中信保誠乾元30天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
中信保誠乾元30天持有期債券型
證券投資基金
托管協(xié)議
基金管理人：中信保誠基金管理有限公司
基金托管人：中信銀行股份有限公司
目錄
第一條基金托管協(xié)議當事人-------------------------------------------3
第二條基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則-------------------------------5
第三條基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查-----------------------6
第四條基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查----------------------------14
第五條基金財產(chǎn)保管------------------------------------------------15
第六條指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行--------------------------------------18
第七條交易及清算交收安排------------------------------------------21
第八條基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算----------------------------------24
第九條基金收益分配------------------------------------------------31
第十條信息披露----------------------------------------------------33
第十一條基金費用--------------------------------------------------35
第十二條基金份額持有人名冊的保管----------------------------------37
第十三條基金有關文件和檔案的保存----------------------------------38
第十四條基金管理人和基金托管人的更換------------------------------39
第十五條禁止行為--------------------------------------------------42
第十六條基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算------------------44
第十七條違約責任--------------------------------------------------46
第十八條法律適用和爭議解決方式------------------------------------48
第十九條基金托管協(xié)議的效力----------------------------------------49
第二十條基金托管協(xié)議的簽訂----------------------------------------50
第二十一條不可抗力------------------------------------------------51
中信保誠乾元30天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
基金管理人：中信保誠基金管理有限公司
法定代表人：涂一鍇
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)世紀大道8號上海國金中心匯豐銀行大樓
9層
基金托管人：中信銀行股份有限公司
法定代表人：方合英
住所：北京市朝陽區(qū)光華路10號院1號樓6-30層、32-42層
鑒于：
1．中信保誠基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有
限責任公司，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力；
2.中信銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀行，按
照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
3.中信保誠基金管理有限公司擬擔任中信保誠乾元30天持有期債券型證券投
資基金（以下簡稱“本基金”或“基金”）的基金管理人，中信銀行股份有限公司
擬擔任中信保誠乾元30天持有期債券型證券投資基金的基金托管人；
為明確雙方在基金托管中的權利、義務及責任，確保基金財產(chǎn)的安全，保護基
金份額持有人的合法權益，依據(jù)《中華人民共和國民法典》等法律法規(guī)以及相關規(guī)
定，雙方本著平等自愿、誠實守信的原則特簽訂本協(xié)議。
釋義：
除非另有約定，《中信保誠乾元30天持有期債券型證券投資基金基金合同》
(以下簡稱“基金合同”或“《基金合同》”)中定義的術語在用于本托管協(xié)議時應具
有相同的含義；若有抵觸應以基金合同為準，并依其條款解釋。
第一條基金托管協(xié)議當事人
1.1基金管理人：
名稱：中信保誠基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)世紀大道8號上海國金中心匯豐銀行大樓
9層
法定代表人：涂一鍇
成立時間：2005年9月30日
批準設立機關：中國證監(jiān)會
批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字[2005]142號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：人民幣貳億元
經(jīng)營范圍：基金募集、基金銷售、資產(chǎn)管理、境外證券投資管理和中國證監(jiān)會
許可的其他業(yè)務（涉及行政許可的憑許可證經(jīng)營）
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
1.2基金托管人：
名稱：中信銀行股份有限公司
住所：北京市朝陽區(qū)光華路10號院1號樓6-30層、32-42層
法定代表人：方合英
成立時間：1987年4月20日
批準設立文號：國辦函[1987]14號
基金托管業(yè)務批準文號：證監(jiān)基金字[2004]125號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：4893479.6573萬元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：保險兼業(yè)代理業(yè)務；吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；
辦理國內(nèi)外結算；辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承
銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；從
事銀行卡業(yè)務；提供信用證服務及擔保；代理收付款項；提供保管箱服務；結匯、
售匯業(yè)務；代理開放式基金業(yè)務；辦理黃金業(yè)務；黃金進出口；開展證券投資基金、
企業(yè)年金基金、保險資金、合格境外機構投資者托管業(yè)務；經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管
理機構批準的其他業(yè)務。（市場主體依法自主選擇經(jīng)營項目，開展經(jīng)營活動；依法
須經(jīng)批準的項目，經(jīng)相關部門批準后依批準的內(nèi)容開展經(jīng)營活動；不得從事國家和
本市產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制類項目的經(jīng)營活動。）
第二條基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
2.1基金托管協(xié)議的依據(jù)
訂立本協(xié)議的依據(jù)是《中華人民共和國民法典》、《中華人民共和國證券投資基
金法》（以下簡稱“《基金法》”）、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡
稱“《運作辦法》”）、《公開募集證券投資基金銷售機構監(jiān)督管理辦法》（以下簡稱“《銷
售辦法》”）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱“《信息披露辦
法》”）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》（以下簡稱“《流動性
風險管理規(guī)定》”）、《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準則第7號＜托管協(xié)議的內(nèi)
容與格式〉》、《基金合同》及其他有關規(guī)定。
2.2基金托管協(xié)議的目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財產(chǎn)的保管、投
資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關事宜中的權利、義務及
職責，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權益。
2.3基金托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有人
合法權益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
第三條基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
3.1基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權
3.1.1基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，對下述基金投
資范圍、投資對象進行監(jiān)督。本基金將投資于以下金融工具：
本基金的投資范圍包括國內(nèi)依法發(fā)行上市的債券（含國債、地方政府債券、中
央銀行票據(jù)、金融債券、企業(yè)債券、公司債券、次級債券、中期票據(jù)、短期融資券、
超短期融資券、證券公司短期公司債、政府支持機構債、政府支持債券、可分離交
易可轉換債券的純債部分）、債券回購、銀行存款（包括協(xié)議存款、通知存款、定
期存款等）、資產(chǎn)支持證券、同業(yè)存單、國債期貨、信用衍生品、貨幣市場工具等
金融工具以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他固定收益證券品種，但需
符合中國證監(jiān)會的相關規(guī)定。
本基金不投資于股票、可轉換債券（可分離交易可轉債的純債部分除外）、可
交換債券。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程
序后，可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金對債券的投資比例不低于基金資產(chǎn)的80%；每
個交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，持有現(xiàn)金或者到期日在
一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中現(xiàn)金不包括結算備付金、存
出保證金、應收申購款等。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管機構對該比例要求有變更的，以變更后的比例為準，在履
行適當程序后，本基金的投資比例會做相應調(diào)整。
3.1.2基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定對下述基金投融
資比例進行監(jiān)督：
（1）本基金投資于債券資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的80%；
（2）本基金每個交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，持
有現(xiàn)金（不含結算備付金、存出保證金、應收申購款等）或者到期日在一年以內(nèi)的
政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%；
