中信保誠(chéng)穩(wěn)鑫債券型證券投資基金托管協(xié)議
中信保誠(chéng)穩(wěn)鑫債券型證券投資基金
托管協(xié)議
基金管理人：中信保誠(chéng)基金管理有限公司
基金托管人：中信銀行股份有限公司
目錄
第一條基金托管協(xié)議當(dāng)事人--------------------------------3
第二條基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則--------------------4
第三條基金托管人對(duì)基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查------------4
第四條基金管理人對(duì)基金托管人的業(yè)務(wù)核查-----------------11
第五條基金財(cái)產(chǎn)保管------------------------------------12
第六條指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行---------------------------14
第七條交易及清算交收安排-------------------------------16
第八條基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算-----------------------19
第九條基金收益分配------------------------------------23
第十條信息披露----------------------------------------24
第十一條基金費(fèi)用--------------------------------------25
第十二條基金份額持有人名冊(cè)的保管-----------------------27
第十三條基金有關(guān)文件和檔案的保存-----------------------27
第十四條基金管理人和基金托管人的更換-------------------28
第十五條禁止行為--------------------------------------30
第十六條基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算-------31
第十七條違約責(zé)任--------------------------------------33
第十八條爭(zhēng)議解決方式----------------------------------34
第十九條基金托管協(xié)議的效力-----------------------------34
第二十條基金托管協(xié)議的簽訂-----------------------------35
第二十一條不可抗力------------------------------------35
中信保誠(chéng)穩(wěn)鑫債券型證券投資基金托管協(xié)議
基金管理人：中信保誠(chéng)基金管理有限公司
住所：中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)世紀(jì)大道8號(hào)上海國(guó)金中心匯豐銀行
大樓9層
郵政編碼：200120
電話：021-68649788
傳真：021-50120888
法定代表人：涂一鍇
基金托管人：中信銀行股份有限公司
住所：北京市朝陽(yáng)區(qū)光華路10號(hào)院1號(hào)樓6-30層、32-42層
郵政編碼:100010
電話：4006800000
傳真：010-85230024
法定代表人：方合英
鑒于：
1．中信保誠(chéng)基金管理有限公司系一家依照中國(guó)法律合法成立并有效存
續(xù)的有限責(zé)任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金管理人的
資格和能力；
2.中信銀行股份有限公司系一家依照中國(guó)法律合法成立并有效存續(xù)的
銀行，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的資格和能力；
3.中信保誠(chéng)基金管理有限公司擬擔(dān)任中信保誠(chéng)穩(wěn)鑫債券型證券投資基
金的基金管理人，中信銀行股份有限公司擬擔(dān)任中信保誠(chéng)穩(wěn)鑫債券型
證券投資基金的基金托管人；
為明確雙方在基金托管中的權(quán)利、義務(wù)及責(zé)任，確保基金財(cái)產(chǎn)的安全，
保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益，依據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》等
法律法規(guī)以及相關(guān)規(guī)定，雙方本著平等自愿、誠(chéng)實(shí)守信的原則特簽訂
本協(xié)議。
釋義：
除非另有約定，《中信保誠(chéng)穩(wěn)鑫債券型證券投資基金基金合同》(以下
簡(jiǎn)稱“基金合同”)中定義的術(shù)語(yǔ)在用于本托管協(xié)議時(shí)應(yīng)具有相同的含
義；若有抵觸應(yīng)以基金合同為準(zhǔn)，并依其條款解釋。
第一條基金托管協(xié)議當(dāng)事人
1.1基金管理人：
名稱：中信保誠(chéng)基金管理有限公司
住所：中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)世紀(jì)大道8號(hào)上海國(guó)金中心匯豐
銀行大樓9層
法定代表人:涂一鍇
成立時(shí)間：2005年9月30日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)：中國(guó)證監(jiān)會(huì)
批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)：中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基金字[2005]142號(hào)
組織形式：有限責(zé)任公司
注冊(cè)資本：人民幣貳億元
經(jīng)營(yíng)范圍：基金募集、基金銷售、資產(chǎn)管理、境外證券投資管理和中
國(guó)證監(jiān)會(huì)許可的其他業(yè)務(wù)（涉及行政許可的憑許可證經(jīng)營(yíng)）
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營(yíng)
1.2基金托管人：
名稱：中信銀行股份有限公司
住所：北京市朝陽(yáng)區(qū)光華路10號(hào)院1號(hào)樓6-30層、32-42層
法定代表人：方合英
成立時(shí)間：1987年4月20日
批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)：國(guó)辦函[1987]14號(hào)
基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號(hào)：證監(jiān)基金字[2004]125號(hào)
組織形式：股份有限公司
注冊(cè)資本：489.35億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營(yíng)
經(jīng)營(yíng)范圍：保險(xiǎn)兼業(yè)代理業(yè)務(wù)（有效期至2020年09月09日）；吸收
公眾存款；發(fā)放短期、中期和長(zhǎng)期貸款；辦理國(guó)內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)
承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；
買賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；從
事銀行卡業(yè)務(wù)；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理收付款項(xiàng)；提供保管箱
服務(wù)；結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)；代理開放式基金業(yè)務(wù)；辦理黃金業(yè)務(wù)；黃金
進(jìn)出口；開展證券投資基金、企業(yè)年金基金、保險(xiǎn)資金、合格境外機(jī)
構(gòu)投資者托管業(yè)務(wù)；經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。
（企業(yè)依法自主選擇經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目，開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，
經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后依批準(zhǔn)的內(nèi)容開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；不得從事本市產(chǎn)業(yè)政
策禁止和限制類項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。）
第二條基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
2.1基金托管協(xié)議的依據(jù)
訂立本協(xié)議的依據(jù)是《中華人民共和國(guó)合同法》、《中華人民共和國(guó)證
券投資基金法》（以下簡(jiǎn)稱“《基金法》”）、《公開募集證券投資基金運(yùn)
作管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱“《運(yùn)作辦法》”）、《證券投資基金銷售管理辦
法》（以下簡(jiǎn)稱“《銷售辦法》”）、《公開募集證券投資基金信息披露管
理辦法》（以下簡(jiǎn)稱“《信息披露辦法》”）、《公開募集開放式證券投資
基金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》、《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則
第7號(hào)＜托管協(xié)議的內(nèi)容與格式〉》、《中信保誠(chéng)穩(wěn)鑫債券型證券投資基
金基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定。
2.2基金托管協(xié)議的目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財(cái)產(chǎn)的
保管、投資運(yùn)作、凈值計(jì)算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關(guān)
事宜中的權(quán)利、義務(wù)及職責(zé)，確?；鹭?cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持
有人的合法權(quán)益。
2.3基金托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠(chéng)實(shí)信用、充分保護(hù)基金份
額持有人合法權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
第三條基金托管人對(duì)基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
3.1基金托管人對(duì)基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)
3.1.1基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，對(duì)下述
基金投資范圍、投資對(duì)象進(jìn)行監(jiān)督。本基金將投資于以下金融工具：
本基金的投資范圍主要為具有良好流動(dòng)性的金融工具，包括國(guó)債、金
融債、企業(yè)債、公司債、央行票據(jù)、中期票據(jù)、短期融資券、超短期
融資券、資產(chǎn)支持證券、次級(jí)債、可分離交易可轉(zhuǎn)債的純債部分、債
券回購(gòu)、銀行存款、同業(yè)存單以及法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許基金投
資的其他固定收益類金融工具（但須符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定）。
本基金不投資于股票、權(quán)證等權(quán)益類資產(chǎn)，也不投資于可轉(zhuǎn)換債券（可
分離交易可轉(zhuǎn)債的純債部分除外）、可交換債券。
基金的投資組合比例為：本基金對(duì)債券的投資比例不低于基金資產(chǎn)的
80%；本基金持有現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券投資比例不低
于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、
應(yīng)收申購(gòu)款等。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資的其他品種，基金管理人在
履行適當(dāng)程序后，可以將其納入投資范圍。
3.1.2基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定對(duì)下述
基金投融資比例進(jìn)行監(jiān)督：
（1）本基金對(duì)債券的投資比例不低于基金資產(chǎn)的80%；
（2）本基金持有現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券投資比例合計(jì)
不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證
金、應(yīng)收申購(gòu)款等；
（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的
10%；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不超過(guò)
該證券的10%；
（5）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得
超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的10%；
（6）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值
的20%；
（7）本基金持有的同一(指同一信用級(jí)別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得
超過(guò)該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；
（8）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)
支持證券，不得超過(guò)其各類資產(chǎn)支持證券合計(jì)規(guī)模的10%；
（9）本基金應(yīng)投資于信用級(jí)別評(píng)級(jí)為BBB以上(含BBB)的資產(chǎn)支持證
券?；鸪钟匈Y產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級(jí)下降、不再符合投
資標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)在評(píng)級(jí)報(bào)告發(fā)布之日起3個(gè)月內(nèi)予以全部賣出；
（10）本基金進(jìn)入全國(guó)銀行間同業(yè)市場(chǎng)進(jìn)行債券回購(gòu)的資金余額不得
超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的40%；債券回購(gòu)最長(zhǎng)期限為1年，債券回購(gòu)到期后
不得展期；
（11）基金資產(chǎn)總值不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的140%；
（12）本基金主動(dòng)投資于流動(dòng)性受限資產(chǎn)的市值合計(jì)不得超過(guò)本基金
資產(chǎn)凈值的15%；
因證券市場(chǎng)波動(dòng)、證券停牌、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因素
致使基金不符合前款所規(guī)定比例限制的，基金管理人不得主動(dòng)新增流
動(dòng)性受限資產(chǎn)的投資；
（13）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他主體為
交易對(duì)手開展逆回購(gòu)交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合
同約定的投資范圍保持一致；
（14）法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資
限制。
因證券市場(chǎng)波動(dòng)、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外
的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，除以上第（2）、
（9）、（12）、（13）條以外，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)
整，但法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的特殊情形除外。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個(gè)月內(nèi)使基金的投資組合比
例符合基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投
資策略應(yīng)當(dāng)符合基金合同的約定?；鹜泄苋藢?duì)基金的投資的監(jiān)督與
檢查自基金合同生效之日起開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制或調(diào)整上述限制的，如適用于本基
金，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或
按調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行，但須提前公告，不需要經(jīng)基金份額持有人大會(huì)
審議。
側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，本部分約定的投資組合比例、組合限制等約定僅
適用于主袋賬戶。
3.1.3基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定對(duì)下述
基金投資禁止行為進(jìn)行監(jiān)督：
根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，本基金禁止從事下列行為：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或提供擔(dān)保；
（3）從事承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)；
（7）法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他活動(dòng)。
基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、
實(shí)際控制人或者與其有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷
期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投
資目標(biāo)和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖
突，建立健全內(nèi)部審批機(jī)制和評(píng)估機(jī)制，按照市場(chǎng)公平合理價(jià)格執(zhí)行。
相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。
重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會(huì)審議，并經(jīng)過(guò)三分之二以上的
獨(dú)立董事通過(guò)?；鸸芾砣硕聲?huì)應(yīng)至少每半年對(duì)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行
審查。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，則本基
金投資不再受相關(guān)限制或以變更后的規(guī)定為準(zhǔn)。
3.1.4基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定對(duì)于基
金關(guān)聯(lián)投資限制進(jìn)行監(jiān)督：
根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金從事的關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托
管人應(yīng)事先相互提供與本機(jī)構(gòu)有控股關(guān)系的股東或與本機(jī)構(gòu)有其他重
大利害關(guān)系的公司名單及其更新，加蓋公章并書面提交，并確保所提
供名單的真實(shí)性、完整性、全面性?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋嗽诿麊?
