鵬華中證細分化工產(chǎn)業(yè)主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金托管協(xié)議
鵬華中證細分化工產(chǎn)業(yè)主題交易型開
放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金
托管協(xié)議
基金管理人：鵬華基金管理有限公司
基金托管人：華泰證券股份有限公司
二〇二四年十二月
目錄
一、基金托管協(xié)議當事人...........................................................................................3
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則....................................................................4
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查.....................................................5
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查..............................................................10
五、基金財產(chǎn)的保管.................................................................................................11
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行.................................................................................14
七、交易及清算交收安排.........................................................................................17
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算..........................................................................23
九、基金收益分配.....................................................................................................29
十、基金信息披露.....................................................................................................31
十一、基金費用........................................................................................................33
十二、基金份額持有人名冊的保管..........................................................................35
十三、基金有關文件檔案的保存.............................................................................36
十四、基金管理人和基金托管人的更換..................................................................37
十五、禁止行為........................................................................................................40
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算...................................................42
十七、違約責任........................................................................................................44
十八、爭議解決方式.................................................................................................45
十九、托管協(xié)議的效力.............................................................................................46
二十、其他事項........................................................................................................47
二十一、托管協(xié)議的簽訂.........................................................................................48
鑒于鵬華基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有限責任公司，
按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力，擬募集發(fā)行鵬華中證細分化工
產(chǎn)業(yè)主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金（以下簡稱“基金”或“本基金”）；
鑒于華泰證券股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的證券公司，按照
相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于鵬華基金管理有限公司擬擔任鵬華中證細分化工產(chǎn)業(yè)主題交易型開放式指數(shù)證券投
資基金聯(lián)接基金的基金管理人，華泰證券股份有限公司擬擔任鵬華中證細分化工產(chǎn)業(yè)主題交
易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金的基金托管人；
為明確鵬華中證細分化工產(chǎn)業(yè)主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金的基金管理
人和基金托管人之間的權利義務關系，特制訂本托管協(xié)議；
除非另有約定，《鵬華中證細分化工產(chǎn)業(yè)主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金基
金合同》（以下簡稱“《基金合同》”）中定義的術語在用于本托管協(xié)議時應具有相同的含義；若
有抵觸應以《基金合同》為準，并依其條款解釋。
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：鵬華基金管理有限公司
住所：深圳市福田區(qū)福華三路168號深圳國際商會中心43層
法定代表人：張納沙
成立時間：1998年12月22日
批準設立機關：中國證券監(jiān)督管理委員會
批準設立文號：［1998］31號文
組織形式：有限責任公司
注冊資本：1.5億元
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：基金募集；基金銷售；資產(chǎn)管理以及中國證監(jiān)會許可的其它業(yè)務
（二）基金托管人
名稱：華泰證券股份有限公司（簡稱：華泰證券）
注冊地址：南京市江東中路228號
辦公地址：南京市江東中路228號
郵政編碼：210019
法定代表人：張偉
成立日期：1991年4月9日
基金托管業(yè)務批準文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2014]1007號
組織形式：股份有限公司（上市）
注冊資本：902730.2281萬人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：許可項目：證券業(yè)務；證券投資咨詢；公募證券投資基金銷售；證券投資基
金托管（依法須經(jīng)批準的項目，經(jīng)相關部門批準后方可開展經(jīng)營活動，具體經(jīng)營項目以審批
結果為準）一般項目：證券公司為期貨公司提供中間介紹業(yè)務（除依法須經(jīng)批準的項目外，
憑營業(yè)執(zhí)照依法自主開展經(jīng)營活動）
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）、《公開募集證券
投資基金運作管理辦法》（以下簡稱《運作辦法》）、《公開募集證券投資基金銷售機構監(jiān)督管
理辦法》、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱《信息披露辦法》）、《證券
投資基金托管業(yè)務管理辦法》、《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準則第7號＜托管協(xié)議的
內(nèi)容與格式〉》、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》（以下簡稱《流動性風
險管理規(guī)定》）、《關于規(guī)范金融機構資產(chǎn)管理業(yè)務的指導意見》、《公開募集證券投資基金運作
指引第2號——基金中基金指引》、《公開募集證券投資基金運作指引第3號——指數(shù)基金指
引》（以下簡稱“《指數(shù)基金指引》”）、《鵬華中證細分化工產(chǎn)業(yè)主題交易型開放式指數(shù)證券投
資基金聯(lián)接基金基金合同》（以下簡稱《基金合同》）及其他有關法律、法規(guī)制定。
（二）目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財產(chǎn)的保管、投資運作、
凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關事宜中的權利、義務及職責，確?；鹭?
產(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權益。
（三）原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有人合法權益
的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
（四）若本基金實施側袋機制的，側袋機制實施期間的相關安排見基金合同和招募說明
書的規(guī)定。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金投資范圍、
投資對象進行監(jiān)督?！痘鸷贤访鞔_約定基金投資風格或證券選擇標準的，基金管理人應按
照基金托管人要求的格式提供投資品種池，以便基金托管人運用相關技術系統(tǒng)，對基金實際
投資是否符合《基金合同》關于證券選擇標準的約定進行監(jiān)督，對存在疑義的事項進行核查。
本基金主要投資于目標ETF、標的指數(shù)成份股、備選成份股。為更好地實現(xiàn)投資目標，
本基金可少量投資于依法發(fā)行或上市的其他股票（包括創(chuàng)業(yè)板以及其他依法發(fā)行、上市的股
票）、債券（含國債、地方政府債、金融債、企業(yè)債、公司債、央行票據(jù)、中期票據(jù)、短期融
資券、超短期融資券、次級債、可轉換債券、可交換債券、政府支持機構債等）、債券回購、
資產(chǎn)支持證券、銀行存款、同業(yè)存單、貨幣市場工具、股指期貨以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會
允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會相關規(guī)定）。
本基金可依據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定，參與融資及轉融通證券出借業(yè)務。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，可
以將其納入投資范圍。
本基金投資于目標ETF的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%，每個交易日日終在扣除股指
期貨合約需繳納的交易保證金后，保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)
的政府債券，其中現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金和應收申購款等。
如果法律法規(guī)對該比例要求有變更的，以變更后的比例為準，本基金的投資范圍會做相
應調(diào)整。
（二）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金投資、融資
比例進行監(jiān)督?；鹜泄苋税聪率霰壤驼{(diào)整期限進行監(jiān)督：
基金的投資組合應遵循以下限制：
（1）本基金投資于目標ETF的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%；
（2）每個交易日日終在扣除股指期貨合約需繳納的交易保證金后，保持不低于基金資產(chǎn)
凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券，其中現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金
和應收申購款等；
（3）本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈值
的10%；
（4）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%，中國證監(jiān)
會規(guī)定的特殊品種除外；
（5）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支持
證券規(guī)模的10%；
（6）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超
過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
（7）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產(chǎn)支持證券。基金持有
資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評級報告發(fā)布之日起3
個月內(nèi)予以全部賣出；
（8）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產(chǎn)，本基金
所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（9）本基金進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的資金余額不得超過基金資產(chǎn)凈值的
40%，進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的最長期限為1年，債券回購到期后不得展期；
（10）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；因
證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合
該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（11）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆回購
交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍保持一致；
（12）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（13）若本基金參與股指期貨交易，應當遵守下列要求：
a.本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的
10%；
b.本基金在任何交易日日終，持有的買入期貨合約價值與有價證券市值之和，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的100%。其中，有價證券指目標ETF、股票、債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政
府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質押式回購）等；
c.本基金在任何交易日日終，持有的賣出期貨合約價值不得超過基金持有的股票總市值的
20%；
d.本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合
基金合同關于股票投資比例的有關約定；
e.本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超過上一交
易日基金資產(chǎn)凈值的20%；
（14）本基金參與融資的，每個交易日日終，本基金持有的融資買入股票與其他有價證
券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
（15）本基金參與轉融通證券出借業(yè)務，應當遵守下列要求：
a.出借證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%；
b.參與出借業(yè)務的單只證券不得超過本基金持有該證券總量的50%；
c.最近6個月內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不得低于2億元；
d.證券出借的平均剩余期限不得超過30天，平均剩余期限按照市值加權平均計算；
（16）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述第（1）、（2）、（7）、（10）、（11）、（15）項情形之外，因證券/期貨市場波動、證券
發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調(diào)整、標的指數(shù)成份股流動性限制、目標ETF
暫停申購、贖回或二級市場交易停牌等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述
規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形
除外。因證券/期貨市場波動、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調(diào)整、標的指數(shù)成份股流動性
限制、目標ETF暫停申購、贖回或二級市場交易停牌等基金管理人之外的因素致使基金投資
比例不符合第（1）項投資比例的，基金管理人應當在20個交易日內(nèi)進行調(diào)整；因證券市場
波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合第
（15）項規(guī)定的，基金管理人不得新增出借業(yè)務，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同的
有關約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應當符合基金合同的約定。基金托
管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當程
序后，則本基金投資不再受相關限制或按調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。
（三）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金投資禁止
行為通過事后監(jiān)督方式進行監(jiān)督：
1、承銷證券；
2、違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
3、從事承擔無限責任的投資；
4、買賣除目標ETF以外的其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
5、向其基金管理人、基金托管人出資；
6、從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
7、法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者
與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關聯(lián)交
易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益
沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先
得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審
議，并經(jīng)過三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯(lián)交易事項
進行審查。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述禁止性規(guī)定，如適用于本基金，基金管理人在履行
適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或按調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。
（四）本基金參與銀行間市場交易，由基金管理人決定銀行間市場交易對手的名單，并
按照審慎的風險控制原則在該名單中約定各交易對手所適用的交易結算方式?；鸸芾砣藨?