（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不超過該證券
的10%，完全按照有關指數(shù)的構成比例進行證券投資的基金品種可以不受此條款規(guī)
定的比例限制；
（5）本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的10%；
（6）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；
（7）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該
資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；
（8）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證
券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
（9）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的
15%；因證券市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合該
比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（10）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手
開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合同約定的投資范圍保持
一致；
（11）本基金投資于國債期貨，應滿足如下限制：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金
資產(chǎn)凈值的15%；
2）本基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持
有的債券總市值的30%；
3）本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買入、
賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合《基金合同》關于債券投資比
例的有關約定；
4）基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得
超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；
（12）本基金總資產(chǎn)不得超過基金凈資產(chǎn)的140%；
（13）本基金不得持有具有信用保護賣方屬性的信用衍生品，不得持有合約類
信用衍生品，持有的信用衍生品的名義本金不得超過本基金對應受保護債券面值的
100%；
（14）本基金投資于同一信用保護賣方的各類信用衍生品的名義本金合計不得
超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
因證券、期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的
因素致使基金不符合前述（13）、（14）所規(guī)定比例限制的，基金管理人應在3個月
之內(nèi)進行調(diào)整；
（15）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述（2）、（9）、（10）、（13）、（14）情形之外，因證券/期貨市場波動、證券
發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述
規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定
的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合
基金合同的有關約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應當符合基金
合同的約定。基金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管部門對基金合同約定投資組合比例限制進行變更的，以變
更后的規(guī)定為準。法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，基金管理
人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制。
側袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、組合限制等約定僅適用于主
袋賬戶。
3.1.3基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定對下述基金投資
禁止行為進行監(jiān)督：
根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，本基金禁止從事下列行為：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控
制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從
事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有
人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公
平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披
露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以上的獨立董事
通過。基金管理人董事會應至少每半年對關聯(lián)交易事項進行審查。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，經(jīng)履行適當程序
后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規(guī)定為準。
3.1.4基金托管人依據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定對于基金關聯(lián)投
資限制進行監(jiān)督：
根據(jù)法律法規(guī)有關基金從事關聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應事先
相互提供與本機構有控股關系的股東或與本機構有其他重大利害關系的公司名單
及其更新，加蓋公章并書面提交，并確保所提供名單的真實性、完整性、全面性。
基金管理人或基金托管人在名單變更后應及時發(fā)送對方，收到方于2個工作日內(nèi)進
行回函確認已知名單的變更。名單變更時間以收到方回函確認的時間為準。如果基
金托管人在運作中嚴格遵循了監(jiān)督流程，基金管理人仍違規(guī)進行交易，并造成基金
資產(chǎn)損失的，由基金管理人承擔責任，基金托管人不承擔相應損失和責任。
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與關聯(lián)方進行法律法規(guī)禁止基金從事的交易時，
基金托管人應及時提醒并協(xié)助基金管理人采取必要措施阻止該交易的發(fā)生，若基金
托管人采取必要措施后仍無法阻止該交易發(fā)生時，基金托管人有權向中國證監(jiān)會報
告，由此造成的損失和責任由基金管理人承擔。對于交易所場內(nèi)已成交的違規(guī)交易，
基金托管人應按相關法律法規(guī)和交易所規(guī)則的規(guī)定進行結算，同時向中國證監(jiān)會報
告，基金托管人不承擔由此造成的損失和責任。
3.1.5基金托管人依據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定對基金管理人參
與銀行間債券市場進行監(jiān)督：
（1）基金托管人對于基金管理人參與銀行間債券市場交易時是否按交易對手
名單進行交易進行監(jiān)督。
基金管理人應在基金投資運作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標
準的銀行間債券市場交易對手的名單，并按照審慎的風險控制原則在該名單中約定
各交易對手所適用的交易結算方式?；鹜泄苋嗽谑盏矫麊魏?個工作日內(nèi)回函確
認收到該名單?；鸸芾砣藨ㄆ诨虿欢ㄆ趯︺y行間債券市場現(xiàn)券及回購交易對手
的名單進行更新，名單中增加或減少銀行間債券市場交易對手時須及時通知基金托
管人，基金托管人于2個工作日內(nèi)回函確認收到后，對名單進行更新。基金管理人
收到基金托管人書面確認后，被確認調(diào)整的名單開始生效，新名單生效前已與本次
剔除的交易對手所進行但尚未結算的交易，仍應按照雙方原定協(xié)議進行結算。
如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與不在名單內(nèi)的銀行間債券市場交易對手進
行交易，應及時提醒基金管理人撤銷交易，經(jīng)提醒后基金管理人仍執(zhí)行交易并造成
基金資產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔責任。
（2）基金托管人對于基金管理人參與銀行間債券市場交易的交易方式的控制。
基金管理人在銀行間債券市場進行現(xiàn)券買賣和回購交易時，需按交易對手名單
中約定的該交易對手所適用的交易結算方式進行交易。如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管
理人沒有按照事先約定的有利于信用風險控制的交易方式進行交易時，基金托管人
應及時提醒基金管理人與交易對手重新確定交易方式，經(jīng)提醒后仍未改正并造成基
金資產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔責任。
（3）基金管理人有責任控制交易對手的資信風險，按銀行間債券市場的交易
規(guī)則進行交易，基金托管人則根據(jù)銀行間債券市場成交單對合同履行情況進行監(jiān)督。
如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易對手進行交易時，基金
托管人應及時提醒基金管理人，基金托管人不承擔由此造成的相應損失和責任。
3.1.6基金托管人對基金投資中期票據(jù)的監(jiān)督：
（1）基金管理人管理的基金在投資中期票據(jù)前，基金管理人須根據(jù)法律、法
規(guī)、監(jiān)管部門的規(guī)定，制定嚴格的關于投資中期票據(jù)的風險控制制度和流動性風險
處置預案，并以書面或其他雙方認可的方式提供給基金托管人，基金托管人依據(jù)上
述文件對基金管理人投資中期票據(jù)的額度和比例進行監(jiān)督。
（2）如未來有關監(jiān)管部門發(fā)布的法律法規(guī)對證券投資基金投資中期票據(jù)另有
規(guī)定的，從其規(guī)定。
（3）基金托管人有權監(jiān)督基金管理人在相關基金投資中期票據(jù)時的法律法規(guī)
遵守情況，有關制度、信用風險、流動性風險處置預案的完善情況，有關額度、比
例限制的執(zhí)行情況?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項違反法律法規(guī)和基金合
同以及本協(xié)議的規(guī)定，應及時以書面或其他雙方認可的形式通知基金管理人糾正。
基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查?；鸸芾砣藨聪嚓P托管
協(xié)議要求向基金托管人及時發(fā)出回函，并及時改正。基金托管人有權隨時對所通知
事項進行復查，督促基金管理人改正。如果基金管理人違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正
的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。如果基金托管人已切實履行監(jiān)督職責，基金托
管人不承擔由此造成的相應損失和責任。
3.1.7基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理人
選擇存款銀行進行監(jiān)督：
基金投資銀行存款的，基金管理人應根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
確定符合條件的存款銀行的名單，并及時提供給基金托管人，基金托管人應據(jù)以對
基金投資銀行存款的交易對手是否符合有關規(guī)定進行監(jiān)督。
本基金投資銀行存款應符合如下規(guī)定：
（1）基金管理人、基金托管人應當與存款銀行建立定期對賬機制，確?；?