變更后應(yīng)及時(shí)發(fā)送對(duì)方，收到方于2個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行回函確認(rèn)已知名
單的變更。名單變更時(shí)間以收到方回函確認(rèn)的時(shí)間為準(zhǔn)。如果基金托
管人在運(yùn)作中嚴(yán)格遵循了監(jiān)督流程，基金管理人仍違規(guī)進(jìn)行交易，并
造成基金資產(chǎn)損失的，由基金管理人承擔(dān)責(zé)任，基金托管人不承擔(dān)任
何損失和責(zé)任。
相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管
理人與關(guān)聯(lián)方進(jìn)行法律法規(guī)禁止基金從事的交易時(shí)，基金托管人應(yīng)及
時(shí)提醒并協(xié)助基金管理人采取必要措施阻止該交易的發(fā)生，若基金托
管人采取必要措施后仍無(wú)法阻止該交易發(fā)生時(shí)，基金托管人有權(quán)向中
國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告，由此造成的損失和責(zé)任由基金管理人承擔(dān)。對(duì)于交易
所場(chǎng)內(nèi)已成交的違規(guī)交易，基金托管人應(yīng)按相關(guān)法律法規(guī)和交易所規(guī)
則的規(guī)定進(jìn)行結(jié)算，同時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告，基金托管人不承擔(dān)由此
造成的損失和責(zé)任。
3.1.5基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定對(duì)基金
管理人參與銀行間債券市場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)督：
（1）基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定對(duì)于基金
管理人參與銀行間債券市場(chǎng)交易時(shí)面臨的交易對(duì)手資信風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)
督。
基金管理人應(yīng)在基金投資運(yùn)作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及
行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的銀行間債券市場(chǎng)交易對(duì)手的名單，并按照審慎的風(fēng)險(xiǎn)控制
原則在該名單中約定各交易對(duì)手所適用的交易結(jié)算方式?；鹜泄苋?
在收到名單后2個(gè)工作日內(nèi)回函確認(rèn)收到該名單?；鸸芾砣藨?yīng)定期
或不定期對(duì)銀行間債券市場(chǎng)現(xiàn)券及回購(gòu)交易對(duì)手的名單進(jìn)行更新，名
單中增加或減少銀行間債券市場(chǎng)交易對(duì)手時(shí)須及時(shí)通知基金托管人，
基金托管人于2個(gè)工作日內(nèi)回函確認(rèn)收到后，對(duì)名單進(jìn)行更新。基金
管理人收到基金托管人書面確認(rèn)后，被確認(rèn)調(diào)整的名單開始生效，新
名單生效前已與本次剔除的交易對(duì)手所進(jìn)行但尚未結(jié)算的交易，仍應(yīng)
按照雙方原定協(xié)議進(jìn)行結(jié)算。
如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與不在名單內(nèi)的銀行間債券市場(chǎng)交易
對(duì)手進(jìn)行交易，應(yīng)及時(shí)提醒基金管理人撤銷交易，經(jīng)提醒后基金管理
人仍執(zhí)行交易并造成基金資產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。
（2）基金托管人對(duì)于基金管理人參與銀行間債券市場(chǎng)交易的交易方式
的控制。
基金管理人在銀行間債券市場(chǎng)進(jìn)行現(xiàn)券買賣和回購(gòu)交易時(shí)，需按交易
對(duì)手名單中約定的該交易對(duì)手所適用的交易結(jié)算方式進(jìn)行交易。如果
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的有利于信用風(fēng)險(xiǎn)控制
的交易方式進(jìn)行交易時(shí)，基金托管人應(yīng)及時(shí)提醒基金管理人與交易對(duì)
手重新確定交易方式，經(jīng)提醒后仍未改正并造成基金資產(chǎn)損失的，基
金托管人不承擔(dān)責(zé)任。
（3）基金管理人有責(zé)任控制交易對(duì)手的資信風(fēng)險(xiǎn)，按銀行間債券市場(chǎng)
的交易規(guī)則進(jìn)行交易，基金托管人則根據(jù)銀行間債券市場(chǎng)成交單對(duì)合
同履行情況進(jìn)行監(jiān)督。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事
先約定的交易對(duì)手進(jìn)行交易時(shí)，基金托管人應(yīng)及時(shí)提醒基金管理人，
基金托管人不承擔(dān)由此造成的任何損失和責(zé)任。
3.1.6基金托管人對(duì)基金投資流通受限證券的監(jiān)督：
（1）基金投資流通受限證券，應(yīng)遵守《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行股票
等流通受限證券有關(guān)問(wèn)題的通知》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。流通受限證
券指由《上市公司證券發(fā)行管理辦法》規(guī)范的非公開發(fā)行股票、公開
發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時(shí)明確一定期限鎖定期的可交易證券,
不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時(shí)停牌的證券、已發(fā)行未上
市證券、回購(gòu)交易中的質(zhì)押券等流通受限證券。
（2）基金管理人應(yīng)在基金首次投資流通受限證券前，向基金托管人提
供經(jīng)基金管理人董事會(huì)批準(zhǔn)的有關(guān)基金投資流通受限證券的投資決策
流程、風(fēng)險(xiǎn)控制制度。基金投資非公開發(fā)行股票，基金管理人還應(yīng)提
供基金管理人董事會(huì)批準(zhǔn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案。上述資料應(yīng)包括但
不限于基金投資流通受限證券的投資額度和投資比例控制情況。
基金管理人應(yīng)至少于首次執(zhí)行投資指令之前2個(gè)工作日將上述資料書
面發(fā)至基金托管人，保證基金托管人有足夠的時(shí)間進(jìn)行審核?；鹜?
管人應(yīng)在收到上述資料后2個(gè)工作日內(nèi)，以書面或其他雙方認(rèn)可的方
式確認(rèn)收到上述資料。
（3）基金投資流通受限證券前，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供符合
法律法規(guī)要求的有關(guān)必要書面信息?；鸸芾砣藨?yīng)保證上述信息的真
實(shí)、完整，并應(yīng)至少于擬執(zhí)行投資指令前將上述信息書面發(fā)至基金托
管人。
（4）基金托管人應(yīng)對(duì)基金管理人是否遵守法律法規(guī)、投資決策流程、
風(fēng)險(xiǎn)控制制度情況進(jìn)行監(jiān)督，并審核基金管理人提供的有關(guān)書面信息。
基金托管人認(rèn)為上述資料可能導(dǎo)致基金出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的，有權(quán)要求基金管
理人在投資流通受限證券前就該風(fēng)險(xiǎn)的消除或防范措施進(jìn)行補(bǔ)充書面
說(shuō)明，否則，基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行有關(guān)指令。因拒絕執(zhí)行該指令
造成基金財(cái)產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔(dān)任何責(zé)任，并有權(quán)報(bào)告中國(guó)
證監(jiān)會(huì)。
如基金管理人和基金托管人無(wú)法達(dá)成一致，應(yīng)及時(shí)上報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)請(qǐng)
求解決。如果基金托管人切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，則不承擔(dān)任何責(zé)任。如
果基金托管人沒有切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，導(dǎo)致基金出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，基金托管
人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
3.1.7基金托管人對(duì)基金投資中期票據(jù)的監(jiān)督：
（1）基金管理人管理的基金在投資中期票據(jù)前，基金管理人須根據(jù)法
律、法規(guī)、監(jiān)管部門的規(guī)定，制定嚴(yán)格的關(guān)于投資中期票據(jù)的風(fēng)險(xiǎn)控
制制度和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案，并書面提供給基金托管人，基金托管
人依據(jù)上述文件對(duì)基金管理人投資中期票據(jù)的額度和比例進(jìn)行監(jiān)督。
（2）如未來(lái)有關(guān)監(jiān)管部門發(fā)布的法律法規(guī)對(duì)證券投資基金投資中期票
據(jù)另有規(guī)定的，從其約定。
（3）基金托管人有權(quán)監(jiān)督基金管理人在相關(guān)基金投資中期票據(jù)時(shí)的法
律法規(guī)遵守情況，有關(guān)制度、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案的完善
情況，有關(guān)額度、比例限制的執(zhí)行情況?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人
的上述事項(xiàng)違反法律法規(guī)和基金合同以及本協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)及時(shí)以書
面形式通知基金管理人糾正。基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管
人的監(jiān)督和核查?；鸸芾砣藨?yīng)按相關(guān)托管協(xié)議要求向基金托管人及
時(shí)發(fā)出回函，并及時(shí)改正?；鹜泄苋擞袡?quán)隨時(shí)對(duì)所通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)
查,督促基金管理人改正。如果基金管理人違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正
的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。如果基金托管人未能切實(shí)履行監(jiān)
督職責(zé)，導(dǎo)致基金出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，基金托管人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
3.1.8基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對(duì)基金
管理人選擇存款銀行進(jìn)行監(jiān)督：
基金投資銀行定期存款的，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金
合同的約定，確定符合條件的所有存款銀行的名單，并及時(shí)提供給基
金托管人，基金托管人應(yīng)據(jù)以對(duì)基金投資銀行存款的交易對(duì)手是否符
合有關(guān)規(guī)定進(jìn)行監(jiān)督。
本基金投資銀行存款應(yīng)符合如下規(guī)定：
（1）基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)與存款銀行建立定期對(duì)賬機(jī)制，確
?；疸y行存款業(yè)務(wù)賬目及核算的真實(shí)、準(zhǔn)確。
（2）基金管理人與基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)規(guī)定，就本基金銀行存款業(yè)
務(wù)另行簽訂書面協(xié)議，明確雙方在相關(guān)協(xié)議簽署、賬戶開設(shè)與管理、
投資指令傳達(dá)與執(zhí)行、資金劃撥、賬目核對(duì)、到期兌付、文件保管以
及存款證實(shí)書的開立、傳遞、保管等流程中的權(quán)利、義務(wù)和職責(zé)，以
確保基金財(cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
（3）基金托管人應(yīng)加強(qiáng)對(duì)基金銀行存款業(yè)務(wù)的監(jiān)督與核查，嚴(yán)格審查、
復(fù)核相關(guān)協(xié)議、賬戶資料、投資指令、存款證實(shí)書等有關(guān)文件，切實(shí)
履行托管職責(zé)。
（4）基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵守《基
金法》、《運(yùn)作辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，以及國(guó)家有關(guān)賬戶管理、利率
管理、支付結(jié)算等的各項(xiàng)規(guī)定。
基金托管人對(duì)基金管理人選擇存款銀行的監(jiān)督應(yīng)依據(jù)基金管理人向基
金托管人提供的符合條件的存款銀行的名單執(zhí)行，如基金托管人發(fā)現(xiàn)
基金管理人將基金資產(chǎn)投資于該名單之外的存款銀行，有權(quán)拒絕執(zhí)行。
該名單如有變更，基金管理人應(yīng)在啟用新名單前提前2個(gè)工作日將新
名單發(fā)送給基金托管人。
3.2基金托管人對(duì)基金管理人業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督和核查的有關(guān)措施：
3.2.1基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對(duì)基
金資產(chǎn)凈值計(jì)算、基金份額凈值計(jì)算、應(yīng)收資金到賬、基金費(fèi)用開支
及收入確定、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登
載基金業(yè)績(jī)表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進(jìn)行監(jiān)督和核查。
3.2.2基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作及其他運(yùn)作違反《基金
法》、基金合同、本托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時(shí)，應(yīng)及時(shí)以書面形式通
知基金管理人限期糾正，基金管理人收到通知后應(yīng)在下一個(gè)工作日及
時(shí)核對(duì)，并以書面形式向基金托管人發(fā)出回函，進(jìn)行解釋或舉證。
3.2.3在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金
管理人改正?；鸸芾砣藢?duì)基金托管人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)
糾正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。
3.2.4基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反關(guān)法律法規(guī)規(guī)定或
者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并及
時(shí)向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告。
3.2.5基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令
違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)
當(dāng)立即通知基金管理人，并及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告，基金管理人應(yīng)依
法承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
