易方達(dá)上證50指數(shù)增強(qiáng)型證券投資基金托管協(xié)議
易方達(dá)上證50指數(shù)增強(qiáng)型證券投資
基金托管協(xié)議
基金管理人：易方達(dá)基金管理有限公司
基金托管人：交通銀行
二零二四年十二月
目錄
一、托管協(xié)議當(dāng)事人.................................................................................................2
二、訂立托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則.....................................................................3
三、基金托管人和基金管理人之間的業(yè)務(wù)監(jiān)督、核查................................................3
四、基金資產(chǎn)保管.....................................................................................................5
五、指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行...................................................................................7
六、交易安排............................................................................................................8
七、基金認(rèn)購、申購、贖回的資金清算...................................................................10
八、資產(chǎn)凈值計(jì)算和會計(jì)核算.................................................................................10
九、基金收益分配...................................................................................................12
十、基金持有人名冊的保管.....................................................................................12
十一、信息披露......................................................................................................13
十二、基金有關(guān)文件和檔案的保存..........................................................................13
十三、基金托管人報(bào)告............................................................................................14
十四、基金托管人和基金管理人的更換...................................................................14
十五、基金費(fèi)用......................................................................................................14
十六、禁止行為......................................................................................................15
十七、違約責(zé)任和責(zé)任劃分.....................................................................................16
十八、適用法律與爭議解決.....................................................................................18
十九、托管協(xié)議的效力和文本.................................................................................18
二十、托管協(xié)議的修改和終止.................................................................................19
二十一、其他事項(xiàng)...................................................................................................19
二十二、托管協(xié)議當(dāng)事人蓋章及法定代表人或授權(quán)代表簽字、簽訂日......................19
易方達(dá)上證50指數(shù)增強(qiáng)型證券投資基金托管協(xié)議
鑒于易方達(dá)基金管理有限公司是一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有限責(zé)任
公司，擬發(fā)起設(shè)立易方達(dá)50指數(shù)證券投資基金（自2021年2月5日，基金名稱變更為“易
方達(dá)上證50指數(shù)增強(qiáng)型證券投資基金”。除非特別說明，“基金”指易方達(dá)上證50指數(shù)增強(qiáng)
型證券投資基金）；
鑒于交通銀行系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀行，按照相關(guān)法律、法規(guī)
的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的資格和能力；
鑒于易方達(dá)基金管理有限公司擬擔(dān)任基金的基金管理人，交通銀行擬擔(dān)任基金的基金
托管人。
為明確基金管理人和基金托管人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本協(xié)議。
一、托管協(xié)議當(dāng)事人
（一）基金管理人（或簡稱“管理人”）
名稱：易方達(dá)基金管理有限公司
注冊地址：廣東省珠海市橫琴新區(qū)榮粵道188號6層
法定代表人:劉曉艷
注冊資本：13,244.2萬元人民幣
經(jīng)營范圍：公開募集證券投資基金管理、基金銷售、特定客戶資產(chǎn)管理
組織形式：有限責(zé)任公司
營業(yè)期限：持續(xù)經(jīng)營
（二）基金托管人（或簡稱“托管人”）
名稱：交通銀行
辦公地址：上海市長寧區(qū)仙霞路18號
法定代表人:任德奇
注冊資本：742.63億元人民幣
經(jīng)營范圍：人民幣存款、貸款、結(jié)算業(yè)務(wù)；居民儲蓄業(yè)務(wù)；信托貸款、投資業(yè)務(wù)；金
融租賃業(yè)務(wù)；外匯存款；外匯匯款；外匯投資；在境內(nèi)、外發(fā)行或代理發(fā)
行外幣有價證券、貿(mào)易、非貿(mào)易結(jié)算、外幣票據(jù)貼現(xiàn)；外匯放款；買賣或
代理買賣外匯及外幣有價證券；境內(nèi)、外外匯借款；外匯及外幣票據(jù)兌
換；外匯擔(dān)保；保管箱業(yè)務(wù)；征信調(diào)查、咨詢服務(wù)；基金托管業(yè)務(wù)。
組織形式：股份有限公司
營業(yè)期限：持續(xù)經(jīng)營
二、訂立托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國民法通則》、《中華人民共和國信托法》、《中華人民共和國
合同法》、《證券投資基金管理暫行辦法》（以下簡稱《暫行辦法》）及其實(shí)施準(zhǔn)則、《開放式
證券投資基金試點(diǎn)辦法》（以下簡稱《試點(diǎn)辦法》）及其他有關(guān)法律、法規(guī)與《易方達(dá)上證50
指數(shù)增強(qiáng)型證券投資基金基金合同》制訂（以下簡稱《基金合同》）。
（二）目的
本協(xié)議的目的是明確基金托管人和基金管理人之間在基金持有人名冊的登記、基金資產(chǎn)
的保管、基金資產(chǎn)的管理和運(yùn)作、基金的認(rèn)購、贖回及相互監(jiān)督等有關(guān)事宜中的權(quán)利、義務(wù)
及職責(zé)，以確保基金資產(chǎn)的安全，保護(hù)基金持有人的合法權(quán)益。
（三）原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實(shí)信用的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
三、基金托管人和基金管理人之間的業(yè)務(wù)監(jiān)督、核查
（一）基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督、核查
根據(jù)《暫行辦法》、《試點(diǎn)辦法》、《基金合同》和有關(guān)證券法規(guī)的規(guī)定，托管人應(yīng)對基金
管理人就基金資產(chǎn)的投資對象、基金資產(chǎn)的投資組合比例、基金資產(chǎn)的核算、基金資產(chǎn)凈值
的計(jì)算、基金管理人報(bào)酬的計(jì)提和支付、基金托管人報(bào)酬的計(jì)提和支付、基金的申購贖回、
基金收益分配等行為的合法性、合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督和核查。
1、基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反《暫行辦法》、《試點(diǎn)辦法》、《基金合同》和有關(guān)
法律、法規(guī)規(guī)定的行為，應(yīng)及時以書面形式通知基金管理人限期糾正并通知擔(dān)保人，基金管
理人收到通知后應(yīng)及時核對確認(rèn)并以書面形式對基金托管人發(fā)出回函。
在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金管理人改正?；鸸芾?