嚴格按照交易對手名單的范圍在銀行間債券市場選擇交易對手；基金管理人在銀行間市場進
行現(xiàn)券買賣和回購交易時，需按交易對手名單中約定的該交易對手所適用的交易結算方式進
行交易?；鹜泄苋瞬粚Ρ净饏⑴c銀行間市場交易的交易對手和交易結算方式進行監(jiān)控。
（五）本基金參與交易所債券質押式融資回購交易前，需事先與基金托管人協(xié)商一致，
并簽署托管人結算模式債券質押式回購委托協(xié)議等基金托管人要求的協(xié)議文本后方可開展。
（六）本基金投資銀行存款的信用風險主要包括存款銀行的信用等級、存款銀行的支付
能力等涉及到存款銀行選擇方面的風險。本基金的基金管理人根據(jù)相應規(guī)則確定存款銀行，
本基金投資存款銀行以外的銀行存款出現(xiàn)由于存款銀行信用風險而造成的損失時由相關責任
人進行賠償。基金托管人不對本基金投資銀行存款的存款銀行進行監(jiān)控。
（七）基金參與轉融通證券出借業(yè)務，基金管理人應當遵守審慎經(jīng)營原則，配備技術系
統(tǒng)和專業(yè)人員，制定科學合理的投資策略和風險管理制度，完善業(yè)務流程，有效防范和控制
風險?；鹜泄苋藢饏⑴c出借業(yè)務的投資比例進行監(jiān)督和復核。
（八）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金資產(chǎn)凈值計
算、各類基金份額的基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收
益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
（九）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作及其他運作違反法律法規(guī)、《基金合同》、
本托管協(xié)議及其他有關規(guī)定時，應及時以書面形式通知基金管理人限期糾正，基金管理人收
到通知后應在下一個工作日前及時核對，并以書面形式向基金托管人發(fā)出回函，進行解釋或
舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限。
在限期內(nèi)，基金托管人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人改正。基金管理
人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會?；?
管理人應賠償因其違反法律法規(guī)、行業(yè)自律性規(guī)定或《基金合同》或本托管協(xié)議及其他有關
規(guī)定而致使投資者和基金托管人遭受的損失。
對于依據(jù)交易程序尚未成交的且基金托管人在交易前能夠監(jiān)控的投資指令，基金托管人
發(fā)現(xiàn)該投資指令違反有關法律法規(guī)規(guī)定或者違反《基金合同》約定的，應當拒絕執(zhí)行，立即
通知基金管理人，并向中國證監(jiān)會報告。
對于必須于估值完成后方可獲知的監(jiān)控指標或依據(jù)交易程序已經(jīng)成交的投資指令，基金
托管人發(fā)現(xiàn)該投資指令違反有關法律法規(guī)或者違反《基金合同》約定的，應當立即通知基金
管理人，并報告中國證監(jiān)會。
基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，必須在規(guī)定時間內(nèi)答復基金托
管人并改正，就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，對基金托管人按照法規(guī)要求需向中國證
監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應積極配合提供相關數(shù)據(jù)資料和制度等。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，同時通知基金管
理人限期糾正。
基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖
延、欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正
的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括但不限于基
金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶、復核基
金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相
關信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管理、未
執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、《基金
合同》、本托管協(xié)議及其他有關規(guī)定時，基金管理人應及時以書面形式通知基金托管人限期糾
正，基金托管人收到通知后應及時核對確認并以書面形式向基金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)
原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述限期內(nèi)，基金管理人有權隨時對通
知事項進行復查，督促基金托管人改正，并予協(xié)助配合?；鹜泄苋藨e極配合基金管理人
的核查行為，包括但不限于：提交相關資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，
在規(guī)定時間內(nèi)答復基金管理人并改正?；鹜泄苋藢鸸芾砣送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期
內(nèi)糾正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，同時通知
基金托管人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監(jiān)會。
基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖
延、欺詐等手段妨礙基金管理人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正
的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。
五、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。
2、基金托管人應安全保管基金財產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的托管賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨立。
5、基金托管人按照《基金合同》和本協(xié)議的約定保管基金財產(chǎn)，如有特殊情況雙方可另
行協(xié)商解決?；鹜泄苋宋唇?jīng)基金管理人的指令，不得自行運用、處分、分配本基金的任何
資產(chǎn)（不包含基金托管人依據(jù)中國證券登記結算有限責任公司結算數(shù)據(jù)完成場內(nèi)交易交收、
托管資產(chǎn)開戶銀行扣收結算費和賬戶維護費等費用）。
6、對于因為基金投資產(chǎn)生的應收資產(chǎn)，應由基金管理人負責與有關當事人確定到賬日期
并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達基金賬戶的，基金托管人應及時通知基金管理
人采取措施進行催收。由此給基金財產(chǎn)造成損失的，基金管理人應負責向有關當事人追償基
金財產(chǎn)的損失，基金托管人應予以必要的協(xié)助與配合，但對此不承擔任何責任。
7、除依據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基金財產(chǎn)。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1、基金募集期間募集的資金應存于基金管理人開立的“基金募集專戶”。該賬戶由基金
管理人開立并管理。
2、基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額持
有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定后，且同時本基金的目標ETF符合備案條
件的，基金管理人應將屬于基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人在具有基金托管資格的存管
銀行開立的托管賬戶，同時在規(guī)定時間內(nèi)，聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計
師事務所進行驗資，出具驗資報告。出具的驗資報告由參加驗資的2名或2名以上中國注冊
會計師簽字方為有效。
3、若基金募集期限屆滿，未能達到《基金合同》生效的條件，由基金管理人按規(guī)定辦理
退款等事宜，基金托管人應給予充分的協(xié)助與配合。
（三）基金托管賬戶的開立和管理
1、基金托管人應以本基金的名義在選定的存管銀行開立基金的托管賬戶，并根據(jù)基金管
理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的托管賬戶的銀行預留印鑒由基金托管人保管和
使用。
2、基金托管賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜泄苋撕突鸸?
理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金
業(yè)務以外的活動。
3、基金托管賬戶的開立和管理應符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的有關規(guī)定。
（四）基金的銀行存款賬戶的開立和管理
基金投資銀行存款的，本著便于基金財產(chǎn)的安全保管和日常監(jiān)督核查的原則，存款銀行
應盡量選擇基金托管賬戶所在銀行，基金托管人應配合基金管理人辦理相關賬戶開立業(yè)務，
相應銀行賬戶預留印鑒由基金托管人保管。
（五）基金證券賬戶和結算備付金賬戶的開立和管理
1、基金托管人在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司、深圳分公司為基金開立基
金托管人與本基金聯(lián)名的證券賬戶。
2、基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜泄苋撕突?
