博時富益純債債券型證券投資基金增加C類基金份額并修改基金合同和托管協(xié)議的公告
博時富益純債債券型證券投資基金增加C類基金份額并修改基金合同和托管協(xié)議的公告
為更好地滿足廣大投資者的理財需求，提供更靈活的理財服務，更好地服務于投資者，根據(jù)《博時富益純債債券型證券投資基金基金合同》（以下簡稱“《基金合同》”或“基金合同”）的有關約定，博時基金管理有限公司（以下簡稱“基金管理人”或“本公司”）經(jīng)與基金托管人南京銀行股份有限公司協(xié)商一致，決定自2024年12月11日起對博時富益純債債券型證券投資基金（以下簡稱“本基金”）增加C類基金份額，并對《基金合同》、《博時富益純債債券型證券投資基金托管協(xié)議》（以下簡稱“《托管協(xié)議》”或“托管協(xié)議”）中有關內(nèi)容進行相應修訂，現(xiàn)將本基金修改的相關內(nèi)容說明如下：
一、增加C類基金份額概要
1、基金份額分類
在投資者申購基金時收取申購費用，不從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的，稱為A類基金份額（代碼：003607；原基金份額自動轉入A類基金份額）；在投資者申購基金時不收取申購費用，而是從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的，稱為C類基金份額（代碼：022806）。
A類、C類基金份額分別設置代碼，分別計算和公告基金份額凈值和基金份額累計凈值。
2、基金費率
本基金各類基金份額相關費率如下表所示：
費率結構 基金分類
申購費率
申購金額（M，元） A類基金份額申購費率 C類基金份額申購費率
M＜100萬 0.80%
0.00% 100萬≤M＜300萬 0.50%
300萬≤M＜500萬 0.30%
M≥500萬 每筆1000元
贖回費率
持有基金份額期限（Y） A類基金份額贖回費率 C類基金份額贖回費率
Y＜7日 1.50% 1.50%
7日≤Y＜90日 0.10% 0.00% Y≥90日 0.00%
管理費率（年費率） 0.30%
托管費率（年費率） 0.10%
銷售服務費率（年費率） 0.00% 0.10%
首次申購最低金額 代銷機構 1.00元 1.00元
直銷機構 1.00元 1.00元
追加申購最低金額 代銷機構 1.00元 1.00元
直銷機構 1.00元 1.00元
賬戶最低基金份額余額 1.00份（按交易賬戶統(tǒng)計） 1.00份（按交易賬戶統(tǒng)計）
（1）各代銷機構對上述首次申購及追加申購的最低金額有其他規(guī)定的，以各代銷機構的業(yè)務規(guī)定為準。
?。?）本基金贖回費用由贖回基金份額的基金份額持有人承擔，在基金份額持有人贖回基金份額時收取。對于A類基金份額，對持續(xù)持有期少于7日的投資者收取的贖回費全額計入基金資產(chǎn)，對持續(xù)持有期7日以上（含7日）投資者收取的贖回費不低于贖回費總額的25%計入基金財產(chǎn)。對于C類基金份額，對持續(xù)持有期少于7日的投資者收取的贖回費全額計入基金資產(chǎn)。
3、其他
本基金C類基金份額的銷售機構為博時基金管理有限公司直銷中心等，本公司有權根據(jù)具體情況增加或者調(diào)整銷售機構。
1）本基金C類基金份額自本公告生效之日起開通申購、贖回業(yè)務；
2）本基金C類基金份額自本公告生效之日起開通轉換、定期定額投資業(yè)務。
基金管理人有權根據(jù)實際情況對上述業(yè)務進行調(diào)整并按照《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》進行披露。
二、重要提示
1、本次增加C類基金份額、法律法規(guī)更新不損害基金份額持有人的實質(zhì)利益，無須召開基金份額持有人大會。
2、基金管理人已履行了規(guī)定程序，符合相關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定。修改后的基金合同、托管協(xié)議自2024年12月11日起生效，并與本公告同日登載于基金管理人網(wǎng)站（www.bosera.com.cn）及中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站（http://eid.csrc.gov.cn/fund）。
3、招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要涉及前述內(nèi)容的，將一并修改，并依照《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
4、本基金C類基金份額于2024年12月11日生效。
三、其他事項
1、投資者可通過以下途徑咨詢有關詳情
?。?）本公司客戶服務電話：95105568（全國免長途話費）；
?。?）本公司網(wǎng)址：http://www.bosera.com。
2、風險提示：基金管理人承諾以誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產(chǎn)，但不保證基金一定盈利，也不保證最低收益。銷售機構根據(jù)法規(guī)要求對投資者類別、風險承受能力和基金的風險等級進行劃分，并提出適當性匹配意見。投資者在投資基金前應認真閱讀基金合同、招募說明書和基金產(chǎn)品資料概要等基金法律文件，全面認識基金產(chǎn)品的風險收益特征，在了解產(chǎn)品情況及銷售機構適當性意見的基礎上，根據(jù)自身的風險承受能力、投資期限和投資目標，對基金投資作出獨立決策，選擇合適的基金產(chǎn)品。
特此公告。
博時基金管理有限公司
2024年12月10日
附件1：《基金合同》修訂對照表
章節(jié) 原基金合同內(nèi)容 修訂后基金合同內(nèi)容
