)申購、贖回的開始時間
本基金已于2013年12月16日開始辦理場內(nèi)份額的現(xiàn)金申購、贖回業(yè)務。
3、申購、贖回的原則
（1）本基金場內(nèi)份額的現(xiàn)金申購、贖回采取份額申購和份額贖回的方式，即申購和
贖回均以份額申請。
（2）本基金場內(nèi)份額的現(xiàn)金申購、贖回方式下，申購對價、贖回對價包括現(xiàn)金替代、
現(xiàn)金差額及其他對價。
（3）場內(nèi)份額的現(xiàn)金申購、贖回申請?zhí)峤缓蟛坏贸蜂N。
（4）場內(nèi)份額的現(xiàn)金申購、贖回應遵守深圳證券交易所、中國證券登記結(jié)算有限責
任公司、上海黃金交易所的相關(guān)規(guī)定。
（5）本基金現(xiàn)金申購、贖回方式下，申購對價、贖回對價的數(shù)額根據(jù)申購贖回清單
和投資人申購、贖回的基金份額數(shù)額確定。
（6）基金管理人可以調(diào)整本基金場內(nèi)份額現(xiàn)金申購、贖回業(yè)務的申購贖回方式及申
購對價、贖回對價的組成，或增加新的申購對價、贖回對價。
（7）基金管理人可根據(jù)基金運作的實際情況，在不影響基金份額持有人實質(zhì)利益，不
違背深圳證券交易所及登記結(jié)算機構(gòu)相關(guān)規(guī)則的前提下更改上述原則，但必須在新規(guī)則開
始實施前按照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指定媒介公告。
4、申購、贖回的程序
(1)申購和贖回的申請方式
投資人必須按基金合同、招募說明書以及申購贖回代理機構(gòu)規(guī)定的程序，在開放日的
開放時間向申購贖回代理機構(gòu)提出辦理本基金場內(nèi)份額現(xiàn)金申購或贖回的申請。
如投資人未能提供符合要求的申購對價，則場內(nèi)份額現(xiàn)金申購申請失敗。如投資人持
有的符合要求的基金份額不足或未能根據(jù)申購贖回清單要求按時準備足額的預估現(xiàn)金差額，
則場內(nèi)份額現(xiàn)金贖回申請失敗。
申購贖回代理機構(gòu)受理場內(nèi)份額的現(xiàn)金申購、贖回申請并不代表該申購、贖回申請一
定成功。場內(nèi)份額現(xiàn)金申購、贖回方式下，申購、贖回的確認以登記結(jié)算機構(gòu)的確認結(jié)果
為準。投資人可通過其辦理場內(nèi)份額現(xiàn)金申購、贖回業(yè)務的申購贖回代理機構(gòu)或以申購贖
回代理機構(gòu)規(guī)定的其他方式查詢有關(guān)申請的確認情況。投資人應及時查詢有關(guān)申請的確認
情況。
(2)申購和贖回的清算交收與登記
本基金場內(nèi)份額現(xiàn)金申購、贖回方式下，申購、贖回過程中涉及的申購對價、贖回對
價的清算交收適用深圳證券交易所、登記結(jié)算機構(gòu)相關(guān)業(yè)務規(guī)則和各參與方相關(guān)協(xié)議的有
關(guān)規(guī)定。
在場內(nèi)份額現(xiàn)金申購、贖回方式下，投資人T日申購申請成功后，正常情況下，登記
結(jié)算機構(gòu)于T日為投資人辦理基金份額與現(xiàn)金替代等的交收，于T+3日內(nèi)辦理現(xiàn)金差額的
清算，并將結(jié)果發(fā)送給申購贖回代理機構(gòu)、基金管理人和基金托管人。
在場內(nèi)份額現(xiàn)金申購、贖回方式下，投資人T日贖回成功后，正常情況下，登記結(jié)算
機構(gòu)于T日日終辦理基金份額的注銷，于T+3日內(nèi)辦理現(xiàn)金差額的清算，并將結(jié)果發(fā)送給
申購贖回代理券商、基金管理人和基金托管人。贖回現(xiàn)金替代款將自有效贖回申請之日起
7個工作日內(nèi)劃往基金份額持有人賬戶。
如果深圳證券交易所、登記結(jié)算機構(gòu)和基金管理人在清算交收時發(fā)現(xiàn)不能正常履約的
情形，則依據(jù)深圳證券交易所、登記結(jié)算機構(gòu)相關(guān)業(yè)務規(guī)則和參與各方相關(guān)協(xié)議的有關(guān)規(guī)
定進行處理。深圳證券交易所、登記結(jié)算機構(gòu)、上海黃金交易所和基金管理人可在法律法
規(guī)允許的范圍內(nèi)，對場內(nèi)份額現(xiàn)金申購、贖回的程序進行調(diào)整。
5、申購和贖回的數(shù)量限制
（1）投資人以現(xiàn)金方式申購、贖回本基金場內(nèi)份額，需按最小申購、贖回單位的整
數(shù)倍提交申請。
（2）本基金場內(nèi)份額現(xiàn)金申購、贖回方式下，最小申購、贖回單位由基金管理人確
定和調(diào)整。目前，本基金場內(nèi)份額現(xiàn)金申購、贖回的最小申購、贖回單位為30萬份。
（3）基金管理人可根據(jù)基金投資組合情況等因素，對以現(xiàn)金申購、贖回方式申購、
贖回的場內(nèi)份額設(shè)定申購份額上限和贖回份額上限，以對當日的現(xiàn)金申購總規(guī)?；颥F(xiàn)金贖
回總規(guī)模進行控制，并在申購贖回清單中公告。
（4）當接受申購申請對存量基金份額持有人利益構(gòu)成潛在重大不利影響時，基金管
理人應當采取設(shè)定單一投資者申購份額上限或基金單日凈申購比例上限、拒絕大額申購、
暫?；鹕曩彽却胧袑嵄Ｗo存量基金份額持有人的合法權(quán)益。具體請參見相關(guān)公告。
基金管理人可根據(jù)上海黃金交易所的相關(guān)業(yè)務規(guī)則、基金運作情況、市場情況和投資
人需求等因素，在法律法規(guī)允許的情況下，調(diào)整場內(nèi)份額現(xiàn)金申購和贖回的數(shù)額限制，如
規(guī)定每個基金交易賬戶的最低場內(nèi)基金份額余額、單個投資者單日或單筆申購份額上限和
凈申購比例上限等，或者新增基金規(guī)?？刂拼胧鸸芾砣吮仨氃谡{(diào)整生效前依照《信
息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指定媒介公告。
6、申購和贖回的對價、費用及用途
（1）場內(nèi)份額的現(xiàn)金申購、贖回方式下，申購對價是指投資人申購場內(nèi)份額時應交
付的現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其他對價；贖回對價是指投資人贖回場內(nèi)份額時，基金管理人
應交付的現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其他對價。
（2）場內(nèi)份額的現(xiàn)金申購、贖回方式下，申購對價、贖回對價的數(shù)額根據(jù)申購贖回
清單和投資人申購、贖回的基金份額數(shù)額確定。
（3）T日的基金份額凈值在當天收市后計算，并在T+1日公告，計算公式為計算日基
金資產(chǎn)凈值除以計算日發(fā)售在外的基金份額總數(shù)。如遇特殊情況，基金管理人可以適當延
遲計算或公告。
（4）申購贖回清單由基金管理人編制。T日的申購贖回清單在當日申購、贖回開放時
間前公告。本基金場內(nèi)份額在同時開放實物申購、贖回和現(xiàn)金申購、贖回業(yè)務后，基金管
理人將就實物申購、贖回業(yè)務和現(xiàn)金申購、贖回業(yè)務分別公布申購贖回清單。為免生歧義，
本基金場內(nèi)份額的申購贖回清單按申購對價、贖回對價的不同分為實物申購贖回清單和現(xiàn)
金申購贖回清單。
（5）投資人參與本基金場內(nèi)份額的現(xiàn)金申購、贖回，申購贖回代理機構(gòu)可按照不超
過0.5%的標準收取傭金。
7、現(xiàn)金申購贖回清單的內(nèi)容與格式
(1)申購贖回清單的內(nèi)容
T日申購贖回清單內(nèi)容可包括：
基金的基金代碼、最小申購、贖回單位所對應的申贖現(xiàn)金、組合證券內(nèi)各黃金合約數(shù)
據(jù)、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額、預估現(xiàn)金差額、T－1日基金份額凈值、當日申購上限、當日贖
回上限及其他內(nèi)容。
(2)申贖現(xiàn)金
“申贖現(xiàn)金”不屬于組合證券，是為了便于登記結(jié)算機構(gòu)的清算交收安排，在申購贖
回清單中增加的虛擬證券?！吧贲H現(xiàn)金”的現(xiàn)金替代標志為“必須”，但含義與組合成份
證券的必須現(xiàn)金替代不同，“申贖現(xiàn)金”的申購替代金額為最小申購單位所對應的成份證
券的可以現(xiàn)金替代金額之和，贖回替代金額固定為0。
(3)組合證券
組合證券是指本基金投資組合所包含的全部或部分黃金現(xiàn)貨實盤合約。申購贖回清單
將公告最小申購、贖回單位所對應的組合證券內(nèi)各黃金現(xiàn)貨實盤合約的合約名稱、合約代
碼及數(shù)量。在場內(nèi)份額現(xiàn)金申購、贖回方式下，組合證券僅包括Au99.99現(xiàn)貨實盤合約。
基金管理人可根據(jù)投資組合的實際情況及未來具體業(yè)務的需要，調(diào)整組合證券的內(nèi)容
及其構(gòu)成，并根據(jù)組合證券的內(nèi)容相應調(diào)整現(xiàn)金替代相關(guān)內(nèi)容。
(4)現(xiàn)金替代相關(guān)內(nèi)容
現(xiàn)金替代是指申購、贖回本基金場內(nèi)份額的過程中，投資人按基金合同和招募說明書
的規(guī)定，用于替代黃金現(xiàn)貨實盤合約的一定數(shù)量的現(xiàn)金。
①現(xiàn)金替代僅包括可以現(xiàn)金替代（標志為“允許”）。
可以現(xiàn)金替代是指在申購基金份額時，允許使用現(xiàn)金作為全部黃金現(xiàn)貨實盤合約的替
代，在贖回基金份額時，該黃金現(xiàn)貨實盤合約只允許使用現(xiàn)金作為替代。
②替代金額的計算公式為：
替代金額＝允許現(xiàn)金替代的黃金現(xiàn)貨實盤合約數(shù)量×該黃金現(xiàn)貨實盤合約前一交易日
收盤價×（1＋申購現(xiàn)金替代保證金率）
收取申購現(xiàn)金替代保證金的原因是，對于使用現(xiàn)金替代的黃金現(xiàn)貨實盤合約，基金管
理人代替申購投資人買入黃金現(xiàn)貨實盤合約的實際交易價格加上相關(guān)交易費用后與申購時
的價格可能有所差異。為便于操作，基金管理人在申購贖回清單中預先確定申購現(xiàn)金替代
保證金率，并據(jù)此收取替代金額。如果預先收取的金額高于基金購入該部分黃金現(xiàn)貨實盤
合約的實際成本，則基金管理人將退還多收取的差額；如果預先收取的金額低于基金購入
該部分黃金現(xiàn)貨實盤合約的實際成本，則基金管理人將向投資人收取欠缺的差額。
基金管理人可以根據(jù)市場情況和實際需要確定和調(diào)整申購現(xiàn)金替代保證金率，具體的
申購現(xiàn)金替代保證金率以申購贖回清單公告為準。
③替代金額的處理程序
T日，基金管理人在申購贖回清單中公布申購現(xiàn)金替代保證金率，并據(jù)此收取替代金
額。
在登記結(jié)算機構(gòu)為投資人辦理申購基金份額與現(xiàn)金替代交收后，基金管理人在T+1日
將以收到的替代金額買入小于或等于被替代黃金現(xiàn)貨實盤合約數(shù)量的任意數(shù)量被替代的黃
金現(xiàn)貨實盤合約，實際買入被替代黃金現(xiàn)貨實盤合約的價格可能為T+1日的任意成交價。
T+1日日終，若已購入全部被替代的黃金現(xiàn)貨實盤合約，則基金管理人以替代金額與
被替代黃金現(xiàn)貨實盤合約的實際購入成本（包括買入價格與交易費用）的差額，確定基金
應退還投資人或投資人應補交的款項；若未能購入全部被替代的黃金現(xiàn)貨實盤合約，則以
替代金額與所購入的部分被替代黃金現(xiàn)貨實盤合約實際購入成本加上按照T+1日收盤價計
算的未購入的部分被替代黃金現(xiàn)貨實盤合約價值的差額，確定基金應退還投資人或投資人
應補交的款項。
在登記結(jié)算機構(gòu)為投資人辦理贖回基金份額交收后，基金管理人在T+1日將賣出小于
或等于被替代黃金現(xiàn)貨實盤合約數(shù)量的任意數(shù)量被替代黃金現(xiàn)貨實盤合約，實際賣出被替
代黃金現(xiàn)貨實盤合約的價格可能為T+1日的任意成交價。
T+1日日終，若已賣出全部被替代的黃金現(xiàn)貨實盤合約，則基金管理人根據(jù)賣出的被
替代黃金現(xiàn)貨實盤合約的實際賣出金額（扣除相關(guān)費用），確定應支付投資人的贖回現(xiàn)金替
代款；若未能賣出全部被替代的黃金現(xiàn)貨實盤合約，則以賣出的被替代黃金現(xiàn)貨實盤合約
的實際賣出金額（扣除相關(guān)費用）加上按照T+1日收盤價計算的未賣出的部分被替代黃金
現(xiàn)貨實盤合約價值，確定支付投資人的贖回現(xiàn)金替代款。
如遇上海黃金交易所臨時停市等特殊情況，基金管理人可考慮根據(jù)實際情況將黃金現(xiàn)
貨實盤合約的代理買入和賣出及結(jié)算價格順延至下一上海黃金交易所、深圳證券交易所的
共同交易日，直至交易正常。如遇被替代黃金現(xiàn)貨實盤合約長期停牌、流動性不足等可能
導致收盤價或最后成交價不公允的特殊情況，基金管理人可以與基金托管人商議采用更公
允價格對結(jié)算價格進行調(diào)整，如果基金管理人認為該黃金現(xiàn)貨實盤合約復牌后的價格可能
存在較大波動，且可能對基金資產(chǎn)凈值產(chǎn)生較大影響，為了更好的維護持有人利益，該黃
金現(xiàn)貨實盤合約對應的現(xiàn)金替代退補款的清算交收可按照其復牌后實際交易成本或者基金
管理人認為合理的價格辦理。
基金管理人可根據(jù)運作情況調(diào)整代理申贖投資者買賣黃金現(xiàn)貨實盤合約的相關(guān)規(guī)則。
未來如上海黃金交易所的交易、結(jié)算規(guī)則發(fā)生改變，或深圳證券交易所、登記結(jié)算機構(gòu)有
關(guān)申購贖回交易結(jié)算規(guī)則發(fā)生改變，或基金管理人與基金托管人之間的結(jié)算相關(guān)安排發(fā)生
改變等，基金管理人可對上述相關(guān)現(xiàn)金替代處理規(guī)則進行調(diào)整。
(5)預估現(xiàn)金差額相關(guān)內(nèi)容
預估現(xiàn)金差額是指由基金管理人估計并在T日現(xiàn)金申購贖回清單中公布的當日現(xiàn)金差
額的估計值，預估現(xiàn)金差額由申購贖回代理機構(gòu)預先凍結(jié)。
預估現(xiàn)金差額的計算公式為：
T日預估現(xiàn)金差額＝T－1日最小申購、贖回單位的基金資產(chǎn)凈值－申購贖回清單中可
以現(xiàn)金替代的黃金現(xiàn)貨實盤合約所代表的黃金現(xiàn)貨重量與T－1日收盤價乘積之和
其中，黃金現(xiàn)貨實盤合約所代表的黃金現(xiàn)貨重量根據(jù)黃金現(xiàn)貨實盤合約的數(shù)量與該合
約交易單位的乘積進行計算。
預估現(xiàn)金差額的數(shù)值可能為正、為負或為零。若T－1日至T日期間存在上海黃金交易
所、深圳證券交易所的交易日為非申贖開放日，則基金管理人可對公式中“T－1日最小申
購、贖回單位的基金資產(chǎn)凈值”進行調(diào)整；若T日為基金分紅除息日，則計算公式中的“T
－1日最小申購、贖回單位的基金資產(chǎn)凈值”需扣減相應的收益分配數(shù)額。若T日為最小
申購、贖回單位調(diào)整生效日，則計算公式中的“T-1日最小申購、贖回單位的基金資產(chǎn)凈
值”需根據(jù)調(diào)整前后最小申購、贖回單位按比例計算。
(6)現(xiàn)金差額相關(guān)內(nèi)容
T日現(xiàn)金差額在T＋1日的申購贖回清單中公告。其計算公式為：
T日現(xiàn)金差額＝T日最小申購、贖回單位的資產(chǎn)凈值－申購贖回清單中可以現(xiàn)金替代的
黃金現(xiàn)貨實盤合約所代表的黃金現(xiàn)貨重量與T日收盤價乘積之和
其中，黃金現(xiàn)貨實盤合約所代表的黃金現(xiàn)貨重量根據(jù)黃金現(xiàn)貨實盤合約的數(shù)量與該合
約交易單位的乘積進行計算。T日投資人以現(xiàn)金申購、贖回方式申購、贖回本基金場內(nèi)份
額時，需按基金管理人T＋1日公告的T日現(xiàn)金差額進行資金的清算交收。
現(xiàn)金差額的數(shù)值可能為正、為負或為零。在投資人申購時，如現(xiàn)金差額為正數(shù)，則投
資人應根據(jù)其申購的基金份額支付相應的現(xiàn)金，如現(xiàn)金差額為負數(shù)，則投資人將根據(jù)其申
購的基金份額獲得相應的現(xiàn)金；在投資人贖回時，如現(xiàn)金差額為正數(shù)，則投資人將根據(jù)其
贖回的基金份額獲得相應的現(xiàn)金，如現(xiàn)金差額為負數(shù)，則投資人應根據(jù)其贖回的基金份額
支付相應的現(xiàn)金。
(7)申購贖回清單的格式
T日申購贖回清單的格式舉例如下：
基本信息
基金名稱 黃金ETF
基金管理公司名稱 易方達基金管理有限公司
基金代碼 159934
目標指數(shù)代碼 Au9999
基金類型 黃金ETF
T-1日信息內(nèi)容
現(xiàn)金差額 X
最小申購、贖回單位資產(chǎn)凈值 X
基金份額凈值 X
T日信息內(nèi)容
預估現(xiàn)金差額 X
可以現(xiàn)金替代比例上限 X