3.2.6基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，必須在
規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)基金托管人并改正，就基金托管人的疑義進(jìn)行解釋或
舉證，對(duì)基金托管人按照法規(guī)要求需向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送基金監(jiān)督報(bào)告
的，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
3.2.7基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國(guó)證
監(jiān)會(huì)，同時(shí)通知基金管理人限期糾正。
3.2.8基金管理人無(wú)正當(dāng)理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定
行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金托管人進(jìn)行有效監(jiān)督，
情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中
國(guó)證監(jiān)會(huì)。
3.2.9當(dāng)基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請(qǐng)時(shí)，根據(jù)最大限
度保護(hù)基金份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商
一致，并咨詢會(huì)計(jì)師事務(wù)所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的
約定啟用側(cè)袋機(jī)制。
基金托管人依照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，對(duì)側(cè)袋機(jī)制
啟用、特定資產(chǎn)處置和信息披露等方面進(jìn)行復(fù)核和監(jiān)督。側(cè)袋機(jī)制實(shí)
施期間的具體規(guī)則依照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定執(zhí)行。
第四條基金管理人對(duì)基金托管人的業(yè)務(wù)核查
4.1基金管理人對(duì)基金托管人履行托管職責(zé)情況進(jìn)行核查，核查事項(xiàng)包
括但不限于基金托管人安全保管基金財(cái)產(chǎn)、開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶
和證券賬戶等投資所需賬戶、復(fù)核基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和
各類基金份額的基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、
相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運(yùn)作等行為。
4.2基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財(cái)產(chǎn)、未對(duì)基金財(cái)產(chǎn)實(shí)行
分賬管理、未執(zhí)行或無(wú)故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基
金投資信息等違反《基金法》、基金合同、本托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定
時(shí)，基金管理人應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基金托管人限期糾正，基金托
管人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對(duì)確認(rèn)并以書面形式向基金管理人發(fā)出回
函。在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金
托管人改正，并予協(xié)助配合?；鹜泄苋藢?duì)基金管理人通知的違規(guī)事
項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正或未在合理期限內(nèi)確認(rèn)的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中
國(guó)證監(jiān)會(huì)。基金管理人有義務(wù)要求基金托管人賠償基金因此所遭受的
損失。
4.3基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國(guó)證監(jiān)
會(huì)和銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，同時(shí)通知基金托管人限期糾正。
4.4基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提
交相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財(cái)產(chǎn)的完整性和真實(shí)性，在規(guī)定
時(shí)間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正。
4.5基金托管人無(wú)正當(dāng)理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行
使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進(jìn)行有效監(jiān)督，
情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中
國(guó)證監(jiān)會(huì)。
第五條基金財(cái)產(chǎn)保管
5.1基金財(cái)產(chǎn)保管的原則
5.1.1基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)。
5.1.2基金托管人應(yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn)。除依據(jù)法律法規(guī)規(guī)定、基金合
同和本托管協(xié)議約定及基金管理人的正當(dāng)指令外，不得自行運(yùn)用、處
分、分配基金的任何財(cái)產(chǎn)。
5.1.3基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投
資所需賬戶。
5.1.4基金托管人對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，與基金托管
人的其他業(yè)務(wù)和其他基金的托管業(yè)務(wù)實(shí)行嚴(yán)格的分賬管理，獨(dú)立核算，
確?；鹭?cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立。
5.1.5基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議的約
定保管基金財(cái)產(chǎn)，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。
5.1.6除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三
人托管基金資產(chǎn)。
5.2募集資金的驗(yàn)資
5.2.1基金募集期間募集的資金應(yīng)存于基金管理人在基金托管人的營(yíng)
業(yè)機(jī)構(gòu)或基金管理人委托的登記機(jī)構(gòu)開立的“基金募集專戶”，該賬
戶由基金管理人或其委托的登記機(jī)構(gòu)開立并管理。
5.2.2基金募集期滿或基金提前結(jié)束募集時(shí)，募集的基金份額總額、基
金募集金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》等有
關(guān)規(guī)定后，基金管理人應(yīng)將募集的屬于本基金財(cái)產(chǎn)的全部資金劃入基
金托管人為本基金開立的資產(chǎn)托管專戶中，基金托管人在收到資金當(dāng)
日出具確認(rèn)文件。同時(shí)，基金管理人應(yīng)聘請(qǐng)具有從事證券業(yè)務(wù)資格的
會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行驗(yàn)資，出具驗(yàn)資報(bào)告，出具的驗(yàn)資報(bào)告應(yīng)由參加驗(yàn)
資的2名以上（含2名）中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽字有效。
5.2.3若基金募集期限屆滿，未能達(dá)到基金備案條件，由基金管理人按
規(guī)定辦理退款事宜，基金托管人應(yīng)提供充分協(xié)助。
5.3基金的銀行賬戶的開立和管理
5.3.1基金托管人以本基金的名義在其營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開立基金的銀行賬戶，
并根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的銀行預(yù)留
印鑒由基金托管人刻制、保管和使用。
5.3.2基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。
基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬
戶；亦不得使用基金的任何賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。
5.3.3基金銀行賬戶的開立和管理應(yīng)符合有關(guān)法律法規(guī)以及銀行業(yè)監(jiān)
督管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。
5.4基金證券賬戶與證券交易資金賬戶的開設(shè)和管理：
5.4.1基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國(guó)證券登記
結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司/深圳分公司開設(shè)證券賬戶。
5.4.2基金托管人以基金托管人的名義在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任
公司上海分公司/深圳分公司開立基金證券交易資金賬戶，用于證券清
算。
5.4.3基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。
基金托管人和基金管理人不得出借和未經(jīng)對(duì)方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任
何證券賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。
5.5債券托管賬戶的開立和管理
5.5.1基金合同生效后，基金管理人負(fù)責(zé)以基金的名義申請(qǐng)并取得進(jìn)入
全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)的交易資格，并代表基金進(jìn)行交易；基金托
管人負(fù)責(zé)以基金的名義在中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司開設(shè)銀行間
債券市場(chǎng)債券托管賬戶，并由基金托管人負(fù)責(zé)基金的債券的后臺(tái)匹配
及資金的清算。
5.5.2基金管理人和基金托管人應(yīng)一起負(fù)責(zé)為基金對(duì)外簽訂全國(guó)銀行
間國(guó)債市場(chǎng)回購(gòu)主協(xié)議，正本由基金托管人保管，基金管理人保存副
本。
5.6其他賬戶的開設(shè)和管理
在本托管協(xié)議生效之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和基金
合同約定的其他投資品種的投資業(yè)務(wù)時(shí)，如果涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)和
使用，由基金管理人協(xié)助托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同
的約定，開立有關(guān)賬戶。該賬戶按有關(guān)規(guī)則使用并管理。
5.7基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券、銀行定期存款存單等有價(jià)憑證的保
管
基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券由基金托管人存放于基金托管人的保管
庫(kù)；其中實(shí)物證券也可存入中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司或中國(guó)證
券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司/深圳分公司或銀行間市場(chǎng)清算
所股份有限公司或票據(jù)營(yíng)業(yè)中心的代保管庫(kù)。實(shí)物證券的購(gòu)買和轉(zhuǎn)讓，
由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。屬于基金托管人控制下的
實(shí)物證券在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由
基金托管人承擔(dān)?；鹜泄苋藢?duì)基金托管人以外機(jī)構(gòu)實(shí)際有效控制的
證券不承擔(dān)保管責(zé)任。
5.8與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的簽署，由基金管理人負(fù)責(zé)。由基金管理
人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件分別應(yīng)由基金托管
人、基金管理人保管?；鸸芾砣嗽诖砘鸷炇鹋c基金有關(guān)的重大
合同時(shí)應(yīng)保證基金一方持有兩份以上的正本原件，以便基金管理人和
基金托管人至少各持有一份正本的原件?；鸸芾砣嗽诤贤炇鸷?0
個(gè)工作日內(nèi)通過(guò)專人送達(dá)、掛號(hào)郵寄等安全方式將合同送達(dá)基金托管
人處。合同應(yīng)存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部門15年
以上。對(duì)于無(wú)法取得二份以上的正本的，基金管理人應(yīng)向基金托管人
提供加蓋授權(quán)業(yè)務(wù)章的合同傳真件，未經(jīng)雙方協(xié)商或未在合同約定范
圍內(nèi)，合同原件不得轉(zhuǎn)移，由基金管理人保管。
第六條指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行
6.1基金管理人對(duì)發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
基金管理人應(yīng)向基金托管人提供預(yù)留印鑒和被授權(quán)人簽字樣本，事先
書面通知（以下簡(jiǎn)稱“授權(quán)通知”）基金托管人有權(quán)發(fā)送指令的人員名
單，注明相應(yīng)的交易權(quán)限，并規(guī)定基金管理人向基金托管人發(fā)送指令
時(shí)基金托管人確認(rèn)有權(quán)發(fā)送人員身份的方法?；鹜泄苋嗽谑盏绞跈?quán)
通知當(dāng)日回函向基金管理人確認(rèn)?；鸸芾砣嗽谑盏交鹜泄苋说拇_
認(rèn)回函之后，授權(quán)通知生效。基金管理人和基金托管人對(duì)授權(quán)文件負(fù)
有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向被授權(quán)人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄
露。
6.2指令的內(nèi)容
指令是基金管理人在運(yùn)用基金資產(chǎn)時(shí)，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥
及其他款項(xiàng)支付的指令?；鸸芾砣税l(fā)給基金托管人的指令應(yīng)寫明款
項(xiàng)事由、支付時(shí)間、到賬時(shí)間、金額、賬戶等，加蓋預(yù)留印鑒并由被
授權(quán)人簽字或蓋章。
6.3指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行的時(shí)間和程序
6.3.1指令由“授權(quán)通知”確定的有權(quán)發(fā)送人（以下簡(jiǎn)稱“被授權(quán)人”）
代表基金管理人用傳真的方式或其他基金托管人和基金管理人書面確
認(rèn)過(guò)的方式向基金托管人發(fā)送?；鸸芾砣擞辛x務(wù)在發(fā)送指令后及時(shí)
與基金托管人進(jìn)行確認(rèn)，因基金管理人未能及時(shí)與基金托管人進(jìn)行指
令確認(rèn),致使資金未能及時(shí)到賬所造成的損失不由基金托管人承擔(dān)?；?