第 二 部
分 釋義
16、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構：指中國人民銀行和/或中
國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會
16、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構：指中國人民銀行和/或國家
金融監(jiān)督管理總局
54、基金份額分類：指本基金分設兩類基金份額，
即A類基金份額、C類基金份額。 兩類基金份額分設不
同的基金代碼，分別計算基金份額凈值，計算公式為計
算日各類別基金資產(chǎn)凈值除以計算日發(fā)售在外的該類
別基金份額總數(shù)
55、A類基金份額： 指在投資者申購時收取申購費
用， 不從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的基金份
額
56、C類基金份額： 指在投資者申購時不收取申購
費用， 但從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的基金
份額
57、銷售服務費：指從基金財產(chǎn)中計提的，用于本
基金市場推廣、銷售以及基金份額持有人服務的費用
（后續(xù)序號依次調(diào)整）
第 三 部
分 基 金
的 基 本
情況
八、基金份額的類別
在不違反法律法規(guī)、 基金合同以及不對基金份
額持有人權益產(chǎn)生實質(zhì)性不利影響的情況下， 根據(jù)
基金實際運作情況，在履行適當程序后，基金管理人
可根據(jù)實際情況，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，調(diào)整基
金份額類別設置、 對基金份額分類辦法及規(guī)則進行
調(diào)整、調(diào)整本基金的申購費率、調(diào)低贖回費率、變更
收費方式或者停止現(xiàn)有基金份額的銷售等， 此項調(diào)
整無需召開基金份額持有人大會，但須提前公告。
八、基金份額的類別
本基金根據(jù)申購費用與銷售服務費收取方式等不
同，將基金份額分為不同的類別。 在投資者申購基金時
收取申購費， 不從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費
的基金份額，稱為A類基金份額；在投資者申購基金時
不收取申購費， 但從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務
費的基金份額，稱為C類基金份額。 A類、C類基金份額
分別設置代碼， 分別計算和公告各類基金份額凈值和
各類基金份額累計凈值。 投資者可自行選擇申購的基
金份額類別。
在不違反法律法規(guī)、 基金合同以及不對基金份額
持有人權益產(chǎn)生實質(zhì)性不利影響的情況下， 在履行適
當程序后，基金管理人可根據(jù)實際情況，經(jīng)與基金托管
人協(xié)商一致，調(diào)整基金份額類別設置、對基金份額分類
辦法及規(guī)則進行調(diào)整、調(diào)整本基金的申購費率、調(diào)低贖
回費率、 變更收費方式或者停止現(xiàn)有基金份額的銷售
等，此項調(diào)整無需召開基金份額持有人大會，但須提前
公告。
第 六 部
分 基 金
份 額 的
申 購 與
贖回
二、申購和贖回的開放日及時間
2、申購、贖回開始日及業(yè)務辦理時間
……
基金管理人不得在基金合同約定之外的日期或
者時間辦理基金份額的申購、贖回或者轉換。 投資人
在基金合同約定之外的日期和時間提出申購、贖回、
轉換申請且登記機構確認接受的，其基金份額申購、
贖回價格為下一開放日基金份額申購、贖回的價格。
二、申購和贖回的開放日及時間
2、申購、贖回開始日及業(yè)務辦理時間
……
基金管理人不得在基金合同約定之外的日期或者
時間辦理基金份額的申購、贖回或者轉換。 投資人在基
金合同約定之外的日期和時間提出申購、贖回、轉換申
請且登記機構確認接受的，其基金份額申購、贖回價格
為下一開放日該類基金份額申購、贖回的價格。
三、申購與贖回的原則
1、“未知價” 原則，即申購、贖回價格以申請當
日收市后計算的基金份額凈值為基準進行計算；
三、申購與贖回的原則
1、“未知價” 原則，即申購、贖回價格以申請當日收
市后計算的該類基金份額凈值為基準進行計算；
六、申購和贖回的價格、費用及其用途
1、 本基金份額凈值的計算， 保留到小數(shù)點后4
位，小數(shù)點后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的收益或損
失由基金財產(chǎn)承擔。T日的基金份額凈值在當天收市
后計算，并按照基金合同約定公告。 遇特殊情況，經(jīng)
中國證監(jiān)會同意，可以適當延遲計算或公告。
2、申購份額的計算及余額的處理方式：本基金
申購份額的計算詳見《招募說明書》。 本基金的申購
費率由基金管理人決定，并在招募說明書中列示。 申
購的有效份額為凈申購金額除以當日的基金份額凈
值，有效份額單位為份，上述計算結果均按四舍五入
方法，保留到小數(shù)點后2位，由此產(chǎn)生的收益或損失
由基金財產(chǎn)承擔。
3、贖回金額的計算及處理方式：本基金贖回金
額的計算詳見《招募說明書》。 本基金的贖回費率由
基金管理人決定，并在招募說明書中列示。 贖回金額
為按實際確認的有效贖回份額乘以當日基金份額凈
值并扣除相應的費用，贖回金額單位為元。 上述計算
結果均按四舍五入方法，保留到小數(shù)點后2位，由此
產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。
4、申購費用由投資人承擔，不列入基金財產(chǎn)。
......