人對基金托管人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會。
2、如基金托管人認(rèn)為基金管理人的作為或不作為違反了法律法規(guī)、《基金合同》或本托
管協(xié)議，基金托管人應(yīng)呈報(bào)中國證監(jiān)會和其他監(jiān)管部門，有權(quán)利并有義務(wù)行使法律法規(guī)、《基
金合同》或本托管協(xié)議賦予、給予、規(guī)定的基金托管人的任何及所有權(quán)利和救濟(jì)措施，以保
護(hù)基金資產(chǎn)的安全和基金投資者的利益，包括但不限于就更換基金管理人事宜召集基金持有
人大會、代表基金對因基金管理人的過錯造成的基金資產(chǎn)的損失向基金管理人索賠。
（二）基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)監(jiān)督、核查
根據(jù)《暫行辦法》、《試點(diǎn)辦法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人就基金托管
人是否及時執(zhí)行基金管理人的指令、是否將基金資產(chǎn)和自有資產(chǎn)分賬管理、是否擅自動用基
金資產(chǎn)、是否按時將分配給基金持有人的收益劃入分紅派息賬戶等事項(xiàng)，對基金托管人進(jìn)行
監(jiān)督和核查。
1、基金管理人定期對基金托管人保管的基金資產(chǎn)進(jìn)行核查?；鸸芾砣税l(fā)現(xiàn)基金托管
人未對基金資產(chǎn)實(shí)行分賬管理、擅自挪用基金資產(chǎn)、因基金托管人的過錯導(dǎo)致基金資產(chǎn)滅失、
減損、或處于危險(xiǎn)狀態(tài)的，基金管理人應(yīng)立即以書面的方式要求基金托管人予以糾正和采取
必要的補(bǔ)救措施?；鸸芾砣擞辛x務(wù)要求基金托管人賠償基金因此所遭受的損失。
2、基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人的行為違反《暫行辦法》、《試點(diǎn)辦法》、《基金合同》和
有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，應(yīng)及時以書面形式通知基金托管人限期糾正，基金托管人收到通知
后應(yīng)及時核對并以書面形式對基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知
事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金托管人改正?；鹜泄苋藢鸸芾砣送ㄖ倪`規(guī)事項(xiàng)未能在限期
內(nèi)糾正的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會。
3、如基金管理人認(rèn)為基金托管人的作為或不作為違反了法律法規(guī)、《基金合同》或本托
管協(xié)議，基金管理人應(yīng)呈報(bào)中國證監(jiān)會和其他監(jiān)管部門，有權(quán)利并有義務(wù)行使法律法規(guī)、《基
金合同》或本托管協(xié)議賦予、給予、規(guī)定的基金管理人的任何及所有權(quán)利和救濟(jì)措施，以保
護(hù)基金資產(chǎn)的安全和基金投資者的利益，包括但不限于就更換基金托管人事宜召集基金持有
人大會、代表基金對因基金托管人的過錯造成的基金資產(chǎn)的損失向基金托管人索賠。
4、基金管理人和基金托管人有義務(wù)配合和協(xié)助對方依照本協(xié)議對基金業(yè)務(wù)執(zhí)行監(jiān)督、
核查。基金管理人或基金托管人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，
或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)監(jiān)督方提出警告仍不改正的，
監(jiān)督方應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會。
四、基金資產(chǎn)保管
（一）基金資產(chǎn)保管的原則
1、易方達(dá)上證50指數(shù)增強(qiáng)型證券投資基金所有資產(chǎn)的保管責(zé)任，由基金托管人承擔(dān)。
基金托管人將遵守《信托法》、《暫行辦法》、《試點(diǎn)辦法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定，為
基金持有人的最大利益處理基金事務(wù)?；鹜泄苋吮ＷC恪盡職守，依照誠實(shí)信用、勤勉盡責(zé)
的原則，謹(jǐn)慎、有效的持有并保管基金資產(chǎn)。
2、基金托管人應(yīng)當(dāng)設(shè)立專門的基金托管部門，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、
合格的熟悉基金托管業(yè)務(wù)的專職人員，負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)托管事宜；建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控制度，
對負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)托管的部門和人員的行為進(jìn)行事先控制和事后監(jiān)督，防范和減少風(fēng)險(xiǎn)。
3、基金托管人應(yīng)當(dāng)購置并保持對于基金資產(chǎn)的托管所必要的設(shè)備和設(shè)施（包括硬件和
軟件），并對設(shè)備和設(shè)施進(jìn)行維修、維護(hù)和更換，以保持設(shè)備和設(shè)施的正常運(yùn)行。
4、除依據(jù)《信托法》、《暫行辦法》、《試點(diǎn)辦法》、本《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定外，
不為自己及任何第三人謀取利益，基金托管人違反此義務(wù)，利用基金資產(chǎn)為自己及任何第三
方謀取利益，所得利益歸于基金資產(chǎn)；基金托管人不得將基金資產(chǎn)轉(zhuǎn)為其固有財(cái)產(chǎn)，不得將
固有資產(chǎn)與基金資產(chǎn)進(jìn)行交易，或?qū)⒉煌鹳Y產(chǎn)進(jìn)行相互交易；違背此款規(guī)定的，將承擔(dān)
相應(yīng)的責(zé)任，包括但不限于恢復(fù)基金資產(chǎn)的原狀、承擔(dān)賠償責(zé)任。
5、基金托管人必須將基金資產(chǎn)與自有資產(chǎn)嚴(yán)格分開，并與其托管的其他基金資產(chǎn)嚴(yán)格
分開；基金托管人應(yīng)當(dāng)為基金設(shè)立獨(dú)立的賬戶，建立獨(dú)立的賬簿，與基金托管人的其他業(yè)務(wù)
和其他基金的托管業(yè)務(wù)實(shí)行嚴(yán)格的分賬管理，保證不同基金之間在名冊登記、賬戶設(shè)置、資
金劃撥、賬冊記錄等方面具有實(shí)質(zhì)的獨(dú)立性。
6、除依據(jù)《信托法》、《暫行辦法》、《試點(diǎn)辦法》、本《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定外，
基金托管人不得委托第三人托管基金資產(chǎn)；
7、基金托管人應(yīng)安全、完整地保管基金資產(chǎn)；未經(jīng)基金管理人的正當(dāng)指令，不得自行
運(yùn)用、處分、分配基金的任何資產(chǎn)。
（二）基金成立時募集資金的驗(yàn)證
基金設(shè)立募集期滿或基金發(fā)起人宣布停止募集時，基金發(fā)起人應(yīng)將設(shè)立募集的全部資金
存入其指定的驗(yàn)資專戶；由基金發(fā)起人聘請具有從事相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行驗(yàn)
資，出具驗(yàn)資報(bào)告，出具的驗(yàn)資報(bào)告應(yīng)由參加驗(yàn)資的2名以上（含2名）中國注冊會計(jì)師簽
字有效。
（三）基金銀行賬戶的開設(shè)和管理
1、基金托管人應(yīng)負(fù)責(zé)易方達(dá)上證50指數(shù)增強(qiáng)型證券投資基金的銀行賬戶的開設(shè)和管
理。
2、基金托管人以本基金的名義在其營業(yè)機(jī)構(gòu)開設(shè)基金的銀行賬戶。本基金的銀行預(yù)留
印鑒，由基金托管人保管和使用。本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付贖
回金額、支付基金收益，均需通過本基金的銀行賬戶進(jìn)行。
3、本基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突?