銀行存款業(yè)務賬目及核算的真實、準確。
（2）基金管理人與基金托管人應根據(jù)相關規(guī)定，就本基金銀行存款業(yè)務另行
簽訂書面協(xié)議，明確雙方在相關協(xié)議簽署、賬戶開設與管理、投資指令傳達與執(zhí)行、
資金劃撥、賬目核對、到期兌付、文件保管以及存款證實書的開立、傳遞、保管等
流程中的權利、義務和職責，以確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法
權益。
（3）基金托管人應加強對基金銀行存款業(yè)務的監(jiān)督與核查，嚴格審查、復核
相關協(xié)議、賬戶資料、投資指令、存款證實書等有關文件，切實履行托管職責。
（4）基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務時，應嚴格遵守《基金法》、
《運作辦法》等有關法律法規(guī)，以及國家有關賬戶管理、利率管理、支付結算等的
各項規(guī)定。
基金托管人對基金管理人選擇存款銀行的監(jiān)督應依據(jù)基金管理人向基金托管
人提供的符合條件的存款銀行的名單執(zhí)行，如基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人將基金資
產(chǎn)投資于該名單之外的存款銀行，有權拒絕執(zhí)行。該名單如有變更，基金管理人應
在啟用新名單前提前2個工作日將新名單發(fā)送給基金托管人。
3.2基金托管人對基金管理人業(yè)務進行監(jiān)督和核查的有關措施：
3.2.1基金托管人應根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金資產(chǎn)
凈值計算、各類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基
金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)
督和核查。
3.2.2基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作及其他運作違反《基金法》、基
金合同、本托管協(xié)議及其他有關規(guī)定時，應及時以書面或其他雙方認可的形式通知
基金管理人限期糾正，基金管理人收到通知后應及時核對，并以書面或其他雙方認
可的形式向基金托管人發(fā)出回函，進行解釋或舉證。
3.2.3在限期內(nèi)，基金托管人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人
改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人
應報告中國證監(jiān)會。
3.2.4基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反相關法律法規(guī)規(guī)定或者違反
基金合同約定的，應當拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人。
3.2.5基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、
行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當立即通知基金管理人，
并及時向中國證監(jiān)會報告，基金管理人應依法承擔相應責任。
3.2.6基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，必須在規(guī)定時
間內(nèi)答復基金托管人并改正，就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證，對基金托
管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應積極配合提
供相關數(shù)據(jù)資料和制度等。
3.2.7基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，
同時通知基金管理人限期糾正。
3.2.8基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)
督權，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金
托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
3.2.9基金托管人對資金來源、投資收益及投資安全不承擔審核責任，特別是
對于本基金所投標的的后續(xù)資金使用情況無審核責任，不保證托管財產(chǎn)投資不受損
失，不保證最低收益。
3.2.10基金管理人應遵守中華人民共和國反洗錢法律法規(guī)，不參與涉嫌洗錢、
恐怖融資、擴散融資等違法犯罪活動；主動配合基金托管人客戶身份識別與盡職調(diào)
查，提供真實、準確、完整客戶資料，遵守基金托管人反洗錢與反恐怖融資相關管
理規(guī)定。對具備合理理由懷疑涉嫌洗錢、恐怖融資的客戶，基金托管人將按照中國
人民銀行反洗錢監(jiān)管規(guī)定采取必要管控措施。
3.2.11當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保
護基金份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計
師事務所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側袋機制，無需召開基
金份額持有人大會審議。
基金托管人依照相關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，對側袋機制啟用、特
定資產(chǎn)處置和信息披露等方面進行復核和監(jiān)督。側袋機制實施期間的具體規(guī)則依照
相關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定執(zhí)行。
第四條基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
4.1基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括但不
限于基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶等投資所
需賬戶、復核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值、根據(jù)基金管理
人指令辦理清算交收、相關信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
4.2基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管
理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基
金法》、基金合同、本托管協(xié)議及其他有關規(guī)定時，基金管理人應及時以書面或其
他雙方認可的形式通知基金托管人限期糾正，基金托管人收到通知后應及時核對確
認并以書面或其他雙方認可的形式向基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人
有權隨時對通知事項進行復查，督促基金托管人改正，并予協(xié)助配合。基金托管人
對基金管理人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正或未在合理期限內(nèi)確認的，基金管
理人應報告中國證監(jiān)會。
4.3基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會和銀
行業(yè)監(jiān)督管理機構，同時通知基金托管人限期糾正。
4.4基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關
資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復基金管理
人并改正。
4.5基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督
權，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金管
理人提出警告仍不改正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。
第五條基金財產(chǎn)保管
5.1基金財產(chǎn)保管的原則
5.1.1基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。
5.1.2基金托管人應安全保管基金財產(chǎn)。除依據(jù)法律法規(guī)規(guī)定、基金合同和本
托管協(xié)議約定及基金管理人的正當指令外，不得自行運用、處分、分配基金的任何
財產(chǎn)。
5.1.3基金托管人按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬
戶。
5.1.4基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，與基金托管人的其
他業(yè)務和其他基金的托管業(yè)務實行嚴格的分賬管理，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨立。
5.1.5基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議的約定保管
基金財產(chǎn)，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。
5.1.6除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管
基金資產(chǎn)。
5.1.7基金托管人僅對托管賬戶內(nèi)的基金財產(chǎn)承擔托管職責，對于該賬戶之外
的財產(chǎn)或已從該托管賬戶支付出去的財產(chǎn)的損失不承擔任何責任。
5.2募集資金的驗資
5.2.1基金募集期間募集的資金應存于基金管理人在基金托管人的營業(yè)機構或
基金管理人委托的登記機構開立的“基金募集專戶”，該賬戶由基金管理人或其委
托的登記機構開立并管理。
5.2.2基金募集期滿或基金提前結束募集時，募集的基金份額總額、基金募集
金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定后，基金管理
人應將募集的屬于本基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人為本基金開立的托管專
戶中，基金托管人在收到資金當日出具確認文件。同時，基金管理人應聘請符合《中
華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所進行驗資，出具驗資報告。出具的驗資
報告應由參加驗資的2名以上（含2名）中國注冊會計師簽字有效。
5.2.3若基金募集期限屆滿，未能達到基金備案條件，由基金管理人按規(guī)定辦
理退款事宜，基金托管人應給予充分的協(xié)助與配合。
5.3基金的銀行賬戶的開立和管理
5.3.1基金托管人以本基金的名義在其營業(yè)機構開立基金的銀行賬戶（賬戶具
體名稱及賬號以實際開立為準），并根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。
本基金的銀行預留印鑒由基金托管人刻制、保管和使用。
5.3.2基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜?
管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基金
的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
5.3.3基金銀行賬戶的開立和管理應符合有關法律法規(guī)以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機
構的有關規(guī)定。
5.4基金證券賬戶與證券交易資金賬戶的開設和管理
5.4.1基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結算有限
責任公司開設證券賬戶。
5.4.2基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結算有限責任公司開立
基金證券交易資金賬戶，用于證券清算。
5.4.3基金證券賬戶與證券交易資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金
業(yè)務的需要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏贸鼋韬臀唇?jīng)對方同意擅自轉讓基金的任
何證券賬戶或證券交易資金賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外
的活動。
5.5債券托管賬戶的開立和管理
5.5.1基金合同生效后，基金管理人負責以基金的名義申請并取得進入全國銀
行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人負責以基金的名
義在中央國債登記結算有限責任公司和銀行間市場清算所股份有限公司開設銀行
間債券市場債券托管賬戶，并由基金托管人負責基金的債券的后臺匹配及資金的清
算。
5.5.2基金管理人和基金托管人應一起負責為基金對外簽訂全國銀行間國債市
場回購主協(xié)議，正本由基金托管人保管，基金管理人保存副本。
5.6其他賬戶的開設和管理
在本托管協(xié)議生效之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定
的其他投資品種的投資業(yè)務時，如果涉及相關賬戶的開設和使用，由基金管理人協(xié)
助托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，開立有關賬戶。該賬戶按有
關規(guī)則使用并管理。
5.7基金財產(chǎn)投資的有關實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證的保管
基金財產(chǎn)投資的有關實物證券等有價憑證由基金托管人存放于基金托管人的
保管庫；其中實物證券也可存入中央國債登記結算有限責任公司、中國證券登記結
算有限責任公司、銀行間市場清算所股份有限公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫。實
物證券的購買和轉讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。因基金托管人自
身的原因導致屬于基金托管人控制下的實物證券在基金托管人保管期間的損壞、滅
失，由此產(chǎn)生的責任應由基金托管人承擔?；鹜泄苋藢鹜泄苋艘酝鈾C構實際
有效控制的證券不承擔保管責任。
5.8與基金財產(chǎn)有關的重大合同的保管
與基金財產(chǎn)有關的重大合同的簽署，由基金管理人負責。由基金管理人代表基
金簽署的與基金有關的重大合同的原件分別應由基金托管人、基金管理人保管?；?
金管理人在代表基金簽署與基金有關的重大合同時應保證基金一方持有兩份以上
的正本原件，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件?；鸸芾?
人在合同簽署后30個工作日內(nèi)通過專人送達、掛號郵寄等安全方式將合同送達基
金托管人處。合同應存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部門，并按規(guī)定
保管。保存期限不低于法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則規(guī)定的最低期限。對于無法取得二份以
上的正本的，基金管理人應向基金托管人提供加蓋授權業(yè)務章的合同傳真件，未經(jīng)
雙方協(xié)商或未在合同約定范圍內(nèi)，合同原件不得轉移，由基金管理人保管。
第六條指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行
6.1基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權
基金管理人應事先向基金托管人提供書面授權通知（以下稱“授權通知”），指
定有權發(fā)送指令的人員（以下稱“被授權人”）名單、預留印鑒和被授權人簽章樣
本，注明相應的交易權限，并規(guī)定基金管理人向基金托管人發(fā)送指令時基金托管人
確認被授權人身份的方法。授權通知應加蓋基金管理人公章?；鸸芾砣藨褂脗?