6、本基金的申購費率、申購份額具體的計算方
法、贖回費率、贖回金額具體的計算方法和收費方式
由基金管理人根據(jù)基金合同的規(guī)定確定， 并在招募
說明書中列示。 基金管理人可以在基金合同約定的
范圍內(nèi)調(diào)整費率或收費方式， 并依照 《信息披露辦
法》的有關規(guī)定進行公告。
7、基金管理人可以在不違反法律法規(guī)規(guī)定及基
金合同約定的情形下根據(jù)市場情況制定基金促銷計
劃，定期或不定期地開展基金促銷活動。 在基金促銷
活動期間，按相關監(jiān)管部門要求履行必要手續(xù)后，基
金管理人可以適當調(diào)低基金申購費率和基金贖回費
率，并進行公告。
六、申購和贖回的價格、費用及其用途
1、本基金各類基金份額凈值的計算，均保留到小
數(shù)點后4位，小數(shù)點后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的收益
或損失由基金財產(chǎn)承擔。 T日的各類基金份額凈值在當
天收市后計算， 并按照基金合同約定公告。 遇特殊情
況，經(jīng)中國證監(jiān)會同意，可以適當延遲計算或公告。
2、申購份額的計算及余額的處理方式：本基金申
購份額的計算詳見《招募說明書》。 本基金A類基金份
額的申購費率由基金管理人決定， 并在招募說明書中
列示，C類基金份額不收取申購費用。 申購的有效份額
為凈申購金額除以當日該類基金份額的基金份額凈
值，有效份額單位為份，上述計算結果均按四舍五入方
法，保留到小數(shù)點后2位，由此產(chǎn)生的收益或損失由基
金財產(chǎn)承擔。
3、贖回金額的計算及處理方式：本基金贖回金額
的計算詳見《招募說明書》。 本基金的贖回費率由基金
管理人決定，并在招募說明書中列示。 贖回金額為按實
際確認的有效贖回份額乘以當日該類基金份額的基金
份額凈值并扣除相應的費用，贖回金額單位為元。 上述
計算結果均按四舍五入方法， 保留到小數(shù)點后2位，由
此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。
4、 本基金A類基金份額的申購費用由申購本基金
A類基金份額的投資人承擔， 不列入基金財產(chǎn)；C類基
金份額不收取申購費用。
......
6、本基金A類基金份額的申購費率、A類基金份額
和C類基金份額的申購份額具體的計算方法、 贖回費
率、 贖回金額具體的計算方法和收費方式由基金管理
人根據(jù)基金合同的規(guī)定確定，并在招募說明書中列示。
基金管理人可以在基金合同約定的范圍內(nèi)調(diào)整費率或
收費方式，并依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定進行公
告。
7、基金管理人可以在不違反法律法規(guī)規(guī)定及基金
合同約定的情形下根據(jù)市場情況制定基金促銷計劃，
定期或不定期地開展基金促銷活動。 在基金促銷活動
期間，按相關監(jiān)管部門要求履行必要手續(xù)后，基金管理
人可以適當調(diào)低基金申購費率、 基金贖回費率和銷售
服務費率，并進行公告。
九、巨額贖回的情形及處理方式
2、巨額贖回的處理方式
……
（2）部分延期贖回：當基金管理人認為支付投
資人的贖回申請有困難或認為因支付投資人的贖回
申請而進行的財產(chǎn)變現(xiàn)可能會對基金資產(chǎn)凈值造成
較大波動時， 基金管理人在當日接受贖回比例不低
于上一開放日基金總份額10%的前提下， 可對其余
贖回申請延期辦理。 對于當日的贖回申請，應當按單
個賬戶贖回申請量占贖回申請總量的比例， 確定當
日受理的贖回份額；對于未能贖回部分，投資人在提
交贖回申請時可以選擇延期贖回或取消贖回。 選擇
延期贖回的，將自動轉入下一個開放日繼續(xù)贖回，直
到全部贖回為止；選擇取消贖回的，當日未獲受理的
部分贖回申請將被撤銷。 延期的贖回申請與下一開
放日贖回申請一并處理， 無優(yōu)先權并以下一開放日
的基金份額凈值為基礎計算贖回金額，以此類推，直
到全部贖回為止。 如投資人在提交贖回申請時未作
明確選擇， 投資人未能贖回部分作自動延期贖回處
理。 部分延期贖回不受單筆贖回最低份額的限制。
（3）本基金發(fā)生巨額贖回時，對于單個基金份
額持有人當日贖回申請超過上一開放日基金總份額
10%以上的部分， 基金管理人有權對其進行延期辦
