南方中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金托管協(xié)議
南方中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金
托管協(xié)議
基金管理人：南方基金管理股份有限公司
基金托管人：中國工商銀行股份有限公司
2024年12月
目錄
一、基金托管協(xié)議當事人1
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則2
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查3
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查10
五、基金財產(chǎn)保管11
六、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行14
七、交易及清算交收安排14
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算21
九、基金收益分配27
十、信息披露28
十一、基金費用30
十二、基金份額持有人名冊的保管32
十三、基金有關(guān)文件和檔案的保存33
十四、基金管理人和基金托管人的更換34
十五、禁止行為36
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算37
十七、違約責任39
十八、爭議解決方式40
十九、基金托管協(xié)議的效力41
二十、基金托管協(xié)議的簽訂41
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：南方基金管理股份有限公司
住所：深圳市福田區(qū)蓮花街道益田路5999號基金大廈32-42樓
法定代表人：周易
成立時間：1998年3月6日
批準設(shè)立機關(guān)及批準設(shè)立文號：中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)基字[1998]4
號
注冊資本：人民幣3.6172億元
組織形式：股份有限公司
經(jīng)營范圍：基金募集；基金銷售；資產(chǎn)管理以及中國證監(jiān)會許可的其他業(yè)務(wù)
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
電話：0755-82763888
傳真：0755-82763889
聯(lián)系人：鮑文革
（二）基金托管人
名稱：中國工商銀行股份有限公司
住所：北京市西城區(qū)復興門內(nèi)大街55號（100032）
法定代表人：廖林
電話：（010）66105799
傳真：（010）66105798
聯(lián)系人：郭明
成立時間：1984年1月1日
組織形式：股份有限公司
注冊資本：人民幣35,640,625.71萬元
批準設(shè)立機關(guān)和設(shè)立文號：國務(wù)院《關(guān)于中國人民銀行專門行使中央銀行職
能的決定》（國發(fā)[1983]146號）
基金托管資格批文及文號：中國證監(jiān)會和中國人民銀行證監(jiān)基字【1998】3
號
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：辦理人民幣存款、貸款、同業(yè)拆借業(yè)務(wù)；國內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)
承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、各類匯兌業(yè)務(wù)；代理資金清算；提供信用證服務(wù)及擔保；
代理銷售業(yè)務(wù)；代理發(fā)行、代理承銷、代理兌付政府債券；代收代付業(yè)務(wù)；代理
證券投資基金清算業(yè)務(wù)（銀證轉(zhuǎn)賬）；保險代理業(yè)務(wù)；代理政策性銀行、外國政
府和國際金融機構(gòu)貸款業(yè)務(wù)；保管箱服務(wù)；發(fā)行金融債券；買賣政府債券、金融
債券；證券投資基金、企業(yè)年金托管業(yè)務(wù)；企業(yè)年金受托管理服務(wù)；年金賬戶管
理服務(wù)；開放式基金的注冊登記、認購、申購和贖回業(yè)務(wù)；資信調(diào)查、咨詢、見
證業(yè)務(wù)；貸款承諾；企業(yè)、個人財務(wù)顧問服務(wù)；組織或參加銀團貸款；外匯存款；
外匯貸款；外幣兌換；出口托收及進口代收；外匯票據(jù)承兌和貼現(xiàn)；外匯借款；
外匯擔保；發(fā)行、代理發(fā)行、買賣或代理買賣股票以外的外幣有價證券；自營、
代客外匯買賣；外匯金融衍生業(yè)務(wù)；銀行卡業(yè)務(wù)；電話銀行、網(wǎng)上銀行、手機銀
行業(yè)務(wù)；辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)；經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準的其他業(yè)務(wù)。
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
訂立本協(xié)議的依據(jù)是《中華人民共和國民法典》、《中華人民共和國證券投
資基金法》（以下簡稱《基金法》）、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》
（以下簡稱《運作辦法》）、《公開募集證券投資基金銷售機構(gòu)監(jiān)督管理辦
法》、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱《信息披露辦
法》）、《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準則第7號＜托管協(xié)議的內(nèi)容與格
式〉》、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》（以下簡稱《流
動性風險管理規(guī)定》）、《公開募集證券投資基金運作指引第2號——基金中基
金指引》、《公開募集證券投資基金運作指引第3號——指數(shù)基金指引》、《南
方中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金基金合同》（以下簡稱
《基金合同》）及其他有關(guān)規(guī)定。
訂立本協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財產(chǎn)的保管、
投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關(guān)事宜中的權(quán)利、義
務(wù)及職責，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權(quán)益。
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有
人合法權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
除非本協(xié)議另有約定，本協(xié)議所使用的詞語或簡稱與其在《基金合同》的釋
義部分具有相同含義。
若本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋機制實施期間的相關(guān)安排見基金合同和招募
說明書的規(guī)定。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)
1、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對下述基
金投資范圍、投資對象進行監(jiān)督。
本基金將投資于以下金融工具：
本基金主要投資于目標ETF基金份額、標的指數(shù)成份股、備選成份股（含存
托憑證）。為更好地實現(xiàn)投資目標，本基金可少量投資于非成份股（包含主板、
創(chuàng)業(yè)板及其他經(jīng)中國證監(jiān)會核準或注冊發(fā)行的股票、存托憑證）、金融衍生品
（股指期貨、股票期權(quán)等）、債券（包括國債、金融債、企業(yè)債、公司債、政府
機構(gòu)債券、地方政府債券、次級債、可轉(zhuǎn)換債券、可交換債券、央行票據(jù)、中期
票據(jù)、短期融資券、超短期融資券等）、資產(chǎn)支持證券、債券回購、銀行存款
（包括協(xié)議存款、定期存款及其他銀行存款）、同業(yè)存單、貨幣市場工具以及法
律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會的相關(guān)
規(guī)定）。
本基金根據(jù)相關(guān)規(guī)定可參與融資、轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)。
本基金不得投資于相關(guān)法律、法規(guī)、部門規(guī)章及《基金合同》禁止投資的投
資工具。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許本基金投資其他品種，基金管理人在履行適
當程序后，可以將其納入投資范圍。
2、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金
投融資比例進行監(jiān)督：
（1）按法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金的投資資產(chǎn)配置比
例為：
在建倉完成后，本基金投資于目標ETF的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%。
每個交易日日終在扣除金融衍生品合約需繳納的交易保證金后，現(xiàn)金或到期日在
一年以內(nèi)的政府債券的投資比例不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中現(xiàn)金不包括結(jié)
算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行
適當程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
（2）根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金投資組合遵循以
下投資限制：
1）本基金投資于目標ETF的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%；
2）每個交易日日終在扣除金融衍生品合約需繳納的交易保證金后，現(xiàn)金或
到期日在一年以內(nèi)的政府債券的投資比例不低于基金資產(chǎn)凈值的5％，其中現(xiàn)金
不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等；
3）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的10％；
4）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20
％；
5）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該
資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10％；
6）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金投資于同一原始權(quán)
益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10％；
7）本基金應(yīng)投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產(chǎn)支持證券。基
金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應(yīng)在評級
報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出；
8）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資
產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
9）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的
15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的
因素致使基金不符合前款所規(guī)定比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受
限資產(chǎn)的投資；
10）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當與基金合同約定的投資范圍
保持一致；
11）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
12）本基金參與股指期貨交易，應(yīng)當符合下列投資限制：
①本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基金
資產(chǎn)凈值的10%；
②本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值與有價證券市值
之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的100%，其中，有價證券指股票、債券（不含到
期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式
回購）等；
③本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過基金持
有的股票總市值的20%；
④本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差計
算）應(yīng)當符合基金合同關(guān)于股票投資比例的有關(guān)約定；
⑤本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不
得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；
13）本基金參與股票期權(quán)交易，應(yīng)當符合下列投資限制：
①基金因未平倉的期權(quán)合約支付和收取的權(quán)利金總額不得超過基金資產(chǎn)凈
值的10%；
②開倉賣出認購期權(quán)的，應(yīng)持有足額標的證券；開倉賣出認沽期權(quán)的，應(yīng)持
有合約行權(quán)所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可的可沖抵期權(quán)保證金的現(xiàn)金等價
物；
③未平倉的期權(quán)合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。其中，合約面值按
照行權(quán)價乘以合約乘數(shù)計算；
14）本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，應(yīng)當符合下列要求：
①本基金在任何交易日日終，參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的資產(chǎn)不得超過基金
資產(chǎn)凈值的30%，其中出借期限在10個交易日以上的出借證券應(yīng)納入《流動性
風險管理規(guī)定》所述流動性受限證券的范圍；
②本基金在任何交易日日終，參與出借業(yè)務(wù)的單只證券不得超過基金持有該
證券總量的50%；
③證券出借的平均剩余期限不得超過30天，平均剩余期限按市值加權(quán)平均
計算；
④最近6個月內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不得低于2億元；
15）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境內(nèi)
上市交易的股票合并計算，法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有要求的除外；
因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股
調(diào)整、標的指數(shù)成份股流動性限制、目標ETF暫停申購、贖回或二級市場交易
停牌等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述第1）項規(guī)定投資比
例的，基金管理人應(yīng)當在20個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情
形除外；除上述第1）、2）、7）、9）、10）、14）項另有約定外，因證券/期
貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調(diào)整、標的指數(shù)
成份股流動性限制、目標ETF暫停申購、贖回或二級市場交易停牌等基金管理
人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當在
