建信現(xiàn)金添益交易型貨幣市場基金托管協(xié)議
建信現(xiàn)金添益交易型貨幣市場基金
托管協(xié)議
基金管理人：建信基金管理有限責(zé)任公司
基金托管人：國泰君安證券股份有限公司
目 錄
一、 基金托管協(xié)議當(dāng)事人.......................................................................................... 3
二、 基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則.................................................................. 3
三、 基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查.................................................. 4
四、 基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查............................................................ 12
五、 基金財(cái)產(chǎn)的保管................................................................................................ 13
六、 指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行................................................................................ 16
七、 基金交易及清算交收安排................................................................................ 19
八、 基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算........................................................................ 23
九、 基金收益分配.................................................................................................... 27
十、 基金信息披露.................................................................................................... 29
十一、 基金費(fèi)用........................................................................................................ 30
十二、 基金份額持有人名冊的登記與保管............................................................ 31
十三、 基金有關(guān)文件和檔案的保存........................................................................ 32
十四、 基金托管人和基金管理人的更換................................................................ 33
十五、 禁止行為........................................................................................................ 33
十六、 基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算........................................ 33
十七、 違約責(zé)任........................................................................................................ 35
十八、 爭議解決方式................................................................................................ 37
十九、 托管協(xié)議的效力............................................................................................ 38
二十、 其他事項(xiàng)........................................................................................................ 38
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人
（一） 基金管理人
名稱：建信基金管理有限責(zé)任公司
住所：北京市西城區(qū)金融大街7號(hào)英藍(lán)國際金融中心16層
法定代表人：生柳榮
成立時(shí)間：2005年9月19日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)：中國證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基金字[2005]158號(hào)
組織形式：有限責(zé)任公司
注冊資本：人民幣2億元
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
（二） 基金托管人
名稱：國泰君安證券股份有限公司
注冊地址：中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)商城路618號(hào)
辦公地址：上海市靜安區(qū)新閘路669號(hào)19樓
法定代表人：朱健
成立時(shí)間：1999年8月18日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)：證監(jiān)機(jī)構(gòu)字[1999]77號(hào)
組織形式：股份有限公司（上市）
注冊資本：人民幣8,903,730,620元整
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
基金托管資格批準(zhǔn)文號(hào)：證監(jiān)許可[2014]511號(hào)
聯(lián)系人：叢艷
聯(lián)系電話：021-38677336
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一） 訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱“《基金法》”）、
《公開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》（以下簡稱“《運(yùn)作辦法》”）、《公開募集
證券投資基金銷售機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理辦法》（以下簡稱“《銷售辦法》”）、《公開募集證
券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱“《信息披露辦法》”）、《貨幣市場基金
監(jiān)督管理辦法》（簡稱“《監(jiān)督管理辦法》”）、《關(guān)于實(shí)施＜貨幣市場基金監(jiān)督管理
辦法＞有關(guān)問題的規(guī)定》、《公開募集開放式證券投資基金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》
（以下簡稱“《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》”）、《建信現(xiàn)金添益交易型貨幣市場基金基
金合同》（以下簡稱“基金合同”）及其他有關(guān)規(guī)定制訂。
（二） 訂立托管協(xié)議的目的
本協(xié)議的目的是明確本基金基金托管人和基金管理人之間在基金財(cái)產(chǎn)的保
管、投資運(yùn)作、凈值計(jì)算、收益分配、基金份額申購、贖回的資金清算、信息披
露及相互監(jiān)督等有關(guān)事宜中的權(quán)利、義務(wù)及職責(zé)，以確?；鹭?cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)
基金份額持有人的合法權(quán)益。
（三） 訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人遵循平等自愿、誠實(shí)信用、充分保護(hù)投資者合法權(quán)
益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
除非文義另有所指，本協(xié)議的所有術(shù)語或簡稱與基金合同的相應(yīng)術(shù)語具有相
同含義。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)
督和核查
（一） 基金托管人對基金管理人的投資行為的監(jiān)督
1、基金托管人對基金投資范圍、投資對象進(jìn)行監(jiān)督的內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)和程序
（1）監(jiān)督的內(nèi)容
根據(jù)《基金法》及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，本基金應(yīng)當(dāng)投資
于貨幣市場金融工具，基金托管人應(yīng)對基金管理人就基金的投資范圍、投資對象
的合法性、合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督和核查。
（2）監(jiān)督的標(biāo)準(zhǔn)
本基金投資于法律法規(guī)及監(jiān)管機(jī)構(gòu)允許投資的金融工具，包括：現(xiàn)金；期限
在1 年以內(nèi)（含1 年）的銀行存款、債券回購、中央銀行票據(jù)、同業(yè)存單；剩
余期限在397 天以內(nèi)（含397 天）的債券、非金融企業(yè)債務(wù)融資工具、資產(chǎn)支
持證券；中國證監(jiān)會(huì)、中國人民銀行認(rèn)可的其他具有良好流動(dòng)性的貨幣市場工具。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許貨幣市場基金投資其他品種，基金管理人在
履行適當(dāng)程序后，可以將其納入投資范圍。
本基金不得投資于以下金融工具：
1）股票；
2）可轉(zhuǎn)換債券、可交換債券；
3）以定期存款利率為基準(zhǔn)利率的浮動(dòng)利率債券，已進(jìn)入最后一個(gè)利率調(diào)整
期的除外；
4）信用等級在AA+以下的債券與非金融企業(yè)債務(wù)融資工具；
5）中國證監(jiān)會(huì)、中國人民銀行禁止投資的其他金融工具。
本基金擬投資于主體信用評級低于AA+的商業(yè)銀行的銀行存款與同業(yè)存單
的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)基金管理人董事會(huì)審議批準(zhǔn)，相關(guān)交易應(yīng)當(dāng)事先征得基金托管人的同
意，并作為重大事項(xiàng)履行信息披露程序。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制后，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，本基
金不受上述規(guī)定的限制。
（3）監(jiān)督的程序
基金托管人根據(jù)（2）所述的監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn)對基金管理人的投資對象和投資范圍
進(jìn)行監(jiān)督，如發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資范圍及投資對象不符合監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn)的，基金托
管人應(yīng)向基金管理人出具提示函通知其限期糾正，基金管理人收到通知后應(yīng)及時(shí)
核對確認(rèn)并對基金托管人發(fā)出回函給予合理解釋?；鹜泄苋嗽谙奁趦?nèi)有權(quán)對通
知事項(xiàng)隨時(shí)進(jìn)行復(fù)查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`
規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違法違規(guī)的，基金托管人可以拒絕執(zhí)
行相關(guān)結(jié)算事宜，通知基金管理人，并向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告；基金管理人應(yīng)取消相