金托管人依照“授權(quán)通知”規(guī)定的方法確認(rèn)指令有效后，方可執(zhí)行指
令。對(duì)于被授權(quán)人發(fā)出的指令，基金管理人不得否認(rèn)其效力。基金管
理人應(yīng)按照《基金法》、有關(guān)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在其合法的
經(jīng)營(yíng)權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送劃款指令，被授權(quán)人應(yīng)按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)
送劃款指令?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送指令時(shí)，應(yīng)為基金托管人留出執(zhí)行指
令所必需的時(shí)間。由基金管理人原因造成的指令傳輸不及時(shí)、未能留
出足夠劃款所需時(shí)間，基金托管人不承擔(dān)資金未能及時(shí)到賬所造成的
損失。
6.3.2基金托管人不負(fù)責(zé)審查基金管理人發(fā)送指令同時(shí)提交的其他文
件資料的合法性、真實(shí)性、完整性和有效性，基金管理人應(yīng)保證上述
文件資料合法、真實(shí)、完整和有效。如因基金管理人提供的上述文件
不合法、不真實(shí)、不完整或失去效力而影響基金托管人的審核或給任
何第三人帶來(lái)?yè)p失，基金托管人不承擔(dān)任何形式的責(zé)任。
6.3.3基金托管人應(yīng)指定專人接收基金管理人的指令，預(yù)先通知基金管
理人其名單，并與基金管理人商定指令發(fā)送和接收方式?；鹜泄苋?
收到基金管理人發(fā)送的指令后，應(yīng)立即審慎驗(yàn)證劃款指令有關(guān)內(nèi)容及
印鑒和簽名的表面一致性，復(fù)核無(wú)誤后應(yīng)在2小時(shí)內(nèi)執(zhí)行，不得延誤，
但基金管理人確認(rèn)其15:30后發(fā)送的傳真指令無(wú)需在當(dāng)日完成。
6.3.4基金管理人向基金托管人下達(dá)指令時(shí)，應(yīng)確?；疸y行賬戶有足
夠的資金余額，對(duì)基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人
發(fā)出的指令，基金托管人可不予執(zhí)行，并立即通知基金管理人，基金
托管人不承擔(dān)因?yàn)椴粓?zhí)行該指令而造成損失的責(zé)任。
6.3.5基金管理人應(yīng)將同業(yè)市場(chǎng)國(guó)債交易通知單加蓋印章后傳真給基
金托管人。
6.4基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形和處理程序
6.4.1基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形包括指令違反相關(guān)法律法規(guī)或
基金合同、指令發(fā)送人員無(wú)權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指令及交割信息錯(cuò)誤，
指令中重要信息模煳不清或不全等。
6.4.2基金托管人在履行監(jiān)督職能時(shí)，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯(cuò)誤時(shí)，
有權(quán)拒絕執(zhí)行，并及時(shí)通知基金管理人改正，并及時(shí)向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)
督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告。
6.5基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)送的指令違反《基金法》、基金合同、本
協(xié)議或有關(guān)基金法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，有權(quán)決定暫緩或不予執(zhí)行，并應(yīng)及
時(shí)以書面形式通知基金管理人糾正，基金托管人不承擔(dān)任何損失和責(zé)
任。對(duì)基金管理人更正并重新發(fā)送后的指令經(jīng)基金托管人核對(duì)確認(rèn)后
方能執(zhí)行。
6.6基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身原因造成未按照或者未及時(shí)按照基金管理人發(fā)送
的符合法律法規(guī)規(guī)定以及基金合同約定的指令執(zhí)行，給基金份額持有
人造成損失的，應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任。
6.7更換被授權(quán)人的程序
基金管理人撤換被授權(quán)人或改變被授權(quán)人的權(quán)限，必須提前至少1個(gè)
交易日，使用傳真向基金托管人發(fā)出由基金管理人簽字和蓋章的被授
權(quán)人變更通知，同時(shí)電話通知基金托管人，基金托管人收到變更通知
當(dāng)日將回函書面?zhèn)髡婊鸸芾砣瞬⑼ㄟ^(guò)電話向基金管理人確認(rèn)。被授
權(quán)人變更通知，自基金管理人收到基金托管人以傳真形式發(fā)出的回函
確認(rèn)時(shí)開始生效。基金管理人在此后5日內(nèi)將被授權(quán)人變更通知的正
本送交基金托管人。被授權(quán)人變更通知的正本應(yīng)與傳真內(nèi)容一致，若
有不一致的，以基金托管人收到的傳真件為準(zhǔn)?；鸸芾砣烁鼡Q被授
權(quán)人通知生效后，對(duì)于已被撤換的人員無(wú)權(quán)發(fā)送的指令，或被改變授
權(quán)人員超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔(dān)責(zé)任。
第七條交易及清算交收安排
7.1選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)
7.1.1基金管理人應(yīng)制定選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)和
程序?；鸸芾砣素?fù)責(zé)選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，使
用其交易單元作為基金的專用交易單元?；鸸芾砣撕捅贿x中的證券
經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)簽訂委托協(xié)議，由基金管理人提前通知基金托管人，并在法
定信息披露公告中披露有關(guān)內(nèi)容。交易單元保證金由被選中的證券經(jīng)
營(yíng)機(jī)構(gòu)支付。
7.1.2基金管理人應(yīng)及時(shí)將基金專用交易單元號(hào)、傭金費(fèi)率等基本信息
以及變更情況及時(shí)以書面形式通知基金托管人。
7.2基金投資證券后的清算交收安排
7.2.1基金管理人和基金托管人在基金清算和交收中的責(zé)任
基金管理人與基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，簽訂
《證券交易資金結(jié)算協(xié)議》，用以具體明確基金管理人與基金托管人在
證券交易資金結(jié)算業(yè)務(wù)中的責(zé)任。
對(duì)基金管理人的資金劃撥指令，基金托管人在復(fù)核無(wú)誤后應(yīng)在規(guī)定期
限內(nèi)執(zhí)行，不得延誤。
本基金投資于證券發(fā)生的所有場(chǎng)內(nèi)、場(chǎng)外交易的資金清算交割，全部
由基金托管人負(fù)責(zé)辦理。
本基金證券投資的清算交割，由基金托管人通過(guò)中國(guó)證券登記結(jié)算有
限責(zé)任公司上海分公司/深圳分公司及清算代理銀行辦理。
如果因基金托管人原因在清算和交收中造成基金財(cái)產(chǎn)的損失，應(yīng)由基
金托管人負(fù)責(zé)賠償基金的損失；如果因?yàn)榛鸸芾砣诉`反法律法規(guī)的
規(guī)定進(jìn)行證券投資或違反雙方簽訂的《證券交易資金結(jié)算協(xié)議》而造
成基金投資清算困難和風(fēng)險(xiǎn)的，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應(yīng)立即通知基金管
理人，由基金管理人負(fù)責(zé)解決，由此給基金造成的損失由基金管理人
承擔(dān)。
7.2.2基金出現(xiàn)超買或超賣的責(zé)任認(rèn)定及處理程序
基金托管人在履行監(jiān)督職能時(shí)，如果發(fā)現(xiàn)基金投資證券過(guò)程中出現(xiàn)超
買或超賣現(xiàn)象，應(yīng)立即提醒基金管理人，由基金管理人負(fù)責(zé)解決，由
此給基金造成的損失由基金管理人承擔(dān)。
7.2.3基金無(wú)法按時(shí)支付證券清算款的責(zé)任認(rèn)定及處理程序
基金管理人應(yīng)確保基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的指令時(shí)，有足
夠的頭寸進(jìn)行交收?；鸬馁Y金頭寸不足時(shí)，基金托管人有權(quán)拒絕基
金管理人發(fā)送的劃款指令，并立即通知基金管理人?；鸸芾砣嗽诎l(fā)
送劃款指令時(shí)應(yīng)充分考慮基金托管人的劃款處理所需的合理時(shí)間。如
由于基金管理人的原因?qū)е聼o(wú)法按時(shí)支付證券清算款，由此給基金造
成的損失由基金管理人承擔(dān)。
在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對(duì)基金管理人符合法律法
規(guī)、基金合同、本托管協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。如由于基金
托管人的原因?qū)е禄馃o(wú)法按時(shí)支付證券清算款，由此給基金造成的
損失由基金托管人承擔(dān)。
7.3資金、證券賬目及交易記錄的核對(duì)
7.3.1基金管理人與基金托管人按日進(jìn)行交易記錄的核對(duì)。每日對(duì)外披
露基金份額凈值之前，必須保證當(dāng)天所有實(shí)際交易記錄與基金會(huì)計(jì)賬
簿上的交易記錄完全一致。如果實(shí)際交易記錄與會(huì)計(jì)賬簿記錄不一致，
造成基金會(huì)計(jì)核算不完整或不真實(shí)，由此導(dǎo)致的損失由責(zé)任方承擔(dān)。
7.3.2對(duì)基金的資金賬目，由相關(guān)各方每日對(duì)賬一次，確保相關(guān)各方賬
賬相符。對(duì)基金證券賬目，由相關(guān)各方每日進(jìn)行對(duì)賬。對(duì)實(shí)物券賬目，
每月月末由相關(guān)各方進(jìn)行賬實(shí)核對(duì)。對(duì)交易記錄，由相關(guān)各方每日對(duì)
賬一次。
7.4申購(gòu)、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的資金清算、數(shù)據(jù)傳遞及托管協(xié)議當(dāng)
事人的責(zé)任
7.4.1托管協(xié)議當(dāng)事人在基金的申購(gòu)贖回、轉(zhuǎn)換中的責(zé)任
基金投資人可通過(guò)基金管理人的直銷中心和銷售機(jī)構(gòu)的代銷網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行
申購(gòu)和贖回申請(qǐng)，基金份額申購(gòu)、贖回的確認(rèn)、清算由基金管理人或
其委托的登記機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)?；鹜泄苋素?fù)責(zé)接收并確認(rèn)資金的到賬情況，
以及依照基金管理人的投資指令來(lái)劃付贖回款項(xiàng)。
7.4.2基金的數(shù)據(jù)傳遞
基金管理人應(yīng)保證本基金（或本基金管理人委托）的登記機(jī)構(gòu)于每個(gè)
開放日16：00之前將本基金的申購(gòu)、贖回、轉(zhuǎn)換的數(shù)據(jù)傳送給基金托
管人?；鸸芾砣藨?yīng)對(duì)傳遞的數(shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)。