理（被延期贖回的贖回申請，將自動轉入下一個開放
日繼續(xù)贖回， 延期的贖回申請與下一開放日贖回申
請一并處理， 無優(yōu)先權并以下一開放日的基金份額
凈值為基礎計算贖回金額，以此類推，直到全部贖回
為止）；對于該基金份額持有人申請贖回的份額中未
超過上一開放日基金總份額10％的部分， 基金管理
人根據(jù)前段“（1）全額贖回” 或“（2）部分延期贖
回” 的約定方式與其他基金份額持有人的贖回申請
一并辦理。 但是，如該持有人在提交贖回申請時選擇
取消贖回， 則其當日未獲受理的部分贖回申請將被
撤銷。
九、巨額贖回的情形及處理方式
2、巨額贖回的處理方式
……
（2）部分延期贖回：當基金管理人認為支付投資
人的贖回申請有困難或認為因支付投資人的贖回申請
而進行的財產(chǎn)變現(xiàn)可能會對基金資產(chǎn)凈值造成較大波
動時， 基金管理人在當日接受贖回比例不低于上一開
放日基金總份額10%的前提下，可對其余贖回申請延期
辦理。 對于當日的贖回申請，應當按單個賬戶贖回申請
量占贖回申請總量的比例，確定當日受理的贖回份額；
對于未能贖回部分， 投資人在提交贖回申請時可以選
擇延期贖回或取消贖回。 選擇延期贖回的，將自動轉入
下一個開放日繼續(xù)贖回，直到全部贖回為止；選擇取消
贖回的，當日未獲受理的部分贖回申請將被撤銷。 延期
的贖回申請與下一開放日贖回申請一并處理， 無優(yōu)先
權并以下一開放日的該類基金份額凈值為基礎計算贖
回金額，以此類推，直到全部贖回為止。 如投資人在提
交贖回申請時未作明確選擇， 投資人未能贖回部分作
自動延期贖回處理。 部分延期贖回不受單筆贖回最低
份額的限制。
（3）本基金發(fā)生巨額贖回時，對于單個基金份額
持有人當日贖回申請超過上一開放日基金總份額10%
以上的部分，基金管理人有權對其進行延期辦理（被延
期贖回的贖回申請， 將自動轉入下一個開放日繼續(xù)贖
回，延期的贖回申請與下一開放日贖回申請一并處理，
無優(yōu)先權并以下一開放日的該類基金份額凈值為基礎
計算贖回金額，以此類推，直到全部贖回為止）；對于該
基金份額持有人申請贖回的份額中未超過上一開放日
基金總份額10％的部分，基金管理人根據(jù)前段“（1）全
額贖回” 或“（2）部分延期贖回” 的約定方式與其他基
金份額持有人的贖回申請一并辦理。 但是，如該持有人
在提交贖回申請時選擇取消贖回， 則其當日未獲受理
的部分贖回申請將被撤銷。
十、 暫停申購或贖回的公告和重新開放申購或贖回
的公告
……
2、如發(fā)生暫停的時間為1日，基金管理人應于重
新開放日， 在指定媒介上刊登基金重新開放申購或
贖回公告，并公布最近1個開放日的基金份額凈值。
……
十、 暫停申購或贖回的公告和重新開放申購或贖回的
公告
……
2、如發(fā)生暫停的時間為1日，基金管理人應于重新
開放日， 在指定媒介上刊登基金重新開放申購或贖回
公告，并公布最近1個開放日各類的基金份額凈值。
……
第 七 部
分 基 金
合 同 當
事 人 及
權 利 義
務
二、基金托管人
（二） 基金托管人的權利與義務
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)
定，基金托管人的義務包括但不限于：
……
（8）復核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈
值、基金份額凈值、基金份額申購、贖回價格；
......
二、基金托管人
（二） 基金托管人的權利與義務
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，
基金托管人的義務包括但不限于：
……
（8）復核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、
各類基金份額凈值、基金份額申購、贖回價格；
......
三、基金份額持有人
……
除法律法規(guī)另有規(guī)定或本基金合同另有約定
外，每份基金份額具有同等的合法權益。
三、基金份額持有人
……
除法律法規(guī)另有規(guī)定或本基金合同另有約定外，
同一類別每份基金份額具有同等的合法權益。
第 八 部
分 基 金
份 額 持
有 人 大
會
一、召開事由
1、除法律法規(guī)和中國證監(jiān)會另有規(guī)定或《基金
合同》另有約定外，當出現(xiàn)或需要決定下列事由之一
的，應當召開基金份額持有人大會：
......