是否需要公布IOPV 是
最小申購、贖回單位 X
最小申購贖回單位現(xiàn)金紅利 X
本市場申購贖回組合證券只數(shù) 1只
全部申購贖回組合證券只數(shù) 1只（含"159900"證券）
是否開放申購 允許
是否開放贖回 允許
當天凈申購的基金份額上限 不設(shè)上限
當天凈贖回的基金份額上限 不設(shè)上限
單個證券賬戶當天凈申購的基金份額上限 不設(shè)上限
單個證券賬戶當天凈贖回的基金份額上限 不設(shè)上限
當天累計可申購的基金份額上限 X
當天累計可贖回的基金份額上限 X
單個證券賬戶當天累計可申購的基金份 不設(shè)上限
額上限
單個證券賬戶當天累計可贖回的基金份額上限 不設(shè)上限
組合信息內(nèi)容
證券代碼 證券簡稱 股份數(shù)量 現(xiàn)金替代標志 申購現(xiàn)金替代保證金率 贖回現(xiàn)金替代保證金率 申購替代金額 贖回替代金額 掛牌市場 映射代碼 是否實物對價申贖
159900 申贖現(xiàn)金 0 必須 X X 深圳市場
說明：此表僅為示例。
（8）在場內(nèi)份額的現(xiàn)金申購、贖回方式下，現(xiàn)金申購贖回清單的具體內(nèi)容以基金管理
人屆時在網(wǎng)站上公布的實際內(nèi)容為準。通過深圳證券交易所及其他渠道公布的本基金場內(nèi)
份額現(xiàn)金申購贖回清單內(nèi)容取決于其接受的申購贖回清單格式，與基金管理人網(wǎng)站公布的
申購贖回清單在內(nèi)容或格式上可能略有差異。
（三）場外份額的申購、贖回
未來，在不違反法律法規(guī)且不影響基金份額持有人利益的前提下，基金管理人可決定
開通場外份額申購、贖回，接受投資人以現(xiàn)金方式提出的申購、贖回申請，此事項無須召
開基金份額持有人大會審議。投資人申購、贖回場外份額的價格以申請確認當日收市后計
算的基金份額凈值為基準進行計算，基金管理人可向投資人收取一定的費用或成本。有關(guān)
場外份額申購、贖回業(yè)務的具體規(guī)定由基金管理人屆時制定并公告。
（四）拒絕或暫停申購的情形及處理方式
在如下情況下，基金管理人可以拒絕或暫停投資人的申購申請（基金管理人可視情況
同時暫停或拒絕場內(nèi)份額和場外份額的申購，也可以只拒絕或暫停其中一種份額的申購）：
1、不可抗力導致基金無法正常運作或者無法接受申購；
2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫停基金資產(chǎn)估值的情況；
3、基金申購贖回開放時間內(nèi)，深圳證券交易所或上海黃金交易所交易時間非正常或
臨時停市；
4、上海黃金交易所黃金現(xiàn)貨合約暫停交易；
5、上海黃金交易所、申購贖回辦理機構(gòu)、登記結(jié)算機構(gòu)、基金管理人的異常情況導
致本基金無法辦理申購；或因異常情況，申購贖回清單無法編制或編制不當。本項所稱異
常情況指無法預見并不可控制的情形，包括但不限于系統(tǒng)故障、網(wǎng)絡故障、通訊故障、電
力故障、數(shù)據(jù)錯誤等；
6、基金管理人開市前因異常情況未能公布申購贖回清單或在開市后發(fā)現(xiàn)申購贖回清
單編制錯誤；
7、基金資產(chǎn)規(guī)模過大，使基金管理人無法找到合適的投資品種，或其他可能對基金
業(yè)績產(chǎn)生負面影響，從而損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形；
8、基金管理人無法按時公布基金份額凈值；
9、基金管理人認為接受某些申購將明顯損害其他基金份額持有人的利益，或基金管
理人認為某筆轉(zhuǎn)入申請會有損于現(xiàn)有基金份額持有人利益；
10、如果一筆新的場內(nèi)份額申購申請被確認成功，會使本基金場內(nèi)份額當日申購份額
超過申購贖回清單設(shè)定的申購份額上限時，該筆申購申請將被拒絕；
11、當一筆新的申購申請被確認成功，使本基金總規(guī)模超過基金管理人規(guī)定的本基金
總規(guī)模上限時；或使本基金單日申購份額或凈申購比例超過基金管理人規(guī)定的當日申購份
額或凈申購比例上限時；或該投資人累計持有的份額超過單個投資人累計持有的份額上限
時；或該投資人當日申購份額超過單個投資人單日或單筆申購份額上限時。
12、當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格且采用
估值技術(shù)仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，基金管理人
應當采取暫停接受基金申購申請的措施。
13、法律法規(guī)、深圳證券交易所、上海黃金交易所規(guī)定或中國證監(jiān)會認定可暫停申購
的其他情形。
發(fā)生上述情形（除第9、10項外）之一且基金管理人決定暫停申購時，基金管理人應
根據(jù)有關(guān)規(guī)定在指定媒介上刊登暫停申購公告。如果投資人的申購申請被拒絕，被拒絕的
申購對價本金將退還給投資人。在暫停申購的情況消除時，基金管理人應及時恢復申購業(yè)
務的辦理。
（五）暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形
發(fā)生下列情形時，基金管理人可暫停接受投資人的贖回申請或延緩支付贖回款項（基
金管理人可同時對場內(nèi)份額和場外份額實施暫?；蜓泳徶Ц囤H回款項，也可以只針對其中
一種份額實施暫?；蜓泳徶Ц囤H回款項）：
1、不可抗力導致基金無法正常運作或者無法接受贖回；
2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值的情況；
3、基金申購贖回開放時間內(nèi)，深圳證券交易所或上海黃金交易所交易時間非正?；?
臨時停市；
4、上海黃金交易所黃金現(xiàn)貨合約暫停交易；
5、上海黃金交易所、申購贖回辦理機構(gòu)、登記結(jié)算機構(gòu)、基金管理人的異常情況導
致本基金無法辦理申購；或因異常情況，申購贖回清單無法編制或編制不當。本項所稱異
常情況指無法預見并不可控制的情形，包括但不限于系統(tǒng)故障、網(wǎng)絡故障、通訊故障、電
力故障、數(shù)據(jù)錯誤等；
6、基金管理人無法按時公布基金份額凈值；
7、因市場劇烈波動或其它原因而出現(xiàn)場外份額的連續(xù)巨額贖回，導致本基金的現(xiàn)金
支付出現(xiàn)困難；
8、如果一筆新的場內(nèi)份額贖回申請被確認成功，會使本基金場內(nèi)份額當日贖回份額
超過申購贖回清單設(shè)定的贖回份額上限時，該筆贖回申請將被拒絕；
9、基金管理人開市前因異常情況未能公布申購贖回清單或在開市后發(fā)現(xiàn)申購贖回清
單編制錯誤；
10、當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格且采用
估值技術(shù)仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，基金管理人
應當采取延緩支付贖回款項或暫停接受基金贖回申請的措施；
11、法律法規(guī)、深圳證券交易所、上海黃金交易所規(guī)定或中國證監(jiān)會認定可暫停申購
的其他情形。
發(fā)生上述情形時（第8項除外），基金管理人應報中國證監(jiān)會備案。已接受的贖回申請，
基金管理人應足額支付，基金份額持有人在申請贖回時可事先選擇將當日可能未獲受理部
分予以撤銷。在暫停贖回的情況消除時，基金管理人應及時恢復贖回業(yè)務的辦理。
（六）基金份額的登記與轉(zhuǎn)托管
1、基金份額的登記
本基金份額采用分系統(tǒng)登記的原則。其中，投資人通過認購、二級市場買入或場內(nèi)申
購的基金份額的登記結(jié)算業(yè)務由中國證券登記結(jié)算有限責任公司負責辦理；場外份額的登
記結(jié)算業(yè)務由基金管理人負責辦理。
2、基金份額的轉(zhuǎn)托管
本基金的轉(zhuǎn)托管包括場外份額的系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管及場內(nèi)、場外份額的跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管。
條件許可情況下，在基金管理人制定并發(fā)布有關(guān)規(guī)則后，本基金場外份額可跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)
托管為場內(nèi)份額，按場內(nèi)份額的贖回對價進行贖回，并可場內(nèi)交易。除非基金管理人另行
公告，本基金不接受投資者提出的跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管申請。
（七）基金的轉(zhuǎn)換
基金管理人可以根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)以及本基金基金合同的約定，決定辦理本基金場外
份額與基金管理人管理的其他基金基金份額之間的轉(zhuǎn)換業(yè)務，基金轉(zhuǎn)換可以收取一定的轉(zhuǎn)
換費用或成本，具體規(guī)定由基金管理人屆時根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定制
定并公告，并提前告知基金托管人與相關(guān)機構(gòu)。
（八）基金的非交易過戶、凍結(jié)及解凍
登記結(jié)算機構(gòu)可依據(jù)其業(yè)務規(guī)則，受理本基金基金份額的非交易過戶、凍結(jié)與解凍等
業(yè)務，并收取一定的手續(xù)費用。
（九）其他
基金管理人指定的代理機構(gòu)可依據(jù)基金合同開展其他服務，雙方需簽訂書面委托代理
協(xié)議，并報中國證監(jiān)會備案。
基金管理人可在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，在不影響基金份額持有人實質(zhì)利益的前提下，
根據(jù)市場情況和新業(yè)務的需求對上述申購和贖回的安排、規(guī)則進行補充和調(diào)整，無需召開
基金份額持有人大會審議。補充和調(diào)整事項包括但不限于：
1、場外份額開放申購、贖回后，在不違反法律法規(guī)及不損害基金份額持有人利益的前
提下，基金管理人可根據(jù)實際情況，調(diào)整本基金場外份額的申購、贖回原則及申購、贖回
方式，或停止辦理本基金場外份額的申購、贖回業(yè)務。如基金管理人決定調(diào)整場外份額的
申購、贖回方案，應于新的申購、贖回方案開始實施前予以公告。如決定停止辦理場外份
額的申購、贖回業(yè)務，基金管理人應采取適當措施對本基金基金份額持有人所持有的場外
份額作出妥善安排并提前公告。
2、在不違反法律法規(guī)及不損害基金份額持有人利益的前提下，基金管理人在與基金托
管人協(xié)商一致后，可為本基金增設(shè)新的份額類別或進行基金份額分級?；鸸芾砣丝删头?
級運作后的全部或部分份額申請場內(nèi)交易，制定并公布相應的業(yè)務規(guī)則。
3、在條件允許時，基金管理人可開放集合申購，即允許多個投資人集合其持有的組合
證券，共同構(gòu)成最小申購、贖回單位或其整數(shù)倍，進行申購。在不損害基金份額持有人利
益的前提下，基金管理人有權(quán)制定集合申購業(yè)務的相關(guān)規(guī)則。
4、在條件允許時，基金管理人也可采取其他合理的申購方式，并于新的申購方式開始
執(zhí)行前予以公告。
5、未來，在相關(guān)條件成熟時，本基金可向已開立上海黃金交易所黃金賬戶的投資人開
放現(xiàn)金申購、贖回。具體的申購、贖回辦法屆時見基金管理人的相關(guān)公告。
十一、基金的投資
（一）投資目標
緊密跟蹤業(yè)績比較基準，追求跟蹤偏離度與跟蹤誤差最小化。
（二）投資范圍
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括黃金現(xiàn)貨合約（包括現(xiàn)貨實盤
合約、現(xiàn)貨延期交收合約等）、債券、資產(chǎn)支持證券、債券回購、銀行存款、貨幣市場工具，
以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定）。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資于其他品種（包括但不限于掛鉤黃金價格的
遠期合約、期貨合約、期權(quán)合約、互換協(xié)議等衍生品），基金管理人在履行適當程序后，可
以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金投資于黃金現(xiàn)貨合約的資產(chǎn)不低于基金資產(chǎn)凈值的
95%。
（三）投資策略
本基金投資于黃金現(xiàn)貨合約的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的95%。為緊密追蹤業(yè)績比較
基準的表現(xiàn)，本基金力爭將日均跟蹤偏離度控制在0.2%以內(nèi)，年化跟蹤誤差控制在2%以內(nèi)。
當黃金現(xiàn)貨實盤合約流動性不足或黃金現(xiàn)貨延期交收合約投資成本更低時，本基金也可適
當投資于黃金現(xiàn)貨延期交收合約。
為降低基金費用對跟蹤偏離度與跟蹤誤差的影響，本基金可以將持有的黃金現(xiàn)貨合約
借出給信譽良好的機構(gòu)，取得租賃收入，并要求對方按時或提前歸還黃金現(xiàn)貨合約。本基
金將謹慎考察黃金現(xiàn)貨合約借入方的資信情況，根據(jù)基金的申購贖回情況、黃金的市場供
求情況，決定黃金現(xiàn)貨合約租賃的期限、借出的黃金現(xiàn)貨合約占基金資產(chǎn)凈值的比例及租
賃利率等。
基金管理人還將關(guān)注國內(nèi)其他黃金投資工具的推出情況。如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)允許
本基金投資于掛鉤黃金價格的其他金融工具（包括但不限于遠期、期貨、期權(quán)及互換協(xié)議），
基金管理人將制定與本基金投資目標相適應的投資策略，在充分評估其預期風險及收益的
基礎(chǔ)上，謹慎地進行投資。
（四）業(yè)績比較基準
上海黃金交易所Au99.99現(xiàn)貨實盤合約收盤價。
如果上海黃金交易所Au99.99現(xiàn)貨實盤合約終止交易或者Au99.99現(xiàn)貨實盤合約流動
性發(fā)生重大改變，或者國內(nèi)黃金交易所出現(xiàn)其它代表性更強、投資者認同度更高的黃金基
準價格時，基金管理人可以依據(jù)維護投資者合法權(quán)益的原則，在征得基金托管人同意后，
變更本基金的業(yè)績比較基準，并報中國證監(jiān)會備案，無需召開基金份額持有人大會。
（五）風險收益特征
本基金追蹤上海黃金交易所Au99.99現(xiàn)貨實盤合約收盤價表現(xiàn)，具有與上海黃金交易
所Au99.99現(xiàn)貨實盤合約相似的風險收益特征。
（六）投資決策
1、決策依據(jù)
（1）國家有關(guān)法律、法規(guī)和基金合同的有關(guān)規(guī)定。
（2）宏觀經(jīng)濟發(fā)展態(tài)勢和微觀經(jīng)濟運行環(huán)境。
2、決策程序
（1）基金經(jīng)理按照公司制度提交資產(chǎn)配置計劃，經(jīng)審議后實施；
（2）監(jiān)察合規(guī)管理部門對基金的日常投資和交易是否遵守法律法規(guī)、基金合同進行獨
立監(jiān)督檢查；
（3）投資風險管理部門定期對投資組合與業(yè)績比較基準的偏離度和跟蹤誤差進行跟蹤
和評估，并對風險隱患提出預警；
（4）基金經(jīng)理持續(xù)檢討投資組合的運作成效，并進行相應的組合調(diào)整。
（七）投資禁止行為與限制
1、禁止行為
為維護基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資或者買賣其基金管理人、基金托管人發(fā)行的股
票或者債券；
（6）買賣與其基金管理人、基金托管人有控股關(guān)系的股東或者與其基金管理人、基金
托管人有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券；
（7）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（8）依照法律法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
如法律法規(guī)變更或取消上述限制，則本基金也隨之不再受相應限制。
2、投資組合限制
基金的投資組合應遵循以下限制：
（1）本基金投資于黃金現(xiàn)貨合約的資產(chǎn)不低于基金資產(chǎn)凈值的95%；
（2）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支
持證券規(guī)模的10%；
（3）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得
超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
（4）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產(chǎn)支持證券?；鸪钟?