金管理人不得假借基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用基金的任何銀行賬戶進(jìn)行
基金業(yè)務(wù)以外的活動。
4、基金銀行賬戶的管理應(yīng)符合《中華人民共和國票據(jù)法》、《人民幣銀行賬戶結(jié)算管理
辦法》、《現(xiàn)金管理?xiàng)l例》、《中國銀監(jiān)會利率管理的有關(guān)規(guī)定》、《關(guān)于大額現(xiàn)金支付管理的通
知》、《支付結(jié)算辦法》以及其他有關(guān)規(guī)定。
（四）基金證券賬戶的開設(shè)和管理
1、基金托管人應(yīng)當(dāng)代表易方達(dá)上證50指數(shù)增強(qiáng)型證券投資基金，以托管人和本基金聯(lián)
名的方式在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開設(shè)證券賬戶。
2、本基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突?
管理人不得出借和未經(jīng)另一方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶；亦不得使用基金的任何證
券賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
3、若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其他投資品種
的投資業(yè)務(wù)，涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)、使用的，若無相關(guān)規(guī)定，則基金托管人比照并遵守上述
賬戶開設(shè)、使用的規(guī)定。
（五）國債托管專戶的開設(shè)和管理
1、基金成立后，基金管理人負(fù)責(zé)以易方達(dá)上證50指數(shù)增強(qiáng)型證券投資基金的名義申請
并取得進(jìn)入全國銀行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進(jìn)行交易；基金托管人負(fù)責(zé)以
本基金的名義在中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司開設(shè)債券托管賬戶，并代表本基金進(jìn)行債券
和資金的清算。在上述手續(xù)辦理完畢之后，由基金托管人負(fù)責(zé)向中國銀監(jiān)會進(jìn)行報(bào)備。
2、基金管理人和基金托管人同時代表基金簽訂全國銀行間債券市場債券回購主協(xié)議，
協(xié)議正本由基金托管人保管，協(xié)議副本由基金管理人保存。
（六）基金資產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券的保管
實(shí)物證券由基金托管人存放于托管銀行的保管庫，但要與非基金的其他實(shí)物證券分開保
管；也可存入中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司或中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的代保管
庫。保管憑證由基金托管人持有。實(shí)物證券的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的
指令辦理。
（七）與基金資產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件分別由基金托管人、基金管
理人保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時應(yīng)保
證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原
件。
五、指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的授權(quán)
1、基金管理人應(yīng)當(dāng)事先向基金托管人發(fā)出書面通知（以下稱“授權(quán)通知”），載明基金
管理人有權(quán)發(fā)送指令的人員名單（以下稱“指令發(fā)送人員”）及各個人員的權(quán)限范圍，并規(guī)
定基金管理人向基金托管人發(fā)送指令時基金托管人確認(rèn)有權(quán)發(fā)送指令的人員身份的方法。基
金管理人應(yīng)向基金托管人提供指令發(fā)送人員的人名印鑒的預(yù)留印鑒樣本和簽字樣本。
2、基金管理人向基金托管人發(fā)出的授權(quán)通知應(yīng)加蓋公章并由法定代表人或其授權(quán)代表
簽署，若由授權(quán)代表簽署，還應(yīng)附上法定代表人的授權(quán)書。基金托管人在收到授權(quán)通知后以
回函確認(rèn)?；鸸芾砣税l(fā)出指令后，以電話形式向基金托管人確認(rèn)；基金托管人收到指令后，
將簽字和印鑒與預(yù)留樣本核對無誤。
3、基金管理人和基金托管人對授權(quán)通知及其更改負(fù)有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向交易指
令發(fā)送人員及相關(guān)操作人員以外的任何人披露、泄露。
（二）指令的內(nèi)容
指令是基金管理人在運(yùn)作基金資產(chǎn)時，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及其他款項(xiàng)支付的
指令。基金管理人在證券交易所的成交事項(xiàng)視為向基金托管人發(fā)出的指令。
（三）指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行
1、指令由“授權(quán)通知”確定的交易指令發(fā)送人員代表基金管理人用加密傳真的方式或
其它甲乙雙方確認(rèn)的方式向基金托管人發(fā)送?；鹜泄苋艘勒铡笆跈?quán)通知”規(guī)定的方法確認(rèn)
指令有效后，方可執(zhí)行指令。對于交易指令發(fā)送人員發(fā)出的指令，基金管理人不得否認(rèn)其效
力。但如果基金管理人已經(jīng)撤銷或更改對交易指令發(fā)送人員的授權(quán)，并且通知基金托管人，
則對于此后該交易指令發(fā)送人員無權(quán)發(fā)送的指令，或超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔(dān)
責(zé)任。
2、基金管理人應(yīng)按照《暫行辦法》、《試點(diǎn)辦法》、《基金合同》和有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，
在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令；交易指令發(fā)送人員應(yīng)按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送指
令?；鹜泄苋嗽趶?fù)核后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得延誤?；鹜泄苋嗽诼男斜O(jiān)督職能時，
發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違法、違規(guī)的，不予執(zhí)行，并報(bào)告中國證監(jiān)會。
3、基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)
和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人，并及時向中國證監(jiān)
會報(bào)告。
4、基金托管人因故意或過失錯誤執(zhí)行指令或未及時執(zhí)行指令，致使本基金的利益受到
損害，應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任。
（四）被授權(quán)人的更換
基金管理人若對授權(quán)通知的內(nèi)容進(jìn)行修改（包括但不限于指令發(fā)送人員的名單的修改，
及/或權(quán)限的修改），應(yīng)當(dāng)至少提前1個工作日通知基金托管人；修改授權(quán)通知的文件應(yīng)由基
金管理人加蓋公章并由法定代表人或其授權(quán)代表簽署，若由授權(quán)代表簽署，還應(yīng)附上法定代
表人的授權(quán)書。基金管理人對授權(quán)通知的修改應(yīng)當(dāng)以加密傳真的形式發(fā)送給基金托管人，同
時電話通知基金托管人，基金托管人收到變更通知后書面?zhèn)髡婊貜?fù)基金管理人并電話向基金
管理人確認(rèn)?；鸸芾砣藢κ跈?quán)通知的內(nèi)容的修改自通知送達(dá)基金托管人之時起生效?；?