（5）調(diào)整基金管理人、基金托管人的報酬標準；
......
2、以下情況可由基金管理人和基金托管人協(xié)商
后修改，不需召開基金份額持有人大會：
……
（2）在法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定的范圍內(nèi)
且對現(xiàn)有基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的
前提下調(diào)整本基金的申購費率、調(diào)低贖回費率，或在
對現(xiàn)有基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的前
提下變更收費方式或調(diào)整基金份額類別設置、 對基
金份額分類辦法及規(guī)則進行調(diào)整；
......
一、召開事由
1、除法律法規(guī)和中國證監(jiān)會另有規(guī)定或《基金合
同》另有約定外，當出現(xiàn)或需要決定下列事由之一的，
應當召開基金份額持有人大會：
......
（5）調(diào)整基金管理人、基金托管人的報酬標準或
提高銷售服務費率；
......
2、以下情況可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后
修改，不需召開基金份額持有人大會：
……
（2）在法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定的范圍內(nèi)且對
現(xiàn)有基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的前提下
調(diào)整本基金的申購費率、調(diào)低贖回費率、調(diào)低銷售服務
費率， 或在對現(xiàn)有基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利
影響的前提下變更收費方式或調(diào)整基金份額類別設
置、對基金份額分類辦法及規(guī)則進行調(diào)整；
......
第 十 四
部 分 基
金 資 產(chǎn)
估值
四、估值程序
1、 基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，基
金資產(chǎn)凈值除以當日基金份額的余額數(shù)量計算，精
確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入。 國家另有
規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應每個工作日計算基金資產(chǎn)凈值及
基金份額凈值，并按規(guī)定進行公告。
2、 基金管理人應每個工作日對基金資產(chǎn)估值。
但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或本基金合同的規(guī)定暫
停估值時除外。 基金管理人每個工作日對基金資產(chǎn)
估值后，將基金份額凈值結果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基
金托管人復核無誤后， 由基金管理人按約定對外公
布。
四、估值程序
1、 各類基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，
該類基金份額的基金資產(chǎn)凈值除以當日該類基金份額
的余額數(shù)量計算，均精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位
四舍五入。 國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應每個工作日計算基金資產(chǎn)凈值及各
類基金份額凈值，并按規(guī)定進行公告。
2、基金管理人應每個工作日對基金資產(chǎn)估值。 但
基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或本基金合同的規(guī)定暫停估
值時除外。 基金管理人每個工作日對基金資產(chǎn)估值后，
將各類基金份額凈值結果發(fā)送基金托管人， 經(jīng)基金托
管人復核無誤后，由基金管理人按約定對外公布。
五、估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合
理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值的準確性、及時性。 當基
金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)生估值錯
誤時，視為基金份額凈值錯誤。
本基金合同的當事人應按照以下約定處理：
......
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理
人應當立即予以糾正，通報基金托管人，并采取合理
的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到基金份額凈值的0.25%時，基
金管理人應當通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備
案；錯誤偏差達到基金份額凈值的0.50%時，基金管
理人應當公告。
五、估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理
的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值的準確性、及時性。 當任何一
類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)生估值
錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤。
本基金合同的當事人應按照以下約定處理：
......
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1） 當任何一類基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，
基金管理人應當立即予以糾正，通報基金托管人，并采
取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，
基金管理人應當通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備
案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.50%時，基金
管理人應當公告。
七、基金凈值的確認
基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值由基金管理人負
責計算，基金托管人負責進行復核。 基金管理人應于
每個工作日交易結束后計算當日的基金資產(chǎn)凈值和
基金份額凈值并發(fā)送給基金托管人。 基金托管人對
凈值計算結果復核確認后發(fā)送給基金管理人， 由基