資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評級報告發(fā)布之日起
3個月內(nèi)予以全部賣出；
（5）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過該基金資產(chǎn)凈值的15%。
因黃金市場波動、證券市場波動、證券停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素
致使基金不符合前款所規(guī)定比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資。
（6）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆回
購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合同約定的投資范圍保持一致。
（7）本基金資產(chǎn)投資不得違反法律法規(guī)、監(jiān)管部門及基金合同規(guī)定的其他比例限制。
除上述（4）、（5）、（6）以外，因黃金市場波動、證券市場波動、證券發(fā)行人合并、基
金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金
管理人應當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，以達到上述標準。法律、法規(guī)另有規(guī)定時，從其規(guī)
定。如果法律法規(guī)對上述投資比例限制進行變更的，以變更后的規(guī)定為準。如法律法規(guī)或
監(jiān)管部門取消上述限制，且適用于本基金，則本基金投資不再受相應限制，但須提前公告，
不需要經(jīng)基金份額持有人大會審議。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同
的有關(guān)約定?；鹜泄苋藢鹜顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
（八）基金管理人代表基金行使黃金現(xiàn)貨合約持有人權(quán)利的處理原則及方法
1、基金管理人按照國家有關(guān)規(guī)定代表基金獨立行使黃金現(xiàn)貨合約持有人權(quán)利，保護基
金份額持有人的利益；
2、有利于基金財產(chǎn)的安全與增值；
3、不為自身、雇員、授權(quán)代理人或任何存在利害關(guān)系的第三人牟取任何不當利益。
（九）其他
在不違反法律法規(guī)規(guī)定的情況下，本基金可與基金管理人管理的其他資產(chǎn)以公平的市
場價格進行相互交易。
（十）基金投資組合報告（未經(jīng)審計）
本基金管理人的董事會及董事保證本報告所載資料不存在虛假記載、誤導性陳述或重
大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
本基金的托管人中國工商銀行股份有限公司根據(jù)本基金合同的規(guī)定，復核了本報告的
內(nèi)容，保證復核內(nèi)容不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。
本投資組合報告有關(guān)數(shù)據(jù)的期間為2024年4月1日至2024年6月30日。
1、報告期末基金資產(chǎn)組合情況
序號 項目 金額（元） 占基金總資產(chǎn)的比例（%）
1 權(quán)益投資 - -
其中：股票 - -
2 固定收益投資 - -
其中：債券 - -
資產(chǎn)支持證券 - -
3 貴金屬投資 9,510,081,120.40 99.80
4 金融衍生品投資 - -
5 買入返售金融資產(chǎn) - -
其中：買斷式回購的買入返售金融資產(chǎn) - -
6 銀行存款和結(jié)算備付金合計 13,663,113.12 0.14
7 其他資產(chǎn) 5,492,173.76 0.06
8 合計 9,529,236,407.28 100.00
2、報告期末按行業(yè)分類的股票投資組合
（1）報告期末按行業(yè)分類的境內(nèi)股票投資組合
本基金本報告期末未持有境內(nèi)股票。
3、期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的股票投資明細
（1）報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前十名股票投資明細
本基金本報告期末未持有股票。
4、報告期末按債券品種分類的債券投資組合
本基金本報告期末未持有債券。
5、報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名債券投資明細
本基金本報告期末未持有債券。
6、報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前十名資產(chǎn)支持證券投資明
細
本基金本報告期末未持有資產(chǎn)支持證券。
7、報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名貴金屬投資明細
序號 貴金屬代碼 貴金屬名稱 數(shù)量（份） 公允價值（元） 占基金資產(chǎn)凈值比例（％）
1 Au99.99 Au99.99 17,294,830 9,510,081,120.40 99.89
8、報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名權(quán)證投資明細
本基金本報告期末未持有權(quán)證。
9、報告期末本基金投資的股指期貨交易情況說明
本基金本報告期末未投資股指期貨。
10、報告期末本基金投資的國債期貨交易情況說明
本基金本報告期末未投資國債期貨。
11、投資組合報告附注
（1）基金管理人未發(fā)現(xiàn)本基金投資的前十名證券的發(fā)行主體出現(xiàn)本期被監(jiān)管部門立
案調(diào)查，或在報告編制日前一年內(nèi)受到公開譴責、處罰的情形。
（2）本基金本報告期末未持有股票，不存在投資的前十名股票超出基金合同規(guī)定的
備選股票庫情況。
（3）其他資產(chǎn)構(gòu)成
序號 名稱 金額（元）
1 存出保證金 931,923.00
2 應收證券清算款 -
3 應收股利 -
4 應收利息 -
5 應收申購款 -
6 其他應收款 4,560,250.76
7 其他 -
8 合計 5,492,173.76
（4）報告期末持有的處于轉(zhuǎn)股期的可轉(zhuǎn)換債券明細
本基金本報告期末未持有處于轉(zhuǎn)股期的可轉(zhuǎn)換債券。
（5）報告期末前十名股票中存在流通受限情況的說明
本基金本報告期末未持有股票。
十二、基金的業(yè)績
基金管理人依照恪盡職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金財產(chǎn)，但不保
證基金一定盈利，也不保證最低收益?；鸬倪^往業(yè)績并不代表其未來表現(xiàn)。投資有風險，
投資者在作出投資決策前應仔細閱讀本基金的招募說明書。
本基金合同生效日為2013年11月29日，本基金最近10個完整會計年度（截至2023
年12月31日）的投資業(yè)績及與同期基準的比較如下表所示：
階段 凈值增長率① 凈值增長率標準差② 業(yè)績比較基準收益率③ 業(yè)績比較基準收益率標準差④ ①-③ ②-④
2014年1月1日至2014年12月31日 1.53% 0.86% 1.75% 0.87% -0.22% -0.01%
2015年1月1日至2015年12月31日 -7.53% 0.86% -7.37% 0.87% -0.16% -0.01%
2016年1月1日至2016年12月31日 18.18% 0.92% 18.42% 0.93% -0.24% -0.01%
2017年1月1日至2017年12月31日 3.25% 0.51% 3.45% 0.51% -0.20% 0.00%
2018年1月1日至2018年12月31日 3.49% 0.40% 4.25% 0.40% -0.76% 0.00%
2019年1月1日至2019年12月31日 18.94% 0.79% 19.75% 0.79% -0.81% 0.00%
2020年1月1日至2020年12月31日 13.76% 1.14% 14.44% 1.14% -0.68% 0.00%
2021年1月1日至2021年12月31日 -4.76% 0.75% -4.14% 0.76% -0.62% -0.01%
2022年1月1日至2022年12月31日 9.15% 0.69% 9.80% 0.70% -0.65% -0.01%
2023年1月1日至2023年12月31日 16.21% 0.71% 16.83% 0.71% -0.62% 0.00%
本基金歷任基金經(jīng)理情況：林偉斌，管理時間為2013年11月29日至2017年7月6
日；余海燕，管理時間為2018年8月11日至2021年4月14日；FANBING（范冰），管理
時間為2017年3月25日至2023年8月18日。
十三、基金的財產(chǎn)
（一）基金資產(chǎn)總值
基金資產(chǎn)總值是指基金擁有的黃金現(xiàn)貨合約、其他各類有價證券、銀行存款本息、基
金應收申購款及其他資產(chǎn)的價值總和。
（二）基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。
（三）基金財產(chǎn)的賬戶
基金托管人根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立資金賬戶、黃金賬戶、證券
賬戶以及投資所需的其他專用賬戶。開立的基金專用賬戶與基金管理人、基金托管人、基
金銷售機構(gòu)和基金登記結(jié)算機構(gòu)自有的財產(chǎn)賬戶以及其他基金財產(chǎn)賬戶相獨立。
（四）基金財產(chǎn)的保管和處分
本基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人和基金銷售機構(gòu)的財產(chǎn)，并由基金托管人
保管?；鸸芾砣?、基金托管人、基金登記結(jié)算機構(gòu)和基金銷售機構(gòu)以其自有的財產(chǎn)承擔
其自身的法律責任，其債權(quán)人不得對本基金財產(chǎn)行使請求凍結(jié)、扣押或其他權(quán)利。除依法
律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定處分外，基金財產(chǎn)不得被處分。
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進行清
算的，基金財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)?；鸸芾砣斯芾磉\作基金財產(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)，不得與
其固有資產(chǎn)產(chǎn)生的債務相互抵銷；基金管理人管理運作不同基金的基金財產(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)
債務不得相互抵銷。
十四、基金資產(chǎn)的估值
（一）估值日
本基金的估值日為本基金相關(guān)的交易場所的交易日以及國家法律法規(guī)規(guī)定需要對外披
露基金凈值的非交易日。
（二）估值對象
基金所擁有的黃金現(xiàn)貨合約、債券和銀行存款本息、應收款項、其它投資等資產(chǎn)及負
債。
（三）估值方法
1、交易所上市的有價證券的估值
（1）上海黃金交易所掛盤的黃金現(xiàn)貨實盤合約，以其估值日在上海黃金交易所掛盤的
收盤價估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，以最近交易日
的收盤價估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似品種的現(xiàn)行市價
及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；
（2）上海黃金交易所掛盤的黃金現(xiàn)貨延期交收合約，以其估值日在上海黃金交易所掛
盤的結(jié)算價估值。估值當日無結(jié)算價，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用
最近交易日結(jié)算價估值；
（3）交易所上市實行凈價交易的債券按估值日收盤價估值，估值日沒有交易的，且最
近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，
按最近交易日的收盤價估值。如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)發(fā)
生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最
近交易市價，確定公允價格；
（4）交易所上市未實行凈價交易的債券按估值日收盤價減去債券收盤價中所含的債券
應收利息得到的凈價進行估值；估值日沒有交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大
變化或證券發(fā)行機構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，按最近交易日債券收盤價減去債
券收盤價中所含的債券應收利息得到的凈價進行估值。如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重
大變化或證券發(fā)行機構(gòu)發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價
及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；
（5）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術(shù)確定公允價值。交易所上
市的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技術(shù)難以可靠計量公允價值的情
況下，按成本估值。
2、首次公開發(fā)行未上市的債券采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技術(shù)難以可靠計量
公允價值的情況下，按成本估值。
3、全國銀行間債券市場交易的債券、資產(chǎn)支持證券等固定收益品種，采用估值技術(shù)確
定公允價值。
4、如有理由認為按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人可根據(jù)
具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
5、相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最新
規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關(guān)
法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知對方，共同查明原
因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人承擔。本
基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)相關(guān)
各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金資產(chǎn)凈值
的計算結(jié)果對外予以公布。
（四）估值程序
1、基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，基金資產(chǎn)凈值除以當日基金份額的余額數(shù)
量計算，精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
每個工作日計算基金資產(chǎn)凈值及基金份額凈值，并按規(guī)定公告。
2、基金管理人應每個工作日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同
的規(guī)定暫停估值時除外。基金管理人每個工作日對基金資產(chǎn)估值后，將基金份額凈值結(jié)果
發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管理人對外公布。
（五）估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值的準確性、
及時性。當基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)（含第4位）發(fā)生估值錯誤時，視為基金份額
凈值錯誤。
基金合同的當事人應按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人、基金托管人、登記結(jié)算機構(gòu)、銷售機構(gòu)、
或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯的責任人應當對由
于該估值錯誤遭受損失當事人（“受損方”）的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予
賠償，承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)據(jù)計算差
錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。對于因技術(shù)原因引起的差錯，若系同行業(yè)現(xiàn)有技術(shù)
水平不能預見、不能避免、不能克服，則屬不可抗力，按照下述規(guī)定執(zhí)行。
由于不可抗力原因造成投資人的交易資料滅失或被錯誤處理或造成其他差錯，因不可
抗力原因出現(xiàn)差錯的當事人不對其他當事人承擔賠償責任，但因該差錯取得不當?shù)美漠?
事人仍應負有返還不當?shù)美牧x務。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及時協(xié)調(diào)各方，
及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；由于估值錯誤責任方
未及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估值錯誤責任方對直接損失承擔
賠償責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行
更正而未更正，則其應當承擔相應賠償責任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關(guān)當事
人進行確認，確保估值錯誤已得到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關(guān)當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，并且僅對
估值錯誤的有關(guān)直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務。但估值錯誤
責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€或不全部返還不當?shù)?
利造成其他當事人的利益損失（“受損方”），則估值錯誤責任方應賠償受損方的損失，并
在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當?shù)美漠斒氯讼碛幸蠼桓恫划數(shù)美臋?quán)利；如
果獲得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分不當?shù)美颠€給受損方，則受損方應當將其已經(jīng)獲
得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯
誤責任方。
（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復至假設(shè)未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生的原因確定
估值錯誤的責任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失進行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行更正和賠償
損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記結(jié)算機構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基金登記
結(jié)算機構(gòu)進行更正，并就估值錯誤的更正向有關(guān)當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報基金托管人，
并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基金托管人并報中
國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應當公告。
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行業(yè)有通行做
法，雙方當事人應本著平等和保護基金份額持有人利益的原則進行協(xié)商。
（六）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的交易場所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
3、占基金相當比例的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變，基金管理人為保障基金份額持有
人的利益認為必要并決定延遲估值時；
4、當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格且采用估
值技術(shù)仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致的；
5、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
（七）基金凈值的確認
用于基金信息披露的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金托管
人負責進行復核。基金管理人應于每個開放日交易結(jié)束后計算當日的基金資產(chǎn)凈值和基金
份額凈值并發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y(jié)果復核確認后發(fā)送給基金管理人，
由基金管理人對基金凈值予以公布。
（八）特殊情況的處理
1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第4項進行估值時，所造成的誤差不作為基
金資產(chǎn)估值錯誤處理。
2、由于不可抗力，或證券交易所、上海黃金交易所、登記結(jié)算機構(gòu)、存款銀行等第三
方機構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或國家會計政策變更、市場規(guī)則變更等非基金管理人與基金托管
人原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但未
能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。
但基金管理人、基金托管人應當積極采取必要的措施消除由此造成的影響。
十五、基金的收益分配
（一）收益分配原則
1、本基金場內(nèi)份額與場外份額的收益分配均采用現(xiàn)金方式；
2、本基金的每份基金份額享有同等分配權(quán)；
3、基金收益評價日核定的基金累計報酬率超過業(yè)績比較基準同期累計報酬率達到0.5%
以上，方可對超額收益進行分配；
4、基于本基金的性質(zhì)和特點，本基金收益分配不須以彌補浮動虧損為前提，收益分配
后有可能使還原后基金份額凈值低于面值；
5、自基金合同生效日起不滿3個月可不進行收益分配，基金收益分配每年至多4次；
6、基金收益分配的發(fā)放日距離收益分配基準日的時間不得超過15個工作日；
7、法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
（二）基金收益分配數(shù)額的確定原則
1、在收益評價日，基金管理人計算基金累計報酬率、業(yè)績比較基準同期累計報酬率。
基金累計報酬率為收益評價日基金份額凈值（如上市后基金份額發(fā)生折算，則采用剔
除上市后折算因素的基金份額凈值）與基金份額上市前一深圳證券交易所交易日基金份額
凈值之比減去1的差乘以100%
基金資產(chǎn)凈值
剔除上市折算因素的基金份額凈值=??上市后第i次基金份額折算時的折算比例
基金份額總額i
注：
（1）?為連乘符號；
i
（2）當基金份額折算比例為N時，表示每一份基金份額折算為N份；
業(yè)績比較基準同期累計報酬率為收益評價日上海黃金交易所Au99.99現(xiàn)貨實盤合約收
盤價與基金份額上市前一深圳證券交易所交易日上海黃金交易所Au99.99現(xiàn)貨實盤合約收
盤價之比減去1的差乘以100%。
當基金收益評價日本基金相對業(yè)績比較基準的超額收益率超過0.5%時，基金管理人有
權(quán)進行收益分配。
2、根據(jù)前述收益分配原則計算截至基金收益評價日本基金的份額可分配收益，并確定
收益分配比例。
截至基金收益評價日本基金的超額收益=（基金累計報酬率－業(yè)績比較基準同期累計報
酬率）×收益評價日發(fā)行在外的基金份額總額×基金上市前一深圳證券交易日基金份額凈
值
3、每基金份額的應分配收益為上述確定的基金超額收益數(shù)額乘以收益分配比例除以收
益評價日發(fā)行在外的基金份額總額。
（三）收益分配方案
基金收益分配方案中應載明截止收益分配基準日的、基金收益分配對象、分配時間、
分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。
（四）收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，依照《信息披露辦法》
的有關(guān)規(guī)定在指定媒介公告。
法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
（五）場外份額收益分配中發(fā)生的費用
場外份額收益分配時所發(fā)生的銀行匯劃或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。當投資者
的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足于支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用時，不足部分由基金管理
人墊付。
十六、基金的費用與稅收
（一）與基金運作相關(guān)的費用
1、基金費用的種類
（1）基金管理人的管理費；
（2）基金托管人的托管費；
（3）《基金合同》生效后與基金相關(guān)的信息披露費用；
（4）《基金合同》生效后與基金相關(guān)的會計師費、律師費、訴訟費和仲裁費；
（5）基金份額持有人大會費用；
（6）基金因黃金現(xiàn)貨合約交易、結(jié)算、倉儲以及在投資人申購、贖回基金份額過程中
因黃金現(xiàn)貨實盤合約過戶所承擔的費用（包括但不限于交易手續(xù)費、租借手續(xù)費、延期補
償費、過戶費、倉儲費）以及其他證券交易費用；
（7）基金的銀行匯劃費用；
（8）基金上市初費及上市年費；
（9）基金收益分配中發(fā)生的費用；
（10）證券賬戶開戶費用、黃金賬戶開戶費用、銀行賬戶維護費用；
（11）按照國家有關(guān)規(guī)定和《基金合同》約定或行業(yè)慣例，因基金運作而發(fā)生的，可
以在基金財產(chǎn)中列支的其他費用。
2、基金費用計提方法、計提標準和支付方式
（1）基金管理人的管理費
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.5%的年管理費率計提。管理費的計算方法
如下：
H＝E×年管理費率÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，基金管理人和基金托管人核
對一致后，由基金托管人于次月前3個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。
若遇法定節(jié)假日、公休假或不可抗力等，支付日期順延。
（2）基金托管人的托管費
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.10%的年托管費率計提。托管費的計算方
法如下：
H＝E×年托管費率÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，基金管理人和基金托管人核
對一致后，由基金托管人于次月前3個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支取。若遇法定節(jié)假
日、公休日或不可抗力等，支付日期順延。
上述“（一）基金費用的種類中第3－11項費用”，根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相應協(xié)議規(guī)定，按
費用實際支出金額列入當期費用，由基金托管人從基金財產(chǎn)中支付。
3、不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
（1）基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金財產(chǎn)
的損失；
（2）基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用；
（3）《基金合同》生效前的相關(guān)費用；
（4）其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費用的項目。
4、費用調(diào)整
基金管理人和基金托管人協(xié)商一致后，可按照基金發(fā)展情況與份額類別等因素，根據(jù)
法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定調(diào)整全部或部分份額類別的基金管理費率、基金托管費率等
相關(guān)費率。
（1）調(diào)低全部或部分份額類別的基金管理費率、基金托管費率等費率，無須召開基金
份額持有人大會。
（2）基金管理人必須于新的費率實施日前在指定媒介上公告。
（二）與基金銷售相關(guān)的費率
在場內(nèi)份額的實物申購、贖回方式下，投資人申購本基金場內(nèi)份額時，申購贖回辦理
機構(gòu)不收取傭金；投資人贖回本基金場內(nèi)份額時，申購贖回辦理機構(gòu)可按照不超過0.5％
的標準收取傭金。
投資人參與本基金場內(nèi)份額的現(xiàn)金申購、贖回，申購贖回代理機構(gòu)可按照不超過0.5%
的標準收取傭金。
（三）基金稅收
本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)行。
十七、基金的會計與審計
（一）基金會計政策
1、基金管理人為本基金的基金會計責任方；
2、基金的會計年度為公歷年度的1月1日至12月31日；
3、基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；
4、會計制度執(zhí)行國家有關(guān)會計制度；
5、本基金獨立建賬、獨立核算；
6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的會計賬目、憑證并進行日常的會計核算，
按照有關(guān)規(guī)定編制基金會計報表；
7、基金托管人每月與基金管理人就基金的會計核算、報表編制等進行核對并以托管協(xié)
議約定的方式確認。
（二）基金的年度審計
1、基金管理人聘請與基金管理人、基金托管人相互獨立的具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務資
格的會計師事務所及其注冊會計師對本基金的年度財務報表進行審計。
2、會計師事務所更換經(jīng)辦注冊會計師，應事先征得基金管理人同意。
3、基金管理人認為有充足理由更換會計師事務所，須通報基金托管人。更換會計師事
務所需在2日內(nèi)在指定媒介公告。
十八、基金的信息披露
一、本基金的信息披露應符合《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》、《基金合同》
及其他有關(guān)規(guī)定。相關(guān)法律法規(guī)關(guān)于信息披露的披露方式、登載媒介、報備方式等規(guī)定發(fā)生
變化時，本基金從其最新規(guī)定。
二、信息披露義務人
本基金信息披露義務人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人大會的基金
份額持有人等法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的自然人、法人和非法人組織。
本基金信息披露義務人以保護基金份額持有人利益為根本出發(fā)點，按照法律法規(guī)和中國
證監(jiān)會的規(guī)定披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準確性、完整性、及時性、簡明
性和易得性。
本基金信息披露義務人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定時間內(nèi)，將應予披露的基金信息通過中國
證監(jiān)會指定的媒介披露，并保證基金投資者能夠按照《基金合同》約定的時間和方式查閱或
者復制公開披露的信息資料。
三、本基金信息披露義務人承諾公開披露的基金信息，不得有下列行為：
1、虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；
2、對證券投資業(yè)績進行預測；
3、違規(guī)承諾收益或者承擔損失；
4、詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構(gòu)；
5、登載任何自然人、法人、非法人組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；
6、中國證監(jiān)會禁止的其他行為。
四、本基金公開披露的信息應采用中文文本。如同時采用外文文本的，基金信息披露義
務人應保證不同文本的內(nèi)容一致。不同文本之間發(fā)生歧義的，以中文文本為準。
本基金公開披露的信息采用阿拉伯數(shù)字；除特別說明外，貨幣單位為人民幣元。
五、公開披露的基金信息
公開披露的基金信息包括：
（一）基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要
1、《基金合同》是界定《基金合同》當事人的各項權(quán)利、義務關(guān)系，明確基金份額持有
人大會召開的規(guī)則及具體程序，說明基金產(chǎn)品的特性等涉及基金投資者重大利益的事項的法
律文件。
2、基金招募說明書應當最大限度地披露影響基金投資者決策的全部事項，說明基金認
購、申購和贖回安排、基金投資、基金產(chǎn)品特性、風險揭示、信息披露及基金份額持有人服
務等內(nèi)容?；鸷贤Ш螅鹫心颊f明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應當在三
個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書并登載在指定網(wǎng)站上；基金招募說明書其他信息發(fā)生變更
的，基金管理人至少每年更新一次。基金終止運作的，基金管理人不再更新基金招募說明書。
3、基金托管協(xié)議是界定基金托管人和基金管理人在基金財產(chǎn)保管及基金運作監(jiān)督等活
動中的權(quán)利、義務關(guān)系的法律文件。
4、基金產(chǎn)品資料概要是基金招募說明書的摘要文件，用于向投資者提供簡明的基金概
要信息?！痘鸷贤飞Ш?，基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應當
在三個工作日內(nèi)，更新基金產(chǎn)品資料概要，并登載在指定網(wǎng)站及基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)
點；基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作
的，基金管理人不再更新基金產(chǎn)品資料概要。
基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會核準后，基金管理人在基金份額發(fā)售的3日前，將基金招募
說明書、《基金合同》摘要登載在指定報刊和網(wǎng)站上；基金管理人、基金托管人應當將《基
金合同》、基金托管協(xié)議登載在網(wǎng)站上。
（二）基金份額發(fā)售公告
基金管理人應當就基金份額發(fā)售的具體事宜編制基金份額發(fā)售公告，并在披露招募說明
書的當日登載于指定媒介上。
（三）《基金合同》生效公告
基金管理人應當在收到中國證監(jiān)會確認文件的次日在指定媒介上登載《基金合同》生效
公告。
（四）基金份額折算日公告、基金份額折算結(jié)果公告
基金管理人確定基金份額折算日，并提前將基金份額折算日公告登載于指定媒介上。
基金份額進行折算并由登記結(jié)算機構(gòu)完成基金份額的變更登記后，基金管理人將基金份
額折算結(jié)果公告登載于指定媒介上。
（五）基金份額上市交易公告書
基金份額獲準在深圳證券交易所上市交易的，基金管理人應當在基金份額上市交易前，
將基金份額上市交易公告書登載在指定媒介上。
（六）基金凈值信息
《基金合同》生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人應當至少每周
在指定網(wǎng)站披露一次基金份額凈值和基金份額累計凈值。
在開始辦理基金份額申購或者贖回后，基金管理人應當在不晚于每個開放日的次日，通
過指定網(wǎng)站、基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或者營業(yè)網(wǎng)點披露開放日的基金份額凈值和基金份額累計凈
值。
基金管理人應當在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在指定網(wǎng)站披露半年度和年度
最后一日的基金份額凈值和基金份額累計凈值。
（七）基金份額申購、贖回價格
基金管理人應當在招募說明書等信息披露文件上載明基金份額申購、贖回價格的計算方
式及有關(guān)申購、贖回費率，并保證投資者能夠在基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點查閱或者復制
前述信息資料。
（八）基金份額申購贖回清單公告
在開始辦理基金場內(nèi)份額申購或者贖回之后，基金管理人應當在每個開放日，通過基金
公司網(wǎng)站公告當日的申購贖回清單。
（九）基金份額折算日和折算結(jié)果公告
基金管理人確定基金份額折算日后應至少提前兩個工作日將基金份額折算日公告登載
于指定報刊及網(wǎng)站上。
基金份額進行折算并由登記結(jié)算機構(gòu)完成基金份額的變更登記后，基金管理人應將基金
份額折算結(jié)果公告登載于指定報刊及網(wǎng)站上。
基金份額拆分的有關(guān)公告事項比照基金份額折算辦理。
（十）基金定期報告，包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告
基金管理人應當在每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)，編制完成基金年度報告，將年度報告登載
在指定網(wǎng)站上，并將年度報告提示性公告登載在指定報刊上?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧諘媹?