管理人不得出借或未經(jīng)對方同意擅自轉讓基金的任何證券賬戶，亦不得使用基金的任何賬戶
進行本基金業(yè)務以外的活動。
3、基金證券賬戶的開立由基金托管人負責，賬戶資產(chǎn)的管理和運用由基金管理人負責。
4、基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結算有限責任公司開立結算備付金賬
戶，并代表所托管的基金完成與中國證券登記結算有限責任公司的一級法人清算工作，基金
管理人應予以積極協(xié)助。結算備付金、結算保證金、交收價差資金等的收取按照中國證券登
記結算有限責任公司的規(guī)定執(zhí)行。
5、若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機構在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其他投資品種的
投資業(yè)務，涉及相關賬戶的開立、使用的，若無相關規(guī)定，則基金托管人比照上述關于賬戶
開立、使用的規(guī)定執(zhí)行。
（六）債券托管賬戶的開設和管理
《基金合同》生效后，基金管理人根據(jù)投資需要在中國人民銀行完成全國銀行間債券市
場準入備案，基金托管人應配合提供相關材料。根據(jù)銀行間市場登記結算機構的有關規(guī)定，
基金托管人協(xié)助基金管理人在銀行間市場登記結算機構開立債券托管賬戶和資金結算賬戶，
并代表本基金進行銀行間市場債券的結算。
（七）其他賬戶的開立和管理
1、因業(yè)務發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定，由基
金管理人與基金托管人協(xié)商后辦理，負責辦理開戶的一方，應在相應賬戶開立完成后，及時
以書面或其他雙方認可的方式將賬戶信息通知另一方。基金管理人和基金托管人不得隨意假
借本基金的名義開立任何其他賬戶。新賬戶按有關規(guī)定使用并管理。
2、法律法規(guī)等有關規(guī)定對相關賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。
（八）基金財產(chǎn)投資的有關有價憑證等的保管
基金財產(chǎn)投資的有關實物證券、銀行存款開戶證實書等有價憑證由基金托管人存放于基
金托管人的保管庫，也可存入中央國債登記結算有限責任公司、銀行間市場清算所股份有限
公司、中國證券登記結算有限責任公司上海分公司/深圳分公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫，
保管憑證由基金托管人持有。有價憑證的購買和轉讓，由基金管理人和基金托管人共同辦理。
基金托管人對由基金托管人以外機構實際有效控制的資產(chǎn)不承擔保管責任?；鸸芾砣藢?
金財產(chǎn)權利行使依據(jù)的任何形式的變更，都必須提前或在變更當日通知基金托管人，并在變
更后5個工作日內(nèi)提交給基金托管人。
（九）與基金財產(chǎn)有關的重大合同的保管
與基金財產(chǎn)有關的重大合同的簽署，由基金管理人負責。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管
理人代表基金簽署的與基金財產(chǎn)有關的重大合同包括但不限于基金年度審計合同、基金信息
披露協(xié)議及基金投資業(yè)務中產(chǎn)生的重大合同，基金管理人在收到合同正本后30日內(nèi)應向基金
托管人提供合同復印件或原件的掃描件，合同正本由基金管理人保管。重大合同的保管期限
不少于法律法規(guī)的規(guī)定。
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產(chǎn)時向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其他款項付款指令，基金托
管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有關事項。
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權
1、基金管理人應指定專人向基金托管人發(fā)送指令。
2、基金管理人應以雙方認可的方式向基金托管人提供加蓋公章和法定代表人章的書面授
權文件，內(nèi)容包括被授權人名單、預留印鑒及被授權人簽字（簽章）樣本，授權文件應注明
被授權人相應的權限。
3、基金托管人在收到授權文件電子件并經(jīng)管理人電話通知托管人確認收到后，授權文件
即生效。如果授權文件中載明具體生效時間的，該生效時間不得早于基金托管人收到授權文
件并經(jīng)電子郵件等方式確認的時點。如早于前述時間，則以基金托管人收到授權文件并經(jīng)電
子郵件等方式確認的時點為授權文件的生效時間。
4、基金管理人和基金托管人對授權文件負有保密義務，其內(nèi)容不得向被授權人及相關操
作人員以外的任何人泄露。但法律法規(guī)規(guī)定或有權機關要求的除外。
（二）指令的內(nèi)容
1、指令包括付款指令以及其他資金劃撥指令等。
2、基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付時間、金額、收、付款人賬
戶等，加蓋預留印鑒并由被授權人簽字（簽章）。
3、本基金資金賬戶發(fā)生的銀行結算費用等銀行費用，由基金托管人直接從基金資金賬戶
中扣劃，無須基金管理人出具指令。
（三）指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行的時間和程序
1、指令的發(fā)送
基金管理人發(fā)送指令應采用傳真、電子郵件等方式或雙方協(xié)商一致的其他方式。
基金管理人應按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權限和交易權限內(nèi)
發(fā)送指令；被授權人應嚴格按照其授權權限發(fā)送指令。對于被授權人依約定程序發(fā)出的指令，
基金管理人不得否認其效力。但如果基金管理人已經(jīng)撤銷或更改對交易指令發(fā)送人員的授權，
并且基金托管人根據(jù)本協(xié)議確認后，則對于此后該交易指令發(fā)送人員無權發(fā)送的指令，或超
權限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔責任，授權已更改但未經(jīng)基金托管人確認的情況除外。
指令發(fā)出后，基金管理人應及時以電話、電子郵件等方式向基金托管人確認。
基金管理人應在交易結束后及時將銀行間同業(yè)市場債券交易成交單傳真或發(fā)送電子郵件
等雙方認可的方式提供給基金托管人，并電話確認。如果銀行間簿記系統(tǒng)已經(jīng)生成的交易需
要取消或終止，基金管理人要書面通知基金托管人。
基金管理人應于劃款前1個工作日向基金托管人發(fā)送指令并確認。對于要求當天到賬的
指令，必須在當天15:00前向基金托管人發(fā)送，15:00之后發(fā)送的，基金托管人盡力執(zhí)行，但
不能保證劃賬成功。如果要求當天某一時點到賬的指令，則指令需要提前2個工作小時發(fā)送，
且相關付款條件已經(jīng)具備?；鹜泄苋藢⒁暩犊顥l件具備時為指令送達時間。
2、指令的確認
基金托管人應指定專人接收基金管理人的指令，預先通知基金管理人其名單，并與基金
管理人商定指令發(fā)送和接收方式。指令到達基金托管人后，基金托管人應指定專人立即審慎
驗證有關內(nèi)容及印鑒和簽名（簽章），如有疑問必須及時通知基金管理人。
3、指令的時間和執(zhí)行
基金托管人對指令驗證后，應及時辦理。指令執(zhí)行完畢后，基金托管人應及時通知基金
管理人。
基金管理人向基金托管人下達指令時，應確?；鹜泄苜~戶有足夠的資金余額，對基金
管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金托管人可不予執(zhí)行，但應立
即通知基金管理人，由基金管理人審核、查明原因，出具書面文件確認此交易指令無效。基
金托管人不承擔因未執(zhí)行該指令造成損失的責任。
4、電子化指令處理
若基金管理人通過基金托管人提供的管理人服務平臺等電子渠道進行指令及其他業(yè)務處
理時，相關業(yè)務流程及規(guī)則以相應電子渠道協(xié)議內(nèi)容為準，協(xié)議內(nèi)未約定的內(nèi)容，以本協(xié)議
的約定為準。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令違反法律法規(guī)和《基金合同》，指令發(fā)送人員無
權或超越權限發(fā)送指令。
基金托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權拒絕執(zhí)行，并及時
通知基金管理人改正。如需撤銷指令，基金管理人應以雙方認可的方式通知基金托管人。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律法規(guī)，或者違反《基金合同》約定的，有
權視情況暫緩或拒絕執(zhí)行，并立即通知基金管理人。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身原因，未按照基金管理人發(fā)送的指令執(zhí)行并對基金管理人、基金財
產(chǎn)或投資人造成的直接損失，由基金托管人賠償由此造成的直接損失。
（七）更換被授權人的程序
基金管理人更換被授權人、更改或終止對被授權人的授權，應立即將新的授權文件以電
子郵件、傳真或其他雙方認可的方式通知基金托管人，并經(jīng)電話、電子郵件或其他方式確認
后生效，原授權文件同時廢止?；鹜泄苋烁鼡Q接收基金管理人指令的人員，應提前通過雙
方認可的方式通知基金管理人。
（八）其他事項
基金托管人在接收指令時，應對指令的要素是否齊全、印鑒與被授權人是否與預留的授
權文件內(nèi)容相符進行檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，應及時報告基金管理人，基金托管人對執(zhí)行基金管
理人的合法指令對基金財產(chǎn)造成的損失不承擔賠償責任。
基金參與認購未上市債券時，基金管理人應代表本基金與對手方簽署相關合同或協(xié)議，
明確約定債券過戶具體事宜。否則，基金管理人需對所認購債券的過戶事宜承擔相應責任。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇證券、期貨買賣的證券經(jīng)營機構和期貨經(jīng)紀機構
基金管理人應設計選擇證券買賣的證券經(jīng)營機構的標準和程序?；鸸芾砣素撠熯x擇證
券經(jīng)營機構，租用其交易單元作為基金的專用交易單元?；鸸芾砣撕捅贿x中的證券經(jīng)營機
構簽訂交易單元租用協(xié)議，基金管理人應提前通知基金托管人，將相關協(xié)議復印件或掃描件
送達基金托管人，并根據(jù)相關業(yè)務規(guī)定完成租用流程及結算路徑綁定等事宜，確?；鹜泄?