10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)
定的，從其規(guī)定。
本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)，因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、
基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資不符合上述第14）項規(guī)定
的，基金管理人不得新增出借業(yè)務(wù)。
基金管理人應(yīng)當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍應(yīng)當符合基金合同的
約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人
在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按變更后的規(guī)定執(zhí)行。
3、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金
投資禁止行為進行監(jiān)督：
為維護基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣除目標ETF以外的其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除
外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實
際控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，
或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基
金份額持有人利益優(yōu)先的原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估
機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，
并按法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過
三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲?yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事
項進行審查。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金
管理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按變更后的規(guī)定執(zhí)
行。
4、基金托管人依據(jù)以下約定對基金管理人參與銀行間債券市場投資進行監(jiān)
督。
基金管理人參與銀行間市場交易，應(yīng)按照審慎的風險控制原則評估交易對手
資信風險，并自主選擇交易對手?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人與銀行間市場的丙
類會員進行債券交易的，可以通過郵件、電話等雙方認可的方式提醒基金管理人，
基金管理人應(yīng)及時向基金托管人提供可行性說明?；鸸芾砣藨?yīng)確?？尚行哉f明
內(nèi)容真實、準確、完整?；鹜泄苋瞬粚鸸芾砣颂峁┑目尚行哉f明進行實質(zhì)
審查?；鸸芾砣送?，經(jīng)提醒后基金管理人仍執(zhí)行交易并造成基金資產(chǎn)損失的，
基金托管人不承擔責任。
基金管理人在銀行間市場進行現(xiàn)券買賣和回購交易時，以DVP(券款對付)的
交易結(jié)算方式進行交易。
5、關(guān)于銀行存款投資
本基金投資銀行存款的信用風險主要包括存款銀行的信用等級、存款銀行
的支付能力等涉及到存款銀行選擇方面的風險?；鸸芾砣藨?yīng)基于審慎原則評估
存款銀行信用風險并自主選擇存款銀行，基金托管人對此不予監(jiān)督，但有權(quán)要求
基金管理人配合辦理相關(guān)存款手續(xù)。
6、基金托管人對基金投資流通受限證券的監(jiān)督
（1）基金投資流通受限證券，應(yīng)遵守《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行股票等流
通受限證券有關(guān)問題的通知》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。
（2）流通受限證券，包括由《上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法》規(guī)范的非
公開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的可
交易證券,不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發(fā)行未上
市證券、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限證券。
（3）基金管理人應(yīng)在基金首次投資流通受限證券前，向基金托管人提供經(jīng)
基金管理人董事會批準的有關(guān)基金投資流通受限證券的投資決策流程、風險控制
制度?；鹜顿Y非公開發(fā)行股票，基金管理人還應(yīng)提供基金管理人董事會批準的
流動性風險處置預案。上述資料應(yīng)包括但不限于基金投資流通受限證券的投資額
度和投資比例控制情況。
基金管理人應(yīng)至少于首次執(zhí)行投資指令之前兩個工作日將上述資料書面發(fā)
至基金托管人，保證基金托管人有足夠的時間進行審核?；鹜泄苋藨?yīng)在收到上
述資料后兩個工作日內(nèi)，以書面或其他雙方認可的方式確認收到上述資料。
（4）基金投資流通受限證券前，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供符合法律
法規(guī)要求的有關(guān)書面信息，包括但不限于擬發(fā)行證券主體的中國證監(jiān)會批準文件、
發(fā)行證券數(shù)量、發(fā)行價格、鎖定期，基金擬認購的數(shù)量、價格、總成本、總成本
占基金資產(chǎn)凈值的比例、已持有流通受限證券市值占資產(chǎn)凈值的比例、資金劃付
時間等。基金管理人應(yīng)保證上述信息的真實、完整，并應(yīng)至少于擬執(zhí)行投資指令
前兩個工作日將上述信息書面發(fā)至基金托管人，保證基金托管人有足夠的時間進
行審核。
（5）基金托管人應(yīng)按照《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受限證券有
關(guān)問題的通知》規(guī)定，對基金管理人是否遵守法律法規(guī)進行監(jiān)督，并審核基金管
理人提供的有關(guān)書面信息?；鹜泄苋苏J為上述資料可能導致基金出現(xiàn)風險的，
有權(quán)要求基金管理人在投資流通受限證券前就該風險的消除或防范措施進行補
充書面說明，并保留查看基金管理人風險管理部門就基金投資流通受限證券出具
的風險評估報告等備查資料的權(quán)利。否則，基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行有關(guān)指令。
因拒絕執(zhí)行該指令造成基金財產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔相應(yīng)責任，并有權(quán)報
告中國證監(jiān)會。
如基金管理人和基金托管人無法達成一致，應(yīng)及時上報中國證監(jiān)會請求解決。
如果基金托管人切實履行監(jiān)督職責，則不承擔相應(yīng)責任。如果基金托管人沒有切
實履行監(jiān)督職責，導致基金出現(xiàn)風險，基金托管人應(yīng)承擔連帶責任。
（二）基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)，基金托管人將對基金參與轉(zhuǎn)融通證
券出借業(yè)務(wù)進行監(jiān)督和復核。基金管理人應(yīng)當遵守審慎經(jīng)營原則，配備技術(shù)系統(tǒng)
和專業(yè)人員，制定科學合理的投資策略和風險管理制度，完善業(yè)務(wù)流程，有效防
范和控制風險。
（三）投資監(jiān)督范圍的調(diào)整
因法律法規(guī)、監(jiān)管要求導致本基金投資事項調(diào)整的，基金管理人應(yīng)提前通
知基金托管人，并與基金托管人協(xié)商一致更新投資監(jiān)督范圍?；鸸芾砣酥獣曰?
金托管人投資監(jiān)督職責的履行受外部數(shù)據(jù)來源或系統(tǒng)開發(fā)等因素影響，基金管理
人應(yīng)為基金托管人系統(tǒng)調(diào)整預留所需的合理必要時間。
（四）除投資資產(chǎn)配置外，基金托管人對基金投資的監(jiān)督和檢查自《基金
合同》生效之日起開始。
（五）基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對
基金資產(chǎn)凈值計算、各類基金份額凈值計算、應(yīng)收資金到賬、基金費用開支及收
入確定、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)
數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
（六）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作及其他運作違反《基金法》、
《基金合同》、本協(xié)議有關(guān)規(guī)定時，應(yīng)及時以書面形式通知基金管理人限期糾正，
基金管理人收到通知后應(yīng)及時核對，并以書面形式向基金托管人發(fā)出回函，進行
解釋或舉證。
在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人改正。
基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報
告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋擞辛x務(wù)要求基金管理人賠償因其違反《基金合同》、
本協(xié)議而致使投資者遭受的損失。
對于依據(jù)交易程序尚未成交的且基金托管人在交易前能夠監(jiān)控的投資指令，
基金托管人發(fā)現(xiàn)該投資指令違反相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定或者違反《基金合同》約定的，
應(yīng)當拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并向中國證監(jiān)會報告。
對于必須于估值完成后方可獲知的監(jiān)控指標或依據(jù)交易程序已經(jīng)成交的投
資指令，基金托管人發(fā)現(xiàn)該投資指令違反法律法規(guī)或者違反《基金合同》約定的，
應(yīng)當立即通知基金管理人，并報告中國證監(jiān)會。
基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，必須在規(guī)定時間內(nèi)
答復基金托管人并改正，就基金托管人合理的疑義進行解釋或舉證，對基金托管
人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應(yīng)積極配合提
供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會，同時
通知基金管理人限期糾正。
基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本協(xié)議約定行使監(jiān)督權(quán)，
或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管
人提出警告仍不改正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
（七）側(cè)袋機制的實施和投資運作安排
當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金
份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事
務(wù)所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機制。
側(cè)袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、組合限制等約定僅適用于
主袋賬戶。
側(cè)袋賬戶的實施條件、實施程序、運作安排、投資安排、特定資產(chǎn)的處置變
現(xiàn)和支付等對投資者權(quán)益有重大影響的事項詳見招募說明書的規(guī)定。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括但不限
于基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶、期貨結(jié)
算賬戶等投資所需賬戶、復核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈
值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行
為。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管理、
無故未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反
《基金法》、《基金合同》、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，基金管理人應(yīng)及時以書
面形式通知基金托管人限期糾正，基金托管人收到通知后應(yīng)及時核對確認并以書
面形式向基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知事項進行
復查，督促基金托管人改正，并予協(xié)助配合。基金托管人對基金管理人通知的違
規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。基金管理人有義務(wù)
要求基金托管人賠償基金因此所遭受的損失。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會和銀行
業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)，同時通知基金托管人限期糾正。
基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資
料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復基金管理
人并改正。
基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議約定行使監(jiān)督權(quán)，
或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金管理
人提出警告仍不改正的，基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
五、基金財產(chǎn)保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應(yīng)獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。
2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人的有效指令，不得自
行運用、處分、分配基金的任何財產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶、期貨結(jié)算賬
戶等投資所需賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，與基金托管人的其
他業(yè)務(wù)和其他基金的托管業(yè)務(wù)實行嚴格的分賬管理，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨立。
5、對于因基金認（申）購、基金投資過程中產(chǎn)生的應(yīng)收財產(chǎn)，如基金托管
人無法從公開信息或基金管理人提供的書面資料中獲取到賬日期信息的，應(yīng)由基
金管理人負責與有關(guān)當事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒
有到達基金托管人處的，基金托管人應(yīng)及時通知基金管理人采取措施進行催收。
由此給基金造成損失的，基金管理人應(yīng)負責向有關(guān)當事人追償基金的損失，基金
托管人對此不承擔責任。
（二）募集資金的驗證
募集期內(nèi)銷售機構(gòu)按銷售與服務(wù)代理協(xié)議的約定，將認購資金劃入基金管理
人在具有托管資格的商業(yè)銀行開設(shè)的南方基金管理股份有限公司基金認購專戶。
該賬戶由基金管理人或其委托的登記機構(gòu)開立并管理?；鸸芾砣税凑辗煞ㄒ?guī)
的反洗錢要求，對投資人及其資金來源履行必要的反洗錢合規(guī)審查工作?；鹉?