告應當經(jīng)過具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務資格的會計師事務所審計。
基金管理人應當在上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)，編制完成基金中期報告，將中期報告登
載在指定網(wǎng)站上，并將中期報告提示性公告登載在指定報刊上。
基金管理人應當在季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)，編制完成基金季度報告，將季度報告
登載在指定網(wǎng)站上，并將季度報告提示性公告登載在指定報刊上。
《基金合同》生效不足2個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或者
年度報告。
如報告期內(nèi)出現(xiàn)單一投資者持有基金份額達到或超過基金總份額20%的情形，為保障其
他投資者的權(quán)益，基金管理人至少應當在定期報告“影響投資者決策的其他重要信息”項下
披露該投資者的類別、報告期末持有份額及占比、報告期內(nèi)持有份額變化情況及本基金的特
有風險，中國證監(jiān)會認定的特殊情形除外。
基金管理人應當在基金年度報告和中期報告中披露基金組合資產(chǎn)情況及其流動性風險
分析等。
（十一）臨時報告
本基金發(fā)生重大事件，有關(guān)信息披露義務人應當在2日內(nèi)編制臨時報告書，并登載在指
定報刊和指定網(wǎng)站上。
前款所稱重大事件，是指可能對基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價格產(chǎn)生重大影響
的下列事件：
1、基金份額持有人大會的召開及決定的事項；
2、基金終止上市交易、基金合同終止、基金清算；
3、轉(zhuǎn)換基金運作方式、基金合并；
4、更換基金管理人、基金托管人、基金份額登記機構(gòu)，基金改聘會計師事務所；
5、基金管理人委托基金服務機構(gòu)代為辦理基金的份額登記、核算、估值等事項，基金
托管人委托基金服務機構(gòu)代為辦理基金的核算、估值、復核等事項；
6、基金管理人、基金托管人的法定名稱、住所發(fā)生變更；
7、基金管理公司變更持有百分之五以上股權(quán)的股東、基金管理人的實際控制人變更；
8、基金募集期延長或提前結(jié)束募集；
9、基金管理人的高級管理人員、基金經(jīng)理和基金托管人專門基金托管部門負責人發(fā)生
變動；
10、基金管理人的董事在最近12個月內(nèi)變更超過百分之五十，基金管理人、基金托管人
專門基金托管部門的主要業(yè)務人員在最近12個月內(nèi)變動超過百分之三十；
11、涉及基金財產(chǎn)、基金管理業(yè)務、基金托管業(yè)務的訴訟或仲裁；
12、基金管理人或其高級管理人員、基金經(jīng)理因基金管理業(yè)務相關(guān)行為受到重大行政處
罰、刑事處罰，基金托管人或其專門基金托管部門負責人因基金托管業(yè)務相關(guān)行為受到重大
行政處罰、刑事處罰；
13、基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人
或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)
聯(lián)交易事項，中國證監(jiān)會另有規(guī)定的情形除外；
14、基金收益分配事項；
15、管理費、托管費、銷售服務費、申購費、贖回費等費用計提標準、計提方式和費率
發(fā)生變更；
16、基金份額凈值計價錯誤達基金份額凈值百分之零點五；
17、本基金開始辦理申購、贖回；
18、本基金暫停接受申購、贖回申請或重新接受申購、贖回申請；
19、基金份額停牌、復牌、暫停上市、恢復上市或終止上市交易；
20、調(diào)整最小申購贖回單位、申購贖回方式及申購對價、贖回對價組成；
21、調(diào)整基金份額類別的設(shè)置；
22、基金推出新業(yè)務或服務；
23、基金信息披露義務人認為可能對基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價格產(chǎn)生重大
影響的其他事項或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。
（十二）澄清公告
在基金合同期限內(nèi)，任何公共媒體中出現(xiàn)的或者在市場上流傳的消息可能對基金份額價
格產(chǎn)生誤導性影響或者引起較大波動，以及可能損害基金份額持有人權(quán)益的，相關(guān)信息披露
義務人知悉后應當立即對該消息進行公開澄清，并將有關(guān)情況立即報告中國證監(jiān)會、基金上
市交易的證券交易所。
（十三）基金份額持有人大會決議
基金份額持有人大會決定的事項，應當依法報中國證監(jiān)會核準或者備案，并予以公告。
（十四）清算報告
基金合同終止的，基金管理人應當依法組織基金財產(chǎn)清算小組對基金財產(chǎn)進行清算并作
出清算報告?；鹭敭a(chǎn)清算小組應當將清算報告登載在指定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公
告登載在指定報刊上。
（十五）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息。
六、信息披露事務管理
基金管理人、基金托管人應當建立健全信息披露管理制度，指定專門部門及高級管理人
員負責管理信息披露事務。
基金信息披露義務人公開披露基金信息，應當符合中國證監(jiān)會相關(guān)基金信息披露內(nèi)容與
格式準則等法規(guī)的規(guī)定。
基金托管人應當按照相關(guān)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》的約定，對基金
管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份額申購贖回價格、基金定期報告、更新
的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報告等公開披露的相關(guān)基金信息進行復核、審
查，并向基金管理人進行書面或電子確認。
基金管理人、基金托管人應當在指定報刊中選擇一家報刊披露本基金信息?；鸸芾砣?、
基金托管人應當向中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站報送擬披露的基金信息，并保證相關(guān)報送信
息的真實、準確、完整、及時。
基金管理人、基金托管人除依法在指定媒介上披露信息外，還可以根據(jù)需要在其他公共
媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于指定媒介披露信息，并且在不同媒介上披露同一
信息的內(nèi)容應當一致。
基金管理人、基金托管人除按法律法規(guī)要求披露信息外，也可著眼于為投資者決策提供
有用信息的角度，在保證公平對待投資者、不誤導投資者、不影響基金正常投資操作的前提
下，自主提升信息披露服務的質(zhì)量。具體要求應當符合中國證監(jiān)會及自律規(guī)則的相關(guān)規(guī)定。
前述自主披露如產(chǎn)生信息披露費用，該費用不得從基金財產(chǎn)中列支。
七、信息披露文件的存放與查閱
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定將
信息置備于公司辦公場所、基金上市交易的證券交易所，供社會公眾查閱、復制。
十九、風險揭示
（一）本基金的特有風險
1、黃金市場波動風險
本基金主要投資于在上海黃金交易所掛盤的黃金現(xiàn)貨合約。因受到經(jīng)濟因素、政治因
素、投資者心理和交易制度等多種因素的共同影響，黃金現(xiàn)貨合約價格的變化可能導致基
金收益水平的波動，產(chǎn)生系統(tǒng)性風險。
影響黃金現(xiàn)貨合約價格的因素包括但不限于：
（1）影響黃金供求關(guān)系的因素，包括黃金生產(chǎn)、加工商庫存的變動或?qū)_行為、各國
央行購買和出售黃金儲備的行為，以及主要黃金生產(chǎn)國黃金生產(chǎn)成本的變動等因素；
（2）投資者對通脹水平的預期；
（3）主要經(jīng)濟體的利率水平及匯率水平的變動；
（4）各國央行、對沖基金、商品基金等機構(gòu)投資者的投資與交易活動；
（5）全球或地區(qū)政治、經(jīng)濟、金融局勢及貨幣體系的變化。
2、基金跟蹤偏離風險
由于各種原因的影響，本基金的表現(xiàn)與業(yè)績比較基準表現(xiàn)之間可能產(chǎn)生差異，即跟蹤
偏離風險。導致跟蹤偏離風險的主要因素可能包括：
（1）本基金的日常支出包括管理費，托管費，以及基金因黃金現(xiàn)貨合約交易、結(jié)算、
倉儲以及在投資者申購、贖回基金份額過程中因黃金現(xiàn)貨實盤合約的過戶所產(chǎn)生的費用（包
括但不限于交易手續(xù)費、租借手續(xù)費、延期補償費、過戶費、倉儲費）以及其他證券交易
費用。上述費用因素可能導致本基金長期業(yè)績低于業(yè)績比較基準表現(xiàn)；
（2）投資人申購本基金場內(nèi)份額時，本基金接受投資人以Au99.95或Au99.99現(xiàn)貨實
盤合約提出的申購申請；在投資人贖回基金份額時，本基金可支付Au99.95或Au99.99現(xiàn)
貨實盤合約作為贖回對價。即，本基金投資組合可能由Au99.95和Au99.99現(xiàn)貨實盤合約
等共同構(gòu)成，與業(yè)績比較基準存在一定差異。即本基金投資組合與業(yè)績比較基準的結(jié)構(gòu)差
異可能導致基金表現(xiàn)與業(yè)績比較基準的偏離；
（3）若本基金開始辦理場內(nèi)份額與場外份額的現(xiàn)金申購、贖回，投資人以現(xiàn)金申購、
贖回方式申購或贖回本基金場內(nèi)份額或場外份額時將帶來一定的現(xiàn)金流投資或變現(xiàn)需求，
即本基金可能代理投資人買賣黃金現(xiàn)貨合約，由此可能產(chǎn)生相應的交易費用和沖擊成本，
導致本基金投資組合面臨一定程度的跟蹤偏離風險。
3、基金份額二級市場交易價格折溢價的風險
由于本基金基金份額在二級市場的實時價格主要由市場供求關(guān)系決定。因此，盡管投
資人可通過一、二級市場之間的套利機制縮小基金份額二級市場交易價格相對基金份額凈
值的折溢價，本基金二級市場價格與基金份額凈值之間仍可能存在折溢價風險。
4、參考基金份額參考凈值（IOPV）決策的風險
本基金委托的第三方機構(gòu)根據(jù)基金管理人提供的計算依據(jù)及計算方法，每個交易日實
時計算并發(fā)布基金份額參考凈值（IOPV），供投資者交易、申購、贖回基金份額時參考。實
時的基金份額參考凈值（IOPV）與實時的基金份額凈值可能存在差異，第三方機構(gòu)在計算
IOPV時也可能出現(xiàn)錯誤，投資人參考其進行投資決策可能達到預期目標。
5、本基金交易時間與境內(nèi)外黃金市場交易時間不一致的風險
由于本基金申購、贖回的開放時間及二級市場交易時間與境內(nèi)外黃金市場的交易時間
并不完全一致，投資人在境外黃金市場開放時間或上海黃金交易所的夜盤交易期間，無法
參與本基金的申購、贖回或二級市場交易。因此，在國際金價出現(xiàn)大幅波動時，本基金的
基金份額凈值或不能及時反映國際金價市場的變動，基金份額持有人可能因為國際金價的
不利變動遭受損失。
6、業(yè)績比較基準變更的風險
根據(jù)基金合同的規(guī)定，如果上海黃金交易所Au99.99現(xiàn)貨實盤合約終止交易或者
Au99.99現(xiàn)貨實盤合約流動性發(fā)生重大改變，或者國內(nèi)黃金交易所出現(xiàn)其它代表性更強、
投資人認同度更高的黃金基準價格時，基金管理人可以依據(jù)維護投資者合法權(quán)益的原則，
在征得基金托管人同意后，變更本基金的業(yè)績比較基準，無需召開基金份額持有人大會。
如業(yè)績比較基準變更，本基金的投資組合可能會有一定調(diào)整，以反映新的業(yè)績比較基準的
風險收益特征，投資人須承擔此項調(diào)整帶來的風險與成本。
7、退市風險
因本基金不再符合證券交易所上市條件被終止上市，或被基金份額持有人大會決議提
前終止上市，導致基金份額不能繼續(xù)進行二級市場交易的風險。
8、投資人認購或申購失敗的風險
（1）如投資人在提交實物認購申請時未完成賬戶備案，或未能根據(jù)基金管理人的要求
提供符合要求的黃金現(xiàn)貨實盤合約，則實物認購申請失敗。
（2）如投資人通過申購贖回代理機構(gòu)提出場內(nèi)份額實物申購申請時未完成賬戶備案，
或未能提供符合要求的黃金現(xiàn)貨實盤合約，或未根據(jù)申購贖回清單的要求備足預估現(xiàn)金差
額，則場內(nèi)份額實物申購申請失敗。
（3）如投資人提出場內(nèi)份額現(xiàn)金申購申請時，未能根據(jù)現(xiàn)金申購贖回清單的要求備足
現(xiàn)金替代或預估現(xiàn)金差額，則場內(nèi)份額現(xiàn)金申購申請失敗。
（4）本基金還可能在場內(nèi)份額實物申購贖回清單和場內(nèi)份額現(xiàn)金申購贖回清單中就以
實物申購方式申購的場內(nèi)份額和以現(xiàn)金申購方式申購的場內(nèi)份額分別設(shè)定申購份額上限。
對于以實物申購方式提交的場內(nèi)份額申購申請，如果一筆新的場內(nèi)份額申購申請被確認成
功，會使本基金場內(nèi)份額當日申購份額超過實物申購贖回清單中設(shè)定的當日申購份額上限
時，該筆申購申請將被拒絕；對于以現(xiàn)金申購方式提交的場內(nèi)份額申購申請，如果一筆新
的場內(nèi)份額申購申請被確認成功，會使本基金場內(nèi)份額當日申購份額超過現(xiàn)金申購贖回清
單中設(shè)定的當日申購份額上限時，該筆申購申請將被拒絕。
（5）如果投資人或申購贖回辦理機構(gòu)應付資金不足或出現(xiàn)違約，投資人的申購申請也
可能失敗。
9、投資者贖回失敗的風險
（1）如果投資人在提交實物贖回場內(nèi)份額申請時未完成賬戶備案，則實物贖回場內(nèi)份
額的申請失敗。
（2）如投資人通過申購贖回代理機構(gòu)提出場內(nèi)份額實物贖回申請時所持有的符合要求
的基金份額不足，或未能根據(jù)申購贖回清單的要求備足預估現(xiàn)金差額，則場內(nèi)份額實物贖
回申請失??；如投資人通過基金管理人提出實物贖回場內(nèi)份額的申請時所持有的符合要求
的基金份額不足，則場內(nèi)份額實物贖回申請失敗。
（3）如投資人提出場內(nèi)份額現(xiàn)金贖回申請時所持有的符合要求的基金份額不足，或未
能根據(jù)申購贖回清單的要求備足預估現(xiàn)金差額，則場內(nèi)份額現(xiàn)金贖回申請失敗。
（4）本基金還可能在場內(nèi)份額實物申購贖回清單和場內(nèi)份額現(xiàn)金申購贖回清單中就以
實物贖回方式贖回的場內(nèi)份額和以現(xiàn)金贖回方式贖回的場內(nèi)份額分別設(shè)定贖回份額上限。
對于以實物贖回方式提交的場內(nèi)份額贖回申請，如果一筆新的場內(nèi)份額贖回申請被確認成
功，會使本基金場內(nèi)份額當日贖回份額超過實物申購贖回清單中設(shè)定的當日贖回份額上限
時，該筆贖回申請將被拒絕；對于以現(xiàn)金贖回方式提交的場內(nèi)份額贖回申請，如果一筆新
的場內(nèi)份額贖回申請被確認成功，會使本基金場內(nèi)份額當日贖回份額超過現(xiàn)金申購贖回清
單中設(shè)定的當日贖回份額上限時，該筆贖回申請將被拒絕。
（5）隨著市場環(huán)境的變動，基金管理人有可能調(diào)整最小申購、贖回單位，由此可能導
致投資者按原最小申購、贖回單位申購并持有的基金份額無法按照新的最小申購、贖回單
位全部贖回，而只能在二級市場賣出全部或部分基金份額。
10、不同申購贖回模式下交易和結(jié)算規(guī)則存在差異的風險
本基金場內(nèi)份額的實物申購、贖回和場內(nèi)份額的現(xiàn)金申購、贖回遵循不同的登記結(jié)算
規(guī)則，具體業(yè)務辦理時間及辦理條件或有差異。
（1）申購、贖回業(yè)務辦理條件不同：就目前而言，僅有無法開立上海黃金交易所黃金
賬戶的投資人方可以現(xiàn)金方式申購、贖回本基金場內(nèi)份額。
（2）申購、贖回業(yè)務辦理程序不同：投資人參與本基金場內(nèi)份額的現(xiàn)金申購、贖回不
需要進行賬戶備案，而投資人首次參與本基金場內(nèi)份額的實物申購、贖回前，需通過銷售
機構(gòu)進行賬戶備案。
（3）申購、贖回交易規(guī)則不同：以實物申購、贖回的場內(nèi)份額和以現(xiàn)金申購、贖回的
場內(nèi)份額有著不同的申購對價和贖回對價，其交易和結(jié)算規(guī)則也有較大差異。
11、基金份額交易規(guī)則調(diào)整的相關(guān)風險
因深圳證券交易所、登記結(jié)算機構(gòu)及上海黃金交易所等服務機構(gòu)可能就本基金基金份
額的交易、結(jié)算等相關(guān)規(guī)則進行調(diào)整，本基金基金份額申購、贖回的登記交收規(guī)則或上市
交易的交易規(guī)則可能因此而發(fā)生變化?；鸸芾砣藢脮r將根據(jù)相關(guān)服務機構(gòu)的調(diào)整后的業(yè)
務規(guī)則及本基金的運作需要，適時調(diào)整本基金各類基金份額的交易規(guī)則。本基金基金份額
交易規(guī)則的調(diào)整或?qū)⑸婕跋嚓P(guān)業(yè)務辦理時間及銷售機構(gòu)的調(diào)整，與投資人的交易習慣或有
一定差異。
12、本基金場外份額暫不可上市交易的風險
本基金場內(nèi)份額的登記結(jié)算機構(gòu)為中國證券登記結(jié)算有限責任公司，場外份額的登記
結(jié)算機構(gòu)為基金管理人。在場外份額、場內(nèi)份額之間開通跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管業(yè)務前，場外份額
暫不可轉(zhuǎn)托管至場內(nèi)，也不可上市交易。
13、創(chuàng)新風險
本基金主要投資于上海黃金交易所掛牌交易的黃金現(xiàn)貨合約，同時在深圳證券交易所
上市交易，涉及到黃金交易所、證券交易所兩個市場。本基金的申購贖回方式、申購贖回
辦理機構(gòu)、登記結(jié)算和清算方式、業(yè)務規(guī)則、投資品種等產(chǎn)品細節(jié)與傳統(tǒng)的ETF有較大差
異，基金管理人和各市場參與主體涉及相關(guān)業(yè)務的處理能力、經(jīng)驗、系統(tǒng)等有待驗證，從
而導致本基金的運作可能受到影響而帶來風險。
（二）流動性風險
（1）流動性風險評估
本基金主要投資于具有良好流動性的金融工具，包括黃金現(xiàn)貨合約（包括現(xiàn)貨實盤合
約、現(xiàn)貨延期交收合約等）、債券、資產(chǎn)支持證券、債券回購、銀行存款、貨幣市場工具，
以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定）。
一般情況下，上述投資標的流動性較好，但不排除在特定階段、特定市場環(huán)境下特定投資
標的出現(xiàn)流動性較差的情況，如當黃金現(xiàn)貨實盤合約流動性不足或黃金現(xiàn)貨延期交收合約
投資成本更低時，本基金也可適當投資于黃金現(xiàn)貨延期交收合約，以期有效控制本基金的
流動性風險。
（2）實施備用的流動性風險管理工具的情形、程序及對投資者的潛在影響