真方式或其他基金托管人和基金管理人認可的方式向基金托管人發(fā)出授權通知，同
時電話通知基金托管人?；鹜泄苋嗽谑盏绞跈嗤ㄖ斎张c基金管理人確認。基金
管理人在收到基金托管人的確認之后，授權通知生效?；鸸芾砣嗽诖撕?個工作
日內(nèi)將授權通知的正本送交基金托管人。授權通知正本內(nèi)容應與基金托管人收到的
傳真內(nèi)容一致，若有不一致的，以基金托管人收到的傳真為準。
基金管理人和基金托管人對授權文件負有保密義務，其內(nèi)容不得向被授權人及
相關操作人員以外的任何人泄露，但法律法規(guī)另有規(guī)定或有權機關另有要求的除外。
6.2指令的內(nèi)容
指令是基金管理人在運用基金資產(chǎn)時，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及其他款
項支付的指令?；鸸芾砣税l(fā)給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付時間、到
賬時間、金額、賬戶等，加蓋預留印鑒并由被授權人簽章。
6.3指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行的時間和程序
6.3.1指令由“授權通知”確定的有權發(fā)送人（以下簡稱“被授權人”）代表基
金管理人用傳真的方式或其他基金托管人和基金管理人認可的方式向基金托管人
發(fā)送。基金管理人有義務在發(fā)送指令后及時與基金托管人進行確認，因基金管理人
未能及時與基金托管人進行指令確認，致使資金未能及時到賬所造成的損失不由基
金托管人承擔?；鹜泄苋艘勒铡笆跈嗤ㄖ币?guī)定的方法確認指令有效后，方可執(zhí)
行指令。對于被授權人發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效力?；鹜泄苋苏_
執(zhí)行基金管理人發(fā)送的有效指令，基金份額持有人或基金財產(chǎn)發(fā)生損失的，基金托
管人不承擔任何形式的責任?；鸸芾砣藨凑铡痘鸱ā?、有關法律法規(guī)和基金
合同的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權限和交易權限內(nèi)發(fā)送劃款指令，被授權人應按照其
授權權限發(fā)送劃款指令。基金管理人在發(fā)送指令時，應為基金托管人留出執(zhí)行指令
所必需的時間（不少于2小時）。由基金管理人原因造成的指令傳輸不及時、未能
留出足夠劃款所需時間，基金托管人不承擔資金未能及時到賬所造成的損失。
6.3.2基金托管人根據(jù)本協(xié)議相關約定僅履行表面一致形式審核職責，對指令
的真實性不承擔責任。如果基金管理人的指令存在事實上未經(jīng)授權、欺詐、偽造、
變造或未能及時提供授權通知等情形，基金托管人不承擔因執(zhí)行有關指令或拒絕執(zhí)
行有關指令而給基金管理人或基金財產(chǎn)或任何第三方帶來的損失，但基金托管人未
按協(xié)議約定盡形式審核義務執(zhí)行指令而造成損失的情形除外。
6.3.3基金托管人不負責審查基金管理人發(fā)送指令同時提交的其他文件資料的
合法性、真實性、完整性和有效性，基金管理人應保證上述文件資料合法、真實、
完整和有效。如因基金管理人提供的上述文件不合法、不真實、不完整或失去效力
而影響基金托管人的審核或給任何第三人帶來損失，基金托管人不承擔相應的責任。
6.3.4基金托管人應指定專人接收基金管理人的指令，預先通知基金管理人其
名單，并與基金管理人商定指令發(fā)送和接收方式?；鹜泄苋耸盏交鸸芾砣税l(fā)送
的指令后，應對指令進行表面形式審查，驗證指令的要素是否齊全，傳真指令僅對
劃款指令的印鑒及被授權人簽章等通過肉眼辨識的方式與預留印鑒和簽章樣本進
行比對，形式上不存在重大差異的，即視為通過表面審查?；鸸芾砣顺鼍叩膭澘?
指令中的編號不屬于指令要素，屬于基金管理人內(nèi)部業(yè)務信息，基金托管人不對指
令編號承擔任何審核職責；基金管理人應確保其在劃款指令中填寫的內(nèi)容真實、準
確、完整，劃款指令編號不存在重復。因劃款指令編號重復、編號不連續(xù)、空缺導
致的重復性扣款，所產(chǎn)生的責任由基金管理人承擔，與基金托管人無關。指令復核
無誤后應在規(guī)定期限內(nèi)及時執(zhí)行。指令若以傳真方式發(fā)出，則正本由基金管理人保
管，基金托管人保管指令傳真件。當兩者不一致時，以基金托管人收到的指令傳真
件為準。
6.3.5基金管理人向基金托管人下達指令時，應確?；疸y行賬戶有足夠的資
金余額，對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金托
管人可不予執(zhí)行，并立即通知基金管理人，基金托管人不承擔因為不執(zhí)行該指令而
造成損失的責任。
6.3.6基金管理人應將同業(yè)市場國債交易通知單加蓋預留印鑒后傳真或以雙方
約定確定的其他方式通知基金托管人。
6.4基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
6.4.1基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令違反相關法律法規(guī)或基金合同、
指令發(fā)送人員無權或超越權限發(fā)送指令及交割信息錯誤，指令中重要信息模煳不清
或不全等。
6.4.2基金托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權拒
絕執(zhí)行，并及時通知基金管理人改正。
6.5基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)送的指令違反《基金法》、基金合同、本協(xié)議或
有關基金法規(guī)的有關規(guī)定，有權決定暫緩或不予執(zhí)行，并應及時以書面形式或以雙
方認可的其他方式通知基金管理人糾正，基金托管人不承擔相應損失和責任。對基
金管理人更正并重新發(fā)送后的指令經(jīng)基金托管人核對確認后方能執(zhí)行。
6.6基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身原因造成未按照或者未及時按照基金管理人發(fā)送的符合
法律法規(guī)規(guī)定以及基金合同約定的指令執(zhí)行，給基金份額持有人、基金管理人造成
損失的，應負賠償責任，但如遇到不可抗力的情況除外。
6.7更換被授權人的程序
基金管理人撤換被授權人或改變被授權人的權限，必須提前至少1個交易日，
使用傳真或郵件向基金托管人發(fā)出由基金管理人加蓋公章的被授權人變更通知，同
時電話通知基金托管人，基金托管人收到變更通知當日將回函書面?zhèn)髡婊蜞]件基金
管理人并通過電話向基金管理人確認。被授權人變更通知，自基金托管人發(fā)出回函
時開始生效?；鸸芾砣嗽诖撕?個工作日內(nèi)將被授權人變更通知的正本送交基金
托管人。被授權人變更通知的正本應與傳真或郵件內(nèi)容一致，若有不一致的，以基
金托管人收到的傳真件或郵件內(nèi)容為準。在被授權人變更通知生效之前，基金托管
人所接收的原被授權人所簽發(fā)的劃款指令及其它文件仍然完全有效?；鸸芾砣烁?
換被授權人通知生效后，對于已被撤換的人員無權發(fā)送的指令，或被改變授權人員
超權限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔責任。
第七條交易及清算交收安排
7.1選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)營機構
7.1.1基金管理人應制定選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構的標準和程序?；?