集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額持有
人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，由基金管理人聘請符合
《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所進行驗資，出具驗資報告，出具
的驗資報告應(yīng)由參加驗資的2名以上（含2名）中國注冊會計師簽字有效。驗資
完成，基金管理人應(yīng)將募集的屬于本基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人為基金
開立的資產(chǎn)托管專戶中，基金托管人在收到資金當日出具確認文件。
若基金募集期限屆滿，未能達到《基金合同》生效的條件，由基金管理人按
規(guī)定辦理退款事宜。
（三）基金的銀行賬戶的開立和管理
基金托管人以基金托管人、基金或基金托管人與基金聯(lián)名等監(jiān)管部門要求的
名義，在其營業(yè)機構(gòu)開設(shè)資產(chǎn)托管專戶，保管基金的現(xiàn)金資產(chǎn)。該賬戶的開設(shè)和
管理由基金托管人承擔。本基金的一切貨幣收支活動，均需通過基金托管人的資
產(chǎn)托管專戶進行。
資產(chǎn)托管專戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋?
和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用基金的
任何銀行賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
資產(chǎn)托管專戶的管理應(yīng)符合人民幣銀行結(jié)算賬戶管理、利率管理等相關(guān)監(jiān)管
法規(guī)要求。
（四）基金證券賬戶與證券交易資金賬戶的開設(shè)和管理
基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結(jié)算有限責
任公司上海分公司/深圳分公司開設(shè)證券賬戶。
基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結(jié)算有限責任公司上海分
公司/深圳分公司開立基金證券交易資金賬戶，用于證券清算。
基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋?
和基金管理人不得出借和未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶；亦不得使
用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
（五）債券托管賬戶的開立和管理
1、《基金合同》生效后，基金管理人負責以基金的名義申請并取得進入全
國銀行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人負責以基
金的名義在中央國債登記結(jié)算有限責任公司和銀行間市場清算所股份有限公司
開設(shè)銀行間債券市場債券托管賬戶和資金結(jié)算專戶，并由基金托管人負責基金的
債券的后臺匹配及資金的清算。
2、基金管理人和基金托管人應(yīng)一起負責為基金對外簽訂全國銀行間債券市
場回購主協(xié)議，正本由基金托管人保管，基金管理人保存副本。
（六）存款投資賬戶的開立和管理
基金財產(chǎn)開展定期存款等銀行存款投資前，基金管理人應(yīng)以基金名義開立銀
行存款賬戶，該賬戶僅限向托管賬戶劃撥存款本金及利息資金。開戶時基金管理
人須向存款銀行預留基金托管人印鑒，如基金托管人需變更預留印鑒，基金管理
人應(yīng)通知并配合存款銀行辦理變更手續(xù)。
基金管理人應(yīng)按照雙方約定，事先向基金托管人提供辦理開戶、存入、支取、
變更等存款業(yè)務(wù)所需的經(jīng)辦人員身份證明信息等材料。如需在存款銀行開通網(wǎng)上
銀行、電話銀行、手機銀行等功能，需經(jīng)基金管理人、基金托管人雙方確認同意。
如需停止使用銀行存款賬戶，基金管理人應(yīng)聯(lián)系基金托管人及時辦理銷戶手
續(xù)。
（七）其他賬戶的開設(shè)和管理
在本協(xié)議訂立日之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》
約定的其他投資品種的投資業(yè)務(wù)時，如果涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)和使用，由基金管
理人協(xié)助基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開立有關(guān)
賬戶。該賬戶按有關(guān)規(guī)則使用并管理。
（八）存款證實書等實物證券的保管
基金管理人應(yīng)將基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券交由基金托管人保管。屬于基
金托管人實際有效控制下的實物證券在基金托管人保管期間的毀損、滅失，由此
產(chǎn)生的責任應(yīng)由基金托管人承擔。基金托管人對基金托管人以外機構(gòu)實際有效控
制或保管的證券不承擔保管責任。
基金投資銀行存款的，由存款銀行向基金管理人開具存款證實書，基金管理
人與基金托管人應(yīng)遵守以下特別約定：
1、基金財產(chǎn)在開展銀行存款投資業(yè)務(wù)前，基金管理人應(yīng)根據(jù)基金托管人的
要求，提供辦理存款證實書出入庫手續(xù)所需的經(jīng)辦人員身份信息等相關(guān)材料。如
基金托管人對相關(guān)材料有異議，基金托管人有權(quán)拒絕辦理并不承擔相應(yīng)責任，基
金管理人應(yīng)采取措施核實并更正信息。
2、基金管理人應(yīng)通知存款銀行及時與基金托管人辦理存款證實書入庫保管
手續(xù)。如存款證實書要素與存款協(xié)議不符，在基金管理人與存款銀行核實更正前，
基金托管人有權(quán)拒絕辦理入庫手續(xù)。因發(fā)生自然災(zāi)害等不可抗力情況導致入庫延
誤的，基金管理人應(yīng)及時向基金托管人書面說明，并采取措施積極推動存款證實
書入庫，在完成入庫前，由存款證實書持有方履行保管責任。
3、存款到期前，基金管理人應(yīng)及時與基金托管人辦理存款證實書出庫手續(xù)。
如需提前支取，基金管理人應(yīng)出具提前支取說明函。如需部分提前支取，應(yīng)辦理
存款證實書置換，置換后新存款證實書除金額、編號、存款證實書開具日期外，
其他核心要素與原存款證實書一致。
4、存款到期后，如因自然災(zāi)害等不可抗力導致無法正常辦理存款證實書出
庫手續(xù)的，基金管理人應(yīng)在與存款銀行的存款協(xié)議中就上述情況作出相應(yīng)安排，
并明確存款銀行應(yīng)將支取后的存款本息全部劃轉(zhuǎn)回基金資產(chǎn)托管專戶。
5、如存款證實書因非基金托管人原因出現(xiàn)毀損、滅失，或晚于存款到期日
到達存款行等情形，導致存款無法被按時支取的，基金管理人應(yīng)及時采取補救措
施，基金托管人不承擔相關(guān)責任，但應(yīng)給予必要配合。存款證實書僅作為存款證
實，不得設(shè)立擔保或用于任何可能導致存款資金損失的其他用途。
（九）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件分別應(yīng)由基金
托管人、基金管理人保管。除本協(xié)議另有約定外，基金管理人在代表基金簽署與
基金有關(guān)的重大合同時應(yīng)保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和
基金托管人至少各持有一份正本的原件?；鸸芾砣嗽诤贤炇鸷?個工作日內(nèi)
通過專人送達、掛號郵寄等安全方式將合同原件送達基金托管人處。合同原件應(yīng)
存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部門，保管期限不少于法律法規(guī)規(guī)
定的最低年限。
六、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行
（一）指令的形式和授權(quán)
指令是基金管理人在運用基金資產(chǎn)時，向基金托管人發(fā)出的投資資金劃撥及
其他款項支付的指示或要求?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)送的指令形式包括電子
指令、授權(quán)指令和書面指令。
1、電子指令
電子指令是指基金管理人通過電子報文系統(tǒng)、網(wǎng)上托管服務(wù)平臺（下稱“網(wǎng)
銀”）等電子系統(tǒng)發(fā)送的指令。
基金管理人通過網(wǎng)銀向基金托管人發(fā)送電子指令的，基金管理人應(yīng)先與基金
托管人簽署網(wǎng)上托管服務(wù)平臺客戶服務(wù)協(xié)議。
2、授權(quán)指令
授權(quán)指令是指基金托管人根據(jù)基金管理人的授權(quán)，基于登記結(jié)算機構(gòu)數(shù)據(jù)或
監(jiān)管部門認可的公告等公開信息形成的指令。具體適用條件、發(fā)送、確認和執(zhí)行
等相關(guān)要求均由雙方根據(jù)業(yè)務(wù)需要另行協(xié)商確定。
基金管理人擬采用授權(quán)指令的，應(yīng)提前向基金托管人提供對應(yīng)類別授權(quán)指令
的書面授權(quán)，載明指令內(nèi)容和執(zhí)行程序。
3、書面指令
書面指令是指基金管理人出具的紙質(zhì)指令。基金管理人應(yīng)通過傳真或者郵件
等雙方約定的方式發(fā)送書面指令的掃描件，并確保與指令原件內(nèi)容一致。指令原
件與掃描件不一致的，由基金管理人承擔相應(yīng)責任（指令原件由基金管理人保
管）。書面指令應(yīng)作為應(yīng)急方式，在電子指令、授權(quán)指令無法正常送達或形成時，
基金管理人應(yīng)向基金托管人發(fā)送書面指令。
基金管理人應(yīng)事先向基金托管人提供書面指令的授權(quán)通知，列明預留印鑒樣
本、有權(quán)向基金托管人發(fā)送指令的被授權(quán)人名單及權(quán)限（包括但不限于審批金額、
審批事項種類），并載明生效時間。基金托管人應(yīng)在收到授權(quán)通知后向基金管理
人郵件確認。授權(quán)于授權(quán)通知載明的生效時間生效。若授權(quán)通知載明的生效時間
早于基金托管人向基金管理人郵件確認的時間，則授權(quán)于基金托管人郵件確認時
生效（雙方另有約定的，從其約定）。