本基金備用流動性風險管理工具包括但不限于暫停接受贖回申請、延緩支付贖回款項、
暫?；鸸乐狄约白C監(jiān)會認定的其他措施。
暫停接受贖回申請、延緩支付贖回款項等工具的情形、程序見招募說明書“基金份額
的申購與贖回”之“暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形”的相關(guān)規(guī)定。若本基金暫停贖
回申請，投資者在暫停贖回期間將無法贖回其持有的基金份額。若本基金延緩支付贖回款
項，贖回款支付時間將后延，可能對投資者的資金安排帶來不利影響。
暫?；鸸乐档那樾?、程序見招募說明書“基金資產(chǎn)的估值”之“暫停估值的情形”
的相關(guān)規(guī)定。若本基金暫?；鸸乐担环矫嫱顿Y者將無法知曉本基金的基金份額凈值，
另一方面基金將暫停接受申購贖回申請或延緩支付贖回款項，將導致投資者無法申購或贖
回本基金，或贖回款支付時間將后延，可能對投資者的資金安排帶來不利影響。
（3）對ETF基金投資人而言，ETF可在二級市場進行買賣，因此也可能面臨因市場交
易量不足而造成的流動性問題，帶來基金在二級市場的流動性風險。
（三）本基金法律文件中涉及基金風險特征的表述與銷售機構(gòu)對基金的風險評
級可能不一致的風險
本基金基金合同、招募說明書等法律文件中涉及基金風險收益特征或風險狀況的表述
僅為主要基于基金投資方向與策略特點的概括性表述；而本基金各銷售機構(gòu)依據(jù)中國證券
投資基金業(yè)協(xié)會發(fā)布的《基金募集機構(gòu)投資者適當性管理實施指引（試行）》及內(nèi)部評級標
準，將基金產(chǎn)品按照風險由低到高順序進行風險級別評定劃分，其風險評級結(jié)果所依據(jù)的
評價要素可能更多、范圍更廣，與本基金法律文件中的風險收益特征或風險狀況表述并不
必然一致或存在對應關(guān)系。同時，不同銷售機構(gòu)因其采取的具體評價標準和方法的差異，
對同一產(chǎn)品風險級別的評定也可能各有不同；銷售機構(gòu)還可能根據(jù)監(jiān)管要求、市場變化及
基金實際運作情況等適時調(diào)整對本基金的風險評級。敬請投資人知悉，在購買本基金時按
照銷售機構(gòu)的要求完成風險承受能力與產(chǎn)品風險之間的匹配檢驗，并須及時關(guān)注銷售機構(gòu)
對于本基金風險評級的調(diào)整情況，謹慎作出投資決策。
（四）其他風險
1、第三方機構(gòu)服務的風險
本基金的多項服務委托第三方機構(gòu)辦理，存在以下風險：
（1）受多種因素影響，申購贖回辦理機構(gòu)代理申購、贖回業(yè)務可能受到限制、暫?；?
終止，從而影響投資者申購、贖回。
（2）上海黃金交易所、證券交易所、證券登記結(jié)算機構(gòu)、申購贖回辦理機構(gòu)、基金托
管人及其他代理機構(gòu)可能違約，導致基金或投資者利益受損的風險。
2、管理風險與操作風險
基金管理人、基金托管人等相關(guān)當事人的業(yè)務發(fā)展狀況、人員配備、管理水平與內(nèi)部
控制等對基金收益水平存在影響。因業(yè)務擴張過快、行業(yè)內(nèi)過度競爭、對主要業(yè)務人員過
度依賴等可能會產(chǎn)生影響投資者利益的風險。
3、技術(shù)風險
在本基金的投資、交易、服務與后臺運作等業(yè)務過程中，可能因為技術(shù)系統(tǒng)的故障或
差錯導致投資者的利益受到影響。這種技術(shù)風險可能來自基金管理人、基金托管人、證券
交易所、上海黃金交易所、登記結(jié)算機構(gòu)及申購贖回辦理機構(gòu)等。
4、不可抗力
（1）戰(zhàn)爭、自然災害等不可抗力可能導致基金資產(chǎn)遭受損失。
（2）基金管理人、基金托管人、證券交易所、上海黃金交易所、登記結(jié)算機構(gòu)和申購
贖回辦理機構(gòu)等可能因不可抗力無法正常工作，從而影響基金的各項業(yè)務按正常時限完成、
使投資者和持有人無法及時查詢權(quán)益、進行日常交易以致利益受損。
二十、基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）基金合同的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或基金合同約定應經(jīng)基金份額持有人大會決議通過
的事項的，應召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定可不經(jīng)
基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人和基金托管人同意后變更并公告，并報
中國證監(jiān)會備案。
2、關(guān)于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議經(jīng)中國證監(jiān)會核準或出具無異議
意見之日起生效后方可執(zhí)行，自決議生效之日起2日內(nèi)在指定媒介公告。
（二）基金合同的終止
有下列情形之一的，《基金合同》應當終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責終止，在6個月內(nèi)沒有新基金管理人、新基金托管人
承接的；
4、《基金合同》約定的其他情形；
5、相關(guān)法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立清算
小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
2、在基金財產(chǎn)清算小組接管基金財產(chǎn)之前，基金管理人和基金托管人應按照《基金合
同》和托管協(xié)議的規(guī)定繼續(xù)履行保護基金財產(chǎn)安全的職責。
3、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、具有
從事證券相關(guān)業(yè)務資格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清
算小組可以聘用必要的工作人員。
4、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變
現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
5、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報告出具法
律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金財產(chǎn)進行分配。
（四）清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費
用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
（五）基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財產(chǎn)清算
費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
（六）基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)會計師事務所審計并由
律師事務所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告。基金財產(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清
算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告。
（七）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存15年以上。
二十一、基金合同的內(nèi)容摘要
（一）基金管理人的權(quán)利與義務
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人的權(quán)利包括但不限于：
（1）依法募集基金；
（2）自《基金合同》生效之日起，根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》獨立運用并管理基金
財產(chǎn)；
（3）依照《基金合同》收取基金管理費以及法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會批準的其他費
用；
（4）銷售基金份額；
（5）召集基金份額持有人大會；
（6）依據(jù)《基金合同》及有關(guān)法律規(guī)定監(jiān)督基金托管人，如認為基金托管人違反了《基
金合同》及國家有關(guān)法律規(guī)定，應呈報中國證監(jiān)會和其他監(jiān)管部門，并采取必要措施保護
基金投資者的利益；
（7）在基金托管人更換時，提名新的基金托管人；
（8）選擇、更換基金銷售機構(gòu)，對基金銷售機構(gòu)的相關(guān)行為進行監(jiān)督和處理；
（9）擔任或委托其他符合條件的機構(gòu)擔任基金登記結(jié)算機構(gòu)辦理基金登記結(jié)算業(yè)務；
（10）依據(jù)《基金合同》及有關(guān)法律規(guī)定決定基金收益的分配方案；
（11）在《基金合同》約定的范圍內(nèi)，拒絕或暫停受理申購與贖回申請；
（12）為基金的利益行使因基金財產(chǎn)投資于黃金現(xiàn)貨合約及其他證券所產(chǎn)生的權(quán)利；
（13）在法律法規(guī)允許的前提下，為基金的利益依法為基金申請和辦理黃金現(xiàn)貨合約
租借等業(yè)務；
（14）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人的利益行使訴訟權(quán)利或者實施其他
法律行為；
（15）選擇、更換律師事務所、會計師事務所、證券經(jīng)紀商或其他為基金提供服務的
外部機構(gòu)；
（16）在符合有關(guān)法律、法規(guī)的前提下，制訂和調(diào)整有關(guān)基金認購、申購、贖回等業(yè)
務規(guī)則；
（17）委托符合基金服務機構(gòu)條件的第三方機構(gòu)辦理本基金的交易、清算、估值、結(jié)
算等業(yè)務；
（18）法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定的其他權(quán)利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人的義務包括但不限于：
（1）依法募集基金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他機構(gòu)代為辦理基金份額的
發(fā)售、申購、贖回和登記結(jié)算事宜；
（2）辦理基金備案手續(xù)；
（3）自《基金合同》生效之日起，以誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金財產(chǎn)；
（4）配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進行基金投資分析、決策，以專業(yè)化的經(jīng)營方式
管理和運作基金財產(chǎn)；
（5）建立健全內(nèi)部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，保證所管理
的基金財產(chǎn)和基金管理人的財產(chǎn)相互獨立，對所管理的不同基金分別管理，分別記賬，進
行證券投資；
（6）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定外，不得利用基金財產(chǎn)為自己及
任何第三人謀取利益，不得委托第三人運作基金財產(chǎn)；
（7）依法接受基金托管人的監(jiān)督；
（8）采取適當合理的措施使計算基金份額認購、申購、贖回和注銷價格的方法符合《基
金合同》等法律文件的規(guī)定，按有關(guān)規(guī)定計算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購、
贖回的對價，編制申購贖回清單；
（9）進行基金會計核算并編制基金財務會計報告；
（10）編制季度報告、中期報告和年度報告；
（11）嚴格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定，履行信息披露及報告義務；
（12）保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金法》、《基金
合同》及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應予保密，不向他人泄露；
（13）按《基金合同》的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配基
金收益；
（14）按規(guī)定受理申購與贖回申請，及時、足額支付贖回對價；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定召集基金份額持有人大會或配合
基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按規(guī)定保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的會計賬冊、報表、記錄和其他相關(guān)資料15
年以上；
（17）確保需要向基金投資者提供的各項文件或資料在規(guī)定時間發(fā)出，并且保證投資
者能夠按照《基金合同》規(guī)定的時間和方式，隨時查閱到與基金有關(guān)的公開資料，并在支
付合理成本的條件下得到有關(guān)資料的復印件；
（18）組織并參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分
配；
（19）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會并通知基
金托管人；
（20）因違反《基金合同》導致基金財產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合法權(quán)益時，
應當承擔賠償責任，其賠償責任不因其退任而免除；
（21）監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務，基金托管人
違反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，基金管理人應為基金份額持有人利益向基金托管
人追償；
（22）當基金管理人將其義務委托第三方處理時，應當對第三方處理有關(guān)基金事務的
行為承擔責任；
（23）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或?qū)嵤┢渌尚?
為；
（24）基金管理人在募集期間未能達到基金的備案條件，《基金合同》不能生效，基金
管理人承擔因募集行為而產(chǎn)生的債務和全部募集費用，將已募集資金并加計銀行同期存款
利息在基金募集期結(jié)束后30日內(nèi)退還基金認購人；募集期間已經(jīng)過戶的黃金現(xiàn)貨實盤合約
將退還給投資者；
（25）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（26）建立并保存基金份額持有人名冊；
（27）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
（二）基金托管人的權(quán)利與義務
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人的權(quán)利包括但不限于：
（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定安全保管基金財
產(chǎn)；
（2）依《基金合同》約定獲得基金托管費以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門批準的其他費
用；
（3）監(jiān)督基金管理人對本基金的投資運作，如發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反《基金合同》及
國家法律法規(guī)行為，對基金財產(chǎn)、其他當事人的利益造成重大損失的情形，應呈報中國證
監(jiān)會，并采取必要措施保護基金投資者的利益；
（4）根據(jù)相關(guān)市場規(guī)則，為基金開設(shè)證券賬戶、為基金辦理證券交易資金清算；
（5）提議召開或召集基金份額持有人大會；
（6）在基金管理人更換時，提名新的基金管理人；
（7）法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定的其他權(quán)利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人的義務包括但不限于：
（1）以誠實信用、勤勉盡責的原則持有并安全保管基金財產(chǎn)；
（2）設(shè)立專門的基金托管部門，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、合格的熟悉
基金托管業(yè)務的專職人員，負責基金財產(chǎn)托管事宜；
（3）建立健全內(nèi)部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，確保基金財
產(chǎn)的安全，保證其托管的基金財產(chǎn)與基金托管人自有財產(chǎn)以及不同的基金財產(chǎn)相互獨立；
對所托管的不同的基金分別設(shè)置賬戶，獨立核算，分賬管理，保證不同基金之間在賬戶設(shè)
置、資金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨立；
（4）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定外，不得利用基金財產(chǎn)為自己及
任何第三人謀取利益，不得委托第三人托管基金財產(chǎn)；
（5）保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證；
（6）按規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶、黃金賬戶和證券賬戶，按照《基金合同》及《托
管協(xié)議》的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；
（7）保守基金商業(yè)秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在
基金信息公開披露前予以保密，不得向他人泄露；
（8）復核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份額申購、贖
回對價；
（9）辦理與基金托管業(yè)務活動有關(guān)的信息披露事項；
（10）對基金財務會計報告、季度報告、中期報告和年度報告出具意見，說明基金管
理人在各重要方面的運作是否嚴格按照《基金合同》的規(guī)定進行；如果基金管理人有未執(zhí)
行《基金合同》規(guī)定的行為，還應當說明基金托管人是否采取了適當?shù)拇胧?