關(guān)投資交易，但基金托管人應(yīng)以書面方式說明拒絕結(jié)算的理由。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違法違規(guī)的，
應(yīng)書面通知基金管理人，基金管理人應(yīng)以書面形式向基金托管人說明理由。同時(shí)，
基金托管人應(yīng)立即報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。
2、基金托管人對基金投融資比例進(jìn)行監(jiān)督的內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)和程序
（1）監(jiān)督的內(nèi)容
基金托管人對基金投融資比例進(jìn)行監(jiān)督的內(nèi)容包括但不限于：基金合同約定
的基金投資資產(chǎn)配置比例、單一投資類別比例限制、融資限制、基金投資比例符
合《基金法》及相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定、基金合同約定的時(shí)間要求、投資比例調(diào)整期
限等。
（2）監(jiān)督的標(biāo)準(zhǔn)
本基金投資組合遵循如下投資限制：
1）基金投資組合的平均剩余期限不超過120 天，平均剩余存續(xù)期不得超過
240天。
2）現(xiàn)金、國債、中央銀行票據(jù)、政策性金融債券占基金資產(chǎn)凈值的比例合
計(jì)不得低于5%。
3）現(xiàn)金、國債、中央銀行票據(jù)、政策性金融債券以及五個(gè)交易日內(nèi)到期的
其他金融工具占基金資產(chǎn)凈值的比例合計(jì)不得低于10%。
4）到期日在10 個(gè)交易日以上的逆回購、銀行定期存款等流動(dòng)性受限資產(chǎn)
投資占基金資產(chǎn)凈值的比例合計(jì)不得超過30%。
5）投資于同一機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券、非金融企業(yè)債務(wù)融資工具及其作為原始權(quán)
益人的資產(chǎn)支持證券占基金資產(chǎn)凈值的比例合計(jì)不得超過10%，國債、中央銀行
票據(jù)、政策性金融債券除外。
6）本基金進(jìn)入全國銀行間同業(yè)市場進(jìn)行債券回購的資金余額不得超過基金
資產(chǎn)凈值的40%，債券回購最長期限為1年，債券回購到期后不得展期。
7）本基金投資于有固定期限銀行存款的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%，
但投資于有存款期限，根據(jù)協(xié)議可提前支取的銀行存款不受上述比例限制；本基
金投資于具有基金托管人資格的同一商業(yè)銀行的銀行存款、同業(yè)存單占基金資產(chǎn)
凈值的比例合計(jì)不得超過20%，投資于不具有基金托管人資格的同一商業(yè)銀行的
銀行存款、同業(yè)存單占基金資產(chǎn)凈值的比例合計(jì)不得超過5%。
8）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券
的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市
值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；本基金管理人管理的全部證券投資基金投資于
同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計(jì)規(guī)模的
10%。
9）本基金應(yīng)投資于信用級別評級為AAA以上（含AAA）的資產(chǎn)支持證券。
基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)在評
級報(bào)告發(fā)布之日起3 個(gè)月內(nèi)予以全部賣出。
10）除發(fā)生巨額贖回、連續(xù)3 個(gè)交易日累計(jì)贖回20%以上或者連續(xù)5 個(gè)交
易日累計(jì)贖回30%以上的情形外，債券正回購的資金余額占基金資產(chǎn)凈值的比例
不得超過20%。因發(fā)生巨額贖回致使貨幣市場基金債券正回購的資金余額超過基
金資產(chǎn)凈值20%的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在5個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整。
11）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不超過該證券的10%。
12）基金資產(chǎn)總值不得超過基金資產(chǎn)凈值的140%。
13）本基金主動(dòng)投資于流動(dòng)性受限資產(chǎn)的市值合計(jì)不得超過本基金資產(chǎn)凈值
的10%；因證券市場波動(dòng)、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因素致使基金不符
合前述所規(guī)定比例限制的，基金管理人不得主動(dòng)新增流動(dòng)性受限資產(chǎn)的投資。
14）當(dāng)本基金前10名份額持有人的持有份額合計(jì)超過基金總份額的50%時(shí)，
本基金投資組合的平均剩余期限不得超過60天，平均剩余存續(xù)期不得超過120
天；投資組合中現(xiàn)金、國債、中央銀行票據(jù)、政策性金融債券以及5個(gè)交易日內(nèi)
到期的其他金融工具占基金資產(chǎn)凈值的比例合計(jì)不得低于30%。
15）當(dāng)本基金前10名份額持有人的持有份額合計(jì)超過基金總份額的20%時(shí)，
本基金投資組合的平均剩余期限不得超過90天，平均剩余存續(xù)期不得超過180
天；投資組合中現(xiàn)金、國債、中央銀行票據(jù)、政策性金融債券以及5個(gè)交易日內(nèi)
到期的其他金融工具占基金資產(chǎn)凈值的比例合計(jì)不得低于20%。
16）本基金管理人管理的全部貨幣市場基金投資同一商業(yè)銀行的銀行存款及
其發(fā)行的同業(yè)存單與債券，不得超過該商業(yè)銀行最近一個(gè)季度末凈資產(chǎn)的10%。
17）本基金投資于主體信用評級低于AAA的機(jī)構(gòu)發(fā)行的金融工具占基金資
產(chǎn)凈值的比例合計(jì)不得超過10%，其中單一機(jī)構(gòu)發(fā)行的金融工具占基金資產(chǎn)凈值
的比例合計(jì)不得超過2%；前述金融工具包括債券、非金融企業(yè)債務(wù)融資工具、
銀行存款、同業(yè)存單、相關(guān)機(jī)構(gòu)作為原始權(quán)益人的資產(chǎn)支持證券及中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)
定的其他品種。
18）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他主體為交易對手
開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍保
持一致。
19）中國證監(jiān)會(huì)、中國人民銀行規(guī)定的其他比例限制。
除上述第1）、2）、9）、13）、18）項(xiàng)外，由于證券市場波動(dòng)、證券發(fā)行人合
并或基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的原因?qū)е碌耐顿Y組合不符合上述約定的
比例的，基金管理人應(yīng)在10個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，以達(dá)到規(guī)定的投資比例限制
要求，但中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個(gè)月內(nèi)使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合
基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起
開始。
（3）監(jiān)督的程序
基金托管人對基金合同約定的基金投資資產(chǎn)配置比例、單一投資類別比例限
制、融資限制、基金投資比例等按照（2）所述監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行監(jiān)督。如發(fā)現(xiàn)基金
的投融資比例不符合有關(guān)規(guī)定，基金托管人應(yīng)向基金管理人出具提示函，基金管
理人應(yīng)給予合理解釋，并應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，基金托管人對管理人的調(diào)整
情況進(jìn)行核查。對于未按規(guī)定進(jìn)行調(diào)整的，基金托管人有權(quán)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資與前述標(biāo)準(zhǔn)及有關(guān)規(guī)定不符的，有權(quán)拒絕
執(zhí)行相關(guān)結(jié)算事宜并通知基金管理人，但基金托管人應(yīng)以書面方式說明拒絕結(jié)算
的理由。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資與前述標(biāo)準(zhǔn)及有
關(guān)規(guī)定不符的，應(yīng)書面通知基金管理人，基金管理人應(yīng)以書面形式向基金托管人
說明理由。
3、基金托管人對基金投資禁止行為進(jìn)行監(jiān)督的內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)和程序
（1）監(jiān)督的內(nèi)容
基金財(cái)產(chǎn)是否被用于《基金法》及相關(guān)法律法規(guī)、基金合同禁止的投資或活
動(dòng)。
（2）監(jiān)督的標(biāo)準(zhǔn)
本基金禁止以下投資行為：
1）承銷證券；
2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；
3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外；
5）向其基金管理人、基金托管人出資；
6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)；
7）依照法律法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他活動(dòng)。
基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實(shí)際
控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或
者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)符合本基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循基金
份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機(jī)制和評估機(jī)制，
按照市場公平合理價(jià)格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人同意，并按法律
法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會(huì)審議，并經(jīng)過三分之二以
上的獨(dú)立董事通過?；鸸芾砣硕聲?huì)應(yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行審查。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制或禁止行為，如適用于本基
金，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資按照取消或調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。
（3）監(jiān)督的程序
基金托管人對基金財(cái)產(chǎn)是否被用于《基金法》及相關(guān)法律法規(guī)、基金合同禁
止的投資或活動(dòng)按前述監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行監(jiān)督?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金財(cái)產(chǎn)被用于《基
金法》及相關(guān)法律法規(guī)禁止的投資或活動(dòng)的，應(yīng)拒絕辦理清算、交割事宜，由基
金管理人取消相關(guān)投資交易，但基金托管人應(yīng)以書面方式說明拒絕辦理清算、交
割的理由?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資與前述標(biāo)準(zhǔn)
不符的，應(yīng)書面通知基金管理人，基金管理人應(yīng)以書面形式向基金托管人說明理
由。