金管理人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機構，使用其交易單元作為基金
的專用交易單元?；鸸芾砣撕捅贿x中的證券經(jīng)營機構簽訂委托協(xié)議，由基金管理
人提前通知基金托管人，并在法定信息披露公告中披露有關內(nèi)容。交易單元保證金
由被選中的證券經(jīng)營機構支付。
7.1.2基金管理人應及時將基金專用交易單元號、傭金費率等基本信息以及變
更情況及時以書面形式通知基金托管人。
7.1.3基金管理人負責選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)紀機構，并與其簽訂
期貨經(jīng)紀合同，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、《基金合同》的相關規(guī)定執(zhí)行，若無明確
規(guī)定的，可參照有關證券買賣、證券經(jīng)營機構選擇的規(guī)則執(zhí)行。
7.2基金投資證券后的清算交收安排
7.2.1基金管理人和基金托管人在基金清算和交收中的責任
基金管理人與基金托管人應根據(jù)有關法律法規(guī)及相關業(yè)務規(guī)則，簽訂《證券交
易資金結算協(xié)議》，用以具體明確基金管理人與基金托管人在證券交易資金結算業(yè)
務中的責任。
對基金管理人的資金劃撥指令，基金托管人在復核無誤后應在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，
不得延誤。
本基金投資于證券發(fā)生的所有場內(nèi)、場外交易的資金清算交割，全部由基金托
管人負責辦理。
本基金證券投資的清算交割，由基金托管人通過中國證券登記結算有限責任公
司及清算代理銀行辦理。
如果因基金托管人原因在清算和交收中造成基金財產(chǎn)的損失，應由基金托管人
負責賠償基金的損失；如果因為基金管理人違反法律法規(guī)的規(guī)定進行證券投資或違
反雙方簽訂的《證券交易資金結算協(xié)議》而造成基金投資清算困難和風險的，基金
托管人發(fā)現(xiàn)后應立即通知基金管理人，由基金管理人負責解決，但基金托管人應予
以必要的協(xié)助與配合，由此給基金造成的損失由基金管理人承擔。
7.2.2基金出現(xiàn)超買或超賣的責任認定及處理程序
基金托管人在履行監(jiān)督職能時，如果發(fā)現(xiàn)基金投資證券過程中出現(xiàn)超買或超賣
現(xiàn)象，應立即提醒基金管理人，由基金管理人負責解決，由此給基金造成的損失由
基金管理人承擔。
7.2.3基金無法按時支付證券清算款的責任認定及處理程序
基金管理人應確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行基金管理人發(fā)送的指令時，有足夠的頭寸
進行交收?；鸬馁Y金頭寸不足時，基金托管人有權拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指
令，并立即通知基金管理人?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送劃款指令時應充分考慮基金托管人
的劃款處理所需的合理時間。如由于基金管理人的原因導致無法按時支付證券清算
款，由此給基金造成的損失由基金管理人承擔。
在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、基金
合同、本托管協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。如由于基金托管人的原因導致基金
無法按時支付證券清算款，由此給基金、基金管理人造成的損失由基金托管人承擔。
7.3資金、證券賬目及交易記錄的核對
7.3.1基金管理人與基金托管人按日進行交易記錄的核對。對外披露各類基金
份額凈值之前，必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全
一致。如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或不真
實，由此導致的損失由責任方承擔。
7.3.2對基金的資金賬目，由相關各方每日對賬一次，確保相關各方賬賬相符。
對基金證券賬目，由相關各方每日進行對賬。對實物券賬目，每月月末由相關各方
進行賬實核對。對交易記錄，由相關各方每日對賬一次。
7.4申購、贖回、轉換開放式基金的資金清算、數(shù)據(jù)傳遞及托管協(xié)議當事人的
責任
7.4.1托管協(xié)議當事人在基金的申購贖回、轉換中的責任
基金投資人可通過基金管理人的直銷中心和銷售機構的代銷網(wǎng)點進行申購和
贖回申請，基金份額申購、贖回的確認、清算由基金管理人或其委托的登記機構負
責?；鹜泄苋素撠熃邮詹⒋_認資金的到賬情況，以及依照基金管理人的投資指令
來劃付贖回款項。
7.4.2基金的數(shù)據(jù)傳遞
基金管理人應保證本基金（或本基金管理人委托）的登記機構于每個開放日16：
00之前將本基金的申購、贖回、轉換的數(shù)據(jù)傳送給基金托管人?；鸸芾砣藨獙?
遞的數(shù)據(jù)的真實性、準確性和完整性負責。
登記機構應通過與基金管理人建立的系統(tǒng)發(fā)送有關數(shù)據(jù)，由基金管理人向基金
托管人發(fā)送有關數(shù)據(jù)，如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理
方式?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關規(guī)定保存。
7.4.3基金的資金清算
基金托管賬戶與“基金清算賬戶”間的資金結算遵循“全額清算、凈額交收”
的原則，每日按照托管賬戶應收資金與應付資金的差額來確定托管賬戶凈應收額或
凈應付額，以此確定資金交收額。
如果當日基金為凈應付款，基金托管人應根據(jù)基金管理人的指令在約定的清算
交收日中午12:00前進行劃付。對于未準時劃付的資金，基金管理人應及時通知基
金托管人劃付。因基金托管賬戶沒有足夠的資金，導致基金托管人不能按時撥付，
基金托管人應及時通知基金管理人。
第八條基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
8.1基金資產(chǎn)凈值的計算、復核的時間和程序
8.1.1基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負債后的凈資產(chǎn)值。各類基金份額
凈值是指估值日該類基金資產(chǎn)凈值除以該估值日該類基金份額總份額后的數(shù)值。各
類基金份額凈值的計算均保留到小數(shù)點后4位，小數(shù)點后第5位四舍五入，由此產(chǎn)
生的誤差計入基金財產(chǎn)。基金管理人可以設立大額贖回情形下的凈值精度應急調(diào)整
機制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
8.1.2基金管理人應每個估值日對基金資產(chǎn)估值。估值原則應符合基金合同、
《證券投資基金會計核算業(yè)務指引》及其他法律、法規(guī)的規(guī)定。用于基金信息披露
的基金凈值信息由基金管理人負責計算，基金托管人復核?；鸸芾砣藨诿總€估
值日交易結束后計算當日的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值并以雙方認可的方
式發(fā)送給基金托管人。基金托管人對凈值計算結果復核后以雙方認可的方式發(fā)送給
基金管理人，由基金管理人對基金凈值按規(guī)定予以公布。月末、年中和年末估值復
核與基金會計賬目的核對同時進行。
8.2基金資產(chǎn)估值方法
8.2.1估值對象
基金所擁有的債券、國債期貨合約、信用衍生品、貨幣市場工具、資產(chǎn)支持證
券、銀行存款本息、應收款項、其他投資等資產(chǎn)及負債。
8.2.2估值方法
（1）證券交易所上市的有價證券的估值
1）交易所上市的有價證券，以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收盤價）
估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化以及證券發(fā)行機
構未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最
近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構發(fā)生影響證券價格的重大事
件的，可參考類似投資品種的公允價值及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定
公允價值。
2）交易所上市交易或掛牌轉讓的不含權固定收益品種（另有規(guī)定的除外），選
取估值日第三方估值機構提供的相應品種當日的估值全價進行估值。
3）交易所上市交易或掛牌轉讓的含權固定收益品種（另有規(guī)定的除外），選取
估值日第三方估值機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價進行
估值；對于含投資人回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記日至實際
收款日期間選取第三方估值機構提供的相應品種的唯一估值全價或推薦估值全價
進行估值，同時應充分考慮發(fā)行人的信用風險變化對公允價值的影響?；厥鄣怯浧?