（11）保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料15年以上；
（12）建立并保存基金份額持有人名冊；
（13）按規(guī)定制作相關(guān)賬冊并與基金管理人核對；
（14）依據(jù)基金管理人的指令或有關(guān)規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益和贖回對價；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定，召集基金份額持有人大會或配
合基金管理人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（17）參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配；
（18）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會和銀行監(jiān)
管機構(gòu)，并通知基金管理人；
（19）因違反《基金合同》導致基金財產(chǎn)損失時，應承擔賠償責任，其賠償責任不因
其退任而免除；
（20）按規(guī)定監(jiān)督基金管理人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務，基金
管理人因違反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，應為基金份額持有人利益向基金管理人
追償；
（21）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（22）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
（三）基金份額持有人的權(quán)利與義務
基金投資者持有本基金基金份額的行為即視為對《基金合同》的承認和接受，基金投
資者自依據(jù)《基金合同》取得基金份額，即成為本基金份額持有人和《基金合同》的當事
人，直至其不再持有本基金的基金份額?；鸱蓊~持有人作為《基金合同》當事人并不以
在《基金合同》上書面簽章或簽字為必要條件。
本基金每份基金份額具有同等的合法權(quán)益。
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金份額持有人的權(quán)利包括但不限
于：
（1）分享基金財產(chǎn)收益；
（2）參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)；
（3）依法申請轉(zhuǎn)讓或贖回其持有的基金份額；
（4）按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會；
（5）出席或者委派代表出席基金份額持有人大會，對基金份額持有人大會審議事項行
使表決權(quán)；
（6）查閱或者復制公開披露的基金信息資料；
（7）監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（8）對基金管理人、基金托管人、基金銷售機構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟
或仲裁；
（9）法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定的其他權(quán)利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金份額持有人的義務包括但不限
于：
（1）認真閱讀并遵守《基金合同》；
（2）了解所投資基金產(chǎn)品，了解自身風險承受能力，自行承擔投資風險；
（3）關(guān)注基金信息披露，及時行使權(quán)利和履行義務；
（4）繳納基金認購款項或黃金現(xiàn)貨實盤合約、申購對價及法律法規(guī)和《基金合同》所
規(guī)定的費用；
（5）在其持有的基金份額范圍內(nèi)，承擔基金虧損或者《基金合同》終止的有限責任；
（6）不從事任何有損基金及其他《基金合同》當事人合法權(quán)益的活動；
（7）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（8）返還在基金交易過程中因任何原因獲得的不當?shù)美?
（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
（四）基金份額持有人大會
基金份額持有人大會由基金份額持有人組成，基金份額持有人的合法授權(quán)代表有權(quán)代
表基金份額持有人出席會議并表決?；鸱蓊~持有人持有的每一基金份額（包括場內(nèi)份額
和場外份額）擁有平等的投票權(quán)。
鑒于本基金和本基金聯(lián)接基金（即“易方達黃金交易型開放式證券投資基金聯(lián)接基金”
以及基金管理人根據(jù)基金發(fā)展需要募集并管理的以本基金為目標ETF的其他聯(lián)接基金，以
下簡稱“聯(lián)接基金”）的相關(guān)性，聯(lián)接基金的基金份額持有人可以憑所持有的聯(lián)接基金的份
額直接參加或者委派代表參加本基金的基金份額持有人大會表決。在計算參會份額和計票
時，聯(lián)接基金基金份額持有人持有的享有表決權(quán)的基金份額數(shù)和表決票數(shù)為：在本基金基
金份額持有人大會的權(quán)益登記日，聯(lián)接基金持有本基金份額的總數(shù)乘以該基金份額持有人
所持有的聯(lián)接基金份額占聯(lián)接基金總份額的比例，計算結(jié)果按照四舍五入的方法，保留到
整數(shù)位。
聯(lián)接基金的基金管理人不應以聯(lián)接基金的名義代表聯(lián)接基金的全體基金份額持有人以
本基金的基金份額持有人的身份行使表決權(quán)，但可接受聯(lián)接基金的特定基金份額持有人的
委托以聯(lián)接基金的基金份額持有人代理人的身份出席本基金的基金份額持有人大會并參與
表決。
聯(lián)接基金的基金管理人代表聯(lián)接基金的基金份額持有人提議召開或召集本基金份額持
有人大會的，須先遵照聯(lián)接基金基金合同的約定召開聯(lián)接基金的基金份額持有人大會，聯(lián)
接基金的基金份額持有人大會決定提議召開或召集本基金份額持有人大會的，由聯(lián)接基金
的基金管理人代表聯(lián)接基金的基金份額持有人提議召開或召集本基金份額持有人大會。
1、召開事由
（1）當出現(xiàn)或需要決定下列事由之一的，應當召開基金份額持有人大會：
1）終止《基金合同》；
2）更換基金管理人；
3）更換基金托管人；
4）轉(zhuǎn)換基金運作方式（法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)定或基金合同另有約定的除外）；
5）提高基金管理人、基金托管人的報酬標準，但根據(jù)法律法規(guī)的要求提高該等報酬標
準的除外；
6）變更基金類別；
7）本基金與其他基金的合并；
8）變更基金投資目標、范圍或策略（法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)定或基金合同另有
約定的除外）；
9）變更基金份額持有人大會程序；
10）基金管理人或基金托管人要求召開基金份額持有人大會；
11）對基金當事人權(quán)利和義務產(chǎn)生重大影響的其他事項；
12）終止基金上市，但因基金不再具備上市條件而被證券交易所終止上市的除外；
13）法律法規(guī)、《基金合同》或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他應當召開基金份額持有人大會的
事項。
（2）以下情況可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修改，不需召開基金份額持有人大
會：
1）調(diào)低全部或部分份額類別的基金管理費、基金托管費；
2）法律法規(guī)要求增加的基金費用的收??；
3）在法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定的范圍內(nèi)調(diào)整本基金全部或部分份額類別的申購費
率、調(diào)低本基金全部或部分份額類別的贖回費率或調(diào)整收費方式；
4）因相應的法律法規(guī)、上海黃金交易所、深圳證券交易所或登記結(jié)算機構(gòu)的相關(guān)業(yè)務
規(guī)則發(fā)生變動而應當對《基金合同》進行修改；
5）對《基金合同》的修改對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響或修改不涉及《基
金合同》當事人權(quán)利義務關(guān)系發(fā)生重大變化；
6）在不違反法律法規(guī)的情況下，制定有關(guān)場外份額申購、贖回、轉(zhuǎn)換、非交易過戶等
相關(guān)業(yè)務規(guī)則，并適時開通場外份額的申購和贖回；
7）基金管理人、深圳證券交易所、登記結(jié)算機構(gòu)和上海黃金交易所在法律法規(guī)、《基
金合同》規(guī)定的范圍內(nèi)調(diào)整有關(guān)基金認購、申購、贖回、交易、轉(zhuǎn)托管、非交易過戶等業(yè)
務的規(guī)則（包括但不限于場內(nèi)份額、場外份額開放時間的調(diào)整，交易規(guī)則的調(diào)整等）；
8）在不違反法律法規(guī)的情況下，調(diào)整基金的申購贖回方式及申購對價、贖回對價組成，
增加新的申購對價、贖回對價，或調(diào)整場內(nèi)份額申購贖回清單的內(nèi)容，調(diào)整場內(nèi)份額申購
贖回清單計算和公告時間或頻率；
9）基金推出新業(yè)務或服務；
10）變更業(yè)績比較基準；
11）在不違反法律法規(guī)及不損害基金份額持有人利益的前提下，增設(shè)新的份額類別、
開通跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管業(yè)務、暫?；蛲Ｖ罐k理場外份額申購贖回業(yè)務；
12）按照法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定不需召開基金份額持有人大會的其他情形。
2、會議召集人及召集方式
（1）除法律法規(guī)規(guī)定或《基金合同》另有約定外，基金份額持有人大會由基金管理人
召集；
（2）基金管理人未按規(guī)定召集或不能召集時，由基金托管人召集；
（3）基金托管人認為有必要召開基金份額持有人大會的，應當向基金管理人提出書面
提議?；鸸芾砣藨斪允盏綍嫣嶙h之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知基金托管
人?；鸸芾砣藳Q定召集的，應當自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開；基金管理人決定不
召集，基金托管人仍認為有必要召開的，應當由基金托管人自行召集。
（4）代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項書面要求召開基
金份額持有人大會，應當向基金管理人提出書面提議?；鸸芾砣藨斪允盏綍嫣嶙h之
日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金托管人?；?
金管理人決定召集的，應當自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，
代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人仍認為有必要召開的，應當向基金托管
人提出書面提議?；鹜泄苋藨斪允盏綍嫣嶙h之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告
知提出提議的基金份額持有人代表和基金管理人；基金托管人決定召集的，應當自出具書
面決定之日起60日內(nèi)召開。
（5）代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項要求召開基金份
額持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，單獨或合計代表基金份額10%以
上（含10%）的基金份額持有人有權(quán)自行召集，并至少提前30日報中國證監(jiān)會備案。基金
份額持有人依法自行召集基金份額持有人大會的，基金管理人、基金托管人應當配合，不
得阻礙、干擾。
（6）基金份額持有人會議的召集人負責選擇確定開會時間、地點、方式和權(quán)益登記日。
3、召開基金份額持有人大會的通知時間、通知內(nèi)容、通知方式
（1）基金份額持有人會議的召集人有權(quán)決定開會時間、地點、方式和權(quán)益登記日。召
開基金份額持有人大會，召集人應于會議召開前30日，在指定媒介公告?；鸱蓊~持有人
大會通知應至少載明以下內(nèi)容：
1）會議召開的時間、地點和會議形式；
2）會議擬審議的事項、議事程序和表決方式；
3）有權(quán)出席基金份額持有人大會的基金份額持有人的權(quán)益登記日；
4）授權(quán)委托方式、授權(quán)委托證明的內(nèi)容要求（包括但不限于代理人身份，代理權(quán)限和
代理有效期限等）、送達時間和地點；
5）會務常設(shè)聯(lián)系人姓名及聯(lián)系電話；
6）出席會議者必須準備的文件和必須履行的手續(xù)；
7）召集人需要通知的其他事項。
（2）采取通訊開會方式并進行表決的情況下，由會議召集人決定在會議通知中說明本
次基金份額持有人大會所采取的具體通訊方式、委托的公證機關(guān)及其聯(lián)系方式和聯(lián)系人、
書面表決意見寄交的截止時間和收取方式。
（3）如召集人為基金管理人，還應另行書面通知基金托管人到指定地點對表決意見的
計票進行監(jiān)督；如召集人為基金托管人，則應另行書面通知基金管理人到指定地點對表決
意見的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金份額持有人，則應另行書面通知基金管理人和基金
托管人到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督。基金管理人或基金托管人拒不派代表對書
面表決意見的計票進行監(jiān)督的，不影響表決意見的計票效力。
4、基金份額持有人出席會議的方式
基金份額持有人大會可通過現(xiàn)場開會方式、通訊開會方式或法律法規(guī)和監(jiān)管機關(guān)允許
的其他方式召開，會議的召開方式由會議召集人確定。
（1）現(xiàn)場開會。由基金份額持有人本人出席或以代理投票授權(quán)委托證明委派代表出席，
現(xiàn)場開會時基金管理人和基金托管人的授權(quán)代表應當列席基金份額持有人大會，基金管理
人或托管人不派代表列席的，不影響表決效力?，F(xiàn)場開會同時符合以下條件時，可以進行
基金份額持有人大會議程：
1）親自出席會議者持有的有關(guān)證明文件、受托出席會議者出示的委托人的代理投票授
權(quán)委托證明及有關(guān)證明文件符合法律法規(guī)、《基金合同》和會議通知的規(guī)定；
2）經(jīng)核對，到會者在權(quán)益登記日代表的有效的基金份額不少于本基金在權(quán)益登記日基
金總份額的50%（含50%）。
（2）通訊開會。通訊開會系指基金份額持有人將其對表決事項的投票以書面形式在表
決截至日以前送達至召集人指定的地址。通訊開會應以書面方式或基金管理人規(guī)定的其他
方式進行表決。
在同時符合以下條件時，通訊開會的方式視為有效：
1）會議召集人按《基金合同》約定公布會議通知后，在2個工作日內(nèi)連續(xù)公布相關(guān)提
示性公告；
2）召集人按基金合同約定通知基金托管人（如果基金托管人為召集人，則為基金管理
人）到指定地點對書面表決意見的計票進行監(jiān)督。會議召集人在基金托管人（如果基金托
管人為召集人，則為基金管理人）和公證機關(guān)的監(jiān)督下按照會議通知規(guī)定的方式收取基金
份額持有人的書面表決意見；基金托管人或基金管理人經(jīng)通知不參加收取書面表決意見的，
不影響表決效力；
3）本人直接出具書面意見或授權(quán)他人代表出具書面意見的，基金份額持有人所持有的
基金份額不小于在權(quán)益登記日基金總份額的50%（含50%）；
4）上述第3）項中直接出具書面意見的基金份額持有人或受托代表他人出具書面意見
的代理人，同時提交的有關(guān)證明文件、受托出具書面意見的代理人出具的委托人的代理投
票授權(quán)委托證明及有關(guān)證明文件符合法律法規(guī)、《基金合同》和會議通知的規(guī)定，并與基金
登記結(jié)算機構(gòu)記錄相符。
（3）在不與法律法規(guī)沖突的前提下，基金份額持有人大會可通過網(wǎng)絡、電話或其他方
式召開，基金份額持有人可以采用書面、網(wǎng)絡、電話、短信或其他方式進行表決，具體方
式由會議召集人確定并在會議通知中列明。
（4）基金份額持有人授權(quán)他人代為出席會議并表決的，授權(quán)方式可以采用紙質(zhì)、網(wǎng)絡、
電話、短信或其他方式，具體方式在會議通知中列明。
5、議事內(nèi)容與程序
（1）議事內(nèi)容及提案權(quán)
議事內(nèi)容為關(guān)系基金份額持有人利益的重大事項，如《基金合同》的重大修改、決定
終止《基金合同》、更換基金管理人、更換基金托管人、與其他基金合并、法律法規(guī)及《基
金合同》規(guī)定的其他事項以及會議召集人認為需提交基金份額持有人大會討論的其他事項。
基金份額持有人大會的召集人發(fā)出召集會議的通知后，對原有提案的修改應當在基金
份額持有人大會召開前及時公告。
基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內(nèi)容進行表決。
（2）議事程序
1）現(xiàn)場開會
在現(xiàn)場開會的方式下，首先由大會主持人按照下列第七條規(guī)定程序確定和公布監(jiān)票人，
然后由大會主持人宣讀提案，經(jīng)討論后進行表決，并形成大會決議。大會主持人為基金管
理人授權(quán)出席會議的代表，在基金管理人授權(quán)代表未能主持大會的情況下，由基金托管人
授權(quán)其出席會議的代表主持；如果基金管理人授權(quán)代表和基金托管人授權(quán)代表均未能主持
大會，則由出席大會的基金份額持有人和代理人所持表決權(quán)的50%以上（含50%）選舉產(chǎn)生
一名基金份額持有人作為該次基金份額持有人大會的主持人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋司?