管理人在此后三個工作日內(nèi)將對授權(quán)通知修改的文件送交基金托管人。
六、交易安排
（一）基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)。
1、選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)：
1）資金雄厚，信譽(yù)良好。
2）財(cái)務(wù)狀況良好，經(jīng)營行為規(guī)范，最近一年未因重大違規(guī)行為而受到有關(guān)管理機(jī)關(guān)的
處罰。
3）內(nèi)部管理規(guī)范、嚴(yán)格，具備健全的內(nèi)控制度，并能滿足本基金運(yùn)作高度保密的要求。
4）具備本基金運(yùn)作所需的高效、安全的通訊條件，交易設(shè)施符合代理本基金進(jìn)行證券
交易的需要，并能為本基金提供全面的信息服務(wù)。
2、選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的程序
基金管理人根據(jù)以上標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考察后確定證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的選擇?；鸸芾砣伺c被選擇的
證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)簽訂委托協(xié)議。
（二）證券交易的資金清算與交割
1、資金劃撥
1）基金管理人的資金劃撥指令，基金托管人在復(fù)核無誤后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得
延誤。但是，基金管理人在下達(dá)資金劃付指令時，應(yīng)考慮預(yù)留資金在途時間、基金托管人的
操作時間。如基金管理人的資金劃撥指令有違法、違規(guī)的，基金托管人應(yīng)不予執(zhí)行并立即書
面通知基金管理人要求其變更或撤銷相關(guān)指令，若基金管理人在基金托管人發(fā)出上述通知后
仍未變更或撤銷相關(guān)指令，基金托管人應(yīng)不予執(zhí)行，并報(bào)告中國證監(jiān)會。
2）資金劃撥指令的下達(dá)程序應(yīng)當(dāng)按照本協(xié)議第五條規(guī)定的程序辦理。
2、結(jié)算方式
支付結(jié)算可使用匯兌、匯票、支票、本票等（限本基金專用存款賬戶使用）。
3、證券交易資金的清算
1）基金管理人的指令執(zhí)行后，因本基金投資于證券發(fā)生的所有場內(nèi)、場外交易的清算
交割，全部由基金托管人負(fù)責(zé)辦理。
2）本基金證券投資的清算交割，由基金托管人通過中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司及
清算代理銀行辦理。
（三）交易記錄、資金和證券賬目的對賬
基金管理人每一工作日編制交易記錄，在當(dāng)日全部交易結(jié)束后傳送給基金托管人，基金
托管人按日對當(dāng)日交易記錄進(jìn)行核對；對基金的資金、證券賬目，由雙方每日對賬一次，確
保雙方賬目相符；對實(shí)物券賬目，每月月末雙方進(jìn)行賬目核對。
（四）申購、贖回及轉(zhuǎn)換的業(yè)務(wù)安排
1、基金的申購、贖回業(yè)務(wù)從基金成立日后不超過3個月開始辦理。
2、基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)按照《基金合同》的約定，在基金申購、贖回和轉(zhuǎn)換
的時間、場所、方式、程序、價格、費(fèi)用、收款或付款等各方面相互配合，積極履行各自的
義務(wù)，保證基金的申購、贖回和轉(zhuǎn)換工作能夠順利進(jìn)行。
（五）基金持有人申購、贖回基金單位的清算、過戶與登記方式
基金的投資者可通過基金管理人的直銷中心和銷售代理人的代銷網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行申購、贖回
申請，按照本協(xié)議第七條的規(guī)定由基金托管人辦理資金清算，并由基金管理人或基金管理人
指定的機(jī)構(gòu)辦理過戶和登記。
七、基金認(rèn)購、申購、贖回及轉(zhuǎn)換的資金清算
（一）認(rèn)購
在認(rèn)購截止日或基金管理人宣布停止認(rèn)購之日后兩個工作日，基金管理人聘請具有相
應(yīng)業(yè)務(wù)資格的會計(jì)師事務(wù)所對驗(yàn)資專戶進(jìn)行驗(yàn)資、出具驗(yàn)資報(bào)告，并向存放認(rèn)購資金的銀行
下達(dá)劃款指令，將屬于基金資產(chǎn)的認(rèn)購資金全額劃向基金托管賬戶。托管人收到基金認(rèn)購款
項(xiàng)后應(yīng)立即將資金到賬憑證加密傳真給管理人，雙方進(jìn)行賬務(wù)處理。
（二）申購、贖回和轉(zhuǎn)換
基金申購、贖回、轉(zhuǎn)換等款項(xiàng)采用軋差交收的結(jié)算方式，凈額最晚不遲于T+3日在基金
管理人總清算賬戶和資產(chǎn)托管專戶之間交收。
如果當(dāng)日基金為凈應(yīng)收款，基金托管人應(yīng)于16：00前查收資金是否到賬。對于未準(zhǔn)時
到賬的資金，基金托管人應(yīng)及時通知基金管理人劃付，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金管理人承
擔(dān)。后果嚴(yán)重的基金托管人應(yīng)向中國證監(jiān)會報(bào)告。
如果當(dāng)日基金為凈應(yīng)付款，基金托管人應(yīng)根據(jù)基金管理人的指令在資金足額的前提下
于12：00前進(jìn)行劃付。對于未準(zhǔn)時劃付的資金，基金管理人應(yīng)及時通知基金托管人劃付，
由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)。后果嚴(yán)重的基金管理人應(yīng)向中國證監(jiān)會報(bào)告。
基金管理人應(yīng)將每個開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換等確認(rèn)數(shù)據(jù)傳送給基金托管人。基金管
理人應(yīng)對傳遞的數(shù)據(jù)真實(shí)性負(fù)責(zé)。
八、資產(chǎn)凈值計(jì)算和會計(jì)核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算和復(fù)核
1、基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的價值?；饐挝毁Y產(chǎn)凈值是指計(jì)算日
基金資產(chǎn)凈值除以計(jì)算日基金單位總數(shù)后的價值。本基金各類基金份額將分別計(jì)算基金單
位資產(chǎn)凈值。
2、基金管理人應(yīng)每工作日對基金資產(chǎn)估值。估值原則應(yīng)符合《基金合同》的規(guī)定。用
于信息披露的基金資產(chǎn)凈值和基金單位資產(chǎn)凈值由基金管理人負(fù)責(zé)計(jì)算，基金托管人復(fù)核。
基金管理人應(yīng)于每個工作日結(jié)束后計(jì)算得出當(dāng)日的基金單位資產(chǎn)凈值，并在蓋章后以加密
傳真方式發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藨?yīng)在收到上述傳真后馬上對凈值計(jì)算結(jié)果進(jìn)行復(fù)