截止日（含當日）后未行使回售權的，按照長待償期所對應的價格進行估值。
4）交易所上市或掛牌轉讓但不存在活躍市場的有價證券，選取估值日第三方
估值機構提供的相應品種當日的估值全價進行估值或采用在當前情況下適用并且
有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定其公允價值。
（2）處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：
1）首次公開發(fā)行未上市的債券，采用估值技術確定公允價值。
2）對在交易所市場發(fā)行未上市或未掛牌轉讓的固定收益品種，對存在活躍市
場的情況下，應以活躍市場上未經(jīng)調(diào)整的報價作為估值日的公允價值進行估值；對
于活躍市場報價未能代表估值日公允價值的情況下，應對市場報價進行調(diào)整，確認
估值日的公允價值；對于不存在市場活動或市場活動很少的情況下，則采用在當前
情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定公允價值。
（3）全國銀行間市場交易品種的估值
1）對銀行間市場上不含權的固定收益品種（另有規(guī)定的除外），按照第三方估
值機構提供的相應品種當日的估值全價估值。對銀行間市場上含權的固定收益品種
（另有規(guī)定的除外），按照第三方估值機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或
推薦估值全價估值。對于含投資人回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售
登記日至實際收款日期間選取第三方估值機構提供的相應品種的唯一估值全價或
推薦估值全價進行估值，同時應充分考慮發(fā)行人的信用風險變化對公允價值的影響。
回售登記期截止日（含當日）后未行使回售權的，按照長待償期所對應的價格進行
估值。
2）對銀行間市場未上市，且第三方估值機構未提供估值價格的固定收益品種，
采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定其
公允價值。
（4）同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券所處的市場分別估
值。
（5）投資證券衍生品的估值方法
1）國債期貨合約一般以估值當日結算價進行估值，估值當日無結算價的，且
最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結算價估值。
2）信用衍生品按第三方估值機構提供的當日估值價格進行估值，但基金管理
人依法應當承擔的估值責任不因委托而免除；選定的第三方估值機構未提供估值價
格的，依照有關法律法規(guī)及《企業(yè)會計準則》要求采用合理估值技術確定公允價值。
（6）其他投資遵照法律法規(guī)相關要求進行估值。
（7）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基
金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
（8）當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以
確?；鸸乐档墓叫浴＞唧w處理原則與操作規(guī)范遵循相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門、
自律規(guī)則的規(guī)定。
（9）稅收
對于按照中國法律法規(guī)和基金投資所在地的法律法規(guī)規(guī)定應交納的各項稅金，
本基金將按權責發(fā)生制原則進行估值；對于因稅收規(guī)定調(diào)整或其他原因導致基金實
際交納稅金與估算的應交稅金有差異的，基金將在相關稅金調(diào)整日或實際支付日進
行相應的估值調(diào)整。
（10）相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，
按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序
及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知對方，
共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人承
擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會計問
題，如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管
理人對基金凈值信息的計算結果對外予以公布。
8.3估值差錯處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確保基金資產(chǎn)估值的
準確性、及時性。當任一類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)（含第4位）發(fā)生估值
錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤。
基金合同的當事人應按照以下約定處理：
（1）估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構、或銷售
機構、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯的責
任人應當對由于該估值錯誤遭受損失當事人（“受損方”）的直接損失按下述“估值
錯誤處理原則”給予賠償，承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)據(jù)
計算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
（2）估值錯誤處理原則
1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及時協(xié)
調(diào)各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；由于
估值錯誤責任方未及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估值錯誤
責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義
務的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則其應當承擔相應賠償責任。估值錯
誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確認，確保估值錯誤已得到更正。
2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，并
且僅對估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。
3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務。但估
值錯誤責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€或不全
部返還不當?shù)美斐善渌斒氯说睦鎿p失（“受損方”），則估值錯誤責任方應賠
償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當?shù)美漠斒氯讼碛幸?
求交付不當?shù)美臋嗬?；如果獲得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分不當?shù)美颠€給
受損方，則受損方應當將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當?shù)美颠€的總和
超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。
4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
5）按法律法規(guī)規(guī)定的其他原則處理估值錯誤。
（3）估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生的原
因確定估值錯誤的責任方；
2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失進行
評估；
3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行更正
和賠償損失；
4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構交易數(shù)據(jù)的，由基金登
記機構進行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。
（4）基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
1）任一類基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通
報基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
2）錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基金托
管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.5%時，基金管理
人應當公告，并報中國證監(jiān)會備案。
3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。如果行業(yè)另有通
行做法，雙方當事人應本著平等和保護基金份額持有人利益的原則進行協(xié)商處理。
8.4特殊情況的處理
1、基金管理人或基金托管人按8.2.2估值方法的第（7）項進行估值時，所造
成的誤差不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
2、由于不可抗力，或證券/期貨交易所、登記結算機構、第三方估值機構及存
款銀行等第三方機構發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或國家會計政策變更、市場規(guī)則變更等非基
金管理人與基金托管人原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、
合理的措施進行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)該錯誤或未能避免錯誤發(fā)生或雖發(fā)現(xiàn)錯誤但因前
述原因無法及時更正的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人
免除賠償責任。但基金管理人和基金托管人應當積極采取必要的措施消除或減輕由
此造成的影響。
8.5基金賬冊的建立
8.5.1基金管理人和基金托管人在基金合同生效后，應按照相關各方約定的同
一記賬方法和會計處理原則，分別獨立地設置、登錄和保管本基金的全套賬冊，對
相關各方各自的賬冊定期進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。若雙方對
會計處理方法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。
8.5.2經(jīng)對賬發(fā)現(xiàn)相關各方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須
及時查明原因并糾正，保證相關各方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當日核對不
符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金凈值信息的計算和公告的，以基金管
理人的賬冊為準。
8.6基金財務報表及定期報告的編制和復核
8.6.1基金財務報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表
的編制，應于每月終了后5個工作日內(nèi)完成。
8.6.2《基金合同》生效后，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管
理人應當在三個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說
明書其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次。基金終止運作的，基金
管理人不再更新基金招募說明書。基金管理人在每個季度結束之日起15個工作日
內(nèi)完成季度報告編制并公告；在會計年度半年終了后兩個月內(nèi)完成中期報告編制并
公告；在會計年度結束后三個月內(nèi)完成年度報告編制并公告。
8.6.3基金管理人應及時完成報表及報告的編制，將有關報表及報告提供基金
托管人復核；基金托管人應當在收到報表之日起2個工作日內(nèi)完成月度報表的復
核；在收到報告之日起7個工作日內(nèi)完成基金季度報告的復核；在收到報告之日起
20日內(nèi)完成基金中期報告的復核；在收到報告之日起30日內(nèi)完成基金年度報告的
復核?；鹜泄苋嗽趶秃诉^程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表或報告存在不符時，基金管理人
和基金托管人應共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以國家有關規(guī)定為準。
8.6.4核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報表或報告上加蓋業(yè)務印
鑒或者出具加蓋托管業(yè)務部門公章的復核意見書或進行電子確認，相關各方各自留
存一份。
8.6.5基金托管人在對財務會計報表、季度報告、中期報告或年度報告復核完
畢后，需蓋章確認或出具相應的復核確認書或進行電子確認，以備有權機構對相關
文件審核時提示。
8.7暫停估值的情形
（1）基金投資所涉及的證券、期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停
營業(yè)時；
（2）因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