4、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理人
參與銀行間債券市場進(jìn)行監(jiān)督。
（1）基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對于基金
管理人參與銀行間市場交易時(shí)面臨的交易對手資信風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)督。
基金管理人向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的銀行間市場交易
對手的名單?；鹜泄苋嗽谑盏矫麊魏?個(gè)工作日內(nèi)電話或回函確認(rèn)收到該名單。
基金管理人應(yīng)定期和不定期對銀行間市場現(xiàn)券及回購交易對手的名單進(jìn)行更新。
基金托管人在收到名單后2個(gè)工作日內(nèi)電話或書面回函確認(rèn)，新名單自基金托管
人確認(rèn)當(dāng)日生效。新名單生效前已與本次剔除的交易對手所進(jìn)行但尚未結(jié)算的交
易，仍應(yīng)按照協(xié)議進(jìn)行結(jié)算。
（2）基金管理人參與銀行間市場交易時(shí)，有責(zé)任控制交易對手的資信風(fēng)險(xiǎn)，
由于交易對手資信風(fēng)險(xiǎn)引起的損失,基金管理人應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)向相關(guān)責(zé)任人追償?；?
金托管人不承擔(dān)由此造成的任何法律責(zé)任及損失。
如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易對手或交易方
式進(jìn)行交易時(shí)，基金托管人應(yīng)及時(shí)提醒基金管理人，但基金托管人不承擔(dān)由此造
成的任何損失和責(zé)任。
5、基金托管人對基金投資銀行存款進(jìn)行監(jiān)督。
本基金投資銀行存款應(yīng)符合如下規(guī)定：
（1）基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)與存款銀行建立定期對賬機(jī)制，確保基
金銀行存款業(yè)務(wù)賬目及核算的真實(shí)、準(zhǔn)確。
（2）基金管理人應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法規(guī)規(guī)定，與基金托管人、存款機(jī)構(gòu)簽訂相
關(guān)書面協(xié)議?；鹜泄苋藨?yīng)根據(jù)有關(guān)相關(guān)法規(guī)及協(xié)議對基金銀行存款業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)
督與核查，嚴(yán)格審查、復(fù)核相關(guān)協(xié)議、賬戶資料、投資指令、存款證實(shí)書等有關(guān)
文件，切實(shí)履行托管職責(zé)。如果基金管理人未經(jīng)基金托管人的審核擅自將不實(shí)的
業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)印制在宣傳推介材料上，則基金托管人對此不承擔(dān)任何責(zé)任，并有
權(quán)在發(fā)現(xiàn)后報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。
（3）基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵守《基金
法》、《運(yùn)作辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，以及國家有關(guān)賬戶管理、利率管理、支付結(jié)
算等的各項(xiàng)規(guī)定。
（4）基金投資銀行存款的，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同
的約定，確定符合條件的所有存款銀行的名單，并及時(shí)提供給基金托管人，基金
托管人應(yīng)據(jù)以對基金投資銀行存款的交易對手是否符合有關(guān)規(guī)定進(jìn)行監(jiān)督。
（5）基金管理人與基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)規(guī)定，就本基金銀行存款業(yè)務(wù)另
行簽訂書面協(xié)議，明確雙方在相關(guān)協(xié)議簽署、賬戶開設(shè)與管理、以及存款證實(shí)書
的開立、傳遞、保管等流程中的權(quán)利、義務(wù)和職責(zé)（具體內(nèi)容以存款協(xié)議約定為
準(zhǔn)），以確?；鹭?cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
（二）基金托管人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資組
合平均剩余期限及其計(jì)算、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算、各類基金份額的每萬份或每百份
基金已實(shí)現(xiàn)收益及各類基金份額的7日年化收益率的計(jì)算、應(yīng)收資金到賬、基金
費(fèi)用開支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載
基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進(jìn)行監(jiān)督和核查。
（三）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令或?qū)嶋H投資運(yùn)作違反《基金法》
及相關(guān)法律法規(guī)、基金合同、托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時(shí)的處理方式和程序
1、基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反《基金法》及相關(guān)法律法規(guī)
規(guī)定或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人?；鹜泄?
人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律法規(guī)和其他有關(guān)
規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人。
2、基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人存在違反《基金法》及相關(guān)法律法規(guī)、基金
合同、托管協(xié)議的行為，應(yīng)當(dāng)及時(shí)以書面形式通知基金管理人限期糾正?；鸸?
理人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對、確認(rèn)并以書面形式向基金托管人發(fā)出回函。在限期
內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時(shí)對通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金管理人改正，并予協(xié)助
配合?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管
人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，嚴(yán)重?fù)p害基金份額持有人利益
的，應(yīng)立即報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)，同時(shí)以書面形式通知基金管理人限期糾正。
3、基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人依照托管協(xié)議對基金業(yè)務(wù)執(zhí)行
監(jiān)督和核查，包括但不限于在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)并改正，就基金托管人的疑義進(jìn)行
解釋或舉證，對基金托管人按照法律法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)送基金監(jiān)控報(bào)告
的，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
4、基金管理人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)托管協(xié)議的規(guī)定行使核查
權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金托管人進(jìn)行有效核查，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金
托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核
查
（一）根據(jù)《基金法》及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，基金管理
人對基金托管人履行托管職責(zé)情況進(jìn)行核查，核查事項(xiàng)包括但不限于基金托管人
及時(shí)執(zhí)行基金管理人合法合規(guī)的投資指令、安全保管基金財(cái)產(chǎn)、開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的
資金賬戶/證券賬戶和債券托管賬戶及投資所需的其他專用賬戶、對基金財(cái)產(chǎn)實(shí)
行分賬管理、復(fù)核基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額的每萬份或每
百份基金已實(shí)現(xiàn)收益及各類基金份額的7日年化收益率、保存基金托管業(yè)務(wù)記錄
/賬冊和其他相關(guān)資料、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)
督基金投資運(yùn)作等行為進(jìn)行核查。
（二）基金管理人定期對基金托管人保管的該管理人所管理的基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行
核查?；鹜泄苋藨?yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)
資料以供基金管理人核查托管財(cái)產(chǎn)的完整性和真實(shí)性，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)并改正。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財(cái)產(chǎn)、未對基金財(cái)產(chǎn)實(shí)行分
賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等
違反《基金法》、基金合同、托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時(shí)，應(yīng)及時(shí)以書面形式通
知基金托管人限期糾正。基金托管人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)以書
面形式答復(fù)基金管理人并改正。在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時(shí)對通知事項(xiàng)進(jìn)行
復(fù)查，督促基金托管人改正。基金托管人對基金管理人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限
期內(nèi)糾正的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)，同時(shí)
通知基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。
基金托管人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)托管協(xié)議的規(guī)定行使核查權(quán)，
或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進(jìn)行有效核查，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金管理
人提出警告仍不改正的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。
五、基金財(cái)產(chǎn)的保管
（一） 基金財(cái)產(chǎn)保管的原則
1、基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有資產(chǎn)。
2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn)。基金托管人應(yīng)遵守法律法規(guī)的規(guī)定和
基金合同、托管協(xié)議的約定，為基金份額持有人的最大利益處理基金事務(wù)?；?