核，并在蓋章后以加密傳真方式將復(fù)核結(jié)果傳送給基金管理人；如果基金托管人的復(fù)核結(jié)果
與基金管理人的計(jì)算結(jié)果存在差異，且雙方經(jīng)協(xié)商未能達(dá)成一致，基金管理人有權(quán)按照其對
基金凈值的計(jì)算結(jié)果對外予以公布，基金托管人有權(quán)將相關(guān)情況報(bào)中國證監(jiān)會備案。
（二）基金賬冊的建賬和對賬
1、基金管理人和基金托管人在基金成立后，應(yīng)按照雙方約定的同一記賬方法和會計(jì)處
理原則，分別獨(dú)立地設(shè)置、登錄和保管基金的全套賬冊，對雙方各自的賬冊定期進(jìn)行核對，
互相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。若雙方對會計(jì)處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處
理方法為準(zhǔn)。
2、雙方應(yīng)每日核對賬目，如發(fā)現(xiàn)雙方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必
須及時查明原因并糾正，保證雙方平行登錄的賬冊記錄完全相符。
（三）基金財(cái)務(wù)報(bào)表與報(bào)告的編制和復(fù)核
1、基金財(cái)務(wù)報(bào)表由基金管理人和基金托管人每月分別獨(dú)立編制。月度報(bào)表的編制，應(yīng)
于每月終了后5日內(nèi)完成；中期報(bào)告在基金會計(jì)年度半年終了后的40日內(nèi)編制完畢，并于
會計(jì)年度半年終了后兩個月內(nèi)公告；年度報(bào)告在會計(jì)年度結(jié)束后60日內(nèi)編制完畢，并于會
計(jì)年度終了后三個月內(nèi)予以公告；基金合同生效后，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更
的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在三個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書并登載在指定網(wǎng)站上；基金招募
說明書其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運(yùn)作的，基金管理人
不再更新基金招募說明書。
2、基金管理人在月度報(bào)表完成當(dāng)日，將報(bào)表蓋章后提供基金托管人復(fù)核；基金托管人
在收到后應(yīng)立即進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽谥衅趫?bào)告完成
當(dāng)日，將有關(guān)報(bào)告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后10個工作日內(nèi)完成復(fù)核，
并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽谀甓葓?bào)告完成當(dāng)日，將有關(guān)報(bào)告提供基金
托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后15個工作日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金
管理人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋酥g的上述文件往來均以加密傳真的方式進(jìn)行。
3、基金托管人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報(bào)表存在不符時，基金管理人和基金托管人
應(yīng)共同查明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以雙方認(rèn)可的賬務(wù)處理方式為準(zhǔn)；若雙方無法達(dá)成一致以
基金管理人的賬務(wù)處理為準(zhǔn)。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報(bào)告上加蓋公
章，雙方各自留存一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應(yīng)當(dāng)發(fā)布公告之日之前就相關(guān)
報(bào)表達(dá)成一致，基金管理人有權(quán)按照其編制的報(bào)表對外發(fā)布公告，基金托管人有權(quán)就相關(guān)情
況報(bào)證監(jiān)會備案。
九、基金收益分配
（一）基金收益分配的依據(jù)
1、基金收益分配，是指將基金的凈收益根據(jù)持有基金單位的數(shù)量按比例向基金持有人
進(jìn)行分配?；饍羰找媸腔鹗找婵鄢磭矣嘘P(guān)規(guī)定可以在基金收益中提取的有關(guān)費(fèi)用
等項(xiàng)目后得出的余額。
2、收益分配應(yīng)該符合《基金合同》關(guān)于收益分配原則的規(guī)定。
（二）基金收益分配的時間和程序
1、在基金一年只分配一次時，基金每個會計(jì)年度結(jié)束后4個月內(nèi)，由基金管理人公告
基金的年度分配方案。如果一年內(nèi)進(jìn)行多次收益分配，則由基金管理人另行公告。
2、基金管理人應(yīng)于收益分配日之前將其決定的收益分配方案提交基金托管人審核，基
金托管人應(yīng)于收到收益分配方案后完成對收益分配方案的審核，并將審核意見書面通知基
金管理人，同時，對外予以公告；如果基金管理人與基金托管人不能于收益分配日之前就收
益分配方案達(dá)成一致，基金托管人有義務(wù)將收益分配方案及相關(guān)情況的說明提交證監(jiān)會備
案并書面通知基金管理人，在上述文件提交完畢之日起基金管理人有權(quán)利對外公告其擬訂
的收益分配方案，且基金托管人有義務(wù)協(xié)助基金管理人實(shí)施該收益分配方案，但有證據(jù)證明
該方案違法、違規(guī)的除外。
3、基金收益分配采用現(xiàn)金紅利或紅利再投資的方式。
4、在除權(quán)日、紅利發(fā)放日注冊登記機(jī)構(gòu)根據(jù)基金管理人的收益分配方案進(jìn)行處理后產(chǎn)
生收益分配數(shù)據(jù)，基金托管人、管理人據(jù)此進(jìn)行賬務(wù)處理。
5、在紅利發(fā)放日，基金管理人向基金托管人下達(dá)收益分配的付款指令，基金托管人按
指令將收益分配的資金劃入基金管理人的總清算賬戶。
十、基金持有人名冊的保管
基金持有人名冊，包括基金設(shè)立募集期結(jié)束時的基金持有人名冊、基金權(quán)益登記日的基
金持有人名冊、基金持有人大會登記日的基金持有人名冊、每月最后一個交易日的基金持有
人名冊，由基金管理人從注冊與過戶登記人處取得，并負(fù)責(zé)保管。
十一、信息披露
（一）保密義務(wù)
1、除按照《暫行辦法》、《試點(diǎn)辦法》、《基金合同》及中國證監(jiān)會關(guān)于基金信息披露的
有關(guān)規(guī)定進(jìn)行披露以外，基金管理人和基金托管人對基金的有關(guān)信息均應(yīng)恪守保密的義務(wù)。
基金管理人與基金托管人對基金的任何信息，不得在其公開披露之前，先行對雙方和基金持