基金管理人變更授權(quán)通知，參照上述流程辦理。
基金托管人更換接收基金管理人指令的人員，應(yīng)提前通知基金管理人。
基金管理人和基金托管人對授權(quán)通知負有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向被授權(quán)人
及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露，但法律法規(guī)規(guī)定或有權(quán)機關(guān)另有要求的除外。
（二）電子、書面指令的內(nèi)容
基金管理人發(fā)送給基金托管人的電子、書面指令須明確包含以下要素：用款
事由、支付時間、金額、賬戶信息、資金用途等（以雙方事先商定的為準）。基
金管理人應(yīng)同時向基金托管人提供投資標的相關(guān)信息、證明用款事項的相關(guān)證明
材料（包括但不限于投資合同、發(fā)票等，以下簡稱“證明材料”），并確保其投
資交易與結(jié)算行為真實，且符合監(jiān)管要求及本協(xié)議約定?；鸸芾砣宋茨茈S指令
提供證明材料，或基金托管人認為證明材料不足，進入異議處理程序。
（三）電子指令與書面指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行
1、指令的發(fā)送
基金管理人應(yīng)按照《基金法》等法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》約定，在其
合法的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令。對于指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送
的指令，基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行，并及時通知基金管理人改正。對于被授權(quán)人
發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效力。
2、指令的審核確認
基金管理人在向基金托管人發(fā)送電子指令、書面指令后，須電話聯(lián)系基金托
管人進行確認。因基金管理人未能及時與基金托管人進行指令確認,致使指令無
法及時處理完成的，基金托管人不承擔責任。
電子指令自成功進入基金托管人系統(tǒng)并經(jīng)雙方確認時視為送達。一旦成功進
入基金托管人系統(tǒng)，均視為由基金管理人被授權(quán)人發(fā)送的指令，基金托管人對電
子指令僅開展要素審核。
對書面指令，基金托管人應(yīng)先根據(jù)授權(quán)通知，核驗指令簽發(fā)人信息及印鑒有
效性，授權(quán)核驗不通過，基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行；核驗通過后，再進行要素審
核。
基金托管人對電子指令、書面指令的要素審核，僅指對指令要素的完整性以
及與“證明材料”的表面一致性進行驗證。要素審核無誤，方可確認指令有效；
要素審核不通過，或基金托管人在履行監(jiān)督職責時發(fā)現(xiàn)指令違反《基金法》等法
規(guī)規(guī)定或《基金合同》、本協(xié)議約定的，進入異議處理程序。
3.指令的執(zhí)行
基金托管人審核確認指令有效后，應(yīng)依照本協(xié)議約定及時執(zhí)行。
基金管理人在發(fā)送指令時，應(yīng)為基金托管人留出執(zhí)行指令所必需的時間。發(fā)
送指令日完成劃款的指令，基金管理人應(yīng)給基金托管人預留出距劃款截止時點至
少2小時的指令執(zhí)行時間。因基金管理人原因造成的指令傳輸不及時、未能留出
足夠劃款所需時間，致使指令無法及時處理所造成的損失由基金管理人承擔。
基金管理人應(yīng)確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指令時，托管資
金專戶內(nèi)有足夠的資金。否則，基金托管人有權(quán)拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指令，
但應(yīng)立即通知基金管理人，因不執(zhí)行該指令而造成損失的，基金托管人不承擔責
任。
4.指令的撤銷與變更
對于基金托管人尚未執(zhí)行的電子指令與書面指令，基金管理人可以撤銷，但
應(yīng)提前與基金托管人溝通。雙方協(xié)商一致后基金管理人通過傳真或者郵件等雙方
約定的方式發(fā)送撤銷指令的書面通知（下稱“指令撤銷通知”）。指令撤銷通知
須在雙方協(xié)商確定的時限內(nèi)發(fā)出，載明指令撤銷內(nèi)容，并加蓋授權(quán)通知中的預留
印鑒?；鸸芾砣宋醇皶r與基金托管人協(xié)商并在協(xié)商時限內(nèi)發(fā)送指令撤銷通知的，
由此導致的相關(guān)后果及責任由基金管理人承擔。
基金管理人應(yīng)在發(fā)送指令撤銷通知后電話聯(lián)系基金托管人進行確認，該指令
撤銷通知經(jīng)基金托管人確認后方可生效。如指令撤銷通知載明的撤銷內(nèi)容與協(xié)商
結(jié)果不一致，或印鑒不符合前述約定的，基金托管人不予確認，由此導致的相關(guān)
后果及責任，基金托管人不予承擔。
指令變更參照上述流程辦理。
（四）電子指令與書面指令的異議處理程序
基金托管人對書面指令與電子指令存在疑義的，應(yīng)及時向基金管理人提出。
基金管理人須在雙方協(xié)商的有效時間內(nèi)答復，如未在有效時間內(nèi)答復，基金托管
人有權(quán)拒絕執(zhí)行該指令，所造成的損失不由基金托管人承擔。對于因異議處理導
致的指令執(zhí)行延誤，基金托管人亦不承擔責任。
（五）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的責任
基金托管人由于自身原因未按照或者未及時按照基金管理人發(fā)送的有效指
令執(zhí)行，給基金、基金管理人、基金份額持有人造成損失的，應(yīng)負賠償責任。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券、期貨、期權(quán)買賣的證券、期貨、期權(quán)經(jīng)營機構(gòu)的標準
和程序
基金管理人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)。
基金管理人應(yīng)設(shè)計選擇證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)的標準和程序?；鸸芾砣?
負責根據(jù)設(shè)計的標準以及內(nèi)部管理制度對有關(guān)證券經(jīng)營機構(gòu)進行考察后確定代
理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)，并承擔相應(yīng)責任?；鸸芾砣撕捅贿x擇的證
券經(jīng)營機構(gòu)簽訂交易單元使用協(xié)議，由基金管理人通知基金托管人，并在法定信
息披露公告中披露有關(guān)內(nèi)容。
基金管理人應(yīng)及時將基金專用交易單元號、傭金費率等基本信息以及變更情
況及時以書面形式通知基金托管人。
基金管理人負責選擇代理本基金股指期貨、股票期權(quán)交易的期貨、期權(quán)經(jīng)紀
機構(gòu)，并與其簽訂期貨、期權(quán)經(jīng)紀合同，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、《基金合同》
的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，若無明確規(guī)定的，可參照有關(guān)證券買賣、證券經(jīng)營機構(gòu)選擇的
規(guī)則執(zhí)行。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、基金管理人和基金托管人在基金清算和交收中的責任
基金管理人與基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，簽訂證券交
易資金結(jié)算協(xié)議，用以具體明確基金管理人與基金托管人在證券交易資金結(jié)算業(yè)
務(wù)中的責任。
本基金投資于證券發(fā)生的所有場內(nèi)、場外交易的資金清算交割，全部由基金
托管人負責辦理。
本基金證券投資的清算交割，由基金托管人通過中國證券登記結(jié)算有限責任
公司上海分公司/深圳分公司、其他相關(guān)登記結(jié)算機構(gòu)及清算代理銀行辦理。
如果因基金托管人原因在清算和交收中造成基金財產(chǎn)的損失，應(yīng)由基金托管
人負責賠償基金的損失；如果因為基金管理人違反法律法規(guī)的規(guī)定進行證券投資
或違反雙方簽訂的證券交易資金結(jié)算協(xié)議而造成基金投資清算困難和風險的，基
金托管人發(fā)現(xiàn)后應(yīng)立即通知基金管理人，由基金管理人負責解決，由此給基金、
基金托管人托管的其他資產(chǎn)造成的損失由基金管理人承擔。
2、基金出現(xiàn)超買或超賣的責任認定及處理程序
基金托管人在履行監(jiān)督職能時，如果發(fā)現(xiàn)基金投資證券過程中出現(xiàn)超買或超
賣現(xiàn)象，應(yīng)立即提醒基金管理人，由基金管理人負責解決，由此給基金及基金托
管人造成的損失由基金管理人承擔。基金托管人采用固定比例最低備付金計收方
式的，如果非因基金托管人原因發(fā)生超買行為，基金管理人必須于T+1日上午10
時之前劃撥資金；基金托管人采用差異化比例最低備付金計收方式的，如果因非
基金托管人原因發(fā)生超買行為，基金管理人必須于T+1日上午8:30之前劃撥資
金，用以完成清算交收。
3、基金無法按時支付證券清算款的責任認定及處理程序
基金管理人應(yīng)確保基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的指令時，有足夠的頭
寸進行交收。基金的資金頭寸不足時，基金托管人有權(quán)拒絕基金管理人發(fā)送的劃
款指令?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送劃款指令時應(yīng)充分考慮基金托管人的劃款處理所需的
合理時間。如由于基金管理人的原因?qū)е聼o法按時支付證券清算款，由此給基金
及基金托管人造成的損失由基金管理人承擔。
在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、
《基金合同》、本協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。如由于基金托管人的原因?qū)?