托管人保證恪盡職守，依照誠實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則，謹(jǐn)慎、有效地持有并保
管基金財(cái)產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶和債券托管賬
戶及投資所需的其他專用賬戶。
4、基金托管人對托管的基金財(cái)產(chǎn)與基金托管人的其他財(cái)產(chǎn)及其他基金的財(cái)
產(chǎn)實(shí)行嚴(yán)格的分賬管理，確保基金財(cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立。
5、基金托管人按照基金合同和本托管協(xié)議的約定保管基金財(cái)產(chǎn)，如有特殊
情況雙方可另行協(xié)商解決?；鹜泄苋宋唇?jīng)基金管理人的指令，不得自行運(yùn)用、
處分、分配本基金的任何資產(chǎn)（不包含基金托管人依據(jù)中國證券登記結(jié)算有限責(zé)
任公司結(jié)算數(shù)據(jù)完成場內(nèi)交易交收、收銀行匯劃費(fèi)等費(fèi)用）。
6、對于因?yàn)榛鹜顿Y產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人
確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財(cái)產(chǎn)沒有達(dá)到基金賬戶的，基金托
管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人采取措施進(jìn)行催收。由此給基金財(cái)產(chǎn)造成損失的，基
金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基金財(cái)產(chǎn)的損失，基金托管人對此不承擔(dān)任何
責(zé)任。
7、除依據(jù)法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定外，基金托管人不得委托第三人托
管基金財(cái)產(chǎn)。
（二） 募集資金的驗(yàn)證
基金募集期間募集的資金應(yīng)存于基金管理人開立的“基金募集專戶”中，該
賬戶由基金管理人開立并管理。
基金募集期滿，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額持有人人數(shù)
符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，由基金管理人聘請具有從事證券業(yè)
務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行驗(yàn)資，出具驗(yàn)資報(bào)告，出具的驗(yàn)資報(bào)告應(yīng)由參加驗(yàn)資
的2名以上（含2名）中國注冊會(huì)計(jì)師簽字有效。驗(yàn)資完成，基金管理人應(yīng)將屬
于本基金資產(chǎn)的全部資金存入基金托管人為基金開立的基金銀行賬戶中，基金托
管人在收到資金當(dāng)日出具基金資產(chǎn)接收報(bào)告，并開始履行托管人基金財(cái)產(chǎn)保管職
責(zé)。
（三） 基金銀行存款賬戶的開立和管理
1、基金托管人應(yīng)負(fù)責(zé)本基金銀行存款賬戶的開設(shè)和管理，基金管理人應(yīng)配
合基金托管人辦理開立賬戶事宜并提供相關(guān)資料。
2、基金托管人以本基金的名義開設(shè)本基金銀行存款賬戶，保管基金的銀行
存款。本基金的一切貨幣收支活動(dòng)，包括但不限于投資、支付贖回金額、支付基
金收益、收取申購款，均需通過本基金銀行存款賬戶進(jìn)行。
3、本基金銀行存款賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。
基金托管人和基金管理人不得假借基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使
用基金的任何銀行賬戶進(jìn)行基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。
4、本基金銀行存款賬戶的管理應(yīng)符合《中華人民共和國票據(jù)法》、《人民幣
銀行賬戶結(jié)算管理辦法》、《現(xiàn)金管理?xiàng)l例》、《中國銀監(jiān)會(huì)利率管理的有關(guān)規(guī)定》、
《關(guān)于大額現(xiàn)金支付管理的通知》、《支付結(jié)算辦法》以及中國人民銀行的其他有
關(guān)規(guī)定。
（四） 基金證券賬戶、結(jié)算備付金賬戶的開立和管理
1、基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結(jié)算有限
責(zé)任公司開立證券賬戶?；鹱C券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人
負(fù)責(zé)，管理和運(yùn)用由基金管理人負(fù)責(zé)。
基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋?
和基金管理人不得出借和未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶；亦不得使
用基金的任何賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。
若中國證監(jiān)會(huì)或其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其他
投資品種的投資業(yè)務(wù)，涉及相關(guān)賬戶的開立、使用的，若無相關(guān)規(guī)定，則基金托
管人比照并遵守上述關(guān)于賬戶開立、使用的規(guī)定。
2、基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開立
結(jié)算備付金賬戶，用于辦理基金托管人所托管的包括本基金在內(nèi)的全部基金在證
券交易所進(jìn)行證券投資所涉及的資金結(jié)算業(yè)務(wù)。最低結(jié)算備付金、結(jié)算互?；稹?
權(quán)證保證金等的收取按照中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的規(guī)定執(zhí)行。
（五） 債券托管賬戶的開立和管理
1、基金合同生效后，基金管理人負(fù)責(zé)以基金的名義申請并取得進(jìn)入全國銀
行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進(jìn)行交易。
2、基金托管人負(fù)責(zé)以本基金的名義在中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司開設(shè)
銀行間債券市場債券托管賬戶，并代表基金進(jìn)行債券交割和資金的清算。在上述
手續(xù)辦理完畢之后，由基金托管人負(fù)責(zé)向中國人民銀行進(jìn)行報(bào)備。
3、基金管理人和基金托管人共同代表基金簽訂全國銀行間債券市場債券回
購主協(xié)議等相關(guān)協(xié)議。
（六） 定期存款投資賬戶的開立和管理
本基金投資于銀行定期存款時(shí)，由基金管理人負(fù)責(zé)辦理具體開戶手續(xù)。
（七） 基金實(shí)物證券、銀行存款定期存單等有價(jià)憑證的保管
實(shí)物證券由基金托管人存放于托管銀行的保管庫，應(yīng)與非本基金的其他實(shí)物
證券分開保管；也可存入登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的代保管庫，保管憑證由基金托管人持有。
實(shí)物證券的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金管理人和基金托管人共同辦理。由基金管理人移
交基金托管人保管的實(shí)物證券，基金管理人對其合法性和真實(shí)性負(fù)責(zé)。基金托管
人對基金托管人以外機(jī)構(gòu)實(shí)際有效控制的證券不承擔(dān)責(zé)任。
銀行存款定期存單等有價(jià)憑證由基金托管人負(fù)責(zé)保管。
（八） 與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件分別由基金托
管人、基金管理人保管，相關(guān)業(yè)務(wù)程序另有限制除外。除托管協(xié)議另有規(guī)定外，
基金管理人在代基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時(shí)應(yīng)保證持有二份以上的正本，
以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件，如上述合同只有一份
基金管理人應(yīng)向基金托管人提供加蓋公章的合同傳真件，未經(jīng)雙方協(xié)商一致，合
同原件不得轉(zhuǎn)移。合同的保管期限按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
六、指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行
（一） 基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
1、基金管理人應(yīng)指定專人向基金托管人發(fā)送業(yè)務(wù)指令。
2、基金管理人應(yīng)當(dāng)事先向基金托管人發(fā)出書面授權(quán)通知，向基金托管人提
供指令的預(yù)留印鑒樣本和簽字樣本，并在授權(quán)通知上載明基金管理人有權(quán)發(fā)送指
令的人員名單、聯(lián)系方式及相應(yīng)的權(quán)限?；鸸芾砣藨?yīng)指定至少兩名以上的有權(quán)
發(fā)送指令人員。
3、基金管理人向基金托管人發(fā)出的授權(quán)通知應(yīng)加蓋公章?；鹜泄苋嗽谑?