人申請接收結算數(shù)據(jù)?；鸸芾砣藨鶕?jù)有關規(guī)定，在基金的中期報告和年度報告中將所選
證券經(jīng)營機構的有關情況、基金通過該證券經(jīng)營機構買賣證券的成交量、回購成交量和支付
的傭金等予以披露，并將該等情況及基金交易單元號、傭金費率等基本信息以及變更情況及
時以書面形式通知基金托管人。
基金管理人負責選擇代理本基金股指期貨交易的期貨經(jīng)紀機構，基金管理人、基金托管
人和期貨經(jīng)紀機構應就本基金參與股指期貨交易的具體事項另行簽訂期貨經(jīng)紀合同；其他事
宜根據(jù)法律法規(guī)、《基金合同》的相關規(guī)定執(zhí)行。
（二）交易資金最高額度
1、根據(jù)《上海證券交易所、深圳證券交易所、中國證券登記結算有限責任公司證券交易
資金前端風險控制業(yè)務規(guī)則》（以下簡稱“《業(yè)務規(guī)則》”）的規(guī)定，基金管理人應當依據(jù)在基
金托管人處托管的基金合計資產(chǎn)總額以雙方認可的方式向基金托管人提供資金前端控制最高
額度（以下簡稱“最高額度”）相關信息，基金管理人應確保提供的最高額度相關信息完整、
真實有效且符合相關規(guī)定。因基金管理人未及時向基金托管人提供最高額度信息或所提交最
高額度信息有誤或不完整而導致最高額度申報失敗的，托管人不承擔責任。
2、基金托管人應對基金管理人申報信息的真實、完整性進行事后稽核?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)
基金管理人提供的最高額度相關信息違反法律法規(guī)規(guī)定或相關業(yè)務規(guī)定時，不予申報，并應
及時以雙方認可的形式通知基金管理人糾正。在正常業(yè)務受理渠道和申報規(guī)定的時間內(nèi)，因
基金托管人原因未能及時提交或正確申報基金管理人提交的符合業(yè)務規(guī)定且真實有效的信息
導致對基金管理人最高額度控制造成影響的，基金托管人應承擔相應的責任，因不可抗力、
意外事件等非基金托管人原因造成的情形的除外。
3、基金管理人應根據(jù)業(yè)務實際情況和自身風控需要向滬、深交易所申報自設額度?；?
管理人應定期對自設額度進行評估、優(yōu)化并對全天凈買入申報金額及額度使用情況進行監(jiān)測，
出現(xiàn)接近最高或自設額度情形的，應當及時進行核查，采取相關措施保障后續(xù)交易的正常進
行。
4、基金管理人向基金托管人提供最高額度相關信息或盤中緊急申報信息時，應確保托管
人有足夠的處理時間（至少為2個工作小時）。在每個交易日13:00（盤中緊急申報為10:00）
以后收到的最高額度相關信息或盤中緊急申報信息，基金托管人不保證當日完成申報流程。
基金管理人因最高額度信息有誤或發(fā)生重大變化需進行盤中緊急申報時，需按照中國結算相
關規(guī)定提交相應材料，并在事后聯(lián)合基金托管人（如需要）向滬、深交易所提交書面說明。
5、基金管理人、基金托管人應建立健全資金前端控制內(nèi)部控制制度和應急預案，制定完
備的資金前端控制業(yè)務流程，定期對資金前端控制相關工作進行合規(guī)審查；因任何一方未按
照《業(yè)務規(guī)則》規(guī)定而導致的后果，由該方承擔。
6、基金管理人根據(jù)《業(yè)務規(guī)則》及本協(xié)議應承擔的義務及責任不因授權他人代為辦理而
免除。
（三）基金投資證券后的清算交收安排
1、清算與交割
根據(jù)《中國證券登記結算有限責任公司結算備付金管理辦法》，在每月前3個工作日內(nèi)，
中國證券登記結算有限責任公司對結算參與人的最低結算備付金、結算保證金限額進行重新
核算、調(diào)整?；鹜泄苋嗽谥袊C券登記結算有限責任公司調(diào)整最低結算備付金、結算保證
金當日，在資金調(diào)節(jié)表中反映調(diào)整后的最低備付金和結算保證金?；鸸芾砣藨A留最低備
付金和結算保證金，并根據(jù)中國證券登記結算有限責任公司確定的實際最低備付金、結算保
證金數(shù)據(jù)為依據(jù)安排資金運作，調(diào)整所需的現(xiàn)金頭寸。
基金托管人負責基金買賣證券的清算交收。場內(nèi)資金結算由基金托管人根據(jù)中國證券登
記結算有限責任公司結算數(shù)據(jù)辦理；場外資金匯劃由基金托管人根據(jù)基金管理人的交易劃款
指令具體辦理?；鹜泄苋恕⒒鸸芾砣藨餐袷刂袊C券登記結算有限責任公司制定的
相關業(yè)務規(guī)則和規(guī)定，該等規(guī)則和規(guī)定自動成為本條款約定的內(nèi)容。
如果因為基金托管人自身原因在清算上造成基金財產(chǎn)的損失，應由基金托管人負責賠償；
如果因為基金管理人未事先通知基金托管人增加交易單元等事宜，致使基金托管人接收數(shù)據(jù)
不完整，造成清算差錯的責任由基金管理人承擔；如果因為基金管理人未事先通知需要單獨
結算的交易，造成基金資產(chǎn)損失的由基金管理人承擔；如果由于基金管理人違反市場操作規(guī)
則的規(guī)定進行超買、超賣及質押券欠庫等原因造成基金投資清算困難和風險的，基金托管人
發(fā)現(xiàn)后應立即通知基金管理人，由基金管理人負責解決，基金托管人應給予必要的配合，由
此給基金托管人、本基金和基金托管人托管的其他資產(chǎn)造成的直接損失由基金管理人承擔。
基金管理人應采取合理、必要措施，確保T日日終有足夠的資金頭寸完成T+1日的投資
交易資金結算；如因基金管理人原因導致資金頭寸不足，基金管理人應在T+1日上午10：00
前補足透支款項，確保資金清算。如果未遵循上述規(guī)定備足資金頭寸，影響基金資產(chǎn)的清算
交收及基金托管人與中國證券登記結算有限責任公司之間的一級清算，由此給基金托管人、
基金資產(chǎn)及基金托管人托管的其他資產(chǎn)造成的直接損失由基金管理人負責?；鸸芾砣藨?