金管理人對基金凈值按約定予以公布。
七、基金凈值的確認
基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值由基金管理人
負責計算，基金托管人負責進行復核。 基金管理人應于
每個工作日交易結束后計算當日的基金資產(chǎn)凈值和各
類基金份額凈值并發(fā)送給基金托管人。 基金托管人對
凈值計算結果復核確認后發(fā)送給基金管理人， 由基金
管理人對基金凈值按約定予以公布。
第 十 五
部 分 基
金 費 用
與稅收
一、基金費用的種類
一、基金費用的種類
3、C類基金份額的銷售服務費；
（后續(xù)序號依次調(diào)整）
二、基金費用計提方法、計提標準和支付方式
……
上述“一、基金費用的種類中第3－9項費用” ，
根據(jù)有關法規(guī)及相應協(xié)議規(guī)定， 按費用實際支出金
額列入當期費用，由基金托管人從基金財產(chǎn)中支付。
二、基金費用計提方法、計提標準和支付方式
……
3、C類基金份額的銷售服務費
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金
份額的銷售服務費年費率為0.10%。
本基金C類基金份額的銷售服務費按前一日C類基
金份額基金資產(chǎn)凈值的0.10%年費率計提。 計算方法如
下：
H＝E×0.10%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值
C類基金份額的銷售服務費每日計算，逐日累計至
每月月末，按月支付，由基金管理人與基金托管人核對
一致后， 基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方
式于次月前三個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支取。
若遇法定節(jié)假日、公休假等，支付日期順延。
上述“一、基金費用的種類” 中第4－10項費用，根
據(jù)有關法規(guī)及相應協(xié)議規(guī)定， 按費用實際支出金額列
入當期費用，由基金托管人從基金財產(chǎn)中支付。
第 十 六
部分
基
金 的 收
益 與 分
配
三、基金收益分配原則
1、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅
利再投資， 投資者可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自
動轉為基金份額進行再投資；若投資者不選擇，本基
金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
2、 基金收益分配后基金份額凈值不能低于面
值， 即基金收益分配基準日的基金份額凈值減去每
單位基金份額收益分配金額后不能低于面值；
3、每一基金份額享有同等分配權；
4、法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在符合法律法規(guī)及基金合同約定， 并對基金份
額持有人利益無實質(zhì)不利影響的前提下， 基金管理
人可對基金收益分配原則和支付方式進行調(diào)整，不
需召開基金份額持有人大會。
三、基金收益分配原則
1、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利
再投資， 投資者可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉
為相應類別的基金份額進行再投資， 且基金份額持有
人可對A類、C類基金份額分別選擇不同的分紅方式；
若投資者不選擇， 本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金
分紅；
2、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面
值， 即基金收益分配基準日的各類基金份額凈值減去
每單位各類基金份額收益分配金額后不能低于面值；
3、本基金各類基金份額在費用收取上不同，其對
應的可分配收益可能有所不同。 本基金同一類別的每
一基金份額享有同等分配權；
4、法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在符合法律法規(guī)及基金合同約定， 并對基金份額
持有人利益無實質(zhì)不利影響的前提下， 基金管理人可
對基金收益分配原則和支付方式進行調(diào)整， 不需召開
基金份額持有人大會。
六、基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉賬或其他手續(xù)
費用由投資者自行承擔。 當投資者的現(xiàn)金紅利小于
一定金額，不足于支付銀行轉賬或其他手續(xù)費用時，
基金登記機構可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動
轉為基金份額。 紅利再投資的計算方法，依照《業(yè)務
規(guī)則》執(zhí)行。
六、基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉賬或其他手續(xù)費
用由投資者自行承擔。 當投資者的現(xiàn)金紅利小于一定
金額，不足于支付銀行轉賬或其他手續(xù)費用時，基金登
記機構可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉為相應
類別的基金份額。 紅利再投資的計算方法，依照《業(yè)務
規(guī)則》執(zhí)行。
第 十 八
部 分 基
金 的 信
息披露
五、公開披露的基金信息
（四）基金凈值信息
……
在開始辦理基金份額申購或者贖回后， 基金管
理人應當在不晚于每個開放日的次日， 通過指定網(wǎng)
站、 基金銷售機構網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點披露開放日的基
金份額凈值和基金份額累計凈值。
基金管理人應在不晚于半年度和年度最后一日
的次日， 在指定網(wǎng)站披露半年度和年度最后一日的
基金份額凈值和基金份額累計凈值。
……
（七）臨時報告
……
15、管理費、托管費、申購費、贖回費等費用計提
標準、計提方式和費率發(fā)生變更；
16、 基金份額凈值計價錯誤達基金份額凈值百
分之零點五；
......
五、公開披露的基金信息
（四）基金凈值信息
……
在開始辦理基金份額申購或者贖回后， 基金管理
人應當在不晚于每個開放日的次日，通過指定網(wǎng)站、基
金銷售機構網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點披露開放日的各類基金份
額凈值和各類基金份額累計凈值。
基金管理人應在不晚于半年度和年度最后一日的
次日， 在指定網(wǎng)站披露半年度和年度最后一日的各類
基金份額凈值和各類基金份額累計凈值。
（七）臨時報告
……
15、管理費、托管費、銷售服務費、申購費、贖回費
等費用計提標準、計提方式和費率發(fā)生變更；
16、 任何一類基金份額凈值計價錯誤達該類基金
份額凈值百分之零點五；
......