到授權(quán)通知原件后以回函確認(rèn)。授權(quán)通知在基金托管人回函確認(rèn)的當(dāng)日生效。
4、基金管理人和基金托管人對授權(quán)通知及其更改負(fù)有保密義務(wù)，其內(nèi)容不
得向有權(quán)發(fā)送指令人員及相關(guān)操作人員以外的任何人披露、泄露。
（二） 指令的內(nèi)容
1、指令是基金管理人在運(yùn)作基金財(cái)產(chǎn)時(shí)，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及
證券交割等書面文書，包括付款指令（含贖回、分紅付款指令）、銀行間債券成
交通知單、回購到期付款指令、實(shí)物證券出入庫指令以及其他資金劃撥或證券交
割指令等。
2、基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應(yīng)寫明款項(xiàng)事由、到賬時(shí)間、金額、
賬戶等，并應(yīng)加蓋在基金托管人處的預(yù)留印鑒并由被授權(quán)人簽字。如果基金管理
人下達(dá)的指令要素不全或語意模糊的，基金托管人有權(quán)不執(zhí)行。
（三） 指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行的時(shí)間和程序
1、指令的發(fā)送
（1）指令需有授權(quán)通知確定的預(yù)留印鑒和簽字，并由授權(quán)通知確定的有權(quán)
發(fā)送指令人員在指令上簽字后，代表基金管理人用雙方約定的方式向基金托管人
發(fā)送。
（2）基金管理人應(yīng)按照《基金法》及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定、基金合同和托
管協(xié)議的約定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令；被授權(quán)人應(yīng)嚴(yán)格按
照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送指令。
（3）指令發(fā)出后，基金管理人應(yīng)及時(shí)通知基金托管人。
（4）基金管理人在業(yè)務(wù)指令已發(fā)送給基金托管人但該指令被執(zhí)行之前，可
以更改或撤銷原指令。但基金管理人應(yīng)給基金托管人留出撤銷或更改原指令所必
需的合理時(shí)間，否則由此導(dǎo)致業(yè)務(wù)指令無法執(zhí)行或延誤執(zhí)行的，基金托管人不承
擔(dān)責(zé)任。
（5）基金管理人應(yīng)在交易結(jié)束后將銀行間同業(yè)市場成交單及時(shí)傳真給基金
托管人。
2、指令的確認(rèn)
（1）基金托管人在接收指令時(shí)，應(yīng)對指令的書面要素是否齊全、指令印鑒
與簽字是否與預(yù)留的授權(quán)文件內(nèi)容相符進(jìn)行審慎驗(yàn)證、確認(rèn)。如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及
時(shí)通知基金管理人。經(jīng)確認(rèn)的指令，基金管理人不得否認(rèn)其效力。但如果基金管
理人已經(jīng)撤銷或更改對有權(quán)簽署、發(fā)送指令人員的授權(quán)，并且按照托管協(xié)議約定
的更換被授權(quán)人員的程序通知基金托管人，則對于此后該類相關(guān)人員無權(quán)發(fā)送的
指令，或超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔(dān)責(zé)任。
（2）基金托管人可以要求基金管理人傳真提供相關(guān)交易憑證、合同或其他
有效會(huì)計(jì)資料，以確?；鹜泄苋擞凶銐虻馁Y料來判斷指令的有效性。
（3）基金托管人僅根據(jù)基金管理人的授權(quán)文件對指令進(jìn)行表面相符性的形
式審查，對其真實(shí)性不承擔(dān)責(zé)任。基金托管人對執(zhí)行基金管理人的指令對基金財(cái)
產(chǎn)造成的損失不承擔(dān)賠償責(zé)任。
3、指令的執(zhí)行
（1）基金托管人確認(rèn)指令有效后，方可執(zhí)行指令。
（2）基金托管人在復(fù)核后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行適當(dāng)?shù)闹噶?，由資產(chǎn)管理人
原因造成的指令傳輸不及時(shí)、未能留出足夠劃款所需時(shí)間，致使資金未能及時(shí)到
賬所造成的損失不由資產(chǎn)托管人承擔(dān)。
（3）若基金管理人的指令違反《基金法》及相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定或者基金合
同約定的，基金托管人應(yīng)當(dāng)不予執(zhí)行，并立即通知基金管理人要求其變更或撤
銷相關(guān)指令，若基金管理人在基金托管人發(fā)出上述通知后仍未變更或撤銷相關(guān)
指令，基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行，并采取相應(yīng)措施。
4、指令的保管
指令正本由基金管理人保管，基金托管人保管指令傳真件。當(dāng)兩者不一致時(shí)，
以基金托管人收到的業(yè)務(wù)指令傳真件為準(zhǔn)。
（四） 基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形主要包括：指令要素錯(cuò)誤、無投資行為的指
令、無相關(guān)合同或協(xié)議的費(fèi)用支付指令、預(yù)留印鑒錯(cuò)誤等情形。基金托管人發(fā)現(xiàn)
基金管理人發(fā)送的錯(cuò)誤指令，應(yīng)及時(shí)告知基金管理人，由基金管理人改正后重新
發(fā)送。對于錯(cuò)誤的指令，基金托管人應(yīng)不予執(zhí)行。
（五） 基金托管人暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
1、基金托管人在對基金場外投資指令進(jìn)行審核時(shí)，如發(fā)現(xiàn)基金管理人的投
資指令違反法律法規(guī)、基金合同、托管協(xié)議的規(guī)定，不論交易是否生效，均不予
執(zhí)行，并通知基金管理人限期糾正。由此產(chǎn)生的責(zé)任由基金管理人承擔(dān)。
2、基金托管人在對基金場外投資指令進(jìn)行審核時(shí)，如發(fā)現(xiàn)投資指令有可能
違反法律法規(guī)、基金合同、托管協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)暫緩執(zhí)行指令，通知基金管理人。
3、基金管理人向基金托管人下達(dá)指令時(shí)，應(yīng)確?；鸬你y行存款賬戶或結(jié)
算備付金賬戶有足夠的資金余額，確?；鸬淖C券賬戶有足夠的證券余額。對超
頭寸場外交易資金清算指令，以及超過證券賬戶證券余額的指令，基金托管人可
不予執(zhí)行，但應(yīng)立即通知基金管理人，由此造成的損失，由基金管理人承擔(dān)。
（六） 基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
1、基金托管人因故意或過失錯(cuò)誤執(zhí)行指令或未及時(shí)執(zhí)行指令，致使本基金