登記機(jī)構(gòu)應(yīng)通過(guò)與基金管理人建立的系統(tǒng)發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)，由基金管理
人向基金托管人發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)，如因各種原因，該系統(tǒng)無(wú)法正常發(fā)送，
雙方可協(xié)商解決處理方式。基金管理人向基金托管人發(fā)送的數(shù)據(jù)，雙
方各自按有關(guān)規(guī)定保存。
7.4.3基金的資金清算
基金托管賬戶與“基金清算賬戶”間的資金結(jié)算遵循“全額清算、凈
額交收”的原則，每日按照托管賬戶應(yīng)收資金與應(yīng)付資金的差額來(lái)確
定托管賬戶凈應(yīng)收額或凈應(yīng)付額，以此確定資金交收額。
如果當(dāng)日基金為凈應(yīng)收款，基金托管人應(yīng)在T＋2日15:00之前查收資
金是否到賬，對(duì)于未準(zhǔn)時(shí)到賬的資金，基金托管人應(yīng)及時(shí)通知基金管
理人劃付。如果當(dāng)日基金為凈應(yīng)付款，基金托管人應(yīng)根據(jù)基金管理人
的指令在T+2日中午12:00前進(jìn)行劃付。對(duì)于未準(zhǔn)時(shí)劃付的資金，基
金管理人應(yīng)及時(shí)通知基金托管人劃付。因基金托管專戶沒有足夠的資
金，導(dǎo)致基金托管人不能按時(shí)撥付，基金托管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理
人。
第八條基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算
8.1基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算、復(fù)核的時(shí)間和程序
8.1.1基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的凈資產(chǎn)值。各類基
金份額凈值是指計(jì)算日該類基金資產(chǎn)凈值除以該計(jì)算日該類基金份額
總份額后的數(shù)值。各類基金份額凈值的計(jì)算保留到小數(shù)點(diǎn)后4位，小
數(shù)點(diǎn)后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)。
8.1.2基金管理人應(yīng)每工作日對(duì)基金資產(chǎn)估值。估值原則應(yīng)符合基金合
同、《證券投資基金會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)指引》及其他法律、法規(guī)的規(guī)定。用
于基金信息披露的基金凈值信息由基金管理人負(fù)責(zé)計(jì)算，基金托管人
復(fù)核。基金管理人應(yīng)于每個(gè)工作日交易結(jié)束后計(jì)算當(dāng)日的各類基金份
額凈值并以雙方認(rèn)可的方式發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢?duì)凈值計(jì)
算結(jié)果復(fù)核后以雙方認(rèn)可的方式發(fā)送給基金管理人，由基金管理人對(duì)
基金凈值予以公布。月末、年中和年末估值復(fù)核與基金會(huì)計(jì)賬目的核
對(duì)同時(shí)進(jìn)行。
8.1.3根據(jù)《基金法》，基金管理人計(jì)算并公告基金凈值信息，基金托
管人復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金凈值信息。因此，本基金的會(huì)
計(jì)責(zé)任方是基金管理人，就與本基金有關(guān)的會(huì)計(jì)問(wèn)題，如經(jīng)相關(guān)各方
在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無(wú)法達(dá)成一致的意見，按照基金管理人
對(duì)基金凈值信息的計(jì)算結(jié)果對(duì)外予以公布。
8.2基金資產(chǎn)估值方法
8.2.1估值對(duì)象
基金所擁有的債券和銀行存款本息、應(yīng)收款項(xiàng)、其它投資等資產(chǎn)及負(fù)
債。
8.2.2估值方法
1、證券交易所上市的有價(jià)證券的估值
（1）交易所上市的有價(jià)證券（包括股票、權(quán)證等），以其估值日在證
券交易所掛牌的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；估值日無(wú)交易的，且最近交易
日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)未發(fā)生影響證券價(jià)格的
重大事件的，以最近交易日的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；如最近交易日后
經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事
件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近交
易市價(jià)，確定公允價(jià)格。
（2）交易所市場(chǎng)上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的固定收益品種（基金合同另有
規(guī)定的除外），選取估值日第三方估值機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種對(duì)應(yīng)的估值
凈價(jià)估值。
（3）對(duì)在交易所市場(chǎng)掛牌轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定其
公允價(jià)值，如基金管理人認(rèn)為成本能夠近似體現(xiàn)公允價(jià)值，基金管理
人應(yīng)持續(xù)評(píng)估上述做法的適當(dāng)性，并在情況發(fā)生改變時(shí)做出適當(dāng)調(diào)整。
2、處于未上市期間的有價(jià)證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
對(duì)在交易所市場(chǎng)發(fā)行未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓的債券，對(duì)存在活躍市場(chǎng)的
情況下，以活躍市場(chǎng)上未經(jīng)調(diào)整的報(bào)價(jià)作為計(jì)量日的公允價(jià)值；對(duì)于
活躍市場(chǎng)報(bào)價(jià)未能代表計(jì)量日公允價(jià)值的情況下，對(duì)市場(chǎng)報(bào)價(jià)進(jìn)行調(diào)
整以確認(rèn)計(jì)量日的公允價(jià)值；對(duì)于不存在市場(chǎng)活動(dòng)或市場(chǎng)活動(dòng)很少的
情況下，則采用估值技術(shù)確定其公允價(jià)值。
3、全國(guó)銀行間市場(chǎng)交易品種的估值
（1）全國(guó)銀行間市場(chǎng)交易的固定收益品種，以第三方估值機(jī)構(gòu)提供的
價(jià)格數(shù)據(jù)估值。
（2）對(duì)銀行間市場(chǎng)未上市，且第三方估值機(jī)構(gòu)未提供估值價(jià)格的債券，
在發(fā)行利率與二級(jí)市場(chǎng)利率不存在明顯差異、未上市期間市場(chǎng)利率沒
有發(fā)生大的變動(dòng)的情況下，按成本估值。
4、同一債券同時(shí)在兩個(gè)或兩個(gè)以上市場(chǎng)交易的，按債券所處的市場(chǎng)分
別估值。
5、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價(jià)值
的，基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公
允價(jià)值的價(jià)格估值。
6、稅收
對(duì)于按照中國(guó)法律法規(guī)和基金投資所在地的法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)交納的各
項(xiàng)稅金，本基金將按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則進(jìn)行估值；對(duì)于因稅收規(guī)定調(diào)整
或其他原因?qū)е禄饘?shí)際交納稅金與估算的應(yīng)交稅金有差異的，基金
將在相關(guān)稅金調(diào)整日或?qū)嶋H支付日進(jìn)行相應(yīng)的估值調(diào)整。
7、相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事
項(xiàng)，按國(guó)家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方
法、程序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利
益時(shí)，應(yīng)立即通知對(duì)方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
8.3估值差錯(cuò)處理
8.3.1因基金估值錯(cuò)誤給投資人造成損失的應(yīng)先由基金管理人承擔(dān)，基
金管理人對(duì)不應(yīng)由其承擔(dān)的責(zé)任，有權(quán)向過(guò)錯(cuò)人追償。
8.3.2當(dāng)基金管理人計(jì)算的基金凈值信息已由基金托管人復(fù)核確認(rèn)后
公告的，由此造成的投資人或基金的損失，應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對(duì)
投資人或基金支付賠償金，就實(shí)際向投資人或基金支付的賠償金額，
由基金管理人與基金托管人按照管理費(fèi)率和托管費(fèi)率的比例各自承擔(dān)
相應(yīng)的責(zé)任。
8.3.3
由于一方當(dāng)事人提供的信息錯(cuò)誤，另一方當(dāng)事人在采取了必要合理的
措施后仍不能發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)誤，進(jìn)而導(dǎo)致基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值計(jì)
算錯(cuò)誤造成投資人或基金的損失，以及由此造成以后交易日基金資產(chǎn)
凈值、基金份額凈值計(jì)算順延錯(cuò)誤而引起的投資人或基金的損失，由
提供錯(cuò)誤信息的當(dāng)事人一方負(fù)責(zé)賠償。
8.3.4
由于證券交易場(chǎng)所及其登記結(jié)算公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤等原因或由于其
他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、
合理的措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)誤的，由此造成的基金資產(chǎn)
估值錯(cuò)誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責(zé)任。但基金管理人和
基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除或降低由此造成的影響。
8.3.5當(dāng)基金管理人計(jì)算的基金凈值信息與基金托管人的計(jì)算結(jié)果不
一致時(shí)，相關(guān)各方應(yīng)本著勤勉盡責(zé)的態(tài)度重新計(jì)算核對(duì)，如果最后仍
無(wú)法達(dá)成一致，應(yīng)以基金管理人的計(jì)算結(jié)果為準(zhǔn)對(duì)外公布，由此造成
的損失由基金管理人承擔(dān)賠償責(zé)任，基金托管人不負(fù)賠償責(zé)任。
8.3.6基金管理人或基金托管人按8.2.2估值方法的第5項(xiàng)進(jìn)行估值
時(shí)，所造成的誤差不作為基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤處理。
8.4基金賬冊(cè)的建立