不出席或主持基金份額持有人大會，不影響基金份額持有人大會作出的決議的效力。
會議召集人應當制作出席會議人員的簽名冊。簽名冊載明參加會議人員姓名（或單位
名稱）、身份證明文件號碼、持有或代表有表決權(quán)的基金份額、委托人姓名（或單位名稱）
和聯(lián)系方式等事項。
2）通訊開會
在通訊開會的情況下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表決截止日期后
2個工作日內(nèi)在公證機關(guān)監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計全部有效表決，在公證機關(guān)監(jiān)督下形成決議。
6、表決
基金份額持有人所持每份基金份額有同等表決權(quán)。
基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議：
（1）一般決議，一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的
50%以上（含50%）通過方為有效；除下列第2項所規(guī)定的須以特別決議通過事項以外的其
他事項均以一般決議的方式通過。
（2）特別決議，特別決議應當經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的
三分之二以上（含三分之二）通過方可做出。轉(zhuǎn)換基金運作方式、更換基金管理人或者基
金托管人、終止《基金合同》以特別決議通過方為有效。
基金份額持有人大會采取記名方式進行投票表決。
采取通訊方式進行表決時，除非在計票時監(jiān)督員及公證機關(guān)均認為有充分的相反證據(jù)
證明，否則提交符合會議通知中規(guī)定的確認投資者身份文件的表決視為有效出席的投資者，
表面符合會議通知規(guī)定的書面表決意見視為有效表決，表決意見模煳不清或相互矛盾的視
為棄權(quán)表決，但應當計入出具書面意見的基金份額持有人所代表的基金份額總數(shù)。
基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內(nèi)并列的各項議題應當分開審議、逐項
表決。
在上述規(guī)則的前提下，具體規(guī)則以召集人發(fā)布的大會通知為準。
7、計票
（1）現(xiàn)場開會
1）如大會由基金管理人或基金托管人召集，基金份額持有人大會的主持人應當在會議
開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中選舉兩名基金份額持有人代表與大會
召集人授權(quán)的一名監(jiān)督員共同擔任監(jiān)票人；如大會由基金份額持有人自行召集或大會雖然
由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管理人或基金托管人未出席大會的，基金份額
持有人大會的主持人應當在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人中選舉三名基金
份額持有人代表擔任監(jiān)票人?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋瞬怀鱿髸模挥绊懹嬈钡男Я?。
2）監(jiān)票人應當在基金份額持有人表決后立即進行清點并由大會主持人當場公布計票結(jié)
果。
3）如果會議主持人或基金份額持有人或代理人對于提交的表決結(jié)果有懷疑，可以在宣
布表決結(jié)果后立即對所投票數(shù)要求進行重新清點。監(jiān)票人應當進行重新清點，重新清點以
一次為限。重新清點后，大會主持人應當當場公布重新清點結(jié)果。
4）計票過程應由公證機關(guān)予以公證，基金管理人或基金托管人拒不出席大會的，不影
響計票的效力。
（2）通訊開會
在通訊開會的情況下，計票方式為：由大會召集人授權(quán)的兩名監(jiān)督員在基金托管人授
權(quán)代表（若由基金托管人召集，則為基金管理人授權(quán)代表）的監(jiān)督下進行計票，并由公證
機關(guān)對其計票過程予以公證。基金管理人或基金托管人拒派代表對書面表決意見的計票進
行監(jiān)督的，不影響計票和表決結(jié)果。
8、生效與公告
基金份額持有人大會的決議，召集人應當自通過之日起5日內(nèi)報中國證監(jiān)會核準或者
備案。
基金份額持有人大會的決議自中國證監(jiān)會依法核準或者出具無異議意見之日起生效。
基金份額持有人大會決議自生效之日起2日內(nèi)在指定媒介上公告。如果采用通訊方式
進行表決，在公告基金份額持有人大會決議時，必須將公證書全文、公證機構(gòu)、公證員姓
名等一同公告。
基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應當執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決
議。生效的基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金管理人、基金托管人均
有約束力。
9、本部分關(guān)于基金份額持有人大會召開事由、召開條件、議事程序、表決條件等規(guī)定，
凡是直接引用法律法規(guī)的部分，如將來法律法規(guī)修改導致相關(guān)內(nèi)容被取消或變更的，基金
管理人提前公告后，可直接對本部分內(nèi)容進行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大會
審議。
（五）基金合同解除和終止的事由、程序
1、《基金合同》的變更
（1）變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或基金合同約定應經(jīng)基金份額持有人大會決議通
過的事項的，應召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定可
不經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人和基金托管人同意后變更并公告，
并報中國證監(jiān)會備案。
（2）關(guān)于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議經(jīng)中國證監(jiān)會核準或出具無異
議意見之日起生效后方可執(zhí)行，自決議生效之日起2日內(nèi)在指定媒介公告。
2、《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，《基金合同》應當終止：
（1）基金份額持有人大會決定終止的；
（2）基金管理人、基金托管人職責終止，在6個月內(nèi)沒有新基金管理人、新基金托管
人承接的；
（3）《基金合同》約定的其他情形；
（4）相關(guān)法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
3、基金財產(chǎn)的清算
（1）基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立清
算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
（2）在基金財產(chǎn)清算小組接管基金財產(chǎn)之前，基金管理人和基金托管人應按照《基金
合同》和托管協(xié)議的規(guī)定繼續(xù)履行保護基金財產(chǎn)安全的職責。
（3）基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、具
有從事證券相關(guān)業(yè)務資格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)
清算小組可以聘用必要的工作人員。
（4）基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、
變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
（5）基金財產(chǎn)清算程序：
1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務進行清理和確認；
3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
4）制作清算報告；
5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報告出具法律
意見書；
6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
7）對基金財產(chǎn)進行分配。
4、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費
用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
5、基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財產(chǎn)清算
費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
6、基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)會計師事務所審計并由
律師事務所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清
算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告。
7、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存15年以上。
（六）爭議解決方式
對于因《基金合同》的訂立、內(nèi)容、履行和解釋而產(chǎn)生的或與《基金合同》有關(guān)的爭
議，基金合同當事人應盡量通過協(xié)商、調(diào)解途徑解決。不愿或者不能通過協(xié)商、調(diào)解方式
解決的，任何一方均有權(quán)將爭議提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，按照中國國際經(jīng)濟貿(mào)
易仲裁委員會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁，仲裁地點為北京。仲裁裁決是終局性的，對
各方當事人均具有約束力。
爭議處理期間，基金合同當事人應恪守各自的職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基
金合同規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權(quán)益。
《基金合同》受中國法律管轄。
（七）基金合同存放地和投資者取得基金合同的方式
《基金合同》是約定基金合同當事人之間權(quán)利義務關(guān)系的法律文件。
1、《基金合同》經(jīng)基金管理人、基金托管人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表
簽字或簽章并在募集結(jié)束后經(jīng)基金管理人向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)，并經(jīng)中國證監(jiān)
會書面確認后生效。
2、《基金合同》的有效期自其生效之日起至基金財產(chǎn)清算結(jié)果報中國證監(jiān)會備案并公
告之日止。
3、《基金合同》自生效之日起對包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人在內(nèi)
的《基金合同》各方當事人具有同等的法律約束力。
4、《基金合同》正本一式六份，除上報有關(guān)監(jiān)管機構(gòu)一式二份外，基金管理人、基金
托管人各持有二份，每份具有同等的法律效力。
5、《基金合同》可印制成冊，供投資者在基金管理人、基金托管人、銷售機構(gòu)的辦公
場所和營業(yè)場所查閱。
二十二、基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要
（一）托管協(xié)議當事人
1、基金管理人
名稱：易方達基金管理有限公司
注冊地址：廣東省珠海市橫琴新區(qū)榮粵道188號6層
法定代表人：劉曉艷
成立時間：2001年4月17日
批準設(shè)立機關(guān)及批準設(shè)立文號：中國證券監(jiān)督管理委員會，證監(jiān)基金字[2001]4號
注冊資本：13,244.2萬元人民幣
組織形式：有限責任公司
經(jīng)營范圍：公開募集證券投資基金管理、基金銷售、特定客戶資產(chǎn)管理
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
電話：4008818088
傳真：020-38799488
2、基金托管人
名稱：中國工商銀行股份有限公司
住所：北京市西城區(qū)復興門內(nèi)大街55號（100032）
法定代表人：廖林
電話：010-66105799
傳真：010-66105798
聯(lián)系人：郭明
成立時間：1984年1月1日
組織形式：股份有限公司
注冊資本：人民幣35,640,625.7089萬元
批準設(shè)立機關(guān)和設(shè)立文號：國務院《關(guān)于中國人民銀行專門行使中央銀行職能的決定》
（國發(fā)[1983]146號）
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：辦理人民幣存款、貸款、同業(yè)拆借業(yè)務；國內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)承兌、貼
現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、各類匯兌業(yè)務；代理資金清算；提供信用證服務及擔保；代理銷售業(yè)務；代
理發(fā)行、代理承銷、代理兌付政府債券；代收代付業(yè)務；代理證券投資基金清算業(yè)務（銀
證轉(zhuǎn)賬）；保險代理業(yè)務；代理政策性銀行、外國政府和國際金融機構(gòu)貸款業(yè)務；保管箱服
務；發(fā)行金融債券；買賣政府債券、金融債券；證券投資基金、企業(yè)年金托管業(yè)務；企業(yè)
年金受托管理服務；年金賬戶管理服務；開放式基金的注冊登記、認購、申購和贖回業(yè)務；
資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務；貸款承諾；企業(yè)、個人財務顧問服務；組織或參加銀團貸款；
外匯存款；外匯貸款；外幣兌換；出口托收及進口代收；外匯票據(jù)承兌和貼現(xiàn)；外匯借款；
外匯擔保；發(fā)行、代理發(fā)行、買賣或代理買賣股票以外的外幣有價證券；自營、代客外匯
買賣；外匯金融衍生業(yè)務；銀行卡業(yè)務；電話銀行、網(wǎng)上銀行、手機銀行業(yè)務；辦理結(jié)匯、
售匯業(yè)務；經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準的其他業(yè)務。
（二）基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
1、基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)
（1）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對下述基金投資范
圍、投資對象進行監(jiān)督。
本基金將投資于以下金融工具：具有良好流動性的金融工具，包括黃金現(xiàn)貨合約（包
括現(xiàn)貨實盤合約、現(xiàn)貨延期交收合約等）、債券、資產(chǎn)支持證券、債券回購、銀行存款、貨
幣市場工具，以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證
監(jiān)會相關(guān)規(guī)定）。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資于其他品種（包括但不限于掛鉤黃金價格的
遠期合約、期貨合約、期權(quán)合約、互換協(xié)議等衍生品），基金管理人在履行適當程序后，可
以將其納入投資范圍。
本基金不得投資于相關(guān)法律、法規(guī)、部門規(guī)章及《基金合同》禁止投資的投資工具。
（2）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金投融資比
例進行監(jiān)督：
1）按法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金的投資資產(chǎn)配置比例為：本基金投
資于黃金現(xiàn)貨合約的資產(chǎn)不低于基金資產(chǎn)凈值的95%。
2）根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金投資組合遵循以下投資限制：
A、本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支持
證券規(guī)模的10%。本基金應投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產(chǎn)支持證券?；?
金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評級報告發(fā)布
之日起3個月內(nèi)予以全部賣出；
B、本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過該基金資產(chǎn)凈值的15%。
如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或修改上述限制，且適用于本基金，則本基金投資不再受
相關(guān)限制或相關(guān)限制相應調(diào)整。
除投資資產(chǎn)配置外，基金托管人對基金的投資的監(jiān)督和檢查自基金合同生效之日起開
始。
3）法規(guī)允許的基金投資比例調(diào)整期限
除上述2）以外，由于黃金市場波動、證券市場波動或基金規(guī)模變動等基金管理人之
外的原因?qū)е碌耐顿Y組合不符合上述約定的比例，不在限制之內(nèi)，但基金管理人應在10
個交易日內(nèi)進行調(diào)整。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應在出現(xiàn)可預見資產(chǎn)規(guī)模大幅變動的情況下，至少提前2個工作日正式向
基金托管人發(fā)函說明基金可能變動規(guī)模和應對措施，便于基金托管人實施交易監(jiān)督。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同
的有關(guān)約定。基金托管人對基金投資的監(jiān)督和檢查自《基金合同》生效之日起開始。
（3）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金投資禁止
行為進行監(jiān)督：
根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金禁止從事下列行為：
1）承銷證券；
2）向他人貸款或提供擔保；
3）從事承擔無限責任的投資；
4）買賣其他基金份額，但是法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
5）向其基金管理人、基金托管人出資或者買賣其基金管理人、基金托管人發(fā)行的股
票或者債券；
6）買賣與其基金管理人、基金托管人有控股關(guān)系的股東或者與其基金管理人、基金
托管人有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券；
如法律法規(guī)變更或取消上述限制，則本基金也隨之不再受相應限制。
（4）基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對于基金關(guān)聯(lián)投資限制
進行監(jiān)督。
根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金禁止從事的關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應事先
相互提供與本機構(gòu)有控股關(guān)系的股東或與本機構(gòu)有其他重大利害關(guān)系的公司名單及其更新，
加蓋公章并書面提交，并確保所提供的關(guān)聯(lián)交易名單的真實性、完整性、全面性?；鸸?
理人有責任保管真實、完整、全面的關(guān)聯(lián)交易名單，并負責及時更新該名單。名單變更后
基金管理人應及時發(fā)送基金托管人，基金托管人于2個工作日內(nèi)進行書面回函確認已知名
單的變更。如果基金托管人在運作中嚴格遵循了監(jiān)督流程，基金管理人仍違規(guī)進行關(guān)聯(lián)交
易，并造成基金財產(chǎn)損失的，由基金管理人承擔責任。
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與關(guān)聯(lián)交易名單中列示的關(guān)聯(lián)方進行法律法規(guī)禁止基金
從事的關(guān)聯(lián)交易時，基金托管人應及時提醒并協(xié)助基金管理人采取必要措施阻止該關(guān)聯(lián)交
易的發(fā)生，若基金托管人采取必要措施后仍無法阻止關(guān)聯(lián)交易發(fā)生時，基金托管人有權(quán)向
中國證監(jiān)會報告。對于交易所場內(nèi)已成交的違規(guī)關(guān)聯(lián)交易，基金托管人應按相關(guān)法律法規(guī)
和交易所規(guī)則的規(guī)定進行結(jié)算，同時向中國證監(jiān)會報告。
（5）基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對基金管理人參與銀
行間債券市場進行監(jiān)督。
1）基金托管人按以下方式對基金管理人參與銀行間市場交易的交易對手資信風險控制
措施進行監(jiān)督。
基金管理人向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標準的銀行間市場交易對手的名單，
并按照審慎的風險控制原則在該名單中約定各交易對手所適用的交易結(jié)算方式?；鹜泄?
人在收到名單后2個工作日內(nèi)回函確認收到該名單。基金管理人應定期或不定期對銀行間
市場現(xiàn)券及回購交易對手的名單進行更新，名單中增加或減少銀行間市場交易對手時須提
前書面通知基金托管人，基金托管人于2個工作日內(nèi)回函確認收到后，對名單進行更新。
基金管理人收到基金托管人書面確認后，被確認調(diào)整的名單開始生效，新名單生效前已與
本次剔除的交易對手所進行但尚未結(jié)算的交易，仍應按照協(xié)議進行結(jié)算。
如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與不在名單內(nèi)的銀行間市場交易對手進行交易，應及
時提醒基金管理人撤銷交易，經(jīng)提醒后基金管理人仍執(zhí)行交易并造成基金財產(chǎn)損失的，基
金托管人不承擔責任，發(fā)生此種情形時，基金托管人有權(quán)報告中國證監(jiān)會。
2）基金托管人對于基金管理人參與銀行間市場交易的交易方式的控制
基金管理人在銀行間市場進行現(xiàn)券買賣和回購交易時，需按交易對手名單中約定的該
交易對手所適用的交易結(jié)算方式進行交易。如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先
約定的有利于信用風險控制的交易方式進行交易時，基金托管人應及時提醒基金管理人與
交易對手重新確定交易方式，經(jīng)提醒后仍未改正時造成基金財產(chǎn)損失的，基金托管人不承
擔責任。
3）基金管理人參與銀行間市場交易的核心交易對手為中國工商銀行、中國銀行、中國
建設(shè)銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行和交通銀行，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致后，可以根據(jù)當
時的市場情況調(diào)整核心交易對手名單。基金管理人有責任控制交易對手的資信風險，在與
核心交易對手以外的交易對手進行交易時，由于交易對手資信風險引起的損失先由基金管
理人承擔，其后有權(quán)要求相關(guān)責任人進行賠償，如果基金托管人在運作中嚴格遵循了上述
監(jiān)督流程，則對于由于交易對手資信風險引起的損失，不承擔賠償責任。
（6）基金托管人對基金管理人選擇存款銀行進行監(jiān)督。
本基金投資銀行存款的信用風險主要包括存款銀行的信用等級、存款銀行的支付能力
等涉及到存款銀行選擇方面的風險。本基金核心存款銀行名單為中國工商銀行、中國銀行、
中國建設(shè)銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行和交通銀行，本基金投資除核心存款銀行以外的銀行存款出
現(xiàn)由于存款銀行信用風險而造成的損失時，先由基金管理人負責賠償，之后有權(quán)要求相關(guān)
責任人進行賠償。如果基金托管人在運作中嚴格遵循了上述監(jiān)督流程，則對于由于存款銀
行信用風險引起的損失，不承擔賠償責任。基金管理人與基金托管人協(xié)商一致后，可以根
據(jù)當時的市場情況對于核心存款銀行名單進行調(diào)整。
2、基金托管人應根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金資產(chǎn)凈值計
算、基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)
信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
3、基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作及其他運作違反《基金法》、《基金合同》、
托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，應及時以書面形式通知基金管理人限期糾正，基金管理人收
到通知后應在下一個工作日及時核對，并以書面形式向基金托管人發(fā)出回函，進行解釋或
舉證。
在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對書面通知事項進行復查，督促基金管理人改正?；?
金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)
會?；鹜泄苋擞辛x務要求基金管理人賠償因其違反《基金合同》而致使投資者遭受的損
失。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反關(guān)法律法規(guī)規(guī)定或者違反《基金合同》約
定的，應當拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并向中國證監(jiān)會報告。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律法規(guī)、行政法
規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應當立即書面通知基金管理人，并報
告中國證監(jiān)會。
基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，必須在規(guī)定時間內(nèi)答復基金
托管人并改正，就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，對基金托管人按照法律法規(guī)要求需
向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，同時書面通知
基金管理人限期糾正。
基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取
拖延、欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管人提出書面警告
仍不改正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
（三）基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括但不限于基金托
管人安全保管基金財產(chǎn)、開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶、復核基金管理人計算的基
金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值、根據(jù)管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投
資運作等行為。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管理、未執(zhí)行
或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、《基金合
同》、本托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，基金管理人應及時以書面形式通知基金托管人限期糾
正，基金托管人收到通知后應及時核對確認并以書面形式向基金管理人發(fā)出回函。在限期
內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知事項進行復查，督促基金托管人改正，并予協(xié)助配合?；?
金托管人對基金管理人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)
會?；鸸芾砣擞辛x務要求基金托管人賠償基金因此所遭受的損失。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會和銀行業(yè)監(jiān)督管
理機構(gòu)，同時通知基金托管人限期糾正。
基金管理人定期或不定期地對基金托管人保管的基金財產(chǎn)進行核查?；鹜泄苋藨e
極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財
產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復基金管理人并改正。
基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取
拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不
改正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。
（四）基金財產(chǎn)的保管
1、基金財產(chǎn)保管的原則
（1）基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。
（2）基金托管人應安全保管基金財產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人的正當指令，不得自行運用、
處分、分配基金的任何財產(chǎn)。
（3）基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶、黃金賬戶和證券賬戶及其他投資
所需賬戶。
（4）基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，與基金托管人的其他業(yè)務和
其他基金的托管業(yè)務實行嚴格的分賬管理，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨立。
（5）對于因基金認（申）購、基金投資過程中產(chǎn)生的應收財產(chǎn)，如基金托管人無法從
公開信息或基金管理人提供的書面資料中獲取到賬日期信息的，應由基金管理人負責與有
關(guān)當事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達基金托管人處的，基
金托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金造成損失的，基金管理人
應負責向有關(guān)當事人追償基金的損失，基金托管人有義務配合基金管理人進行追償，但對
此不承擔責任。
2、募集資金的驗證
基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額（含募集黃金
現(xiàn)貨實盤合約市值）、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，基
金管理人應將募集到的屬于本基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人為基金開立的基金托管
專戶，上海黃金交易所應將黃金現(xiàn)貨實盤合約認購所募集到的黃金現(xiàn)貨實盤合約過戶至以
基金托管人和基金聯(lián)名方式開立的黃金賬戶下，基金托管人在收到資金和黃金現(xiàn)貨實盤合
約當日出具確認文件，由基金管理人聘請具有從事證券業(yè)務資格的會計師事務所進行驗資，
出具驗資報告，出具的驗資報告應由參加驗資的2名以上（含2名）中國注冊會計師簽字
有效。
若基金募集期限屆滿，未能達到《基金合同》生效的條件，由基金管理人按規(guī)定辦理
退款和黃金現(xiàn)貨合約退還事宜。
3、基金的銀行賬戶的開立和管理
基金托管人應負責本基金銀行存款賬戶的開立和管理?；鹜泄苋艘曰鹜泄苋说拿?
義在其營業(yè)機構(gòu)開設(shè)資產(chǎn)托管專戶，保管基金的銀行存款。該賬戶的開設(shè)和管理由基金托
管人承擔。本基金的一切貨幣收支活動，均需通過基金托管人的資產(chǎn)托管專戶進行。
資產(chǎn)托管專戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。基金托管人和基金管
理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用基金的任何銀行賬戶進行
本基金業(yè)務以外的活動。
資產(chǎn)托管專戶的管理應符合《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《現(xiàn)金管理暫行條例》、
《人民幣利率管理規(guī)定》、《利率管理暫行規(guī)定》、《支付結(jié)算辦法》以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機
構(gòu)的其他規(guī)定。
基金托管人應嚴格管理基金在基金托管人處開立的銀行存款賬戶、及時核查基金銀行
存款賬戶余額。
4、基金證券賬戶、黃金賬戶與證券交易資金賬戶的開設(shè)和管理
基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結(jié)算有限公司深圳分公
司開設(shè)證券賬戶；按照上海黃金交易所的規(guī)則申請交易編碼和開立黃金賬戶。
基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結(jié)算有限責任公司深圳分公司開立基
金證券交易資金賬戶，用于證券清算；按照上海黃金交易所的規(guī)則開立用于黃金現(xiàn)貨合約
交易的專用結(jié)算賬戶。
基金證券賬戶、黃金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜泄?