的利益受到損害，應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任?；鹜泄苋藢?zhí)行基金管理人的合法指令對基
金造成的損失不承擔(dān)賠償責(zé)任。
2、基金管理人在發(fā)送指令時(shí)，應(yīng)為基金托管人執(zhí)行指令留出執(zhí)行指令時(shí)所
必需的時(shí)間。指令傳輸不及時(shí)，未能留出足夠的執(zhí)行時(shí)間，致使指令未能及時(shí)執(zhí)
行，所造成的損失由基金管理人承擔(dān)。
（七） 更換被授權(quán)人員的程序
1、基金管理人若對授權(quán)通知的內(nèi)容進(jìn)行修改，應(yīng)至少提前2個(gè)工作日以書
面形式通知基金托管人。授權(quán)變更文件應(yīng)由基金管理人加蓋公章。基金管理人應(yīng)
以傳真的方式將授權(quán)變更文件發(fā)送給基金托管人，并通過電話通知基金托管人；
同時(shí)基金管理人向基金托管人提供新的有權(quán)發(fā)送指令人員的姓名、權(quán)限、聯(lián)系方
式、預(yù)留印鑒和簽字樣本。基金托管人收到后應(yīng)立即以傳真方式向基金管理人確
認(rèn)。授權(quán)變更文件自基金托管人以傳真方式確認(rèn)時(shí)生效?；鸸芾砣藨?yīng)在此后3
個(gè)工作日內(nèi)將授權(quán)變更文件原件送交基金托管人。
2、基金托管人更改接受基金管理人指令的人員及聯(lián)系方式，應(yīng)提前通知基
金管理人。
七、基金交易及清算交收安排
（一） 選擇證券買賣的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)
基金管理人應(yīng)設(shè)計(jì)選擇證券買賣的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)和程序?；鸸芾砣?
負(fù)責(zé)選擇證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)，租用其交易單元作為基金的專用交易單元?；鸸芾砣?
和被選中的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)簽訂委托協(xié)議，基金管理人應(yīng)提前通知基金托管人，并
將被選中證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)提供的《基金用戶交易單元變更申請書》及時(shí)送達(dá)基金托
管人，確?；鹜泄苋松暾埥邮战Y(jié)算數(shù)據(jù)。交易單元保證金由選中的證券經(jīng)營機(jī)
構(gòu)交付?；鸸芾砣藨?yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定，在基金的中期報(bào)告和年度報(bào)告中將所選證
券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的有關(guān)情況、基金通過該證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)買賣證券的成交量、回購成交
量和支付的傭金等予以披露，并將該等情況及基金交易單元號(hào)、傭金費(fèi)率等基金
信息以及變更情況及時(shí)以書面形式通知基金托管人。
（二） 基金投資證券后的清算交收安排
1、清算與交割
根據(jù)《中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司結(jié)算備付金管理辦法》，在每月前3
個(gè)工作日內(nèi)，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司對結(jié)算參與人的最低結(jié)算備付金限
額進(jìn)行重新核算、調(diào)整。基金托管人在中國證券登記結(jié)算公司調(diào)整最低結(jié)算備付
金當(dāng)日，在資金調(diào)節(jié)表中反映調(diào)整后的最低備付金?；鸸芾砣藨?yīng)預(yù)留最低備付
金，并根據(jù)中國證券登記結(jié)算公司確定的實(shí)際下月最低備付金數(shù)據(jù)為依據(jù)安排資
金運(yùn)作，調(diào)整所需的現(xiàn)金頭寸。
基金托管人負(fù)責(zé)基金買賣證券的清算交收。場內(nèi)資金結(jié)算由基金托管人根據(jù)
中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司結(jié)算數(shù)據(jù)辦理；場外資金匯劃由基金托管人根據(jù)
基金管理人的交易劃款指令具體辦理。
如果因?yàn)榛鹜泄苋俗陨碓蛟谇逅闵显斐苫鹭?cái)產(chǎn)的損失，應(yīng)由基金托管
人承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任；如果因?yàn)榛鸸芾砣宋词孪韧ㄖ鹜泄苋嗽黾咏灰讍卧?
事宜，致使基金托管人接收數(shù)據(jù)不完整，造成清算差錯(cuò)的責(zé)任由基金管理人承擔(dān)；
如果因?yàn)榛鸸芾砣宋词孪韧ㄖ枰獑为?dú)結(jié)算的交易，造成基金資產(chǎn)損失的由基
金管理人承擔(dān)；如果由于基金管理人違反市場操作規(guī)則的規(guī)定進(jìn)行超買、超賣及
質(zhì)押券欠庫等原因造成基金投資清算困難和風(fēng)險(xiǎn)的，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應(yīng)立即通
知基金管理人，由基金管理人負(fù)責(zé)解決，由此給基金托管人、本基金和基金托管
人托管的其他資產(chǎn)造成的直接損失由基金管理人承擔(dān)。
基金管理人應(yīng)采取合理、必要措施，確保T日日終有足夠的資金頭寸完成
T+1日的場內(nèi)投資交易資金結(jié)算；如因基金管理人原因?qū)е禄痤^寸不足，基金
管理人應(yīng)在T+1日上午12:00前補(bǔ)足透支款項(xiàng)，確保資金清算。如果未遵循上述
規(guī)定備足資金頭寸，影響基金資產(chǎn)的清算交收及基金托管人與中國證券登記結(jié)算
有限公司之間的一級清算，由此給基金托管人、基金資產(chǎn)及基金托管人托管的其
他資產(chǎn)造成的直接損失由基金管理人負(fù)責(zé)。
根據(jù)中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司結(jié)算規(guī)定，基金管理人在進(jìn)行融資回購
業(yè)務(wù)時(shí)，用于融資回購的債券將作為償還融資回購到期購匯款的質(zhì)押權(quán)。如因基
金管理人原因造成債券回購交收違約，導(dǎo)致中國證券登記結(jié)算公司對質(zhì)押券進(jìn)行
處置造成的投資風(fēng)險(xiǎn)和損失由基金管理人承擔(dān)。
基金管理人應(yīng)保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指令時(shí)，基金銀
行賬戶或資金交收賬戶（除登記公司收?；騼鼋Y(jié)資金外）上有充足的資金?；?
的資金頭寸不足時(shí)，基金托管人有權(quán)拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指令?；鸸芾?