六、信息披露事務管理
……
基金托管人應當按照相關法律法規(guī)、 中國證監(jiān)
會的規(guī)定和《基金合同》的約定，對基金管理人編制
的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份額申購贖回
價格、基金定期報告、更新的招募說明書、基金產(chǎn)品
資料概要、基金清算報告等相關基金信息進行復核、
審查，并向基金管理人進行書面或電子確認。
……
六、信息披露事務管理
……
基金托管人應當按照相關法律法規(guī)、 中國證監(jiān)會
的規(guī)定和《基金合同》的約定，對基金管理人編制的基
金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值、基金份額申購贖回價
格、基金定期報告、更新的招募說明書、基金產(chǎn)品資料
概要、基金清算報告等相關基金信息進行復核、審查，
并向基金管理人進行書面或電子確認。
……
第 二 十
四 部 分
基 金 合
同 內(nèi) 容
摘要
（基金合同正文部分內(nèi)容在基金合同摘要部分同步修
改）
附件2：《托管協(xié)議》修訂對照表
章節(jié) 原托管協(xié)議內(nèi)容 修改后托管協(xié)議內(nèi)容
三、 基金
托 管 人
對 基 金
管 理 人
的 業(yè) 務
監(jiān) 督 和
核查
（八） 基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金
合同的約定，對基金資產(chǎn)凈值計算、基金份額凈值計
算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金
收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載
基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。 如果基金管
理人未經(jīng)基金托管人的審核擅自將不實的業(yè)績表現(xiàn)
數(shù)據(jù)印制在宣傳推介材料上， 則基金托管人對此不
承擔任何責任，并有權在發(fā)現(xiàn)后報告中國證監(jiān)會。
（八） 基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合
同的約定，對基金資產(chǎn)凈值計算、各類基金份額凈值計
算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收
益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金
業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。 如果基金管理人未
經(jīng)基金托管人的審核擅自將不實的業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)印制
在宣傳推介材料上， 則基金托管人對此不承擔任何責
任，并有權在發(fā)現(xiàn)后報告中國證監(jiān)會。
四、基 金
管 理 人
對 基 金
托 管 人
的 業(yè) 務
核查
（一） 基金管理人對基金托管人履行托管職責情況
進行核查， 核查事項包括基金托管人安全保管基金
財產(chǎn)、 開設基金財產(chǎn)的托管資金專門賬戶和證券賬
戶等投資所需賬戶、 復核基金管理人計算的基金資
產(chǎn)凈值和基金份額凈值、 根據(jù)管理人指令辦理清算
交收、相關信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
（一） 基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進
行核查，核查事項包括基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、
開設基金財產(chǎn)的托管資金專門賬戶和證券賬戶等投資
所需賬戶、 復核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和各
類基金份額凈值、根據(jù)管理人指令辦理清算交收、相關
信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
八、基 金
資 產(chǎn) 凈
值 計 算
和 會 計
核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算、復核與完成的時間及程
序
1． 基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負債
后的價值。 基金份額凈值是按照每個交易日閉市后，
基金資產(chǎn)凈值除以當日基金份額的余額數(shù)量計算，
精確到0.0001元，小數(shù)點后第五位四舍五入。 法律法
規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人每個工作日計算基金資產(chǎn)凈值及基
金份額凈值，并按規(guī)定公告。
2．基金管理人應每個工作日對基金資產(chǎn)估值。
但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同的規(guī)定暫停
估值時除外。 基金管理人每個工作日對基金資產(chǎn)估
值后， 將基金份額凈值結果以雙方約定的方式發(fā)送
基金托管人，經(jīng)基金托管人復核無誤后，并以雙方約
定的方式將復核結果傳送給基金管理人， 由基金管
理人依據(jù)基金合同和相關法律法規(guī)的規(guī)定對外公
布。
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算、復核與完成的時間及程序
1． 基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負債后
的價值。 各類基金份額凈值是按照每個交易日閉市后，
該類基金份額的基金資產(chǎn)凈值除以當日該類基金份額
的余額數(shù)量計算，均精確到0.0001元，小數(shù)點后第五位
四舍五入。 法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人每個工作日計算基金資產(chǎn)凈值及各類
基金份額凈值，并按規(guī)定公告。
2．基金管理人應每個工作日對基金資產(chǎn)估值。 但
基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同的規(guī)定暫停估值
時除外。 基金管理人每個工作日對基金資產(chǎn)估值后，將
各類基金份額凈值結果以雙方約定的方式發(fā)送基金托
管人，經(jīng)基金托管人復核無誤后，并以雙方約定的方式
將復核結果傳送給基金管理人， 由基金管理人依據(jù)基
金合同和相關法律法規(guī)的規(guī)定對外公布。
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式
1．當基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)（含第4
位）發(fā)生差錯時，視為基金份額凈值錯誤；基金份額
凈值出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通