致基金無法按時支付證券清算款，由此給基金及基金管理人造成的損失由基金托
管人承擔。
4、交易所質(zhì)押式回購業(yè)務(wù)相關(guān)的補券和清算交收責任
（1）基金管理人應(yīng)密切關(guān)注中國證券登記結(jié)算有限責任公司T日發(fā)布的
T+2日適用的標準券折算率，并做好場內(nèi)質(zhì)押式回購業(yè)務(wù)補券工作。若基金托管
人發(fā)現(xiàn)基金管理人未及時補足債券，基金托管人通知基金管理人補券，基金管理
人須按基金托管人要求進行補券及回復相關(guān)信息。
（2）若基金管理人T+2日未按要求完成補券，造成欠庫的，需按基金托管
人通知要求完成補券，并根據(jù)中國證券登記結(jié)算有限責任公司上海/深圳分公司
結(jié)算賬戶管理及資金結(jié)算業(yè)務(wù)相關(guān)規(guī)定，計算并交付欠庫扣款和欠庫違約金，履
行資金交收義務(wù)。
（三）資金、證券賬目及交易記錄的核對
對基金的交易記錄，由基金管理人按日進行核對。每日對外披露各類基金份
額凈值之前，必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全
一致。如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或不
真實，由此導致的損失由責任方承擔。
對基金的資金賬目，由相關(guān)各方每日對賬一次，確保相關(guān)各方賬賬相符。
對基金證券賬目，由每周最后一個交易日終了時相關(guān)各方進行對賬。
對實物券賬目，每月月末相關(guān)各方進行賬實核對。
對交易記錄，由相關(guān)各方每日對賬一次。
（四）申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的資金清算、數(shù)據(jù)傳遞及托管協(xié)議當事
人的責任
1、托管協(xié)議當事人在開放式基金的申購贖回、轉(zhuǎn)換中的責任
基金的投資者可通過基金管理人的直銷中心和銷售機構(gòu)的銷售網(wǎng)點進行申
購和贖回申請，由基金管理人或基金管理人委托的登記機構(gòu)辦理基金份額的過戶
和登記，基金托管人負責接收并確認資金的到賬情況，以及依照基金管理人的投
資指令來劃付贖回款項。
2、開放式基金的數(shù)據(jù)傳遞
基金管理人應(yīng)于每個開放日14：00之前將前一個開放日經(jīng)確認的基金申購
金額和贖回份額以書面形式并加蓋業(yè)務(wù)專用章通知基金托管人。基金管理人應(yīng)對
傳遞的申購、贖回數(shù)據(jù)的真實性、準確性和完整性負責。
3、開放式基金的資金清算
基金申購、贖回等款項采用軋差交收的結(jié)算方式，凈額在最晚不遲于T+3
日上午11：00前在基金管理人總清算賬戶和資產(chǎn)托管專戶之間交收。
如果當日基金為凈應(yīng)收款，基金托管人應(yīng)及時查收資金是否到賬，對于未
準時到賬的資金，應(yīng)及時通知基金管理人劃付。對于未準時劃付的資金，基金
托管人應(yīng)及時通知基金管理人劃付，由此產(chǎn)生的責任應(yīng)由基金管理人承擔。后
果嚴重的基金托管人應(yīng)向中國證監(jiān)會報告。
如果當日基金為凈應(yīng)付款，基金托管人應(yīng)根據(jù)基金管理人的指令及時進行
劃付。對于未準時劃付的資金，基金管理人應(yīng)及時通知基金托管人劃付，由此
產(chǎn)生的責任應(yīng)由基金托管人承擔。后果嚴重的基金管理人應(yīng)向中國證監(jiān)會報告。
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算
1、基金資產(chǎn)凈值的計算、復核的時間和程序
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。各類基金份額凈
值是按照每個估值日閉市后，各類基金份額的基金資產(chǎn)凈值除以當日該類基金
份額的余額數(shù)量計算，均精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入?；鸸?
理人可以設(shè)立大額贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機制。國家另有規(guī)定的，從
其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)每個估值日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或
基金合同的規(guī)定暫停估值時除外。估值原則應(yīng)符合《基金合同》、《證券投資
基金會計核算業(yè)務(wù)指引》及其他法律、法規(guī)的規(guī)定?；鹳Y產(chǎn)凈值和各類基金
份額的基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金托管人復核?；鸸芾砣藨?yīng)
于每個估值日交易結(jié)束后計算當日的基金資產(chǎn)凈值與各類基金份額的基金份額
凈值，并以雙方認可的方式發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y(jié)果復
核后以雙方認可的方式發(fā)送給基金管理人，由基金管理人對基金凈值信息予以
公布。
根據(jù)《基金法》，基金管理人計算并公告基金凈值信息，基金托管人復核、
審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值。因此，本基金的會計責任方是基金管理
人，就與本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍
無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值信息的計算結(jié)果對外予以公
布。法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家
最新規(guī)定估值。
（二）基金資產(chǎn)估值方法
1、估值對象
基金所擁有的目標ETF基金份額、股票、債券、銀行存款本息、應(yīng)收款項、
金融衍生品、資產(chǎn)支持證券和其他投資等資產(chǎn)及負債。
2、估值方法
（1）目標ETF的估值
本基金投資的目標ETF份額以其估值日基金份額凈值估值，如該日目標
ETF未公布凈值，則按目標ETF最近公布的凈值估值。
（2）以公允價值計量的權(quán)益品種的估值
1）交易所已上市的權(quán)益證券，以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收盤
價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化或證券
發(fā)行機構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）
估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)發(fā)生影響證券
價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，采用估
值技術(shù)確定公允價格。
2）交易所處于未上市期間的有價權(quán)益證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
①送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的
同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值。
②首次公開發(fā)行未上市的股票，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技術(shù)
難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值。
③在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、
首次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的
股票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，
按監(jiān)管機構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定公允價值。
（3）以公允價值計量的固定收益品種的估值
①對于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種（另有規(guī)定的除外），
選取第三方估值基準服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當日的估值全價，基金管理人應(yīng)
根據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定進行涉稅處理（下同）。
②對于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種（另有規(guī)定的除外），選
取第三方估值基準服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當日的唯一估值全價或推薦估值全
價。
對于含投資者回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至實
際收款日期間選取第三方估值基準服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值全價或
推薦估值全價。回售登記期截止日（含當日）后未行使回售權(quán)的按照長待償期
所對應(yīng)的價格進行估值。
③對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場的含
轉(zhuǎn)股權(quán)的債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈
價交易的債券選取估值日收盤價并加計每百元應(yīng)計利息作為估值全價。
④對于未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的固定收益品種，應(yīng)采用在
當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允
價值。
⑤當基金管理人認為第三方估值基準服務(wù)機構(gòu)發(fā)布的估值或估值區(qū)間未能
體現(xiàn)公允價值時，基金管理人應(yīng)綜合第三方估值基準服務(wù)機構(gòu)估值結(jié)果以及內(nèi)
部評估結(jié)果，經(jīng)與基金托管人協(xié)商，謹慎確定公允價值，并按相關(guān)法規(guī)的規(guī)定，
發(fā)布相關(guān)公告，充分披露確定公允價值的方法、相關(guān)估值結(jié)果等信息。
（4）同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別
估值。
（5）本基金投資股指期貨合約，一般以估值當日結(jié)算價進行估值，估值當
日無結(jié)算價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日
結(jié)算價估值。如法律法規(guī)今后另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
本基金投資股票期權(quán)合約，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門的規(guī)定估值。
（6）基金參與融資和轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，應(yīng)參照相關(guān)法律法規(guī)和中國
證券投資基金業(yè)協(xié)會發(fā)布的相關(guān)規(guī)定進行估值，確保估值的公允性。
（7）當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，
以確?；鸸乐档墓叫?。具體處理原則與操作規(guī)范遵循相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)
管部門、自律組織的規(guī)定。
（8）本基金投資存托憑證的估值核算依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
（9）如有確鑿證據(jù)表明按原有方法進行估值不能客觀反映上述資產(chǎn)或負債
公允價值的，基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公
允價值的方法估值。
（10）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門、自律規(guī)則另有規(guī)定的，從其規(guī)定。如
有新增事項，按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、
程序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應(yīng)立即
通知對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務(wù)由基金管理人
承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關(guān)的會
計問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照
基金管理人對基金凈值信息的計算結(jié)果對外予以公布。
（三）估值差錯處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值
的準確性、及時性。當任一類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)生估
值錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤。
托管協(xié)議的當事人應(yīng)按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構(gòu)、或銷
售機構(gòu)、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯
的責任人應(yīng)當對由于該估值錯誤遭受損失當事人(“受損方”)的直接損失按下
述“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)
據(jù)計算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。對于因技術(shù)原因引起的差錯，若
系同行業(yè)現(xiàn)有技術(shù)水平不能預見、不能避免、不能克服，則屬不可抗力，按照下
述規(guī)定執(zhí)行。
由于不可抗力原因造成投資人的交易資料滅失或被錯誤處理或造成其他差
錯，因不可抗力原因出現(xiàn)差錯的當事人不對其他當事人承擔賠償責任，但因該差
錯取得不當?shù)美漠斒氯巳詰?yīng)負有返還不當?shù)美牧x務(wù)。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應(yīng)及
時協(xié)調(diào)各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；
由于估值錯誤責任方未及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估
值錯誤責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且
有協(xié)助義務(wù)的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則其應(yīng)當承擔相應(yīng)賠償責
任。估值錯誤責任方應(yīng)對更正的情況向有關(guān)當事人進行確認，確保估值錯誤已得
到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關(guān)當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，
并且僅對估值錯誤的有關(guān)直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務(wù)。
但估值錯誤責任方仍應(yīng)對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€
或不全部返還不當?shù)美斐善渌斒氯说睦鎿p失(“受損方”)，則估值錯誤責
任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當?shù)美漠?