人在發(fā)送劃款指令時(shí)應(yīng)充分考慮基金托管人的劃款處理時(shí)間。在基金資金頭寸充
足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、基金合同、本托管協(xié)議的
指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。
2、交易記錄、資金和證券賬目核對的時(shí)間和方式
（1）交易記錄的核對
基金管理人按日進(jìn)行交易記錄的核對。每日對外披露各類基金份額的每萬份
或每百份基金已實(shí)現(xiàn)收益及各類基金份額的7日年化收益率之前，必須保證當(dāng)天
所有實(shí)際交易記錄與基金會(huì)計(jì)賬簿上的交易記錄完全一致。如果實(shí)際交易記錄與
會(huì)計(jì)賬簿記錄不一致，造成基金會(huì)計(jì)核算不完整或不真實(shí)，由此導(dǎo)致的損失由基
金管理人承擔(dān)。
（2）資金賬目的核對
資金賬目按日核實(shí)?；鹜泄苋伺c基金管理人共同按日進(jìn)行資金記錄的核對。
每日對外披露凈值之前，必須保證當(dāng)天所有實(shí)際資金記錄與基金會(huì)計(jì)賬簿上的記
錄完全一致。
（3）證券賬目的核對
基金管理人和基金托管人每個(gè)交易日結(jié)束后核對基金證券賬目，確保雙方賬
目相符?；鸸芾砣撕突鹜泄苋嗣吭略履┖藢?shí)物證券賬目。
（三） 基金申購和贖回業(yè)務(wù)處理的基本規(guī)定
1、基金份額申購、贖回的確認(rèn)、清算由基金管理人或其委托的基金份額登
記機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。
2、基金管理人應(yīng)將每個(gè)開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送
給基金托管人?；鸸芾砣藨?yīng)對傳遞的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)真實(shí)
性負(fù)責(zé)?；鹜泄苋藨?yīng)及時(shí)查收申購及轉(zhuǎn)入資金的到賬情況并根據(jù)基金管理人指
令及時(shí)劃付贖回及轉(zhuǎn)出款項(xiàng)。
3、基金管理人應(yīng)保證本基金（或本基金管理人委托）的基金份額登記機(jī)構(gòu)
每個(gè)工作日15:00前向基金托管人發(fā)送前一開放日上述有關(guān)數(shù)據(jù)，并保證相關(guān)數(shù)
據(jù)的準(zhǔn)確、完整。
4、基金份額登記機(jī)構(gòu)應(yīng)通過與基金托管人建立的加密系統(tǒng)發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)（包
括電子數(shù)據(jù)和蓋章生效的紙制清算匯總表），如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)
送，雙方可協(xié)商解決處理方式?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自
按有關(guān)規(guī)定保存。
5、如基金管理人委托其他機(jī)構(gòu)辦理本基金的登記業(yè)務(wù)，應(yīng)保證上述相關(guān)事
宜按時(shí)進(jìn)行。否則，由基金管理人承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
6、關(guān)于清算專用賬戶的設(shè)立和管理
為滿足申購、贖回資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清算的專用賬戶，
該賬戶由基金份額登記機(jī)構(gòu)辦理。
7、對于基金申購過程中產(chǎn)生的應(yīng)收款，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人
確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日應(yīng)收款沒有到達(dá)基金資金賬戶的，基金
托管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人采取措施進(jìn)行催收，由此造成基金損失的，基金管
理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基金的損失。
8、贖回資金劃撥規(guī)定
撥付贖回款時(shí)，如基金資金賬戶有足夠的資金，基金托管人應(yīng)按時(shí)撥付；因
基金資金賬戶沒有足夠的資金，導(dǎo)致基金托管人不能按時(shí)撥付，如系基金管理人
的原因造成，責(zé)任由基金管理人承擔(dān)，基金托管人不承擔(dān)墊款義務(wù)。
9、資金指令
除申購款項(xiàng)到達(dá)基金資金賬戶需雙方按約定方式對賬外，回購到期付款和與
投資有關(guān)的付款、贖回資金劃撥時(shí)，基金管理人需向基金托管人下達(dá)指令。資金
指令的格式、內(nèi)容、發(fā)送、接收和確認(rèn)方式等與投資指令相同。
（四） A類、C類基金份額的申購贖回資金
A類、C類基金份額的申購贖回資金清算遵循“全額清算、凈額交收”的原
則，即按照托管賬戶應(yīng)收額（包括T-2 日代銷申購資金、T-1 日直銷申購資金、
T-2 日基金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入款）與托管賬戶應(yīng)付額（包括T-1日應(yīng)付贖回資金、T-2 日
基金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出款）的差額來確定托管賬戶凈應(yīng)收額或凈應(yīng)付額。當(dāng)存在托管賬戶
凈應(yīng)收額時(shí)，基金管理人負(fù)責(zé)將銀行存款賬戶凈應(yīng)收額在T 日16:00 前從資金
清算的專用賬戶劃到本基金的銀行存款賬戶，基金托管人在資金到賬后應(yīng)立即通
知基金管理人進(jìn)行賬務(wù)處理；當(dāng)存在銀行存款賬戶凈應(yīng)付額時(shí)，基金托管人按管
理人的劃款指令將銀行存款賬戶凈應(yīng)付額在T 日16:00 前劃到資金清算的專用
賬戶，基金托管人在資金劃出后立即通知基金管理人進(jìn)行賬務(wù)處理。
（五） H類基金份額的申購贖回資金
1、申購資金
（1）T+1日15:00前，基金份額登記機(jī)構(gòu)根據(jù)T日基金份額凈值計(jì)算基金
投資者申購基金的份額，并將清算確認(rèn)的有效數(shù)據(jù)和資金數(shù)據(jù)匯總傳輸給基金管
理人和基金托管人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藫?jù)此進(jìn)行申購的基金會(huì)計(jì)處理。
（2）T+1日16:00前，基金份額登記機(jī)構(gòu)應(yīng)將確認(rèn)后的有效申購款劃到本
基金的銀行存款賬戶，基金托管人與基金管理人核對申購款是否到賬，并對申購
資金進(jìn)行賬務(wù)處理。
2、贖回資金
（1）T+1日10:00前，基金管理人將T日贖回確認(rèn)數(shù)據(jù)匯總傳輸給基金托
管人，基金管理人和基金托管人據(jù)此進(jìn)行贖回的基金會(huì)計(jì)處理。
（2）基金管理人在賬戶資金充足、劃款指令于T+1日10:00前向基金托管
人發(fā)出的條件下，基金托管人將贖回資金（含贖回費(fèi)）于T+1日15:00前劃往基
金管理人指定的資金清算的專用賬戶。特殊情況時(shí)，雙方協(xié)商處理。劃款當(dāng)日基
金管理人和基金托管人對贖回資金進(jìn)行賬務(wù)處理。
如果登記結(jié)算機(jī)構(gòu)相關(guān)的結(jié)算交收業(yè)務(wù)規(guī)則發(fā)生變更，則按最新規(guī)則辦理。
（六） 投資銀行存款的特別約定
1、本基金投資銀行存款前，應(yīng)與基金托管人簽署《證券投資基金投資銀行
定期存款風(fēng)險(xiǎn)控制補(bǔ)充協(xié)議》。
2、本基金投資銀行存款，采用雙方認(rèn)可的方式辦理。
3、基金管理人投資銀行存款或辦理存款支取時(shí)，應(yīng)提前書面通知基金托管
人，以便基金托管人有足夠的時(shí)間履行相應(yīng)的業(yè)務(wù)操作程序。
八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算
（一）本基金根據(jù)基金合同約定的估值方法進(jìn)行估值。基金合同規(guī)定的估值
方法不能客觀反映其公允價(jià)值的，基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定