有人大會以外的任何機(jī)構(gòu)、組織和個人泄露。法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。
2、基金管理人和基金托管人除為合法履行法律法規(guī)、《基金合同》及本協(xié)議規(guī)定的義務(wù)
所必要之外，不得為其他目的使用、利用其所知悉的基金的保密信息，并且應(yīng)當(dāng)將保密信息
限制在為履行前述義務(wù)而需要了解該保密信息的職員范圍之內(nèi)。但是，如下情況不應(yīng)視為基
金管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：
1）非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?、泄露或公開；
2）基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證監(jiān)會等監(jiān)管機(jī)
構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開。
（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責(zé)和信息披露程序
1、基金管理人和基金托管人均是本基金信息披露責(zé)任人。
2、本基金信息披露的所有文件，包括《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定的年度報(bào)告、中期報(bào)
告、臨時報(bào)告、基金凈值信息、招募說明書及其他必要的公告文件，由基金管理人、基金托
管人按照本協(xié)議第八條第3款的規(guī)定予以公布。
3、基金年度報(bào)告經(jīng)有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)后，方可披露。
4、對于法律、法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的、本基金需披露的信息，基金管理人和基金托
管人負(fù)有積極配合、互相督促、彼此監(jiān)督，保證其履行按照法定方式和時限披露的義務(wù)。
5、本基金的信息披露公告，必須在中國證監(jiān)會指定媒介發(fā)布；基金管理人認(rèn)為必要，
還可以同時通過其他媒介發(fā)布。
十二、基金有關(guān)文件和檔案的保存
（一）基金管理人和基金托管人應(yīng)完整保存各自的記錄基金業(yè)務(wù)活動的原始憑證、記賬
憑證、基金賬冊、交易記錄、持有人名冊和重要合同等，保存期限為15年。
（二）有關(guān)基金的全部合同的正本，應(yīng)由基金托管人負(fù)責(zé)保管，保存期限為15年，基
金管理人有權(quán)保留其作為合同簽署方而應(yīng)持有的合同正本。
（三）基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助接任人接收基金的有
關(guān)文件。
十三、基金托管人報(bào)告
基金托管人應(yīng)按《暫行辦法》、《試點(diǎn)辦法》和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定于每個會計(jì)年度
結(jié)束后60日內(nèi)獨(dú)立出具基金管理人履行基金合同情況和基金托管情況報(bào)告。基金托管人報(bào)
告說明該年度基金托管人和基金管理人履行《基金合同》的情況，是基金年度報(bào)告的組成部
分。
十四、基金托管人和基金管理人的更換
基金管理人和基金托管人的更換條件和程序參見《易方達(dá)上證50指數(shù)增強(qiáng)型證券投資
基金基金合同》的有關(guān)條款規(guī)定。
十五、基金費(fèi)用
（一）基金管理人的管理費(fèi)
1、本基金A類基金份額的年管理費(fèi)率為1.2%，管理費(fèi)的具體計(jì)算方法如下：
每日應(yīng)付的基金管理費(fèi)=前一日A類基金資產(chǎn)凈值×年管理費(fèi)率÷當(dāng)年天數(shù)
2、本基金C類基金份額的年管理費(fèi)率為1.2%，管理費(fèi)的具體計(jì)算方法如下：
每日應(yīng)付的基金管理費(fèi)=前一日C類基金資產(chǎn)凈值×年管理費(fèi)率÷當(dāng)年天數(shù)
3、本基金Y類基金份額的年管理費(fèi)率為0.6%，管理費(fèi)的計(jì)算方法如下：
每日應(yīng)付的基金管理費(fèi)=前一日Y類基金資產(chǎn)凈值×年管理費(fèi)率÷當(dāng)年天數(shù)
A類基金份額、C類基金份額及Y類基金份額的基金管理費(fèi)每日計(jì)算，逐日累計(jì)至每個
月月末，按月支付，基金管理人應(yīng)于次月前兩個工作日內(nèi)將上月基金管理費(fèi)的計(jì)算結(jié)果書面
通知基金托管人并做出劃付指令；基金托管人應(yīng)在收到計(jì)算結(jié)果后當(dāng)日完成復(fù)核，并于當(dāng)日
從基金資產(chǎn)中一次性支付管理費(fèi)給基金管理人。
（二）基金托管人的托管費(fèi)
1、本基金A類基金份額的年托管費(fèi)率為0.2%，托管費(fèi)計(jì)算方法如下：
每日應(yīng)支付的基金托管費(fèi)=前一日A類基金資產(chǎn)凈值×年托管費(fèi)率÷當(dāng)年天數(shù)
2、本基金C類基金份額的年托管費(fèi)率為0.2%，托管費(fèi)計(jì)算方法如下：
每日應(yīng)支付的基金托管費(fèi)=前一日C類基金資產(chǎn)凈值×年托管費(fèi)率÷當(dāng)年天數(shù)
3、本基金Y類基金份額的年托管費(fèi)率為0.1%，托管費(fèi)的計(jì)算方法如下：
每日應(yīng)支付的基金托管費(fèi)=前一日Y類基金資產(chǎn)凈值×年托管費(fèi)率÷當(dāng)年天數(shù)
A類基金份額、C類基金份額及Y類基金份額的基金托管費(fèi)每日計(jì)算，逐日累計(jì)至每個
月月末，按月支付，基金管理人應(yīng)于次月前兩個工作日內(nèi)將上月基金托管費(fèi)的計(jì)算結(jié)果書面
通知基金托管人并做出劃付指令；基金托管人應(yīng)在收到計(jì)算結(jié)果后當(dāng)日完成復(fù)核，并于當(dāng)日
從基金資產(chǎn)中一次性支付托管費(fèi)給基金托管人。
（三）銷售服務(wù)費(fèi)
本基金A類基金份額、Y類基金份額不收取銷售服務(wù)費(fèi)，C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)年
費(fèi)率為s。
銷售服務(wù)費(fèi)的計(jì)算方法如下：
H＝E×s÷當(dāng)年天數(shù)
H為C類基金份額每日應(yīng)計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)
E為C類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值
s為C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)年費(fèi)率，具體參見《基金合同》的相關(guān)規(guī)定
基金銷售服務(wù)費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每個月月末，按月支付，由基金管理人向基金托