事人享有要求交付不當?shù)美臋?quán)利；如果獲得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分不
當?shù)美颠€給受損方，則受損方應(yīng)當將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當
得利返還的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。
（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復至假設(shè)未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當事人應(yīng)當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生
的原因確定估值錯誤的責任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失
進行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行
更正和賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基
金登記機構(gòu)進行更正，并就估值錯誤的更正向有關(guān)當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當立即予以糾正，通報
基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應(yīng)當通報基
金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.5%時，基
金管理人應(yīng)當公告，通知基金托管人，并報中國證監(jiān)會備案。
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行
業(yè)另有通行做法，基金管理人與基金托管人應(yīng)本著平等和保護基金份額持有人利
益的原則進行協(xié)商。
5、特殊情況的處理
（1）基金管理人或基金托管人按估值方法的第（9）項進行估值時，所造成
的誤差不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
（2）由于不可抗力，或由于證券/期貨交易所、登記機構(gòu)、指數(shù)編制機構(gòu)、
估值基準服務(wù)機構(gòu)等第三方機構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或國家會計政策變更、市場規(guī)
則變更等非基金管理人與基金托管人原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采
取必要、適當、合理的措施進行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)
估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但基金管理人、基金托管人
應(yīng)當積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。
（四）基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應(yīng)按照相關(guān)各方約定的同
一記賬方法和會計處理原則，分別獨立地設(shè)置、登錄和保管本基金的全套賬冊，
對相關(guān)各方各自的賬冊定期進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。若雙
方對會計處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準。
經(jīng)對賬發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及時
查明原因并糾正，保證相關(guān)各方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當日核對不符，
暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金凈值信息的計算和公告的，以基金管理
人的賬冊為準。
（五）基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、定期報告的編制和復核
基金財務(wù)報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的編
制，應(yīng)于每月終了后5個工作日內(nèi)完成。
在《基金合同》生效后，基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重
大變更的，基金管理人應(yīng)當在三個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書、基金產(chǎn)品資
料概要并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生
變更的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新
招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要?；鸸芾砣嗽诩径冉Y(jié)束之日起15個工作日內(nèi)
完成季度報告編制并公告；在上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)完成中期報告編制并公
告；在會計年度結(jié)束之日起三個月內(nèi)完成年度報告編制并公告。
基金管理人在5個工作日內(nèi)完成月度報告，在月度報告完成當日，將有關(guān)報
告提供基金托管人復核；基金托管人在3個工作日內(nèi)進行復核，并將復核結(jié)果及
時以書面或雙方認可的方式通知基金管理人?；鸸芾砣嗽?個工作日內(nèi)完成季
度報告，在季度報告完成當日，將有關(guān)報告提供基金托管人復核，基金托管人在
收到后7個工作日內(nèi)進行復核，并將復核結(jié)果以書面或雙方認可的方式通知基金
管理人?；鸸芾砣嗽谝粋€月內(nèi)完成中期報告，在中期報告完成當日，將有關(guān)報
告提供基金托管人復核，基金托管人在收到后一個月內(nèi)進行復核，并將復核結(jié)果
以書面或雙方認可的方式通知基金管理人?；鸸芾砣嗽谝粋€半月內(nèi)完成年度報
告，在年度報告完成當日，將有關(guān)報告提供基金托管人復核，基金托管人在收到
后一個半月內(nèi)復核，并將復核結(jié)果以書面或雙方認可的方式通知基金管理人。
基金托管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的報表存在不符時，基金管理人和
基金托管人應(yīng)共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以相關(guān)各方認可的賬務(wù)處理方式為
準。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋業(yè)務(wù)印鑒或者出具
加蓋托管業(yè)務(wù)部門公章的復核意見書，相關(guān)各方各自留存一份。如果基金管理人
與基金托管人不能于應(yīng)當發(fā)布公告之日之前就相關(guān)報表達成一致，基金管理人有
權(quán)按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報中國證監(jiān)會備
案。
基金托管人在對財務(wù)會計報告、季度報告、中期報告或年度報告復核完畢后，
需蓋章確認或出具相應(yīng)的復核確認書，以備有權(quán)機構(gòu)對相關(guān)文件審核時提示。
（六）實施側(cè)袋機制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實施側(cè)袋機制的，應(yīng)根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進行估值并披
露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側(cè)袋賬戶份額凈值。
九、基金收益分配
（一）基金收益分配的原則
1、在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，基金管理人可以根據(jù)實際情況進行
收益分配，具體分配方案以屆時基金管理人發(fā)布的公告為準。若《基金合同》生
效不滿3個月可不進行收益分配；
2、基金管理人可每月評估是否進行收益分配?；鸸芾砣丝擅吭聦鹣?
對業(yè)績比較基準的超額收益率以及基金的可供分配利潤進行評價，在符合基金收
益分配條件下，可安排收益分配。收益分配條件、評估時間、分配時間、分配方
案及每次基金收益分配數(shù)額等內(nèi)容，基金管理人可以根據(jù)實際情況確定并按照有
關(guān)規(guī)定公告；
3、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，本基金A類、C
類基金份額的投資人可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份
額進行再投資；若投資人不選擇，本基金A類、C類基金份額默認的收益分配
方式是現(xiàn)金分紅。本基金Y類基金份額的收益分配方式是紅利再投資。未來條
件允許的情況下，本基金可為Y類基金份額提供定期分紅等分紅方式，具體詳
見招募說明書或相關(guān)公告；
4、由于本基金A類、Y類基金份額不收取銷售服務(wù)費，而C類基金份額
收取銷售服務(wù)費，各基金份額類別對應(yīng)的可供分配利潤將有所不同。除法律法規(guī)
另有規(guī)定或《基金合同》另有約定外，本基金同一類別內(nèi)每一基金份額享有同等
分配權(quán)；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人、登記機構(gòu)可在法律法規(guī)允許、對基金份額持有人利益無實質(zhì)性
不利影響的前提下，按照監(jiān)管部門要求履行適當程序后，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一
致酌情調(diào)整以上基金收益分配原則，不需召開基金份額持有人大會，但應(yīng)于變更
實施日前在規(guī)定媒介公告。
（二）基金收益分配方案的制定和實施程序
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，在2日內(nèi)
在規(guī)定媒介公告。
基金管理人向基金托管人下達收益分配的付款指令，基金托管人按指令將
收益分配的全部資金劃入基金管理人的指定賬戶。
（三）實施側(cè)袋機制期間的收益分配
本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋賬戶不進行收益分配，詳見招募說明書的規(guī)
定。
十、信息披露
（一）保密義務(wù)
除按照《基金法》、《信息披露辦法》、《基金合同》及中國證監(jiān)會關(guān)于
基金信息披露的有關(guān)規(guī)定進行披露以外，基金管理人和基金托管人對基金運作
中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務(wù)信息應(yīng)恪守保密的義務(wù)?；鸸芾砣伺c基
金托管人對基金的任何信息，除法律法規(guī)規(guī)定之外，不得在其公開披露之前，
先行對任何第三方披露。但是，如下情況不應(yīng)視為基金管理人或基金托管人違
反保密義務(wù)：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌丁⑿孤痘蚬_；
2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證監(jiān)
會等監(jiān)管機構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開；
3、依法向監(jiān)管機構(gòu)、司法機關(guān)及審計、法律等外部專業(yè)顧問提供。
（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責和信息披露程序
基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定各自
承擔相應(yīng)的信息披露職責?；鸸芾砣撕突鹜泄苋素撚蟹e極配合、互相督促、
彼此監(jiān)督、保證其履行按照法定方式和時限披露的義務(wù)。
根據(jù)《信息披露辦法》的要求，本基金信息披露的文件包括基金招募說明書、
基金產(chǎn)品資料概要、《基金合同》、托管協(xié)議、基金份額發(fā)售公告、《基金合同》
生效公告、定期報告、臨時報告、基金凈值信息、基金份額申購/贖回價格、澄
清公告、基金份額持有人大會決議、基金投資股指期貨/股票期權(quán)/資產(chǎn)支持證券
/目標ETF/存托憑證的信息披露、基金參與融資業(yè)務(wù)/轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的信
息披露、清算報告、實施側(cè)袋機制期間的信息披露以及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信
息等必要的文件，由基金管理人擬定并負責公布。
本基金實施側(cè)袋機制的，相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當根據(jù)法律法規(guī)、基金合同
和招募說明書的規(guī)定進行信息披露，詳見招募說明書的規(guī)定。
基金托管人應(yīng)當按照相關(guān)法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》
的約定，對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額的基金份額凈值、基
金份額申購贖回價格、基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)、基金定期報告、更新的招募說明書、
基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報告等相關(guān)基金信息進行復核、審查，并向基金管
理人進行書面或者電子確認。
基金年度報告中的財務(wù)會計報告部分，經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》規(guī)
定的會計師事務(wù)所審計后，方可披露。
基金管理人應(yīng)當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信息通過符
合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的全國性報刊及《信息披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站等媒
介披露。根據(jù)法律法規(guī)應(yīng)由基金托管人公開披露的信息，基金托管人將通過規(guī)定
媒介公開披露。
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當按照相關(guān)法律法
規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復制。投資者在支付工本費后
可在合理時間獲得上述文件的復制件或復印件?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨?yīng)保證