曉并同意下列事項：
（1）基金托管人有權向登記公司申報凍結其證券賬戶內(nèi)與違約資金等額的證券，申報凍
結證券的證券品種、數(shù)量可由基金托管人確定。登記公司根據(jù)基金托管人申報的證券品種、
數(shù)量辦理相應凍結?；鸸芾砣嗽谝?guī)定時間內(nèi)補足違約交收資金的，基金托管人向登記公司
申報解除證券凍結。
（2）如因基金管理人原因造成債券質押式回購交收違約、但托管人未對登記公司交收違
約的情況下，基金托管人有權向登記公司申報將基金管理人的回購質押券劃轉至基金托管人
的證券處置賬戶，申報劃轉的質押券品種、數(shù)量可由基金托管人確定。登記公司根據(jù)基金托
管人的申報辦理相關質押券的劃轉?；鸸芾砣嗽谝?guī)定時間內(nèi)補足違約交收資金的，基金托
管人向登記公司申報將基金托管人證券處置賬戶內(nèi)的相關證券劃回至基金管理人的證券賬
戶。
（3）基金管理人資金不能足額完成非擔保交收業(yè)務品種資金交收的，按照登記公司相關
規(guī)定執(zhí)行。
（4）基金托管人有權以基金管理人的違約交收資金為基數(shù)，按照有關規(guī)定計收違約金。
根據(jù)中國證券登記結算有限責任公司結算規(guī)定，基金/基金管理人在進行融資回購業(yè)務時，
用于融資回購的債券將作為償還融資回購到期購回款的質押券。如因基金管理人原因造成債
券回購交收違約或因折算率變化造成質押欠庫，導致中國證券登記結算有限責任公司欠庫扣
款或對質押券進行處置造成的投資風險和損失由基金/基金管理人承擔。
基金管理人應保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指令時，基金銀行賬戶或資
金交收賬戶（除登記公司收?；騼鼋Y資金外）上有充足的資金?；鸬馁Y金頭寸不足時，基
金托管人有權拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指令并及時通知基金管理人。基金管理人在發(fā)送劃
款指令時應充分考慮基金托管人的劃款處理時間。在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管
人對基金管理人符合法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。
實行場內(nèi)T+0非擔保交收的資金清算按照中國證券登記結算有限責任公司相關規(guī)定執(zhí)
行，基金管理人應及時將交易信息通知基金托管人并發(fā)送相應劃款指令，以便基金托管人及
時進行相應資金交收處理。
2、交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式
（1）交易記錄的核對
基金管理人與基金托管人按日進行交易記錄的核對。對外披露凈值之前，必須保證當天
所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全一致。如果實際交易記錄與會計賬簿記
錄不一致，造成基金會計核算不完整或不真實，由此導致的損失由責任方承擔。
（2）資金賬目的核對
資金賬目按日核實?；鹜泄苋丝筛鶕?jù)基金管理人需要為基金管理人提供基金銀行賬戶
查詢權限。
（3）證券賬目的核對
基金管理人和基金托管人每交易日結束后核對基金證券賬目，確保雙方賬目相符?；?
管理人和基金托管人每月月末核對實物證券賬目。
（四）基金申購和贖回業(yè)務處理的基本規(guī)定
1、基金份額申購、贖回的確認、清算由基金管理人或其委托的登記機構負責。
2、基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送給基金托管人。
基金管理人應對傳遞的申購、贖回、轉換開放式基金的數(shù)據(jù)真實性負責。基金托管人應及時
查收申購及轉入資金的到賬情況并根據(jù)基金管理人指令及時劃付贖回及轉出款項。
3、基金管理人應保證本基金（或本基金管理人委托）的登記機構每個工作日15:00前向
基金托管人發(fā)送前一開放日上述有關數(shù)據(jù)，并保證相關數(shù)據(jù)的準確、完整。
4、登記機構應通過與基金托管人建立的加密系統(tǒng)發(fā)送有關數(shù)據(jù)（包括電子數(shù)據(jù)和蓋章生
效的紙制清算匯總表），如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式。基
金管理人向基金托管人發(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關規(guī)定保存。
5、如基金管理人委托其他機構辦理本基金的登記業(yè)務，應保證上述相關事宜按時進行。
否則，由基金管理人承擔相應的責任。
6、關于清算專用賬戶的設立和管理
為滿足申購、贖回資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清算的專用賬戶，該賬戶由
登記機構管理。
7、對于基金申購過程中產(chǎn)生的應收款，應由基金管理人負責與有關當事人確定到賬日期
并通知基金托管人，到賬日應收款沒有到達基金銀行賬戶的，基金托管人應及時通知基金管
理人采取措施進行催收，由此造成基金損失的，基金管理人應負責向有關當事人追償基金的
損失，基金托管人在合理范圍內(nèi)予以必要的協(xié)助與配合，保障基金財產(chǎn)的安全運作。
8、贖回和分紅資金劃撥規(guī)定
撥付贖回款或進行基金分紅時，如基金銀行賬戶有足夠的資金，基金托管人應根據(jù)基金
管理人劃款指令按時撥付；因基金銀行賬戶沒有足夠的資金，導致基金托管人不能按時撥付，
如系基金管理人的過錯原因造成，相應責任由基金管理人承擔，基金托管人不承擔墊款義務。
9、資金指令
除申購款項到達基金銀行賬戶需雙方按約定方式對賬外，回購到期付款和與投資有關的
付款、贖回和分紅資金劃撥時，基金管理人需向基金托管人下達指令。
資金指令的格式、內(nèi)容、發(fā)送、接收和確認方式等與投資指令相同。
（五）申贖凈額結算
基金托管賬戶與“基金清算賬戶”間的資金結算遵循“全額清算、凈額交收”的原則，
每日（T日：資金交收日，下同）按照托管賬戶應收資金與應付資金的差額來確定托管賬戶凈
應收額或凈應付額，以此確定資金交收額。當存在托管賬戶凈應收額時，基金管理人應在T
日15:00之前從基金清算賬戶劃到基金托管賬戶；當存在托管賬戶凈應付額時，基金管理人應
在T-1日將劃款指令發(fā)送給基金托管人，基金托管人按基金管理人的劃款指令將托管賬戶凈應
付額在T日劃往基金清算賬戶。
當存在托管賬戶凈應付額時，如基金銀行賬戶有足夠的資金，基金托管人應按時撥付；
因基金銀行賬戶沒有足夠的資金，導致基金托管人不能按時撥付，基金托管人應及時通知基
金管理人，如系基金管理人的過錯原因造成，相應責任由基金管理人承擔，基金托管人不承
擔墊款義務。
（六）基金轉換
1、在本基金與基金管理人管理的其它基金開展轉換業(yè)務之前，基金管理人應函告基金托
管人并就相關事宜進行協(xié)商。
2、基金托管人將根據(jù)基金管理人傳送的基金轉換數(shù)據(jù)進行賬務處理，具體資金清算和數(shù)
據(jù)傳遞的時間、程序及托管協(xié)議當事人承擔的權責按基金管理人屆時的公告執(zhí)行。
3、本基金開展基金轉換業(yè)務應按相關法律法規(guī)規(guī)定及《基金合同》的約定進行公告。
（七）基金現(xiàn)金分紅
1、基金管理人確定分紅方案通知基金托管人，雙方核定后依照《信息披露辦法》的有關
規(guī)定在中國證監(jiān)會規(guī)定媒介上公告。
2、基金托管人和基金管理人對基金分紅進行賬務處理并核對后，基金管理人向基金托管
人發(fā)送現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人應及時將資金劃入專用賬戶。
3、基金管理人在下達指令時，應給基金托管人留出必需的劃款時間。
（八）投資銀行存款的特別約定
1、本基金投資銀行存款，必須采用雙方認可的方式辦理。
2、基金管理人投資銀行存款或辦理存款支取時，應提前書面通知基金托管人，以便基金
托管人有足夠的時間履行相應的業(yè)務操作程序。
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算、復核與完成的時間及程序
1、各類基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，該類基金資產(chǎn)凈值除以當日該類基金份
額的余額數(shù)量計算，精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入?；鸸芾砣丝梢栽O立大額
贖回情形下的凈值精度應急調(diào)整機制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人每個工作日計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額的基金份額凈值，并按規(guī)定公
告。
2、基金管理人應每個工作日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或《基金合同》
的規(guī)定暫停估值時除外。基金管理人每個工作日對基金資產(chǎn)估值后，將各類基金份額的基金
份額凈值結果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管理人按規(guī)定對外公布。
（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理
1、估值對象
基金所擁有的目標ETF基金份額、股票、債券、資產(chǎn)支持證券、股指期貨合約和銀行存
款本息、應收款項、其它投資等資產(chǎn)及負債。
2、估值方法
（1）目標ETF估值方法
對持有的目標ETF基金，按估值日目標ETF基金的份額凈值估值。
（2）證券交易所上市的有價證券的估值
1）交易所上市的有價證券，以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收盤價）估值；估值
日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化以及證券發(fā)行機構未發(fā)生影響證券價
格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重
大變化或證券發(fā)行機構發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及
重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；
2）交易所上市交易或掛牌轉讓的不含權固定收益品種，選取估值日第三方估值機構提供
的相應品種當日的估值凈價進行估值；
3）交易所上市交易或掛牌轉讓的含權固定收益品種，選取估值日第三方估值機構提供的
相應品種當日的唯一估值凈價或推薦估值凈價進行估值；
4）交易所上市交易的可轉換債券以每日收盤價作為估值全價；
5）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術確定公允價值。交易所市場掛
牌轉讓的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術確定公允價值；
6）對在交易所市場發(fā)行未上市或未掛牌轉讓的債券，對存在活躍市場的情況下，應以活
躍市場上未經(jīng)調(diào)整的報價作為估值日的公允價值；對于活躍市場報價未能代表估值日公允價
值的情況下，應對市場報價進行調(diào)整以確認估值日的公允價值；對于不存在市場活動或市場
活動很少的情況下，應采用估值技術確定其公允價值。
（3）處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：
1）送股、轉增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票的估