管人發(fā)送基金銷售服務(wù)費(fèi)劃付指令，基金托管人復(fù)核后于次月前兩個工作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中
一次性支付。
（四）基金管理人或基金托管人可根據(jù)《基金合同》的規(guī)定酌情調(diào)低基金管理費(fèi)、托管
費(fèi)或銷售服務(wù)費(fèi)。
（五）基金管理人、基金托管人可對本基金或某一類基金份額的管理費(fèi)、托管費(fèi)實(shí)施一
定的優(yōu)惠。從基金資產(chǎn)中列支基金管理人的管理費(fèi)、基金托管人的托管費(fèi)之外的其他基金費(fèi)
用，應(yīng)當(dāng)依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定；對于任何《基金合同》中沒有載明、未
經(jīng)公告的基金費(fèi)用，不得從基金資產(chǎn)中列支。
十六、禁止行為
（一）基金管理人、基金托管人不得進(jìn)行《暫行辦法》第三十四條禁止的任一行為；
（二）除《暫行辦法》、《試點(diǎn)辦法》、《基金合同》及中國證監(jiān)會另有規(guī)定，基金管理人、
基金托管人不得為自身和任何第三人謀取利益；
（三）基金管理人與基金托管人對基金經(jīng)營過程中任何尚未按有關(guān)法規(guī)規(guī)定的方式公開
披露的信息，不得對他人泄露，法律法規(guī)另有規(guī)定的除外；
（四）基金托管人對基金管理人的正常指令不得拖延和拒絕執(zhí)行；
（五）除根據(jù)基金管理人指令或《基金合同》另有規(guī)定的，基金托管人不得動用或處分
基金資產(chǎn)；
（六）基金托管人、基金管理人應(yīng)在行政上、財(cái)務(wù)上互相獨(dú)立，其高級管理人員不得相
互兼職；
（七）《基金合同》中規(guī)定的禁止投資的行為；
（八）法律、法規(guī)、《基金合同》和本《托管協(xié)議》禁止的其他行為。
十七、違約責(zé)任和責(zé)任劃分
（一）如果由于基金管理人或基金托管人的過錯，造成本協(xié)議不能履行或者不能完全履
行的，由有過錯的一方承擔(dān)違約責(zé)任；如果由于雙方的過錯，造成本協(xié)議不能履行或者不能
完全履行的，根據(jù)實(shí)際情況，由雙方分別承擔(dān)各自應(yīng)負(fù)的違約責(zé)任。
（二）本協(xié)議任何一方當(dāng)事人的違約行為給基金資產(chǎn)造成實(shí)際損害的，違約方應(yīng)承擔(dān)賠
償責(zé)任，另一方有權(quán)利并且有義務(wù)代表基金對違約方進(jìn)行追償。本協(xié)議任何一方當(dāng)事人的違
約行為給基金投資者造成實(shí)際損害的，該方當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)賠償基金投資者的損失。但是發(fā)生下
列情況，當(dāng)事人可以免責(zé)：
1、基金管理人及基金托管人按照中國證監(jiān)會的規(guī)定或當(dāng)時有效的法律、法規(guī)或規(guī)章的
作為或不作為而造成的損失等；
2、在沒有欺詐或過失的情況下，基金管理人由于按照本《基金合同》規(guī)定的投資原則
而行使或不行使其投資權(quán)而造成的損失等。
（三）如果由于本協(xié)議一方當(dāng)事人（“違約方”）的違約行為給基金資產(chǎn)或基金投資者造
成損失，而另一方當(dāng)事人（“守約方”）賠償了基金資產(chǎn)或基金投資者的損失，則守約方有權(quán)
向違約方追索，違約方應(yīng)賠償和補(bǔ)償守約方由此發(fā)生的所有成本、費(fèi)用和支出，以及由此遭
受的所有損失。
（四）當(dāng)事人一方違約，另一方在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時采取必要的措施，盡力防止損
失的擴(kuò)大。如當(dāng)事人一方明知對方的違約行為，有能力而不采取必要的措施，導(dǎo)致基金資產(chǎn)
的損失進(jìn)一步擴(kuò)大的，不履行監(jiān)督、補(bǔ)救職責(zé)的一方對損失的擴(kuò)大部分負(fù)有對基金的連帶賠
償責(zé)任。
（五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護(hù)基金持有
人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行本協(xié)議。
（六）由于不可抗力原因，基金管理人或基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的
措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成基金資產(chǎn)或基金投資者損失，基金管理人
或基金托管人可以免除賠償責(zé)任。但基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除
由此造成的影響。
（七）為明確責(zé)任，在不影響本協(xié)議第十七條其他規(guī)定的普遍適用性的前提下，基金管
理人和基金托管人對由于如下行為造成的損失的責(zé)任承擔(dān)問題，明確如下：
1、由于下達(dá)違法、違規(guī)的指令所導(dǎo)致的責(zé)任，由基金管理人承擔(dān)；如托管人未發(fā)現(xiàn)其
中問題并執(zhí)行該指令，托管人也應(yīng)承擔(dān)部分未盡監(jiān)督義務(wù)的責(zé)任；
2、指令下達(dá)人員在授權(quán)通知載明的權(quán)限范圍內(nèi)下達(dá)的指令所導(dǎo)致的責(zé)任，由基金管理
人承擔(dān)，即使該人員下達(dá)指令并沒有獲得基金管理人的實(shí)際授權(quán)（例如基金管理人在撤銷或
變更授權(quán)權(quán)限后未能及時通知基金托管人）；但如果基金托管人明知或應(yīng)當(dāng)知道指令下達(dá)人
員所下達(dá)的指令未獲得授權(quán)或超越權(quán)限，則責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)；
3、基金托管人未能正確識別指令上簽名和印鑒與預(yù)留簽字樣本和預(yù)留印鑒是否一致，
導(dǎo)致基金托管人執(zhí)行了應(yīng)當(dāng)無效的指令，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)；
4、基金托管人拒絕執(zhí)行或延誤執(zhí)行基金管理人合法、合規(guī)指令，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由
基金托管人承擔(dān)；
5、基金資產(chǎn)（包括實(shí)物證券）在基金托管人保管（包括委托他人保管）期間的損壞、
滅失，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)；
6、基金管理人的直銷中心或基金管理人委托的代理銷售機(jī)構(gòu)未能將其收取的基金單位
認(rèn)購款項(xiàng)全額及時匯至指定的臨時銀行賬戶，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金管理人承擔(dān)；
7、基金管理人制定錯誤的基金收益分配方案，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)按下面情況確定：如