文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
（三）暫?；蜓舆t信息披露的情形
當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金相關(guān)信
息：
1、不可抗力；
2、基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營
業(yè)時；
3、當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)
商確認后暫停估值的；
4、法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的情況。
十一、基金費用
（一）基金管理費的計提比例、計提方法和支付方式
本基金基金財產(chǎn)中投資于目標ETF的部分不收取管理費。本基金的管理費按
前一日基金資產(chǎn)凈值扣除所持有目標ETF基金份額部分基金資產(chǎn)后的余額（若為
負數(shù)，則取0）的0.15%年費率計提。管理費的計算方法如下：
H＝E×0.15%÷當年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除前一日所持有目標ETF基金份額部分基金
資產(chǎn)后的余額（若為負數(shù)，則E取0）
基金管理費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金托管人根據(jù)
與基金管理人核對一致的財務(wù)數(shù)據(jù)，自動在月初5個工作日內(nèi)、按照指定的賬戶
路徑進行資金支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、公
休假或不可抗力等，支付日期順延。費用自動扣劃后，基金管理人應(yīng)進行核對，
如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
（二）基金托管費的計提比例、計提方法和支付方式
本基金基金財產(chǎn)中投資于目標ETF的部分不收取托管費。本基金的托管費按
前一日基金資產(chǎn)凈值扣除所持有目標ETF基金份額部分基金資產(chǎn)后的余額（若為
負數(shù)，則取0）的0.05%的年費率計提。托管費的計算方法如下：
H＝E×0.05%÷當年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除前一日所持有目標ETF基金份額部分基金
資產(chǎn)后的余額（若為負數(shù)，則E取0）
基金托管費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金托管人根據(jù)
與基金管理人核對一致的財務(wù)數(shù)據(jù)，自動在月初5個工作日內(nèi)、按照指定的賬戶
路徑進行資金支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、公
休假或不可抗力等，支付日期順延。費用自動扣劃后，基金管理人應(yīng)進行核對，
如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
（三）銷售服務(wù)費的計提比例、計提方法和支付方式
本基金A類、Y類基金份額不收取銷售服務(wù)費，C類基金份額的銷售服務(wù)費
年費率為0.2%。本基金銷售服務(wù)費按前一日C類基金份額的基金資產(chǎn)凈值的
0.2%年費率計提。銷售服務(wù)費的計算方法如下：
H＝E×年銷售服務(wù)費率÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應(yīng)計提的基金銷售服務(wù)費
E為C類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值
銷售服務(wù)費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金托管人根據(jù)
與基金管理人核對一致的財務(wù)數(shù)據(jù)，自動在月初5個工作日內(nèi)、按照指定的賬戶
路徑進行資金支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、公
休假或不可抗力等，支付日期順延。費用自動扣劃后，基金管理人應(yīng)進行核對，
如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
（四）《基金合同》生效后與基金相關(guān)的信息披露費用，《基金合同》生效
后與基金相關(guān)的會計師費、律師費、公證費、訴訟費和仲裁費，基金份額持有人
大會費用，基金的證券/期貨/期權(quán)交易費用，基金的銀行匯劃費用，基金相關(guān)賬
戶的開戶及維護費用，因參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)而產(chǎn)生的各項合理費用，
基金投資目標ETF的相關(guān)費用（包括但不限于目標ETF的交易費用、申贖費用
等），按照國家有關(guān)規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的其他費
用等根據(jù)有關(guān)法規(guī)、《基金合同》及相應(yīng)協(xié)議的規(guī)定，由基金托管人按基金管理
人的劃款指令并根據(jù)費用實際支出金額支付，列入當期基金費用。
（五）不列入基金費用的項目
基金管理人與基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導致的費用支出或基
金財產(chǎn)的損失、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用、
《基金合同》生效前的相關(guān)費用、標的指數(shù)許可使用費、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)
以及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費用的項目不列入基金費用。
（六）基金管理費、基金托管費、銷售服務(wù)費的復核程序、支付方式和時間
基金托管人對不符合《基金法》、《運作辦法》等有關(guān)規(guī)定以及《基金合同》
的其他費用有權(quán)拒絕執(zhí)行。
基金托管人對基金管理人計提的基金管理費、基金托管費、銷售服務(wù)費等，
根據(jù)本協(xié)議和《基金合同》的有關(guān)約定進行復核。
基金管理費、基金托管費、銷售服務(wù)費，根據(jù)《基金合同》約定的方式和時
間支付。
（七）如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人從基金財產(chǎn)中列支的費用，不符合有
關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定和《基金合同》、本協(xié)議的約定，有權(quán)要求基金管理人做
出書面解釋，如果基金托管人認為基金管理人無正當或合理的理由，可以拒絕支
付。
（八）實施側(cè)袋機制期間的基金費用
本基金實施側(cè)袋機制的，與側(cè)袋賬戶有關(guān)的費用可以從側(cè)袋賬戶中列支，但
應(yīng)待側(cè)袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關(guān)費用可酌情收取或減免，但不得收取管
理費，詳見招募說明書的規(guī)定。
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名冊，包括《基
金合同》生效日、《基金合同》終止日、基金份額持有人大會權(quán)益登記日、每年
6月30日、12月31日的基金份額持有人名冊?；鸱蓊~持有人名冊的內(nèi)容必須
包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金的登記機構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，
基金管理人和基金托管人應(yīng)按照目前相關(guān)規(guī)則分別保管基金份額持有人名冊。保
管方式可以采用電子或文檔的形式?；鸱蓊~登記機構(gòu)的保存期限不少于法律法
規(guī)規(guī)定的最低年限。
基金管理人應(yīng)當及時向基金托管人提交下列日期的基金份額持有人名冊：
《基金合同》生效日、《基金合同》終止日、基金份額持有人大會權(quán)益登記日、
每年6月30日、每年12月31日的基金份額持有人名冊?；鸱蓊~持有人名冊
的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。其中每年12月31日
的基金份額持有人名冊應(yīng)于下月前十個工作日內(nèi)提交；《基金合同》生效日、
《基金合同》終止日等涉及到基金重要事項日期的基金份額持有人名冊應(yīng)于發(fā)
生日后十個工作日內(nèi)提交。
基金托管人以電子版形式妥善保管基金份額持有人名冊，并定期刻成光盤備
份，保存期限不少于法律法規(guī)規(guī)定的最低年限?；鹜泄苋瞬坏脤⑺９艿幕?
份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。
若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名
冊，應(yīng)按有關(guān)法規(guī)規(guī)定各自承擔相應(yīng)的責任。
十三、基金有關(guān)文件和檔案的保存
基金管理人、基金托管人按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、基金賬
冊、交易記錄和重要合同等，保存期限不少于法律法規(guī)規(guī)定的最低年限，對相關(guān)
信息負有保密義務(wù)，但司法強制檢查情形及法律法規(guī)規(guī)定的其它情形除外。其中，
基金管理人應(yīng)保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料，
基金托管人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料。
基金管理人簽署重大合同文本后，應(yīng)及時將合同文本正本送達基金托管人處。
基金管理人應(yīng)及時將與本基金賬務(wù)處理、資金劃撥等有關(guān)的合同、協(xié)議傳真給基
金托管人。
基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助接任人接受基金
的有關(guān)文件。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
1、基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
(1)被依法取消基金管理資格；
(2)被基金份額持有人大會解任；
(3)依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
(4)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、更換基金管理人的程序
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內(nèi)對被提
名的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的
三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時
基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備
案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份
額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)
資料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，
臨時基金管理人或新任基金管理人應(yīng)及時接收。新任基金管理人或臨時基金管理
人應(yīng)與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈值；
（7）審計：基金管理人職責終止的，應(yīng)當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合《中
華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果
予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費用從基金財產(chǎn)中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，
應(yīng)按其要求替換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有關(guān)的名稱字樣。
3、原任基金管理人職責終止后，新任基金管理人或臨時基金管理人接收基
金管理業(yè)務(wù)前，原任基金管理人和基金托管人需采取審慎措施確保基金財產(chǎn)的安
全，不對基金份額持有人的利益造成損失，并有義務(wù)協(xié)助新任基金管理人或臨時
基金管理人盡快恢復基金財產(chǎn)的投資運作。
（二）基金托管人的更換
1、基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
(1)被依法取消基金托管資格；
(2)被基金份額持有人大會解任；
(3)依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
(4)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、更換基金托管人的程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內(nèi)對被提
名的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的
三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時
基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備
案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份
額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責終止的，應(yīng)當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)
務(wù)資料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨
時基金托管人應(yīng)當及時接收。新任基金托管人或臨時基金托管人應(yīng)與基金管理人
核對基金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈值；
（7）審計：基金托管人職責終止的，應(yīng)當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合《中
華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果
予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費用從基金財產(chǎn)中列支。
3、原任基金托管人職責終止后，新任基金托管人或臨時基金托管人接收基
金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)前，原任基金托管人和基金管理人需采取審慎措施確?；?