8.4.1基金管理人和基金托管人在基金合同生效后，應(yīng)按照相關(guān)各方約
定的同一記賬方法和會(huì)計(jì)處理原則，分別獨(dú)立地設(shè)置、登錄和保管本
基金的全套賬冊(cè)，對(duì)相關(guān)各方各自的賬冊(cè)定期進(jìn)行核對(duì)，互相監(jiān)督，
以保證基金資產(chǎn)的安全。若雙方對(duì)會(huì)計(jì)處理方法存在分歧，應(yīng)以基金
管理人的處理方法為準(zhǔn)。
8.4.2經(jīng)對(duì)賬發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管
人必須及時(shí)查明原因并糾正，保證相關(guān)各方平行登錄的賬冊(cè)記錄完全
相符。若當(dāng)日核對(duì)不符，暫時(shí)無(wú)法查找到錯(cuò)賬的原因而影響到基金凈
值信息的計(jì)算和公告的，以基金管理人的賬冊(cè)為準(zhǔn)。
8.5基金定期報(bào)告的編制和復(fù)核
8.5.1基金財(cái)務(wù)報(bào)表由基金管理人和基金托管人每月分別獨(dú)立編制。月
度報(bào)表的編制，應(yīng)于每月終了后5個(gè)工作日內(nèi)完成。
8.5.2《基金合同》生效后，基金招募說(shuō)明書的信息發(fā)生重大變更的，
基金管理人應(yīng)當(dāng)在三個(gè)工作日內(nèi)，更新基金招募說(shuō)明書并登載在指定
網(wǎng)站上；基金招募說(shuō)明書其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年
更新一次?；鸾K止運(yùn)作的，基金管理人不再更新基金招募說(shuō)明書。
基金管理人在每個(gè)季度結(jié)束之日起15個(gè)工作日內(nèi)完成季度報(bào)告編制并
公告；在會(huì)計(jì)年度半年終了后兩個(gè)月內(nèi)完成中期報(bào)告編制并公告；在
會(huì)計(jì)年度結(jié)束后三個(gè)月內(nèi)完成年度報(bào)告編制并公告。
8.5.3基金管理人應(yīng)及時(shí)完成報(bào)表編制，將有關(guān)報(bào)表提供基金托管人復(fù)
核；基金托管人應(yīng)當(dāng)在收到報(bào)告之日起2個(gè)工作日內(nèi)完成月度報(bào)表的
復(fù)核；在收到報(bào)告之日起7個(gè)工作日內(nèi)完成基金季度報(bào)告的復(fù)核；在
收到報(bào)告之日起20日內(nèi)完成基金中期報(bào)告的復(fù)核；在收到報(bào)告之日起
30日內(nèi)完成基金年度報(bào)告的復(fù)核?；鹜泄苋嗽趶?fù)核過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)雙
方的報(bào)表存在不符時(shí)，基金管理人和基金托管人應(yīng)共同查明原因，進(jìn)
行調(diào)整，調(diào)整以國(guó)家有關(guān)規(guī)定為準(zhǔn)。
8.5.4核對(duì)無(wú)誤后，基金托管人在基金管理人提供的報(bào)告上加蓋業(yè)務(wù)印
鑒或者出具加蓋托管業(yè)務(wù)部門公章的復(fù)核意見書或進(jìn)行電子確認(rèn)，相
關(guān)各方各自留存一份。
8.5.5基金托管人在對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、季度報(bào)告、中期報(bào)告或年度報(bào)告
復(fù)核完畢后，需蓋章確認(rèn)或出具相應(yīng)的復(fù)核確認(rèn)書或進(jìn)行電子確認(rèn)，
以備有權(quán)機(jī)構(gòu)對(duì)相關(guān)文件審核時(shí)提示。
8.6暫停估值的情形
（1）與本基金投資有關(guān)的證券交易市場(chǎng)遇法定節(jié)假日或因其他原因暫
停營(yíng)業(yè)時(shí)；
（2）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無(wú)法準(zhǔn)確評(píng)
估基金資產(chǎn)價(jià)值時(shí)；
（3）當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托
管人協(xié)商確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫?；鸸乐?；
（4）法律法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)和基金合同認(rèn)定的其他情形。
第九條基金收益分配
9.1基金利潤(rùn)的構(gòu)成
基金利潤(rùn)指基金利息收入、投資收益、公允價(jià)值變動(dòng)收益和其他收入
扣除相關(guān)費(fèi)用后的余額；基金已實(shí)現(xiàn)收益指基金利潤(rùn)減去公允價(jià)值變
動(dòng)收益后的余額。
9.2基金可供分配利潤(rùn)
基金可供分配利潤(rùn)指截至收益分配基準(zhǔn)日基金未分配利潤(rùn)與未分配利
潤(rùn)中已實(shí)現(xiàn)收益的孰低數(shù)。
9.3基金收益分配原則
（1）《基金合同》生效不滿3個(gè)月可不進(jìn)行收益分配；
（2）本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可
選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動(dòng)轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額進(jìn)行再投
資；若投資者不選擇，本基金默認(rèn)的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
（3）本基金各類基金份額在費(fèi)用收取上不同將導(dǎo)致在可供分配利潤(rùn)上
有所不同；同一類別每一基金份額享有同等分配權(quán)；
（4）基金收益分配后基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分配基
準(zhǔn)日的基金份額凈值減去每單位基金份額收益分配金額后不能低于面
值；
（5）法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
本基金每次收益分配比例詳見屆時(shí)基金管理人發(fā)布的公告。
在不違反法律法規(guī)的規(guī)定且對(duì)基金份額持有人利益無(wú)實(shí)質(zhì)不利影響的
前提下，基金管理人可對(duì)基金收益分配原則進(jìn)行調(diào)整，不需召開基金
份額持有人大會(huì)。
9.4收益分配方案
基金收益分配方案中應(yīng)載明收益分配基準(zhǔn)日以及截止收益分配基準(zhǔn)日
的可供分配利潤(rùn)、基金收益分配對(duì)象、分配時(shí)間、分配數(shù)額及比例、
分配方式等內(nèi)容。
9.5收益分配的時(shí)間和程序
9.5.1基金收益分配方案由基金管理人擬訂，由基金托管人復(fù)核，在2
日內(nèi)在指定媒介公告。
9.5.2在收益分配方案公布后，基金管理人依據(jù)具體方案的規(guī)定就支付
的現(xiàn)金紅利向基金托管人發(fā)送劃款指令，基金托管人按照基金管理人
的指令及時(shí)進(jìn)行分紅資金的劃付。
9.5.3法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
第十條信息披露
10.1保密義務(wù)
10.1.1除按照《基金法》、《信息披露辦法》、基金合同及中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)
于基金信息披露的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行披露以外，基金管理人和基金托管人
對(duì)基金運(yùn)作中產(chǎn)生的信息以及從對(duì)方獲得的業(yè)務(wù)信息應(yīng)恪守保密的義
務(wù)?；鸸芾砣伺c基金托管人對(duì)基金的任何信息，除法律法規(guī)規(guī)定之
外，不得在其公開披露之前，先行對(duì)任何第三方披露。但是，如下情
況不應(yīng)視為基金管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：
（1）非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?、泄?
或公開；
（2）基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁
決或中國(guó)證監(jiān)會(huì)等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開。
10.2基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責(zé)和信息披露程序
10.2.1基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、基金合同的規(guī)
定各自承擔(dān)相應(yīng)的信息披露職責(zé)。基金管理人和基金托管人負(fù)有積極
配合、互相督促、彼此監(jiān)督、保證其履行按照法定方式和時(shí)限披露的
義務(wù)。
10.2.2本基金信息披露的文件主要包括招募說(shuō)明書、基金合同、本托
管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告、
基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格和本協(xié)議規(guī)定的定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告、基金
凈值信息、清算報(bào)告、澄清公告、基金份額持有人大會(huì)決議、投資資
產(chǎn)支持證券的信息、實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的信息披露及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定
的其他信息，由基金管理人和基金托管人按照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定予
以公布。
10.2.3基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律、行政法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定
和基金合同的約定，對(duì)基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈
值、基金業(yè)績(jī)表現(xiàn)數(shù)據(jù)、基金定期報(bào)告、更新的招募說(shuō)明書、基金產(chǎn)
品資料概要、基金清算報(bào)告等公開披露的相關(guān)基金信息進(jìn)行復(fù)核、審
查，并向基金管理人進(jìn)行書面或電子確認(rèn)。
10.2.4基金年報(bào)中的財(cái)務(wù)報(bào)告部分，經(jīng)有從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資
格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)后，方可披露。
10.2.5基金管理人應(yīng)當(dāng)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基
金信息通過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應(yīng)由基金托管人
公開披露的信息，基金托管人將通過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定媒介公開披露。
10.2.6依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按
照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定將信息置備于公司住所，供社會(huì)公眾查閱、復(fù)制。
在支付工本費(fèi)后可在合理時(shí)間獲得上述文件的復(fù)制件或復(fù)印件?；?