果基金托管人經(jīng)復(fù)核不同意該分配方案，則不承擔(dān)責(zé)任，由基金管理人承擔(dān)責(zé)任；如果基金
托管人經(jīng)復(fù)核同意該分配方案，則雙方按過錯程度分擔(dān)責(zé)任；
8、基金管理人對基金管理人應(yīng)收取的管理費(fèi)數(shù)額計(jì)算錯誤，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)按下面
情況確定：如果基金托管人復(fù)核后不同意基金管理人的計(jì)算結(jié)果，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任而
由基金管理人承擔(dān)責(zé)任；如果基金托管人復(fù)核后同意基金管理人的計(jì)算結(jié)果，則雙方按過錯
程度分擔(dān)責(zé)任；
9、基金管理人對基金托管人應(yīng)收取的托管費(fèi)數(shù)額計(jì)算錯誤，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)按下面
情況確定其責(zé)任：如果基金托管人復(fù)核后不同意基金管理人的計(jì)算結(jié)果，基金托管人不承擔(dān)
責(zé)任而由基金管理人承擔(dān)責(zé)任；如果基金托管人復(fù)核后同意基金管理人的計(jì)算結(jié)果，則雙方
按過錯程度分擔(dān)責(zé)任；
10、由于基金管理人對外公布的基金單位凈值數(shù)據(jù)錯誤，導(dǎo)致基金資產(chǎn)或基金持有人的
實(shí)際損失，如果上述導(dǎo)致?lián)p失的凈值數(shù)據(jù)未得到基金托管人的復(fù)核一致，基金托管人對該損
失不承擔(dān)責(zé)任。如果經(jīng)基金托管人復(fù)核一致的基金凈值數(shù)據(jù)在公布后被證明是錯誤的，且造
成了基金資產(chǎn)或基金持有人的損失，則雙方按過錯程度分擔(dān)責(zé)任。如果上述錯誤造成了基金
資產(chǎn)或基金持有人的不當(dāng)?shù)美?，基金管理人及基金托管人有?quán)就各自承擔(dān)的賠償金額向不當(dāng)
得利之主體主張返還不當(dāng)?shù)美?
11、在資金劃撥的過程中，由于基金管理人下達(dá)的指令內(nèi)容有誤且基金托管人無法進(jìn)行
核對的，或指令下達(dá)時間超出銀行受理時間的，相關(guān)責(zé)任由基金管理人承擔(dān)；由于托管人工
作失誤造成資金未達(dá)而導(dǎo)致的責(zé)任，由托管人承擔(dān)。
以上責(zé)任劃分僅指基金管理人、基金托管人之間的責(zé)任劃分，并不影響承擔(dān)責(zé)任一方向
其他責(zé)任方追索的權(quán)利。
十八、適用法律與爭議解決
（一）本協(xié)議適用中華人民共和國法律并從其解釋。
（二）基金管理人、基金托管人之間因本協(xié)議產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關(guān)的爭議可通過友好
協(xié)商解決，但若自一方書面提出協(xié)商解決爭議之日起60日內(nèi)爭議未能以協(xié)商方式解決的，
則任何一方有權(quán)將爭議提交中國國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會，仲裁地點(diǎn)在上海，根據(jù)提交仲裁
時該會的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁。仲裁裁決是終局的，對仲裁各方當(dāng)事人均具有約束力。除提交
仲裁的爭議之外，各方當(dāng)事人仍應(yīng)履行本協(xié)議的其他規(guī)定。爭議處理期間，雙方當(dāng)事人應(yīng)恪
守基金管理人和基金托管人職責(zé)，各自繼續(xù)忠實(shí)、勤勉、盡責(zé)地履行《基金合同》和托管協(xié)
議規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金持有人的合法權(quán)益。
十九、托管協(xié)議的效力和文本
（一）本協(xié)議經(jīng)雙方當(dāng)事人蓋章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字，并經(jīng)中國證監(jiān)會
批準(zhǔn)后，自基金成立之日起生效。本協(xié)議的有效期自生效日起至下列第二十條第2款所述之
情形發(fā)生時止。
（二）本協(xié)議一式6份，協(xié)議雙方各執(zhí)2份，上報(bào)中國證監(jiān)會和中國銀監(jiān)會各1份，每
份具有同等法律效力。
二十、托管協(xié)議的修改和終止
（一）本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進(jìn)行修改。修改后的新協(xié)議，其內(nèi)容
不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突并在報(bào)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)后生效。因法律、法規(guī)及國家
有權(quán)機(jī)關(guān)頒布之規(guī)定的變更和調(diào)整而導(dǎo)致本協(xié)議的部分條款與之不符的，則本協(xié)議自行適用
法律、法規(guī)及國家有權(quán)機(jī)關(guān)頒布之新規(guī)定。
（二）發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議終止：
1、易方達(dá)上證50指數(shù)增強(qiáng)型證券投資基金或《基金合同》終止；
2、因基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或其他事由造成易方達(dá)上證50指數(shù)增強(qiáng)型證
券投資基金更換基金托管人；
3、因基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或其他事由造成易方達(dá)上證50指數(shù)增強(qiáng)型證
券投資基金更換基金管理人；
4、發(fā)生《暫行辦法》、《試點(diǎn)辦法》或其他法律法規(guī)規(guī)定的終止事項(xiàng)。
二十一、其他事項(xiàng)
（一）本協(xié)議未盡事宜，當(dāng)事人依據(jù)《基金合同》、有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)定協(xié)商辦理。
（二）定義：除本協(xié)議另有定義之外，詞語在本協(xié)議中使用時具有與在《易方達(dá)上證50
指數(shù)增強(qiáng)型證券投資基金基金合同》中使用時相同的含義。
二十二、托管協(xié)議當(dāng)事人蓋章及法定代表人或授權(quán)代表簽字、簽訂日
見下頁。
（本頁為簽署頁，無正文）
基金托管人:交通銀行（法人蓋章）
法定代表人或授權(quán)代表簽字：
（蓋章）：
簽署日：
基金管理人:易方達(dá)基金管理有限公司
法定代表人或授權(quán)代表簽字：
（蓋章）：
簽署日：
（本簽字蓋章專為簽署《易方達(dá)上證50指數(shù)增強(qiáng)型證券投資基金托管協(xié)議》所用。）
易方達(dá)上證50指數(shù)增強(qiáng)型證券投資基金托管協(xié)議.pdf