金財產(chǎn)的安全，不對基金份額持有人的利益造成損失，并有義務(wù)協(xié)助新任基金托
管人或臨時基金托管人盡快交接基金資產(chǎn)。
（三）基金管理人和基金托管人的同時更換程序
同時更換基金管理人和基金托管人，分別按照上述基金管理人和基金托管
人更換程序進行。
（四）新任或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務(wù)或新任或臨時基金托管人
接收基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)前，原任基金管理人或基金托管人應(yīng)依據(jù)法律法規(guī)
和《基金合同》的規(guī)定繼續(xù)履行相關(guān)職責，并保證不對基金份額持有人的利益造
成損害。原任基金管理人或基金托管人在繼續(xù)履行相關(guān)職責期間，仍有權(quán)按照基
金合同的規(guī)定收取基金管理費或基金托管費。
（五）本部分關(guān)于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是
直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導致相關(guān)
內(nèi)容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人根據(jù)新頒布的法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)
則協(xié)商一致并提前公告后，可直接對相應(yīng)內(nèi)容進行修改和調(diào)整，無需召開基金份
額持有人大會審議。
十五、禁止行為
托管協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財
產(chǎn)從事證券投資。
（二）基金管理人、基金托管人不公平地對待其管理或托管的不同基金財
產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第
三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔
損失。
（五）基金管理人、基金托管人對他人泄露基金經(jīng)營過程中任何尚未按法
律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和
贖回、分紅資金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（七）基金托管人對基金管理人的正常有效指令拖延或拒絕執(zhí)行。
（八）基金管理人、基金托管人在行政上、財務(wù)上不獨立，其高級管理人
員相互兼職。
（九）基金托管人私自動用或處分基金資產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指令、
《基金合同》或本協(xié)議的約定進行處分的除外。
（十）基金管理人、基金托管人不得利用基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；（3）從事承擔無限
責任的投資；（4）買賣除目標ETF以外的其他基金份額，但中國證監(jiān)會另有規(guī)
定的除外；（5）向其基金管理人、基金托管人出資；（6）從事內(nèi)幕交易、操縱
證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)
會規(guī)定禁止的其他活動。
（十一）法律法規(guī)和《基金合同》禁止的其他行為，以及依照法律法規(guī)有
關(guān)規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金
管理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按變更后的規(guī)定執(zhí)行。
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更與終止
1、托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議的內(nèi)容進行變更。變更后的
托管協(xié)議，其內(nèi)容不得與《基金合同》的約定有任何沖突。
2、基金托管協(xié)議終止的情形
發(fā)生以下情況，本協(xié)議終止：
（1）《基金合同》終止；
（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金托管人接管基
金資產(chǎn)；
（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金管理人接管基
金管理權(quán)；
（4）發(fā)生法律法規(guī)或《基金合同》規(guī)定的終止事項。
（二）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)
成立清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行
基金清算。
2、在基金財產(chǎn)清算小組接管基金財產(chǎn)之前，基金管理人和基金托管人應(yīng)按
照《基金合同》和本協(xié)議的規(guī)定繼續(xù)履行保護基金財產(chǎn)安全的職責。
3、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會
指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
4、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、
估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
5、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所對清算報告
進行外部審計，聘請律師事務(wù)所對清算報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而不
能及時變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。
基金管理人與基金托管人協(xié)商一致或基金財產(chǎn)清算小組認為有對基金份額
持有人更為有利的清算方法，本基金財產(chǎn)的清算可按該方法進行，并及時公告，
不需召開基金份額持有人大會。相關(guān)法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定的，按相關(guān)法
律法規(guī)或監(jiān)管部門的要求辦理。
6、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費
用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
7、基金財產(chǎn)按下列順序清償：
(1)支付清算費用；
(2)交納所欠稅款；
(3)清償基金債務(wù)；
(4)按各類基金份額在基金合同終止事由發(fā)生時各自基金份額資產(chǎn)凈值的比
例確定剩余財產(chǎn)在各類基金份額中的分配比例，并在各類基金份額可分配的剩余
財產(chǎn)范圍內(nèi)按各份額類別內(nèi)基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
基金財產(chǎn)未按前款(1)－(3)項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。
（三）基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人
民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計并由律師事務(wù)所出具法律意見書后
報中國證監(jiān)會備案并公告。基金財產(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會
備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應(yīng)當將清
算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
（四）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存不少于法律法規(guī)規(guī)定的最低
年限。
十七、違約責任
（一）如果基金管理人或基金托管人不履行本協(xié)議或者履行本協(xié)議不符合
約定的，應(yīng)當承擔違約責任。
（二）因本協(xié)議當事人違約給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損失的，應(yīng)
當分別對各自的行為依法承擔賠償責任，因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持
有人造成損失的，應(yīng)當承擔連帶賠償責任。但是發(fā)生下列情況，當事人免責：
1、基金管理人、基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)定
作為或不作為而造成的損失等；
2、基金管理人由于按照《基金合同》規(guī)定的投資原則行使或不行使其投資
權(quán)而造成的損失等；
3、不可抗力；
4、計算機系統(tǒng)故障、網(wǎng)絡(luò)故障、通訊故障、電力故障、計算機病毒攻擊及
其它非基金托管人故意或重大過失造成的意外事故。
（三）本協(xié)議當事人違反本協(xié)議約定，給另一方當事人造成損失的，應(yīng)承擔
賠償責任。
（四）當事人一方違約，非違約方當事人在職責范圍內(nèi)有義務(wù)及時采取必要
的措施，防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的，不得就擴
大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
（五）違約行為雖已發(fā)生，但本協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護基
金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當繼續(xù)履行本協(xié)議。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯，基
金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未
能發(fā)現(xiàn)錯誤或因前述原因未能避免或更正錯誤的，由此造成基金財產(chǎn)或投資人損
失，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但是基金管理人和基金托管人應(yīng)積
極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
（七）本協(xié)議所指損失均為直接損失。
十八、爭議解決方式
雙方當事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關(guān)的一切爭議，除經(jīng)友好
協(xié)商可以解決的，應(yīng)提交深圳國際仲裁院，根據(jù)該會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲
裁，仲裁的地點在深圳市，仲裁裁決是終局性的并對相關(guān)各方均有約束力。除非
仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責，繼續(xù)忠實、
勤勉、盡責地履行《基金合同》和本協(xié)議約定的義務(wù)，維護基金份額持有人的合
法權(quán)益。
本協(xié)議受中國法律（為本協(xié)議之目的，在此不包括中國香港、中國澳門特別
行政區(qū)和中國臺灣地區(qū)法律）管轄并從其解釋。
十九、基金托管協(xié)議的效力
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請本基金募集注冊時提交的本基金托
管協(xié)議草案，該等草案系經(jīng)托管協(xié)議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權(quán)
代表簽字或蓋章，協(xié)議當事人雙方可能不時根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議
草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊或備案的文本為正式文本。
（二）基金托管協(xié)議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效
之日起生效?；鹜泄軈f(xié)議的有效期自其生效之日起至該基金財產(chǎn)清算結(jié)果報中
國證監(jiān)會備案并公告之日止。
（三）基金托管協(xié)議自生效之日對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
（四）基金托管協(xié)議正本一式三份，除上報有關(guān)監(jiān)管機構(gòu)一份外，基金管理
人和基金托管人分別持有一份，每份具有同等的法律效力。
二十、基金托管協(xié)議的簽訂
本托管協(xié)議經(jīng)基金管理人和基金托管人認可后，雙方應(yīng)在基金托管協(xié)議上蓋
章，并由各自的法定代表人或授權(quán)代表簽字或蓋章，并注明基金托管協(xié)議的簽訂
地點和簽訂日期。
本頁無正文，為《南方中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金托管
協(xié)議》簽署頁。
基金管理人：南方基金管理股份有限公司（章）
法定代表人或授權(quán)代表：（簽字或蓋章）
基金托管人：中國工商銀行股份有限公司（章）
法定代表人或授權(quán)代表：（簽字或蓋章）
簽訂地點：中國北京
簽訂日：年月日
南方中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金托管協(xié)議.pdf