管理人和基金托管人應(yīng)保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
10.3暫?；蜓舆t信息披露的情形
（1）基金投資所涉及的證券交易市場(chǎng)遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停
營(yíng)業(yè)時(shí)；
（2）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無(wú)法準(zhǔn)確評(píng)
估基金資產(chǎn)價(jià)值時(shí)；
（3）發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情形；
（4）法律法規(guī)規(guī)定、中國(guó)證監(jiān)會(huì)或基金合同認(rèn)定的其他情形。
10.4基金托管人報(bào)告
基金托管人應(yīng)按《基金法》、《運(yùn)作辦法》、《信息披露辦法》和其他有
關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定于每個(gè)上半年度結(jié)束后兩個(gè)月內(nèi)、每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)
束后三個(gè)月內(nèi)在基金中期報(bào)告及年度報(bào)告中分別出具基金托管人報(bào)
告。
第十一條基金費(fèi)用
11.1基金管理費(fèi)的計(jì)提比例和計(jì)提方法
在通常情況下，基金管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值0.3%年費(fèi)率計(jì)提。
計(jì)算方法如下：
H＝E×0.3%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付。經(jīng)基金管理
人與基金托管人核對(duì)一致后，由基金托管人于次月前5個(gè)工作日內(nèi)從
基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付給基金管理人，基金管理人無(wú)需再出具資金劃
撥指令。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無(wú)法按時(shí)支付的，
支付日期順延。
11.2基金托管費(fèi)的計(jì)提比例和計(jì)提方法
在通常情況下，基金托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值0.05%年費(fèi)率計(jì)提。
計(jì)算方法如下：
H＝E×0.05%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付。經(jīng)基金管理
人與基金托管人核對(duì)一致后，由基金托管人于次月前5個(gè)工作日內(nèi)從
基金財(cái)產(chǎn)中一次性提取，基金管理人無(wú)需再出具資金劃撥指令，若遇
法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無(wú)法按時(shí)支付的，支付日期順延。
11.3 C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)的計(jì)提比例和計(jì)提方法
本基金A類基金份額和D類基金份額不收取銷售服務(wù)費(fèi)，C類基金份額
的年銷售服務(wù)費(fèi)率為0.1%。
在通常情況下，C類基金份額銷售服務(wù)費(fèi)按前一日C類基金份額資產(chǎn)凈
值的0.1%年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方法如下：
H＝E×0.1%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)
E為前一日C類基金份額的基金資產(chǎn)凈值
C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)每日計(jì)算，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，
經(jīng)基金管理人與基金托管人核對(duì)一致后，由基金托管人于次月前5個(gè)
工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支取，基金管理人無(wú)需再出具資金劃撥
指令。若遇法定節(jié)假日、公休日或不可抗力致使無(wú)法按時(shí)支付的，順
延至最近可支付日支付。
11.4為基金財(cái)產(chǎn)及基金運(yùn)作所開立賬戶的開戶費(fèi)和維護(hù)費(fèi)、證券交易
或結(jié)算費(fèi)用、基金合同生效后的基金信息披露費(fèi)用、基金份額持有人
大會(huì)費(fèi)用、基金合同生效后與基金相關(guān)的會(huì)計(jì)師費(fèi)、律師費(fèi)、訴訟費(fèi)
和仲裁費(fèi)、銀行匯劃費(fèi)用等根據(jù)有關(guān)法規(guī)、基金合同及相應(yīng)協(xié)議的規(guī)
定，由基金托管人按基金管理人的劃款指令并根據(jù)費(fèi)用實(shí)際支出金額
支付，列入或攤?cè)氘?dāng)期基金費(fèi)用。
11.5不列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目：
基金管理人與基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出
或基金財(cái)產(chǎn)的損失，以及處理與基金運(yùn)作無(wú)關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用等不
列入基金費(fèi)用。基金合同生效前所發(fā)生的信息披露費(fèi)、律師費(fèi)、驗(yàn)資
費(fèi)和會(huì)計(jì)師費(fèi)以及其他費(fèi)用不從基金財(cái)產(chǎn)中支付。其他根據(jù)相關(guān)法律
法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目也不列入基金
費(fèi)用。
11.6基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)和銷售服務(wù)費(fèi)率的調(diào)整：
基金管理人和基金托管人可協(xié)商一致并履行適當(dāng)程序后，調(diào)整基金管
理費(fèi)率、基金托管費(fèi)率和銷售服務(wù)費(fèi)率。調(diào)低銷售服務(wù)費(fèi)率無(wú)須召開
基金份額持有人大會(huì)?；鸸芾砣吮仨氉钸t于新的費(fèi)率實(shí)施日前按照
《信息披露辦法》的規(guī)定在指定媒介上刊登公告。
11.7如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反有關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定和
基金合同、本協(xié)議的約定，從基金財(cái)產(chǎn)中列支費(fèi)用，有權(quán)要求基金管
理人做出書面解釋，如果基金托管人認(rèn)為基金管理人無(wú)正當(dāng)或合理的
理由，可以拒絕支付。
第十二條基金份額持有人名冊(cè)的保管
12.1基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名
冊(cè)，基金份額持有人名冊(cè)的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名稱和持
有的基金份額。
12.2基金份額持有人名冊(cè)由基金的基金登記機(jī)構(gòu)根據(jù)基金管理人的指
令編制和保管，保管期限為20年。基金管理人和基金托管人應(yīng)按照目
前相關(guān)規(guī)則分別保管基金份額持有人名冊(cè)。保管方式可以采用電子或
文檔的形式。保管期限為15年。
12.3基金管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向基金托管人定期或不定期提交下列日期的
基金份額持有人名冊(cè)?；鸱蓊~持有人名冊(cè)的內(nèi)容必須包括基金份額
持有人的名稱和持有的基金份額?；鹜泄苋丝梢圆捎秒娮踊蛭臋n的
形式妥善保管基金份額持有人名冊(cè)，保存期限為15年。基金托管人不
得將所保管的基金份額持有人名冊(cè)用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用
途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。
12.4若基金管理人或基金托管人由于自身原因無(wú)法妥善保管基金份額
持有人名冊(cè)，應(yīng)按有關(guān)法規(guī)規(guī)定各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
第十三條基金有關(guān)文件和檔案的保存
13.1基金管理人、基金托管人按各自職責(zé)完整保存原始憑證、記賬憑
證、基金賬冊(cè)、交易記錄和重要合同等，保存期限不少于15年，對(duì)相
關(guān)信息負(fù)有保密義務(wù)，但司法強(qiáng)制檢查情形及法律法規(guī)規(guī)定的其它情
形除外。其中，基金管理人應(yīng)保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬
冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料，基金托管人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記
錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料。
13.2基金管理人簽署重大合同文本后，應(yīng)及時(shí)將合同文本正本送達(dá)基
金托管人處。基金管理人應(yīng)及時(shí)將與本基金賬務(wù)處理、資金劃撥等有
關(guān)的合同、協(xié)議傳真給基金托管人。
13.3基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助接任
人接受基金的有關(guān)文件。
第十四條基金管理人和基金托管人的更換
14.1基金管理人的更換
14.1.1基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責(zé)終止：
（1）基金管理人被依法取消基金管理資格；
（2）基金管理人依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)；
（3）基金管理人被基金份額持有人大會(huì)解任；
（4）法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和基金合同約定的其他情形。
14.1.2基金管理人的更換程序
更換基金管理人必須依照如下程序進(jìn)行：
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或者單獨(dú)或合計(jì)持有基金總
份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會(huì)在原基金管理人職責(zé)終止后6個(gè)月內(nèi)
對(duì)被提名的新任基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會(huì)的基金份
額持有人所持表決權(quán)的三分之二以上（含三分之二）表決通過(guò)，自表
決通過(guò)之日起生效；
（3）臨時(shí)基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定
臨時(shí)基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會(huì)選任基金管理人的決議須報(bào)中國(guó)證監(jiān)
會(huì)備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基
金份額持有人大會(huì)決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指
定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責(zé)終止的，基金管理人應(yīng)妥善保管基金管理
業(yè)務(wù)資料，及時(shí)向臨時(shí)基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)
務(wù)的移交手續(xù)，臨時(shí)基金管理人或新任基金管理人應(yīng)及時(shí)接收。新任
基金管理人或臨時(shí)基金管理人應(yīng)與基金托管人核對(duì)基金資產(chǎn)總值和凈
值；
（7）審計(jì)：原基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請(qǐng)會(huì)
計(jì)師事務(wù)所對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時(shí)報(bào)中
國(guó)證監(jiān)會(huì)備案，審計(jì)費(fèi)用在基金財(cái)產(chǎn)中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人
要求，應(yīng)按其要求替換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有關(guān)的名
稱字樣。
14.2基金托管人的更換
14.2.1基金托管人的更換條件：
有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止：
（1）基金托管人被依法取消基金托管資格；
（2）基金托管人依法解散、被依法撤銷或者被依法宣布破產(chǎn)；
（3）基金托管人被基金份額持有人大會(huì)解任；
（4）法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和基金合同約定的其他情形。
14.2.2基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或者單獨(dú)或合計(jì)持有基金總
份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會(huì)在原基金托管人職責(zé)終止后6個(gè)月內(nèi)
對(duì)被提名的新任基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會(huì)的基金份
額持有人所持表決權(quán)的三分之二以上（含三分之二）表決通過(guò)，自表
決通過(guò)之日起生效；
（3）臨時(shí)基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定
臨時(shí)基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會(huì)更換基金托管人的決議須報(bào)中國(guó)證監(jiān)
會(huì)備案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基
金份額持有人大會(huì)決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指
定媒介公告；
（6）交接：原基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財(cái)產(chǎn)和基金
托管業(yè)務(wù)資料，及時(shí)辦理基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)移交手續(xù)，新任基
金托管人或臨時(shí)基金托管人應(yīng)當(dāng)及時(shí)接收。新任基金托管人或者臨時(shí)
基金托管人與基金管理人核對(duì)基金資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計(jì)：原基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請(qǐng)會(huì)
計(jì)師事務(wù)所對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時(shí)報(bào)中
國(guó)證監(jiān)會(huì)備案，審計(jì)費(fèi)用從基金財(cái)產(chǎn)中列支。
14.3基金管理人與基金托管人同時(shí)更換
14.3.1提名：如果基金管理人和基金托管人同時(shí)更換，由單獨(dú)或合計(jì)
持有基金總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管
理人和基金托管人。
14.3.2基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進(jìn)行。
14.3.3公告：新任基金管理人和新任基金托管人應(yīng)在更換基金管理人
和基金托管人的基金份額持有人大會(huì)決議生效后依照《信息披露辦法》
的有關(guān)規(guī)定在指定媒介上聯(lián)合公告。
14.4新基金管理人接收基金管理業(yè)務(wù)或新基金托管人接收基金財(cái)產(chǎn)和
基金托管業(yè)務(wù)前，原基金管理人或原基金托管人應(yīng)繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)，
并保證不做出對(duì)基金份額持有人的利益造成損害的行為。
第十五條禁止行為
15.1本協(xié)議當(dāng)事人禁止從事的行為，包括但不限于：
15.1.1基金管理人、基金托管人將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基
金財(cái)產(chǎn)從事證券投資。
15.1.2基金管理人不公平地對(duì)待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)，基金托管人
不公平地對(duì)待其托管的不同基金財(cái)產(chǎn)。
15.1.3基金管理人、基金托管人利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外
的第三人牟取利益。
15.1.4基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者
承擔(dān)損失。
15.1.5基金管理人、基金托管人對(duì)他人泄漏基金運(yùn)作和管理過(guò)程中任
何尚未按法律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。