（3）當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)
商確認后，基金管理人應當暫停估值；
（4）法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
第九條基金收益分配
9.1基金利潤的構成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相關
費用后的余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。
9.2基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中已
實現(xiàn)收益的孰低數(shù)。
9.3基金收益分配原則
（1）《基金合同》生效不滿3個月可不進行收益分配；
（2）本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)
金紅利或將現(xiàn)金紅利自動轉為相應類別的基金份額進行再投資；若投資者不選擇，
本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
（3）基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值；即基金收益分配基準
日的該類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值；
（4）本基金各類基金份額在費用收取上不同，其對應的可分配收益可能有所
不同。同一類別內(nèi)的每一基金份額享有同等分配權；
（5）對于收益分配方式為紅利再投資的基金份額，每份基金份額（原份額）
所獲得的紅利再投資份額的最短持有期屆滿日，與該原份額的最短持有期屆滿日一
致；
（6）法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不違背法律法規(guī)及基金合同的規(guī)定、且對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利
影響的前提下，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致可調(diào)整基金收益的分配原則，
不需召開基金份額持有人大會。
9.4收益分配方案
基金收益分配方案中應載明截止收益分配基準日的可供分配利潤、基金收益分
配對象、分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。
9.5收益分配的時間和程序
9.5.1本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，依照《信
息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。。
9.5.2在收益分配方案公布后，基金管理人依據(jù)具體方案的規(guī)定就支付的現(xiàn)金
紅利向基金托管人發(fā)送劃款指令，基金托管人按照基金管理人的指令及時進行分紅
資金的劃付。
9.5.3基金托管人應當對本基金履行法律法規(guī)、基金合同有關收益分配約定情
況進行定期復核，發(fā)現(xiàn)基金收益分配有違規(guī)失信行為的，應當及時通知基金管理人，
并報告中國證監(jiān)會。
9.5.4法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
9.6基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。當
投資者的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉賬或其他手續(xù)費用時，基金登
記機構可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉為相應類別的基金份額。紅利再投資
的計算方法等有關事項遵循相關規(guī)定。
第十條信息披露
10.1保密義務
除按照《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》、《流動性風險管理規(guī)定》、
基金合同及中國證監(jiān)會關于基金信息披露的有關規(guī)定進行披露以外，基金管理人和
基金托管人對基金運作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務信息應恪守保密的義
務?；鸸芾砣伺c基金托管人對基金的任何信息，除法律法規(guī)規(guī)定之外，不得在其
公開披露之前，先行對任何第三方披露。但是，如下情況不應視為基金管理人或基
金托管人違反保密義務：
（1）非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公開；
（2）基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中
國證監(jiān)會等監(jiān)管機構的命令、決定所做出的信息披露或公開；
（3）向審計、法律等外部專業(yè)顧問提供。
10.2基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責和信息披露程序
10.2.1基金管理人和基金托管人應根據(jù)相關法律法規(guī)、基金合同的規(guī)定各自
承擔相應的信息披露職責。基金管理人和基金托管人負有積極配合、互相督促、彼
此監(jiān)督、保證其履行按照法定方式和時限披露的義務。
10.2.2本基金信息披露的文件主要包括招募說明書、基金合同、托管協(xié)議、基
金產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告、基金凈值信息、基金份
額申購、贖回價格、基金定期報告、臨時報告、澄清公告、基金份額持有人大會決
議、清算報告、投資資產(chǎn)支持證券、證券公司短期公司債券、國債期貨、信用衍生
品的信息披露、實施側袋機制期間的信息披露及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息，由基
金管理人和基金托管人按照有關法律法規(guī)的規(guī)定予以公布。
10.2.3基金托管人應當按照相關法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金
合同》的約定，對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值、基金份額
申購贖回價格、基金定期報告、更新的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金清算
報告等公開披露的相關基金信息進行復核、審查，并向基金管理人進行書面或電子
確認。
10.2.4基金年度報告中的財務報告部分，經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》規(guī)
定的會計師事務所審計后，方可披露。
10.2.5基金管理人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應予披露的基金信息
通過中國證監(jiān)會規(guī)定媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應由基金托管人公開披露的信息，基
金托管人將通過中國證監(jiān)會規(guī)定媒介公開披露。
10.2.6依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關
法律法規(guī)規(guī)定將信息置備于公司住所，供社會公眾查閱、復制。在支付工本費后可
在合理時間獲得上述文件的復制件或復印件?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨ＷC文本
的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
10.3暫?；蜓舆t信息披露的情形
10.3.1不可抗力；
10.3.2基金投資所涉及的證券、期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫
停營業(yè)時；
10.3.3發(fā)生基金合同規(guī)定的暫停基金資產(chǎn)估值情形；
10.3.4法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的情況。
10.4基金托管人報告
基金托管人應按《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》和其他有關法律法
規(guī)的規(guī)定于每個上半年度結束后兩個月內(nèi)、每個會計年度結束后三個月內(nèi)在基金中
期報告及年度報告中分別出具基金托管人報告。
第十一條基金費用
11.1基金管理費的計提比例和計提方法
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.20%年費率計提。管理費的計算方
法如下：
H＝E×0.20%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與基金
托管人雙方核對無誤后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月前5
個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。經(jīng)管理人向托管人提交相應授
權后，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、公休假或不可抗力
等，支付日期順延。
11.2基金托管費的計提比例和計提方法
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.05%的年費率計提。托管費的計算
方法如下：
H＝E×0.05%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與基金
托管人雙方核對無誤后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月前5
個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支取。經(jīng)管理人向托管人提交相應授權后，基金管
理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、公休假或不可抗力等，支付日期
順延。
11.3銷售服務費的計提比例和計提方法
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的年銷售服務費率為
0.2%。
在通常情況下，C類基金份額銷售服務費按前一日C類基金份額資產(chǎn)凈值的
0.2%年費率計提。計算方法如下：
H＝E×0.2%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的C類基金份額的銷售服務費
E為前一日C類基金份額的基金資產(chǎn)凈值
C類基金份額的銷售服務費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基
金管理人與基金托管人雙方核對無誤后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的
方式于次月前5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付。經(jīng)管理人向托管人提交相應
授權后，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、公休假或不可抗
力等，支付日期順延。
11.4基金合同生效后與基金相關的信息披露費用、基金份額持有人大會費用、
基金合同生效后與基金相關的會計師費、律師費、仲裁費和訴訟費、基金的賬戶開
戶費和賬戶維護費、證券、期貨交易或結算費用、銀行匯劃費用等各項合理費用等
根據(jù)有關法規(guī)、基金合同及相應協(xié)議的規(guī)定，由基金托管人按基金管理人的劃款指
令并根據(jù)費用實際支出金額支付，列入或攤入當期基金費用。
11.5不列入基金費用的項目
基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金
財產(chǎn)的損失、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用、《基
金合同》生效前的相關費用等不列入基金費用。其他根據(jù)相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)
會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項目也不列入基金費用。
11.6如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反有關法律法規(guī)的有關規(guī)定和基金合
同、本協(xié)議的約定，從基金財產(chǎn)中列支費用，有權要求基金管理人做出書面解釋，
如果基金托管人認為基金管理人無正當或合理的理由，可以拒絕支付。
第十二條基金份額持有人名冊的保管
12.1基金管理人和基金托管人須分別妥善保管基金份額持有人名冊，基金份
額持有人名冊的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
12.2基金份額持有人名冊由基金的基金登記機構根據(jù)基金管理人的指令編制
和保管，保管期限不低于法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則規(guī)定的最低期限。基金管理人和基金
托管人應按照目前相關規(guī)則分別保管基金份額持有人名冊。保管方式可以采用電子
或文檔的形式。保管期限不低于法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則規(guī)定的最低期限。
12.3基金管理人應當及時向基金托管人定期或不定期提交基金份額持有人名
冊?；鹜泄苋丝梢圆捎秒娮踊蛭臋n的形式妥善保管基金份額持有人名冊，保存期
限不低于法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則規(guī)定的最低期限?；鹜泄苋瞬坏脤⑺９艿幕鸱?