值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
2）首次公開發(fā)行未上市的股票和債券，采用估值技術確定公允價值，在估值技術難以可
靠計量公允價值的情況下，按成本估值；
3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、首次公開發(fā)行
股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票等，不包括停牌、新發(fā)
行未上市、回購交易中的質押券等流通受限股票，按監(jiān)管機構或行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定確定公允
價值。
（4）對全國銀行間市場上不含權的固定收益品種，按照第三方估值機構提供的相應品種
當日的估值凈價估值。對銀行間市場上含權的固定收益品種，按照第三方估值機構提供的相
應品種當日的唯一估值凈價或推薦估值凈價估值。對于含投資人回售權的固定收益品種，回
售登記期截止日（含當日）后未行使回售權的按照長待償期所對應的價格進行估值。對銀行
間市場未上市，且第三方估值機構未提供估值價格的債券，在發(fā)行利率與二級市場利率不存
在明顯差異，未上市期間市場利率沒有發(fā)生大的變動的情況下，按成本估值。
（5）本基金參與轉融通證券出借業(yè)務的，按照相關法律法規(guī)和行業(yè)協(xié)會的相關規(guī)定進行
估值。
（6）同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別估值。
（7）股指期貨合約，以估值日結算價估值；估值日無結算價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)
境未發(fā)生重大變化的，以最近交易日的結算價估值。
（8）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人可
根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
（9）當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以確保基金估
值的公平性。
（10）相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最
新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關法
律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知對方，共同查明原因，
雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人承擔。本基
金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會計問題，如經(jīng)相關各方
在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值信息的計算
結果對外予以公布。
3、特殊情形的處理
（1）基金管理人、基金托管人按估值方法的第（8）項進行估值時，所造成的誤差不作
為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
（2）由于不可抗力原因，或由于證券/期貨交易所、登記結算公司、指數(shù)編制機構以及存
款銀行等第三方機構發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或由于國家會計政策變更、市場規(guī)則變更等原因，基
金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯
誤而造成的基金資產(chǎn)凈值計算錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但基金管理人、
基金托管人應當積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。
（三）估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值的準確性、
及時性。當任一類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)（含第4位）發(fā)生估值錯誤時，視為該類
基金份額凈值錯誤。
基金合同的當事人應按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構、或銷售機構、或
投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯的責任人應當對由于該
估值錯誤遭受損失當事人（“受損方”）的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，
承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)據(jù)計算差錯、
系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及時協(xié)調(diào)各方，
及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；由于估值錯誤責任方未
及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估值錯誤責任方對直接損失承擔賠償
責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行更正而
未更正，則其應當承擔相應賠償責任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確
認，確保估值錯誤已得到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，并且僅對估
值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務。但估值錯誤責
任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€或不全部返還不當?shù)美?
成其他當事人的利益損失（“受損方”），則估值錯誤責任方應賠償受損方的損失，并在其支付
的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當?shù)美漠斒氯讼碛幸蠼桓恫划數(shù)美臋嗬?；如果獲得不當
得利的當事人已經(jīng)將此部分不當?shù)美颠€給受損方，則受損方應當將其已經(jīng)獲得的賠償額加
上已經(jīng)獲得的不當?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。
（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
（5）估值錯誤責任方拒絕進行賠償時，如果因基金管理人過錯造成基金資產(chǎn)損失時，基
金托管人應為基金的利益向基金管理人追償，如果因基金托管人過錯造成基金資產(chǎn)損失時，
基金管理人應為基金的利益向基金托管人追償。除基金管理人和托管人之外的第三方造成基
金資產(chǎn)的損失，并拒絕進行賠償時，由基金管理人負責向差錯方追償。
（6）如果出現(xiàn)估值錯誤的當事人未按規(guī)定對受損方進行賠償，并且依據(jù)法律、行政法規(guī)、
《基金合同》或其他規(guī)定，基金管理人自行或依據(jù)法院判決、仲裁裁決對受損方承擔了賠償
責任，則基金管理人有權向出現(xiàn)過錯的當事人進行追索，并有權要求其賠償或補償由此發(fā)生
的費用和遭受的損失。
（7）按法律法規(guī)規(guī)定的其他原則處理估值錯誤。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生的原因確定估
值錯誤的責任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失進行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行更正和賠償損
失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構交易數(shù)據(jù)的，由基金登記機構進
行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）任一類基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報基金托
管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基金托管人并報
中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應當公告，并報中
國證監(jiān)會備案。
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。
（四）暫停估值與公告基金份額凈值的情形
1、基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
3、當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，基
金管理人應當暫停估值；
4、基金所投資的目標ETF發(fā)生暫停估值、暫停公告基金份額凈值的情形；
5、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
（五）實施側袋機制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實施側袋機制的，應根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進行估值并披露主袋賬戶
的基金凈值信息，暫停披露側袋賬戶份額凈值。
（六）基金會計制度
按國家有關部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（七）基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務會計報告。基金管理人獨立地設置、記錄
和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基金托管人對會計處理方法存在分歧，應以基金
管理人的處理方法為準。若當日核對不符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金凈值信
息的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準。
（八）基金財務報表與報告的編制和復核
1、財務報表的編制
基金財務報表由基金管理人編制，基金托管人復核。
2、報表復核
基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務報表后，進行獨立的復核。核對不符時，
應及時通知基金管理人共同查出原因，進行調(diào)整，直至雙方數(shù)據(jù)完全一致。
3、財務報表的編制與復核時間安排
（1）報表的編制
基金管理人應當在每月結束后5個工作日內(nèi)完成月度報表的編制；在季度結束之日起15
個工作日內(nèi)完成基金季度報告的編制；在上半年結束之日起2個月內(nèi)完成基金中期報告的編
制；在每年結束之日起3個月內(nèi)完成基金年度報告的編制?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧諘媹蟾?