報基金托管人， 并采取合理的措施防止損失進一步
擴大；錯誤偏差達到基金份額凈值的0.25%時，基金
管理人應當通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；
錯誤偏差達到基金份額凈值的0.50%時，基金管理人
應當公告；當發(fā)生凈值計算錯誤時，由基金管理人負
責處理，由此給基金份額持有人和基金造成損失的，
基金管理人有權向其他當事人追償。
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式
1．當基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)（含第4位）
發(fā)生差錯時，視為該類基金份額凈值錯誤；當任何一類
基金份額凈值出現(xiàn)錯誤時， 基金管理人應當立即予以
糾正，通報基金托管人，并采取合理的措施防止損失進
一步擴大； 錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%
時， 基金管理人應當通報基金托管人并報中國證監(jiān)會
備案； 錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.50%時，基
金管理人應當公告；當發(fā)生凈值計算錯誤時，由基金管
理人負責處理， 由此給基金份額持有人和基金造成損
失的，基金管理人有權向其他當事人追償。
九、基 金
收 益 分
配
（一）基金收益分配的原則
基金收益分配應遵循下列原則：
1、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅
利再投資， 投資者可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自
動轉為基金份額進行再投資；若投資者不選擇，本基
金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
2、 基金收益分配后基金份額凈值不能低于面
值， 即基金收益分配基準日的基金份額凈值減去每
單位基金份額收益分配金額后不能低于面值；
3、每一基金份額享有同等分配權；
……
（一）基金收益分配的原則
基金收益分配應遵循下列原則：
1、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利
再投資， 投資者可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉
為相應類別的基金份額進行再投資， 且基金份額持有
人可對A類、C類基金份額分別選擇不同的分紅方式；
若投資者不選擇， 本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金
分紅；
2、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面
值， 即基金收益分配基準日的各類基金份額凈值減去
每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值；
3、本基金各類基金份額在費用收取上不同，其對
應的可分配收益可能有所不同。 本基金同一類別的每
一基金份額享有同等分配權；
……
九、基 金
收 益 分
配
（二） 基金收益分配的時間和程序
……
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉賬或其他手續(xù)
費用由投資者自行承擔。 當投資者的現(xiàn)金紅利小于
一定金額，不足于支付銀行轉賬或其他手續(xù)費用時，
基金登記機構可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動
轉為基金份額。 紅利再投資的計算方法，依照《業(yè)務
規(guī)則》執(zhí)行。
（二）基金收益分配的時間和程序
……
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉賬或其他手續(xù)費
用由投資者自行承擔。 當投資者的現(xiàn)金紅利小于一定
金額，不足于支付銀行轉賬或其他手續(xù)費用時，基金登
記機構可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉為相應
類別的基金份額。 紅利再投資的計算方法，依照《業(yè)務
規(guī)則》執(zhí)行。
十一、基
金費用
......
（五）基金管理費、基金托管費的調(diào)整
基金管理人和基金托管人協(xié)商一致后， 可根據(jù)
基金發(fā)展情況調(diào)整基金管理費率、 基金托管費率等
相關費率。
基金管理人必須最遲于新的費率實施日前在指
定媒介上公告。
（六）基金管理費、基金托管費的復核程序、支
付方式和時間
1．復核程序
基金托管人對基金管理人計提的基金管理費、
基金托管費等， 根據(jù)本托管協(xié)議和基金合同的有關
規(guī)定進行復核。
2．支付方式和時間
基金管理費、基金托管費每日計提，逐日累計至
每月月末，按月支付。 由基金管理人與基金托管人核
對一致后， 基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致
的方式于次月前3個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性
支付給基金管理人、基金托管人。 若遇法定節(jié)假日、
公休假等，支付日期順延。
（三）C類基金份額銷售服務費的計提比例和計提方法
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金
份額的銷售服務費年費率為0.10%。
本基金C類基金份額的銷售服務費按前一日C類基
金份額基金資產(chǎn)凈值的0.10%年費率計提。 計算方法如
下：
H＝E×0.10%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值
.....（. 后續(xù)依次調(diào)整序號）
（六）基金管理費、基金托管費和C類基金份額銷
售服務費的調(diào)整
基金管理人和基金托管人協(xié)商一致后， 可根據(jù)基
金發(fā)展情況調(diào)整基金管理費率、基金托管費率或提高C
類基金份額銷售服務費率等相關費率。
基金管理人必須最遲于新的費率實施日前在指定
媒介上公告。
（七）基金管理費、基金托管費和C類基金份額銷
售服務費的復核程序、支付方式和時間
1．復核程序
基金托管人對基金管理人計提的基金管理費、基
金托管費和C類基金份額銷售服務費等，根據(jù)本托管協(xié)
議和基金合同的有關規(guī)定進行復核。
2．支付方式和時間
基金管理費、基金托管費和C類基金份額銷售服務
費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。 由基金
管理人與基金托管人核對一致后， 基金托管人按照與
基金管理人協(xié)商一致的方式于次月前3個工作日內(nèi)從
基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人、 基金托管人或
銷售機構。 若遇法定節(jié)假日、公休假等，支付日期順延。
博時富益純債債券型證券投資基金增加C類基金份額并修改基金合同和托管協(xié)議的公告.pdf