15.1.6基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指
令和贖回、分紅資金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
15.1.7基金管理人、基金托管人在行政上、財(cái)務(wù)上不獨(dú)立，其高級(jí)管
理人員和其他從業(yè)人員相互兼職。
15.1.8基金托管人私自動(dòng)用或處分基金財(cái)產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法
指令、基金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進(jìn)行處分的除外。
15.1.9基金財(cái)產(chǎn)用于下列投資或者活動(dòng)：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或提供擔(dān)保；
（3）從事承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)；
（7）法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他活動(dòng)。
基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、
實(shí)際控制人或者與其有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷
期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投
資目標(biāo)和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖
突，建立健全內(nèi)部審批機(jī)制和評(píng)估機(jī)制，按照市場(chǎng)公平合理價(jià)格執(zhí)行。
相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。
重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會(huì)審議，并經(jīng)過(guò)三分之二以上的
獨(dú)立董事通過(guò)?；鸸芾砣硕聲?huì)應(yīng)至少每半年對(duì)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行
審查。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，則本基
金投資不再受相關(guān)限制或以變更后的規(guī)定為準(zhǔn)。
15.1.10法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律、行政法
規(guī)有關(guān)規(guī)定，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的
其他行為。
第十六條基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算
16.1托管協(xié)議的變更與終止
16.1.1托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對(duì)協(xié)議的內(nèi)容進(jìn)行變更。變更后
的托管協(xié)議，其內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。本托管協(xié)議
的變更應(yīng)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。
16.1.2基金托管協(xié)議終止的情形
發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議終止：
（1）基金合同終止；
（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基
金資產(chǎn)；
（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基
金管理權(quán)；
（4）發(fā)生法律法規(guī)或基金合同規(guī)定的終止事項(xiàng)。
16.2基金財(cái)產(chǎn)的清算
16.2.1基金財(cái)產(chǎn)清算小組：
（1）自出現(xiàn)基金合同終止事由之日起30個(gè)工作日內(nèi)成立清算小組，
基金管理人組織基金財(cái)產(chǎn)清算小組在中國(guó)證監(jiān)會(huì)的監(jiān)督下進(jìn)行基金清
算。
（2）基金財(cái)產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、具有從事證
券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊(cè)會(huì)計(jì)師、律師以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的人
員組成?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
（3）在基金財(cái)產(chǎn)清算過(guò)程中，基金管理人和基金托管人應(yīng)各自履行職
責(zé)，繼續(xù)忠實(shí)、勤勉、盡責(zé)地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，
維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
（4）基金財(cái)產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變現(xiàn)和分
配?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動(dòng)。
16.2.2基金財(cái)產(chǎn)清算程序
基金合同終止情形發(fā)生后，應(yīng)當(dāng)按法律法規(guī)和基金合同的有關(guān)規(guī)定對(duì)
基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清算?；鹭?cái)產(chǎn)清算程序主要包括：
（1）基金合同終止情形發(fā)生后，由基金財(cái)產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金財(cái)
產(chǎn)；
（2）對(duì)基金財(cái)產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；
（3）對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報(bào)告；
（5）聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)清算報(bào)告進(jìn)行外部審計(jì)，聘請(qǐng)律師事務(wù)所對(duì)
清算報(bào)告出具法律意見書；
（6）將清算報(bào)告報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并公告；
（7）對(duì)基金剩余財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。
基金財(cái)產(chǎn)清算的期限為6個(gè)月，但因本基金所持證券的流動(dòng)性受到限
制而不能及時(shí)變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。
16.2.3清算費(fèi)用
清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金財(cái)產(chǎn)清算過(guò)程中發(fā)生的所
有合理費(fèi)用，清算費(fèi)用由基金財(cái)產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財(cái)產(chǎn)中支付。
16.2.4基金財(cái)產(chǎn)按下列順序清償：
依據(jù)基金財(cái)產(chǎn)清算的分配方案，將基金財(cái)產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣
除基金財(cái)產(chǎn)清算費(fèi)用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額
持有人持有的各類基金份額比例進(jìn)行分配。
16.2.5基金財(cái)產(chǎn)清算的公告：
清算過(guò)程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時(shí)公告；基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告經(jīng)具有證
券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)并由律師事務(wù)所出具法律
意見書后報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并公告?；鹭?cái)產(chǎn)清算公告于基金財(cái)產(chǎn)清
算報(bào)告報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案后5個(gè)工作日內(nèi)由基金財(cái)產(chǎn)清算小組進(jìn)行公
告?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算報(bào)告登載在指定網(wǎng)站上，并將清算
報(bào)告提示性公告登載在指定報(bào)刊上。
16.2.6基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及文件的保存
基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及有關(guān)文件由基金托管人保存15年以上。
16.2.7基金財(cái)產(chǎn)清算完畢后，基金托管人負(fù)責(zé)注銷基金財(cái)產(chǎn)的資金賬
戶、證券賬戶、債券托管專戶賬戶以及其他相關(guān)賬戶?；鸸芾砣藨?yīng)
給予必要的配合。
第十七條違約責(zé)任
17.1如果基金管理人或基金托管人不履行本托管協(xié)議或者履行本托管
協(xié)議不符合約定的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。
17.2因托管協(xié)議當(dāng)事人違約給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害
的，應(yīng)當(dāng)分別對(duì)各自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任，因共同行為給基金財(cái)
產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。但是發(fā)
生下列情況，當(dāng)事人可以免責(zé)：
（1）不可抗力；
（2）基金管理人及基金托管人按照當(dāng)時(shí)有效的法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)
的規(guī)定作為或不作為而造成的損失等；
（3）基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則而行使或不行使其
投資權(quán)而造成的損失等。
17.3如果由于本協(xié)議一方當(dāng)事人（以下簡(jiǎn)稱“違約方”）的違約行為給
基金財(cái)產(chǎn)或基金投資人造成損失，另一方當(dāng)事人（以下簡(jiǎn)稱“守約方”）
有權(quán)利并且有義務(wù)代表基金對(duì)違約方進(jìn)行追償；如果由于違約方的違
約行為導(dǎo)致守約方賠償了該基金財(cái)產(chǎn)或基金投資人所遭受的損失，則
守約方有權(quán)向違約方追索，違約方應(yīng)賠償和補(bǔ)償守約方由此發(fā)生的所
有成本、費(fèi)用和支出，以及由此遭受的損失。
17.4當(dāng)事人一方違約，非違約方當(dāng)事人在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時(shí)采取
必要的措施，防止損失的擴(kuò)大。沒有采取適當(dāng)措施致使損失進(jìn)一步擴(kuò)
大的，不得就擴(kuò)大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴(kuò)大而支出
的合理費(fèi)用由違約方承擔(dān)。
17.5違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度
地保護(hù)基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)
繼續(xù)履行本協(xié)議。
17.6由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導(dǎo)致業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯(cuò)，
基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行
檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤的，由此造成基金財(cái)產(chǎn)或投資人損失，基金
管理人和基金托管人免除賠償責(zé)任。但是基金管理人和基金托管人應(yīng)
積極采取必要的措施消除或降低由此造成的影響。
17.7本協(xié)議所指損失均為直接損失。
第十八條爭(zhēng)議解決方式
18.1本協(xié)議及本協(xié)議項(xiàng)下各方的權(quán)利和義務(wù)適用中華人民共和國(guó)法律
（為本協(xié)議之目的，不包括香港、澳門法律和臺(tái)灣地區(qū)的有關(guān)規(guī)定），
并按照中華人民共和國(guó)法律解釋。
18.2凡因本協(xié)議產(chǎn)生的及與本協(xié)議有關(guān)的爭(zhēng)議，當(dāng)事人雙方均應(yīng)協(xié)商
解決；協(xié)商不成的，應(yīng)提交中國(guó)國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)根據(jù)該會(huì)當(dāng)
時(shí)有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁，仲裁的地點(diǎn)在北京，仲裁裁決是終局性
的并對(duì)相關(guān)各方均有約束力，除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費(fèi)用由敗
訴方承擔(dān)。
18.3爭(zhēng)議處理期間，相關(guān)各方當(dāng)事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人
職責(zé)，繼續(xù)忠實(shí)、勤勉、盡責(zé)地履行基金合同和托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，
維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
第十九條基金托管協(xié)議的效力
19.1基金管理人在向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)發(fā)售基金份額時(shí)提交的托管協(xié)議
草案，應(yīng)經(jīng)托管協(xié)議當(dāng)事人加蓋公章或合同專用章以及雙方法定代表
人或授權(quán)代理人簽字，協(xié)議當(dāng)事人雙方可能不時(shí)根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的意
見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國(guó)證監(jiān)會(huì)注冊(cè)的文本為正式文本。
19.2本托管協(xié)議簽訂后自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效
之日起生效。本托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至該基金財(cái)產(chǎn)清算
結(jié)果報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并公告之日止。
19.3本托管協(xié)議自生效之日起對(duì)托管協(xié)議當(dāng)事人具有同等的法律約束
力。
19.4本托管協(xié)議正本一式六份，除上報(bào)有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)一式兩份外，基
金管理人和基金托管人分別持有兩份，每份具有同等的法律效力。
第二十條基金托管協(xié)議的簽訂
20.1本托管協(xié)議經(jīng)基金管理人和基金托管人認(rèn)可后，由該雙方當(dāng)事人
在本托管協(xié)議上加蓋公章或合同專用章，并由各自的法定代表人或授
權(quán)代理人簽字，并注明本托管協(xié)議的簽訂地點(diǎn)和簽訂日期。
第二十一條不可抗力
21.1如果本協(xié)議任何一方因受不可抗力事件影響而未能履行其在本協(xié)
議下的全部或部分義務(wù)，該義務(wù)的履行在不可抗力事件妨礙其履行期
間應(yīng)予中止。
21.2聲稱受到不可抗力事件影響的一方應(yīng)盡可能在最短的時(shí)間內(nèi)通過(guò)
書面形式將不可抗力事件的發(fā)生通知其他當(dāng)事人，并及時(shí)向其他當(dāng)事
人提供關(guān)于此種不可抗力事件的適當(dāng)證據(jù)。聲稱不可抗力事件導(dǎo)致其
對(duì)本協(xié)議的履行在客觀上成為不可能或不實(shí)際的一方，有責(zé)任盡一切
合理的努力消除或減輕此等不可抗力事件的影響。
21.3不可抗力事件發(fā)生時(shí)，各方應(yīng)立即通過(guò)友好協(xié)商決定如何執(zhí)行本
協(xié)議。不可抗力事件或其影響終止或消除后，各方須立即恢復(fù)履行各
自在本協(xié)議項(xiàng)下的各項(xiàng)義務(wù)。
21.4本條所述的不可抗力事件是指不能預(yù)見、不能避免并不能克服的
客觀情況。
（本頁(yè)以下無(wú)正文）
中信保誠(chéng)穩(wěn)鑫債券型證券投資基金托管協(xié)議.pdf