應當經(jīng)過符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計。《基金合同》生效不足2
個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或者年度報告。
（2）報表的復核
基金管理人應及時完成報表編制，將有關報表提供基金托管人復核；基金托管人在復核
過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應共同查明原因，進行調(diào)整，
調(diào)整以國家有關規(guī)定為準。
基金管理人應留足充分的時間，便于基金托管人復核相關報表及報告。
（九）基金管理人應在編制季度報告、中期報告或者年度報告之前及時向基金托管人提
供基金業(yè)績比較基準的基礎數(shù)據(jù)和編制結果。
九、基金收益分配
（一）基金利潤的構成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相關費用后的
余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。
（二）基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中已實現(xiàn)收益的
孰低數(shù)。
（三）基金收益分配原則
1、在符合有關基金分紅條件的前提下，本基金管理人可以根據(jù)實際情況進行收益分配，
具體分配方案以公告為準，若《基金合同》生效不滿3個月可不進行收益分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)金紅利或將現(xiàn)
金紅利自動轉為相應類別的基金份額進行再投資；若投資者不選擇，本基金默認的收益分配
方式是現(xiàn)金分紅；
3、基金收益分配后任一類基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分配基準日的任一類
基金份額凈值減去該類每單位基金份額收益分配金額后不能低于面值；
4、本基金A類基金份額和C類、I類基金份額之間由于A類基金份額不收取銷售服務費，
而C類、I類基金份額收取的銷售服務費費率不同，將導致各類基金份額在可供分配利潤上有
所不同；
5、同一類別的每份基金份額享有同等分配權；
6、法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在對基金份額持有人利益無實質不利影響的前提下，基金管理人可調(diào)整基金收益分配原
則和支付方式，不需召開基金份額持有人大會。
（四）收益分配方案
基金收益分配方案中應載明截止收益分配基準日的可供分配利潤、基金收益分配對象、
分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。
（五）收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，在2日內(nèi)在規(guī)定媒介公
告。
在收益分配方案公布后，基金管理人依據(jù)具體方案的規(guī)定就支付的現(xiàn)金紅利向基金托管
人發(fā)送劃款指令，基金托管人按照基金管理人的指令及時進行分紅資金的劃付。
（六）基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。當投資者的現(xiàn)金
紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉賬或其他手續(xù)費用時，基金登記機構可將基金份額持
有人的現(xiàn)金紅利自動轉為相應類別的基金份額。紅利再投資的計算方法，依照《業(yè)務規(guī)則》
執(zhí)行。
（七）實施側袋機制期間的收益分配
本基金實施側袋機制的，側袋賬戶不進行收益分配，詳見招募說明書的規(guī)定。
十、基金信息披露
（一）保密義務
基金托管人和基金管理人應按法律法規(guī)、《基金合同》的有關規(guī)定進行信息披露，擬公開
披露的信息在公開披露之前應予保密。除按《基金法》、《基金合同》、《運作辦法》、《流動性
風險管理規(guī)定》、《信息披露辦法》及其他有關規(guī)定進行信息披露外，基金管理人和基金托管
人對基金運作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務信息應予保密。但是，如下情況不應視為
基金管理人或基金托管人違反保密義務：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公開；
2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中國證監(jiān)會等監(jiān)
管機構的命令、決定所做出的信息披露或公開。
（二）信息披露的內(nèi)容
基金的信息披露內(nèi)容主要包括基金招募說明書、《基金合同》、托管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料
概要、基金份額發(fā)售公告、《基金合同》生效公告、基金凈值信息、基金份額申購/贖回價格、
基金定期報告（包括基金年度報告、基金中期報告和季度報告）、臨時報告、澄清公告、基金
份額持有人大會決議、清算報告、投資于資產(chǎn)支持證券、股指期貨、融資及轉融通證券出借
業(yè)務、目標ETF的信息披露、實施側袋機制期間的信息披露及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息。
基金年度報告中的財務會計報告應當經(jīng)過符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務
所審計后，方可披露。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責和信息披露程序
1、職責
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應以保護基金份額持有人利益為宗旨，誠實
信用，嚴守秘密。基金管理人負責辦理與基金有關的信息披露事宜，基金托管人應當按照相
關法律法規(guī)和《基金合同》的約定，對于本章第（二）條規(guī)定的應由基金托管人復核的事項
進行復核，基金托管人復核無誤后，由基金管理人予以公布。
對于不需要基金托管人（或基金管理人）復核的信息，基金管理人（或基金托管人）在
公告前應告知基金托管人（或基金管理人）。
基金管理人和基金托管人應積極配合、互相監(jiān)督，保證其履行按照法定方式和限時披露
的義務。
基金管理人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應予披露的基金信息通過中國證監(jiān)會規(guī)
定媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應由基金托管人公開披露的信息，基金托管人將通過規(guī)定媒介公
開披露。
當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金相關信息：
（1）基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
（2）因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
（3）當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，
基金管理人暫停估值的；
（4）基金所投資的目標ETF發(fā)生暫停估值、暫停公告基金份額凈值的情形；
（5）中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
2、程序
按有關規(guī)定須經(jīng)基金托管人復核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經(jīng)基金托管人
復核后由基金管理人公告。發(fā)生《基金合同》中規(guī)定需要披露的事項時，按《基金合同》規(guī)
定公布。
3、信息文本的存放
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法規(guī)規(guī)定將信
息置備于公司住所，以供社會公眾查閱、復制?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨ＷC文本的內(nèi)容
與所公告的內(nèi)容完全一致。
十一、基金費用
（一）基金管理費的計提比例和計提方法
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除前一日所持有目標ETF基金份額所對應基金
資產(chǎn)凈值后的余額（若為負數(shù)，則取0）的0.50%年費率計提。管理費的計算方法如下：
H＝E×0.50%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除前一日所持有目標ETF基金份額所對應基金資產(chǎn)凈值
后的余額（若為負數(shù)，則取0）
（二）基金托管費的計提比例和計提方法
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除前一日所持有目標ETF基金份額所對應基金
資產(chǎn)凈值后的余額（若為負數(shù)，則取0）的0.10%年費率計提。托管費的計算方法如下：
H＝E×0.10%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除前一日所持有目標ETF基金份額所對應基金資產(chǎn)凈值
后的余額（若為負數(shù)，則取0）
（三）基金的銷售服務費
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服務費年費率為0.30%，I
類基金份額的銷售服務費年費率為0.10%。本基金銷售服務費將專門用于本基金C類基金份
額和I類基金份額的銷售與基金份額持有人服務，基金管理人將在基金年度報告中對該項費用
的列支情況作專項說明。
C類、I類基金份額的銷售服務費計提的計算公式如下：
H=E×該類基金份額銷售服務費年費率÷當年天數(shù)
H為該類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為該類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值
（四）基金相關賬戶的開戶費用及維護費用、證券/期貨等交易費用、基金財產(chǎn)劃撥支付
的銀行匯劃費用、《基金合同》生效后按法律法規(guī)要求進行的與基金相關的信息披露費用、基
金份額持有人大會費用、《基金合同》生效后與基金有關的會計師費、律師費、仲裁費、訴訟
費、公證費和認證費、基金投資目標ETF的相關費用（包括但不限于目標ETF的交易費用、
申贖費用等）等根據(jù)有關法律法規(guī)、《基金合同》及相應協(xié)議的規(guī)定，列入當期基金費用。
（五）不列入基金費用的項目
《基金合同》生效前的律師費、會計師費和信息披露費用不得從基金財產(chǎn)中列支；基金
管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金財產(chǎn)的損失，處理與
基金運作無關的事項發(fā)生的費用，以及基金管理人、基金托管人除按法律法規(guī)要求披露信息
外，自主披露產(chǎn)生的信息披露費用等不列入基金費用。
（六）基金管理費、基金托管費和銷售服務費的復核程序、支付方式和時間
1、復核程序
基金托管人對基金管理人計提的基金管理費、基金托管費和銷售服務費等，根據(jù)本托管
協(xié)議和《基金合同》的有關規(guī)定進行復核。
2、支付方式和時間
基金管理費、基金托管費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人向
基金托管人發(fā)送基金管理費、基金托管費劃款指令，基金托管人復核后于次月前5個工作日
內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人、基金托管人。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付
日期順延至最近可支付日支付?；鸸芾砣伺c基金托管人之間另有約定的按其約定。
基金銷售服務費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管
人發(fā)送基金銷售服務費劃付指令，經(jīng)基金托管人復核后于次月前5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中
一次性支付。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延至最近可支付日支付。
基金管理人應確?；鹳Y金賬戶資金足額，因資金賬戶內(nèi)留存的現(xiàn)金不足造成的劃款延
遲，基金托管人不承擔相應責任。費用扣劃后，基金管理人應進行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，
及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
（七）實施側袋機制期間的基金費用
本基金實施側袋機制的，與側袋賬戶有關的費用可以從側袋賬戶中列支，但應待側袋賬
戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關費用可酌情收取或減免，但不得收取管理費，詳見招募說明書
或相關公告的規(guī)定。
（八）違規(guī)處理方式
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、《基金合同》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定
從基金財產(chǎn)中列支費用時，基金托管人可要求基金管理人予以說明解釋，如基金管理人無正
當理由，基金托管人可拒絕支付。
十二、基金份額持有人名冊的保管
（一）基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊至少應包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。基金份額持
有人名冊由基金的基金登記機構根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基金管理人和基金托管
人應按照目前相關規(guī)則分別保管基金份額持有人名冊。保管方式可以采用電子或文檔的形式。
保管期限不少于法律法規(guī)的規(guī)定。
在基金托管人要求或編制中期報告和年度報告前，基金管理人應將有關資料送交基金托
管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其真實性、準確性和完整性?；鹜泄苋瞬坏脤⑺?
保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務以外的其他用途，并應遵守保密義務。
若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名冊，應按有關
法規(guī)規(guī)定各自承擔相應的責任。
（二）基金份額持有人名冊的提交
基金管理人應當及時向基金托管人提交下列日期的基金份額持有人名冊：《基金合同》生
效日、《基金合同》終止日、基金份額持有人大會權益登記日、每年6月30日、每年12月31
日的基金份額持有人名冊?；鸱蓊~持有人名冊的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名稱和持
有的基金份額。其中每年12月31日的基金份額持有人名冊應于下月前十個工作日內(nèi)提交；《基
金合同》生效日、《基金合同》終止日等涉及到基金重要事項日期的基金份額持有人名冊應于
發(fā)生日后十個工作日內(nèi)提交。
十三、基金有關文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應保存財產(chǎn)業(yè)務活動的記錄、賬冊報表和其他相關資料?；鹜泄苋藨４?