額持有人名冊用于基金托管業(yè)務以外的其他用途，并應遵守保密義務。
12.4若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人
名冊，應按有關法規(guī)規(guī)定各自承擔相應的責任。
第十三條基金有關文件和檔案的保存
13.1基金管理人、基金托管人按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、基金
賬冊、交易記錄和重要合同等，保存期限不低于法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則規(guī)定的最低期
限?；鸸芾砣?、基金托管人對相關信息負有保密義務，但司法強制檢查情形及法
律法規(guī)規(guī)定的其它情形除外。其中，基金管理人應保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記
錄、賬冊、報表和其他相關資料，基金托管人應保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬
冊、報表和其他相關資料。
13.2基金管理人簽署重大合同文本后，應及時將合同文本正本送達基金托管
人處?；鸸芾砣藨皶r將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關的合同、協(xié)議傳真
給基金托管人。
13.3基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務協(xié)助接任人接收
基金的有關文件。
第十四條基金管理人和基金托管人的更換
14.1基金管理人的更換
14.1.1基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他情形。
14.1.2基金管理人的更換程序
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內(nèi)對被提名
的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權的三分
之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基
金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額
持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應妥善保管基金管理業(yè)務資
料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)，臨時
基金管理人或新任基金管理人應及時接收。新任基金管理人或臨時基金管理人應與
基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務
所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案。審計費
由基金財產(chǎn)承擔；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，
應按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關的名稱字樣。
14.2基金托管人的更換
14.2.1基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他情形。
14.2.2基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內(nèi)對被提名
的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權的三分
之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基
金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額
持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務
資料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時基
金托管人應當及時接收。新任基金托管人或臨時基金托管人與基金管理人核對基金
資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務
所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案。審計費
由基金財產(chǎn)承擔。
14.3基金管理人與基金托管人同時更換的條件和程序
14.3.1提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基
金總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
14.3.2基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
14.3.3公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金
托管人的基金份額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
14.4新基金管理人或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務，或新基金托管人或
臨時基金托管人接收基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務前，原任基金管理人或原任基金托管
人應繼續(xù)履行相關職責，并保證不做出對基金份額持有人的利益造成損害的行為。
原基金管理人或原基金托管人在繼續(xù)履行相關職責期間，仍有權按照基金合同的規(guī)
定收取基金管理費或基金托管費。
14.5本部分關于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是直接
引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導致相關內(nèi)容被
取消或變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對相應內(nèi)
容進行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大會審議。
第十五條禁止行為
15.1本協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
15.1.1基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)
從事證券投資。
15.1.2基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)，基金托管人不公平
地對待其托管的不同基金財產(chǎn)。
15.1.3基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)或職務之便為基金份額持有人
以外的第三人牟取利益。
15.1.4基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損
失。
15.1.5基金管理人、基金托管人對他人泄露基金運作和管理過程中任何尚未
按法律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。
15.1.6基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖
回、分紅資金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
15.1.7基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立，其高級管理人員和
其他從業(yè)人員相互兼職。
15.1.8基金托管人私自動用或處分基金財產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指令、
基金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
15.1.9基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，經(jīng)履行適當程序
后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規(guī)定為準。
15.1.10法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律、行政法規(guī)有關
規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
第十六條基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
16.1托管協(xié)議的變更與終止
16.1.1托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議的內(nèi)容進行變更。變更后的托管協(xié)
議，其內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。本托管協(xié)議的變更需履行適當程序。
16.1.2基金托管協(xié)議終止的情形
發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議終止：
（1）基金合同終止；
（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基金資產(chǎn)；
（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基金管理
權；
（4）發(fā)生法律法規(guī)或基金合同規(guī)定的終止事項。
16.2基金財產(chǎn)的清算
16.2.1基金財產(chǎn)清算小組
（1）自出現(xiàn)基金合同終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立清算小組，基金管理
人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
（2）基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符合《中華人民共
和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)
清算小組可以聘用必要的工作人員。
（3）在基金財產(chǎn)清算過程中，基金管理人和基金托管人應各自履行職責，繼
續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有
人的合法權益。
（4）基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配?；?
金財產(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
16.2.2基金財產(chǎn)清算程序
（1）基金合同終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報
告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而不能
及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
16.2.3清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，
清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
16.2.4基金財產(chǎn)按下列順序清償：
（1）支付清算費用；
（2）交納所欠稅款；
（3）清償基金債務；
（4）按基金份額持有人持有的各類基金份額比例進行分配。
基金財產(chǎn)未按前款（1）－（3）項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。
16.2.5基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人民
共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國
證監(jiān)會備案并公告。基金財產(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5
個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告。基金財產(chǎn)清算小組應當將清算報告登載
在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
16.2.6基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法規(guī)或
監(jiān)管規(guī)則規(guī)定的最低期限。
16.2.7基金財產(chǎn)清算完畢后，基金托管人負責注銷基金財產(chǎn)的資金賬戶、證
券賬戶、債券托管專戶賬戶以及其他相關賬戶?；鸸芾砣藨o予必要的配合。
第十七條違約責任
17.1如果基金管理人或基金托管人不履行本托管協(xié)議或者履行本托管協(xié)議不
符合約定的，應當承擔違約責任。
17.2因托管協(xié)議當事人違約給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應
當分別對各自的行為依法承擔賠償責任，因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有
人造成損害的，應當承擔連帶賠償責任。但是發(fā)生下列情況，當事人免責：
（1）不可抗力；
（2）基金管理人及/或基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)
定作為或不作為而造成的損失等；
（3）基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則而行使或不行使其投資權
而造成的直接損失等；
（4）計算機系統(tǒng)故障、網(wǎng)絡故障、通訊故障、電力故障、計算機病毒攻擊及
其它非基金管理人及基金托管人故意或重大過失造成的意外事故；
（5）基金托管人對存放或存管在基金托管人以外機構的基金資產(chǎn)，或交由證
券公司等其他機構負責清算交收的基金資產(chǎn)及其收益不承擔任何責任。
17.3如果由于本協(xié)議一方當事人（以下簡稱“違約方”）的違約行為給基金財
產(chǎn)或基金投資人造成損失，另一方當事人（以下簡稱“守約方”）有權利并且有義
務代表基金對違約方進行追償；如果由于違約方的違約行為導致守約方賠償了該基
金財產(chǎn)或基金投資人所遭受的損失，則守約方有權向違約方追索，違約方應賠償和
補償守約方由此發(fā)生的所有成本、費用和支出，以及由此遭受的損失。
17.4當事人一方違約，非違約方當事人在職責范圍內(nèi)有義務及時采取必要的
措施，防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的，不得就擴大的
損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
17.5違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護
基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續(xù)履行本協(xié)議。
17.6由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出現(xiàn)差錯，基金
管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)
現(xiàn)錯誤或未能避免錯誤發(fā)生或雖發(fā)現(xiàn)錯誤但因前述原因無法及時更正的，由此造成
基金財產(chǎn)或投資人損失，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但是基金管理人
和基金托管人應積極采取必要的措施消除或降低由此造成的影響。
17.7本協(xié)議所指損失均為直接損失。
第十八條法律適用和爭議解決方式
18.1本協(xié)議及本協(xié)議項下雙方的權利和義務適用中華人民共和國法律（為本協(xié)
議之目的，不包括香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)的法律），并按照
中華人民共和國法律解釋。
18.2凡因本協(xié)議產(chǎn)生的及與本協(xié)議有關的爭議，當事人雙方均應協(xié)商解決；協(xié)
商不成的，應提交上海國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，根據(jù)該會屆時有效的仲裁規(guī)則進
行仲裁，仲裁的地點在上海，仲裁裁決是終局性的并對相關雙方均有約束力。除非
仲裁裁決另有決定，仲裁費用由敗訴方承擔。
18.3爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，繼續(xù)忠
實、勤勉、盡責地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的
合法權益。
第十九條基金托管協(xié)議的效力
19.1基金管理人向中國證監(jiān)會申請募集注冊時提交的托管協(xié)議草案，應經(jīng)托
管協(xié)議當事人加蓋公章或合同專用章以及雙方法定代表人或授權代理人簽字或蓋
章，本托管協(xié)議當事人雙方可能不時根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托
管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
19.2本托管協(xié)議自雙方簽訂且基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之
日起生效。本托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至該基金財產(chǎn)清算結果報中國證監(jiān)
會備案并公告之日止。
19.3本托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
19.4本托管協(xié)議正本一式叁份，除上報有關監(jiān)管機構一份外，基金管理人和
基金托管人分別持有一份，每份具有同等的法律效力。
第二十條基金托管協(xié)議的簽訂
20.1本托管協(xié)議經(jīng)基金管理人和基金托管人認可后，由該雙方當事人在本托
管協(xié)議上加蓋公章或合同專用章，并由各自的法定代表人或授權代理人簽字或蓋章，
并注明本托管協(xié)議的簽訂地點和簽訂日期。
第二十一條不可抗力
21.1如果本協(xié)議任何一方因受不可抗力事件影響而未能履行其在本協(xié)議下的
全部或部分義務，該義務的履行在不可抗力事件妨礙其履行期間應予中止。
21.2聲稱受到不可抗力事件影響的一方應盡可能在最短的時間內(nèi)通過書面或
其他雙方認可的形式將不可抗力事件的發(fā)生通知其他當事人，并及時向其他當事人
提供關于此種不可抗力事件的適當證據(jù)。聲稱不可抗力事件導致其對本協(xié)議的履行
在客觀上成為不可能或不實際的一方，有責任盡一切合理的努力消除或減輕此等不
可抗力事件的影響。
21.3不可抗力事件發(fā)生時，雙方應立即通過友好協(xié)商決定如何執(zhí)行本協(xié)議。
不可抗力事件或其影響終止或消除后，雙方須立即恢復履行各自在本協(xié)議項下的各
項義務。
21.4本條所述的不可抗力事件是指不能預見、不能避免并不能克服的客觀情
況。
（以下無正文）
中信保誠乾元30天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議.pdf