人和基金管理人不得出借和未經(jīng)對方書面同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶和黃金賬戶；
亦不得使用基金的任何證券賬戶和黃金賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
5、投資者申購或贖回時現(xiàn)金差額的查收與劃付
基金托管人應根據(jù)登記結(jié)算機構(gòu)、上海黃金交易所的清算和交收數(shù)據(jù)辦理本基金因申
購、贖回產(chǎn)生的現(xiàn)金差額的結(jié)算。
6、債券托管賬戶的開立和管理
（1）《基金合同》生效后，基金管理人負責以本基金的名義申請并取得進入全國銀行
間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人負責以基金的名義在中央
國債登記結(jié)算有限責任公司開設(shè)銀行間債券市場債券托管自營賬戶，并由基金托管人負責
基金的債券的后臺匹配及資金的清算。
（2）基金管理人和基金托管人應一起負責為基金對外簽訂全國銀行間債券市場回購主
協(xié)議，正本由基金托管人保管，基金管理人保存副本。
7、其他賬戶的開設(shè)和管理
在本托管協(xié)議訂立日之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定
的其他投資品種的投資業(yè)務時，如果涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)和使用，由基金管理人協(xié)助托管
人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開立有關(guān)賬戶。該賬戶按有關(guān)規(guī)則使
用并管理。
8、基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證的保管
基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券由基金托管人存放于基金托管人的保管庫；其中實物證
券也可存入中央國債登記結(jié)算有限責任公司或上海黃金交易所或中國證券登記結(jié)算有限責
任公司上海分公司/深圳分公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫。實物證券的購買和轉(zhuǎn)讓，由基
金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。屬于基金托管人實際有效控制下的實物證券及銀行
定期存款存單等有價憑證在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責任應由基金
托管人承擔。基金托管人對基金托管人以外機構(gòu)實際有效控制的證券不承擔保管責任。
9、與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件分別應由基金托管人、基
金管理人保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關(guān)的重大合同
時應保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正
本的原件?；鸸芾砣嗽诤贤炇鸷?個工作日內(nèi)通過專人送達、掛號郵寄等安全方式將
合同原件送達基金托管人處。合同原件應存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部
門15年以上。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應向基金托管人提供加蓋授權(quán)業(yè)務章的
合同傳真件，未經(jīng)雙方協(xié)商或未在合同約定范圍內(nèi)，合同原件不得轉(zhuǎn)移。
（五）基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
1、基金資產(chǎn)凈值的計算
（1）基金資產(chǎn)凈值的計算、復核的時間和程序
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負債后的價值?；鸱蓊~凈值是指計算日基金資
產(chǎn)凈值除以該計算日基金份額總份額后的數(shù)值?；鸱蓊~凈值的計算保留到小數(shù)點后4位，
小數(shù)點后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計入基金財產(chǎn)。
基金管理人應每工作日對基金資產(chǎn)估值。估值原則應符合《基金合同》、《證券投資基
金會計核算業(yè)務指引》及其他法律、法規(guī)的規(guī)定。用于基金信息披露的基金資產(chǎn)凈值和基
金份額凈值由基金管理人負責計算，基金托管人復核?；鸸芾砣藨诿總€工作日交易結(jié)
束后計算當日的基金份額資產(chǎn)凈值并以雙方認可的方式發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢?
凈值計算結(jié)果復核后以雙方認可的方式發(fā)送給基金管理人，由基金管理人對基金凈值予以
公布。
根據(jù)《基金法》，基金管理人計算并公告基金資產(chǎn)凈值，基金托管人復核、審查基金管
理人計算的基金資產(chǎn)凈值。因此，本基金的會計責任方是基金管理人，就與本基金有關(guān)的
會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管
理人對基金資產(chǎn)凈值的計算結(jié)果對外予以公布。法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從
其規(guī)定。如有新增事項，按國家最新規(guī)定估值。
如有新增事項，按國家最新規(guī)定估值。
2、基金資產(chǎn)估值方法
（1）估值對象
基金所擁有的黃金現(xiàn)貨合約、債券和銀行存款本息、應收款項、其它投資等資產(chǎn)及負
債。
（2）估值方法
本基金的估值方法為：
1）交易所上市的有價證券的估值
①上海黃金交易所掛盤的黃金現(xiàn)貨實盤合約，以其估值日在上海黃金交易所掛盤的收
盤價估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，以最近交易日的
收盤價估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似品種的現(xiàn)行市價及
重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；
②上海黃金交易所掛盤的黃金現(xiàn)貨延期交收合約，以其估值日在上海黃金交易所掛盤
的結(jié)算價估值。估值當日無結(jié)算價，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最
近交易日結(jié)算價估值；
③交易所上市實行凈價交易的債券按估值日收盤價估值，估值日沒有交易的，且最近
交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，按
最近交易日的收盤價估值。如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)發(fā)生
影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近
交易市價，確定公允價格；
④交易所上市未實行凈價交易的債券按估值日收盤價減去債券收盤價中所含的債券應
收利息得到的凈價進行估值；估值日沒有交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變
化或證券發(fā)行機構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，按最近交易日債券收盤價減去債券
收盤價中所含的債券應收利息得到的凈價進行估值。如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大
變化或證券發(fā)行機構(gòu)發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及
重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；
⑤交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術(shù)確定公允價值。交易所上市
的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技術(shù)難以可靠計量公允價值的情況
下，按成本估值。
2）首次公開發(fā)行未上市的債券采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技術(shù)難以可靠計量
公允價值的情況下，按成本估值。
3）全國銀行間債券市場交易的債券、資產(chǎn)支持證券等固定收益品種，采用估值技術(shù)確
定公允價值。
4）如有理由認為按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人可根據(jù)
具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
5）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最新
規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關(guān)
法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知對方，共同查明原
因，雙方協(xié)商解決。
3、估值差錯處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確保基金資產(chǎn)估值的準確性、
及時性。當基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)（含第4位）發(fā)生估值錯誤時，視為基金份額
凈值錯誤。
基金合同的當事人應按照以下約定處理：
（1）估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人、基金托管人、登記結(jié)算機構(gòu)、銷售機構(gòu)或
投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯的責任人應當對由于
該估值錯誤遭受損失當事人（“受損方”）的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予
賠償，承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)據(jù)計算差
錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。對于因技術(shù)原因引起的差錯，若系同行業(yè)現(xiàn)有技術(shù)
水平不能預見、不能避免、不能克服，則屬不可抗力，按照下述規(guī)定執(zhí)行。
由于不可抗力原因造成投資人的交易資料滅失或被錯誤處理或造成其他差錯，因不可
抗力原因出現(xiàn)差錯的當事人不對其他當事人承擔賠償責任，但因該差錯取得不當?shù)美漠?
事人仍應負有返還不當?shù)美牧x務。
（2）估值錯誤處理原則
1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及時協(xié)調(diào)各方，
及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；由于估值錯誤責任方
未及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估值錯誤責任方對直接損失承擔
賠償責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行
更正而未更正，則其應當承擔相應賠償責任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關(guān)當事
人進行確認，確保估值錯誤已得到更正。
2）估值錯誤的責任方對有關(guān)當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，并且僅對估
值錯誤的有關(guān)直接當事人負責，不對第三方負責。
3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務。但估值錯誤責
任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€或不全部返還不當?shù)美?
造成其他當事人的利益損失（“受損方”），則估值錯誤責任方應賠償受損方的損失，并在
其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當?shù)美漠斒氯讼碛幸蠼桓恫划數(shù)美臋?quán)利；如果
獲得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分不當?shù)美颠€給受損方，則受損方應當將其已經(jīng)獲得
的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤
責任方。
4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復至假設(shè)未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
（3）估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生的原因確定估
值錯誤的責任方；
2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失進行評估；
3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行更正和賠償損
失；
4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記結(jié)算機構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基金登記結(jié)
算機構(gòu)進行更正，并就估值錯誤的更正向有關(guān)當事人進行確認。
（4）基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報基金托管人，
并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
2）錯誤偏差達到基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基金托管人并報中國
證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應當公告。
3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行業(yè)有通行做法，
雙方當事人應本著平等和保護基金份額持有人利益的原則進行協(xié)商。
4、基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應按照相關(guān)各方約定的同一記賬方
法和會計處理原則，分別獨立地設(shè)置、登錄和保管本基金的全套賬冊，對相關(guān)各方各自的
賬冊定期進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。若雙方對會計處理方法存在分歧，
應以基金管理人的處理方法為準。
經(jīng)對賬發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及時查明原因
并糾正，保證相關(guān)各方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當日核對不符，暫時無法查找到
錯賬的原因而影響到基金資產(chǎn)凈值的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準。
5、基金定期報告的編制和復核
基金財務報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的編制，應于
每月終了后5個工作日內(nèi)完成?；鸷贤Ш?，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，
基金管理人應當在三個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書并登載在指定網(wǎng)站上；基金招募說
明書其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作的，基金管理人
不再更新基金招募說明書?；鸸芾砣藨斣诿磕杲Y(jié)束之日起三個月內(nèi)，編制完成基金年
度報告；基金管理人應當在上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)，編制完成基金中期報告；基金管
理人應當在季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)，編制完成基金季度報告?！痘鸷贤飞Р?
足2個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或者年度報告。
基金管理人在月度報表完成當日，對報表加蓋公章后，以傳真方式將有關(guān)報表提供基
金托管人復核；基金托管人在3個工作日內(nèi)進行復核，并將復核結(jié)果及時書面通知基金管
理人。基金管理人在季度報告完成當日，將有關(guān)報告提供基金托管人復核，基金托管人在
收到后7個工作日內(nèi)進行復核，并將復核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽谥衅趫?
完成當日，將有關(guān)報告提供基金托管人復核，基金托管人在收到后30日內(nèi)進行復核，并將
復核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽谀甓葓蟾嫱瓿僧斎眨瑢⒂嘘P(guān)報告提供基金托
管人復核，基金托管人在收到后45日內(nèi)復核，并將復核結(jié)果書面通知基金管理人。
基金托管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管
人應共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以相關(guān)各方認可的賬務處理方式為準。核對無誤后，
基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋業(yè)務印鑒或者出具加蓋托管業(yè)務部門公章的復
核意見書，相關(guān)各方各自留存一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應當發(fā)布公告之
日之前就相關(guān)報表達成一致，基金管理人有權(quán)按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管
人有權(quán)就相關(guān)情況報中國證監(jiān)會備案。
基金托管人在對財務會計報告、中期報告、年度報告和季度報告復核完畢后，需蓋章
確認或出具相應的復核確認書，以備有權(quán)機構(gòu)對相關(guān)文件審核時提示。
6、暫停估值的情形
（1）基金投資所涉及的交易場所遇法定節(jié)假日或因其他原因停市時；
（2）因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
（3）占基金相當比例的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變，基金管理人為保障基金份額持
有人的利益認為必要并決定延遲估值時；
（4）當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格且采用
估值技術(shù)仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致的；
（5）法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其他情形。
7、特殊情形的處理
（1）基金管理人按估值方法的第4）項進行估值時，所造成的誤差不作為基金資產(chǎn)估
值錯誤處理；
（2）由于不可抗力，或證券交易所、上海黃金交易所、登記結(jié)算機構(gòu)、存款銀行等第
三方機構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或國家會計政策變更、市場規(guī)則變更等非基金管理人與基金托
管人原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但
未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。
但基金管理人、基金托管人應當積極采取必要的措施消除由此造成的影響。
（六）基金份額持有人名冊的保管
根據(jù)《基金法》及其他有關(guān)法律法規(guī)，基金管理人委托中國證券登記結(jié)算有限責任公
司擔任本基金的登記結(jié)算機構(gòu)，基金份額持有人名冊的編制及持續(xù)保管義務由登記結(jié)算機
構(gòu)承擔?；鸱蓊~持有人名冊至少應包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額?；?
份額持有人名冊由基金登記結(jié)算機構(gòu)提供，基金管理人和基金托管人應分別保管基金份額
持有人名冊，保存期不少于15年。如不能妥善保管，則按相關(guān)法規(guī)承擔責任。
在基金托管人要求或編制中期報和年報前，基金管理人應將有關(guān)資料送交基金托管人，
不得無故拒絕或延誤提供，并保證其的真實性、準確性和完整性?；鹜泄苋瞬坏脤⑺?
管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務以外的其他用途，并應遵守保密義務。
（七）爭議解決方式
雙方當事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關(guān)的一切爭議，除經(jīng)友好協(xié)商可以
解決的，應提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會根據(jù)該會當時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁，仲
裁的地點在北京，仲裁裁決是終局性的并對相關(guān)各方均有約束力，仲裁費用由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，繼續(xù)忠實、勤勉、
盡責地履行《基金合同》和托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權(quán)益。
本協(xié)議受中國法律管轄。
（八）托管協(xié)議的修改與終止
1、托管協(xié)議的變更與終止
（1）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議的內(nèi)容進行變更。變更后的托管協(xié)議，其
內(nèi)容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。基金托管協(xié)議的變更報中國證監(jiān)會核準后生
效。
（2）基金托管協(xié)議終止的情形
發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議終止：
1）《基金合同》終止；
2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金托管人接管基金資產(chǎn)；
3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金管理人接管基金管理權(quán)；
4）發(fā)生法律法規(guī)或《基金合同》規(guī)定的終止事項。
2、基金財產(chǎn)的清算
（1）基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止情形之日起30個工作日內(nèi)成立清
算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
（2）在基金財產(chǎn)清算小組接管基金財產(chǎn)之前，基金管理人和基金托管人應按照《基金
合同》和本托管協(xié)議的規(guī)定繼續(xù)履行保護基金財產(chǎn)安全的職責。
（3）基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、具
有從事證券相關(guān)業(yè)務資格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)
清算小組可以聘用必要的工作人員。
（4）基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、
變現(xiàn)和分配。基金財產(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
（5）基金財產(chǎn)清算程序：
1）《基金合同》終止后，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務進行清理和確認；
3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
4）制作清算報告；
5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報告出具法律
意見書；
6）將清算報告報告中國證監(jiān)會備案并公告；
7）對基金財產(chǎn)進行分配。
（6）清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費
用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
（7）基金財產(chǎn)按下列順序清償：
1）支付清算費用；
2）交納所欠稅款；
3）清償基金債務；
4）按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
基金財產(chǎn)未按前款1）－3）項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。
3、基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)會計師事務所審計并由
律師事務所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告。基金財產(chǎn)清算公告于《基金合同》
終止并報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告。
4、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存15年以上。
二十三、對基金份額持有人的服務
對本基金份額持有人的服務主要由基金管理人、發(fā)售代理機構(gòu)、申購贖回代理機構(gòu)提供。
投資者可通過以下方式了解基金產(chǎn)品與服務，進行各類業(yè)務咨詢，或反饋投資過程中需要投
訴與建議的情況，投資者如果認為自己不能準確理解本基金《招募說明書》、《基金合同》
的具體內(nèi)容，也可撥打以下電話詳詢：
客服熱線：4008818088
網(wǎng)址：http://www.efunds.com.cn
電子信箱：service@efunds.com.cn
二十四、其他應披露事項
公告事項 披露日期
易方達基金管理有限公司旗下基金2023年第2季度報告提示性公告 2023-07-20
易方達基金管理有限公司關(guān)于易方達黃金交易型開放式證券投資基金流動性服務商的公告 2023-08-04
易方達黃金交易型開放式證券投資基金基金經(jīng)理變更公告 2023-08-19
易方達基金管理有限公司高級管理人員變更公告 2023-08-23
易方達基金管理有限公司董事長（聯(lián)席）任職公告 2023-08-23
易方達基金管理有限公司旗下部分ETF增加山西證券為一級交易商的公告 2023-08-23
易方達基金管理有限公司旗下基金2023年中期報告提示性公告 2023-08-30
易方達基金管理有限公司旗下部分ETF增加東莞證券為一級交易商的公告 2023-09-12
易方達基金管理有限公司旗下基金2023年第3季度報告提示性公告 2023-10-25
易方達基金管理有限公司旗下部分ETF增加甬興證券為一級交易商的公告 2023-10-26
易方達基金管理有限公司旗下部分ETF增加上海證券為一級交易商的公告 2023-11-13
易方達基金管理有限公司旗下部分ETF增加浙商證券為一級交易商的公告 2023-11-13
易方達基金管理有限公司旗下部分ETF增加西部證券為一級交易商的公告 2023-11-20
易方達基金管理有限公司關(guān)于易方達黃金交易型開放式證券投資基金流動性服務商的公告 2023-11-28
易方達基金管理有限公司旗下部分ETF增加金元證券為一級交易商的公告 2023-12-18
易方達基金管理有限公司關(guān)于指定證券投資基金主流動性服務商的公告 2024-01-03
易方達基金管理有限公司旗下基金2023年第4季度報告提示性公告 2024-01-19
易方達基金管理有限公司關(guān)于易方達黃金交易型開放式證券投資基金流動性服務商的公告 2024-01-22
易方達黃金交易型開放式證券投資基金增加中金公司為一級交易商的公告 2024-01-25
易方達基金管理有限公司旗下部分ETF增加聯(lián)儲證券為一級交易商的公告 2024-03-11
易方達基金管理有限公司旗下基金2023年年度報告提示性公告 2024-03-29
易方達基金管理有限公司旗下部分ETF增加財通證券為一級交易商的公告 2024-04-11
易方達基金管理有限公司旗下部分ETF增加東興證券為一級交易商的公告 2024-04-18
易方達基金管理有限公司旗下基金2024年第1季度報告提示性公告 2024-04-20
易方達基金管理有限公司關(guān)于提醒投資者及時提供或更新身份信息資料的公告 2024-04-23
注：以上公告事項披露在規(guī)定媒介及基金管理人網(wǎng)站上。
二十五、招募說明書的存放及查閱方式
本招募說明書存放在基金管理人、基金托管人及基金銷售機構(gòu)處，投資者可在營業(yè)時
間免費查閱，也可按工本費購買復印件。
基金管理人和基金托管人保證文本的內(nèi)容與公告的內(nèi)容完全一致。
二十六、備查文件
1、中國證監(jiān)會核準易方達黃金交易型開放式證券投資基金募集的文件；
2、《易方達黃金交易型開放式證券投資基金基金合同》；
3、《易方達黃金交易型開放式證券投資基金托管協(xié)議》；
4、法律意見書；
5、基金管理人業(yè)務資格批件、營業(yè)執(zhí)照；
6、基金托管人業(yè)務資格批件、營業(yè)執(zhí)照。
存放地點：基金管理人、基金托管人處
查閱方式：投資者可在營業(yè)時間免費查閱，也可按工本費購買復印件。
易方達基金管理有限公司
2024年12月7日
易方達黃金交易型開放式證券投資基金更新的招募說明書.pdf