基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料?；鸸芾砣撕突鹜泄苋硕紤敯?
規(guī)定的期限保管，保存期限不少于法律法規(guī)的規(guī)定。
（二）合同檔案的建立
1、基金管理人代表基金簽署與基金相關的重大合同文本后，應及時將合同復印件或原件
的掃描件發(fā)送給基金托管人，合同正本由基金管理人保管。
2、基金管理人應及時將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關的合同、協(xié)議以傳真或者雙
方約定的其他方式發(fā)送給基金托管人。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務協(xié)助變更后的接任人接收相應
文件。
（四）基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、基金賬冊、
交易記錄和重要合同等，承擔保密義務并保存，保存期限不少于法律法規(guī)的規(guī)定。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人職責終止的情形
1、基金管理人職責終止的情形
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、基金管理人的更換程序
更換基金管理人必須依照如下程序進行：
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上（含10%）基金
份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內(nèi)對被提名的基金管理
人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權的三分之二以上（含三分之
二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會選任基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額持有人大會
決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應妥善保管基金管理業(yè)務資料，及時向
臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)，臨時基金管理人或新任基
金管理人應及時接收。臨時基金管理人或新任基金管理人應與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值；
（7）審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務所對基金財
產(chǎn)進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費用從基金財產(chǎn)中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，應按其要求
替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關的名稱字樣。
（二）基金托管人職責終止的情形
1、基金托管人職責終止的情形
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含10%）基金
份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內(nèi)對被提名的基金托管
人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權的三分之二以上（含三分之
二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額持有人大會
決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務資料，及時
辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時基金托管人應當及時接
收。臨時基金托管人或新任基金托管人與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值；
（7）審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務所對基金財
產(chǎn)進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費用從基金財產(chǎn)中列支。
（三）基金管理人與基金托管人同時更換的條件和程序
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金總份額10%
以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
（2）基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金托管人的基金
份額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
（四）新基金管理人或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務或新基金托管人或臨時基金托
管人接收基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務前，原基金管理人或原基金托管人應繼續(xù)履行相關職責，
并保證不做出對基金份額持有人的利益造成損害的行為。原基金管理人或原基金托管人在繼
續(xù)履行相關職責期間，仍有權按照基金合同的規(guī)定收取基金管理費或基金托管費。
（五）本部分關于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是直接引用法律
法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導致相關內(nèi)容被取消或變更的，基金管
理人與基金托管人協(xié)商一致并公告后，可直接對相應內(nèi)容進行修改和調(diào)整，無需召開基金份
額持有人大會審議。
十五、禁止行為
本協(xié)議當事人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他從業(yè)人員禁止從事的行為，包括但
不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事證券投
資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)，基金托管人不公平地對待其托
管的不同基金財產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他從業(yè)人員利用基
金財產(chǎn)或職務之便為基金份額持有人以外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失。
（五）基金管理人、基金托管人對他人泄露基金運作和管理過程中任何尚未按法律法規(guī)
規(guī)定的方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖回資金的劃
撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（七）基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立，其高級管理人員和其他從業(yè)
人員相互兼職。
（八）基金管理人、基金托管人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他從業(yè)人員侵占、
挪用基金財產(chǎn)。
（九）基金管理人、基金托管人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他從業(yè)人員泄露因
職務便利獲取的未公開信息、利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關的交易活動。
（十）基金管理人、基金托管人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他從業(yè)人員玩忽職
守，不按照規(guī)定履行職責。
（十一）基金托管人私自動用或處分基金財產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指令、《基金合同》
或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
（十二）基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：1.承銷證券；2.違反規(guī)定向他人貸款或者提供
擔保；3.從事承擔無限責任的投資；4.買賣除目標ETF以外的其他基金份額，但是中國證監(jiān)會
另有規(guī)定的除外；5.向其基金管理人、基金托管人出資；6.從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格
及其他不正當?shù)淖C券交易活動；7.法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。法律法
規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定，如適用于本基金，基金管理人在履行適當程序后，
則本基金投資不再受相關限制或按變更后的規(guī)定執(zhí)行。
（十三）法律法規(guī)和《基金合同》禁止的其他行為，以及依照法律、行政法規(guī)有關規(guī)定，
由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，其內(nèi)容不得與
《基金合同》的規(guī)定有任何沖突?；鹜泄軈f(xié)議的變更報中國證監(jiān)會備案。
（二）基金托管協(xié)議終止出現(xiàn)的情形
1、《基金合同》終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基金資產(chǎn)；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基金管理權；
4、發(fā)生法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或《基金合同》規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)基金合同終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立基金財產(chǎn)清
算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符合《中
華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)
清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)
和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)且基金財產(chǎn)清算小組成立后，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一
接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報告出具法律
意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持基金、證券的流動性受到限制而不能及
時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
5、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金財產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算
費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
6、基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財產(chǎn)清算費
用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
7、基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人民共和國證
券法》規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告。
基金財產(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小
組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應當將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公
告登載在規(guī)定報刊上。
8、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存期限不少于法律法規(guī)的規(guī)定。
十七、違約責任
（一）本協(xié)議當事人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，應當承擔違約責任。
（二）因本協(xié)議當事人違約給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應當分別對各
自的行為依法承擔賠償責任，因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應當
承擔連帶賠償責任。
（三）一方當事人違反本協(xié)議，給另一方當事人造成損失的，應承擔賠償責任。
（四）發(fā)生下列情況時，當事人免責：
1、不可抗力的發(fā)生，不可抗力包括但不限于地震、臺風、水災、火災、戰(zhàn)爭、瘟疫、社
會動亂、非一方過錯情況下的電力和通訊故障、系統(tǒng)故障、設備故障、網(wǎng)絡黑客攻擊以及中
國證監(jiān)會、交易所、證券業(yè)協(xié)會、基金業(yè)協(xié)會規(guī)定的其他情形；遭受不可抗力情況的違約方
應在情況發(fā)生后盡所能采取必要的措施保護雙方利益、防止損失的進一步擴大并盡快通知另
一方。
2、基金管理人和/或基金托管人按照當時有效的法律、法規(guī)、規(guī)章或中國證監(jiān)會等監(jiān)管機
構的規(guī)定作為或不作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照《基金合同》規(guī)定的投資原則投資或不投資造成的損失或潛在損
失等。
（五）當事人一方違約，另一方在職責范圍內(nèi)有義務及時采取必要的措施，盡力防止損
失的擴大。
（六）違約行為雖已發(fā)生，但本協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護基金份額持有
人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續(xù)履行本協(xié)議。
（七）本協(xié)議所述責任劃分僅指基金/基金管理人、基金/基金托管人之間的責任劃分，并
不影響承擔責任一方向其他責任方追索的權利。
（八）本協(xié)議所指損失均為直接損失。
十八、爭議解決方式
雙方當事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關的一切爭議，如經(jīng)友好協(xié)商未能解
決的，任何一方均有權將爭議提交南京仲裁委員會，按照南京仲裁委員會屆時有效的仲裁規(guī)
則進行仲裁。仲裁地點為南京市。仲裁裁決是終局的，對雙方當事人均有約束力。除非仲裁
裁決另有規(guī)定，仲裁費用由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守各自的職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基金合同
及本協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
本協(xié)議受中國法律（為本協(xié)議之目的，不包括香港、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）
管轄。
十九、托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請發(fā)售基金份額時提交的托管協(xié)議草案，應經(jīng)托管
協(xié)議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權代表簽章，協(xié)議當事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會
的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）托管協(xié)議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效之日起生效。托
管協(xié)議的有效期自其生效之日起至基金財產(chǎn)清算結果報中國證監(jiān)會備案并公告之日止。
（三）托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
（四）本協(xié)議一式三份，協(xié)議雙方各持一份，上報監(jiān)管機構一份，每份具有同等的法律
效力。
二十、其他事項
如發(fā)生有權司法機關依法凍結基金份額持有人的基金份額時，基金管理人應予以配合，
承擔司法協(xié)助義務。
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用《基金合同》的約定。本協(xié)議未盡事宜，
當事人依據(jù)《基金合同》、有關法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
二十一、托管協(xié)議的簽訂
本協(xié)議雙方法定代表人或授權代表簽章、簽訂地、簽訂日。
鵬華中證細分化工產(chǎn)業(yè)主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金托管協(xié)議.pdf