后，按最能反映公允價(jià)值的方法估值。
（二）基金管理人、基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、
程序以及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時(shí)，發(fā)現(xiàn)方
應(yīng)及時(shí)通知對方，以約定的方法、程序和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行估值，以維護(hù)
基金份額持有人的利益。
（三）估值差錯(cuò)的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當(dāng)、合理的措施確保基金資產(chǎn)估值
的準(zhǔn)確性、及時(shí)性。當(dāng)基金資產(chǎn)的計(jì)價(jià)導(dǎo)致各類基金份額的每萬份或每百份基金
已實(shí)現(xiàn)收益小數(shù)點(diǎn)后4位或各類基金份額的7日年化收益率百分號(hào)內(nèi)小數(shù)點(diǎn)后3
位以內(nèi)發(fā)生差錯(cuò)時(shí)，視為估值錯(cuò)誤。
估值錯(cuò)誤處理原則：
1、估值錯(cuò)誤已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時(shí)，估值錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)及時(shí)
協(xié)調(diào)各方，及時(shí)進(jìn)行更正，因更正估值錯(cuò)誤發(fā)生的費(fèi)用由估值錯(cuò)誤責(zé)任方承擔(dān)；
由于估值錯(cuò)誤責(zé)任方未及時(shí)更正已產(chǎn)生的估值錯(cuò)誤，給當(dāng)事人造成損失的，由估
值錯(cuò)誤責(zé)任方對直接損失承擔(dān)賠償責(zé)任；若估值錯(cuò)誤責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且
有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人有足夠的時(shí)間進(jìn)行更正而未更正，則其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)
任。估值錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)對更正的情況向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)，確保估值錯(cuò)誤已得
到更正。
2、估值錯(cuò)誤的責(zé)任方對有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負(fù)責(zé)，不對間接損失負(fù)責(zé)，
并且僅對估值錯(cuò)誤的有關(guān)直接當(dāng)事人負(fù)責(zé)，不對第三方負(fù)責(zé)。
3、因估值錯(cuò)誤而獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人負(fù)有及時(shí)返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。但
估值錯(cuò)誤責(zé)任方仍應(yīng)對估值錯(cuò)誤負(fù)責(zé)。如果由于獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人不返還或
不全部返還不當(dāng)?shù)美斐善渌?dāng)事人的利益損失（“受損方”），則估值錯(cuò)誤責(zé)
任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)
事人享有要求交付不當(dāng)?shù)美臋?quán)利；如果獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人已經(jīng)將此部分不
當(dāng)?shù)美颠€給受損方，則受損方應(yīng)當(dāng)將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當(dāng)
得利返還的總和超過其實(shí)際損失的差額部分支付給估值錯(cuò)誤責(zé)任方。
4、估值錯(cuò)誤調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生估值錯(cuò)誤的正確情形的方式。
5、估值錯(cuò)誤責(zé)任方拒絕進(jìn)行賠償時(shí)，如果因基金托管人過錯(cuò)造成基金財(cái)產(chǎn)
損失時(shí)，基金管理人應(yīng)為基金的利益向基金托管人追償?；鸸芾砣撕突鹜泄?
人之外的第三方造成基金財(cái)產(chǎn)的損失，并拒絕進(jìn)行賠償時(shí)，由基金管理人負(fù)責(zé)向
估值錯(cuò)誤責(zé)任方追償；追償過程中產(chǎn)生的有關(guān)費(fèi)用，應(yīng)列入基金費(fèi)用，從基金資
產(chǎn)中支付。
6、如果出現(xiàn)估值錯(cuò)誤的當(dāng)事人未按規(guī)定對受損方進(jìn)行賠償，并且依據(jù)法律
法規(guī)、基金合同或其他規(guī)定，基金管理人自行或依據(jù)法院判決、仲裁裁決對受損
方承擔(dān)了賠償責(zé)任，則基金管理人有權(quán)向出現(xiàn)過錯(cuò)的當(dāng)事人進(jìn)行追索，并有權(quán)要
求其賠償或補(bǔ)償由此發(fā)生的費(fèi)用和遭受的直接損失。
7、按法律法規(guī)規(guī)定的其他原則處理估值錯(cuò)誤。
（四）基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額的每萬份或每百份基金已實(shí)現(xiàn)收益及各
類基金份額的7日年化收益率的計(jì)算、復(fù)核的時(shí)間和程序
1、計(jì)算
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價(jià)值。A類、C類基金份
額每萬份基金已實(shí)現(xiàn)收益是指每萬份基金份額的日收益，H類基金份額每百份基
金已實(shí)現(xiàn)收益是指每百份基金份額的日收益，各類基金份額的7日年化收益率是
指以該類基金份額最近7日（含節(jié)假日）收益所折算的年資產(chǎn)收益率。
（1）A類、C類基金份額的每萬份基金已實(shí)現(xiàn)收益和7日年化收益率的計(jì)
算方法如下：
每萬份基金已實(shí)現(xiàn)收益＝當(dāng)日該類基金份額的已實(shí)現(xiàn)收益/當(dāng)日該類基金份
額總額×10000
365/77?????R???i
?1+?1??100%?????
10000??????i=1??7日年化收益率（%）=
其中，Ri為最近第i個(gè)自然日（包括計(jì)算當(dāng)日）的每萬份基金已實(shí)現(xiàn)收益。
（2）H類基金份額的每百份基金已實(shí)現(xiàn)收益和7日年化收益率的計(jì)算方法
如下：
每百份基金已實(shí)現(xiàn)收益＝當(dāng)日該類基金份額的已實(shí)現(xiàn)收益/當(dāng)日該類基金份
額總額×100
365/77?????R???i
?1+?1??100%?????
10000??????i=1??7日年化收益率（%）=
其中，Ri為最近第i個(gè)自然日（包括計(jì)算當(dāng)日）的每百份基金已實(shí)現(xiàn)收益。
每萬份和每百份基金已實(shí)現(xiàn)收益采用四舍五入保留至小數(shù)點(diǎn)后第4位，7日
年化收益率采用四舍五入保留至百分號(hào)內(nèi)小數(shù)點(diǎn)后第3位。
2、復(fù)核的時(shí)間和程序
（1）基金管理人應(yīng)每個(gè)工作日對基金資產(chǎn)估值。估值原則應(yīng)符合《基金合
同》、《監(jiān)督管理辦法》、《證券投資基金會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)指引》及其他法律法規(guī)的規(guī)
定?；鹳Y產(chǎn)凈值、每百份基金已實(shí)現(xiàn)收益和基金7日年化收益率由基金管理人
負(fù)責(zé)計(jì)算，基金托管人復(fù)核。
（2）基金管理人應(yīng)于每個(gè)工作日交易結(jié)束后計(jì)算當(dāng)日的基金資產(chǎn)凈值、每
萬份或每百份基金已實(shí)現(xiàn)收益和各類基金份額的7日年化收益率，并發(fā)送給基金
托管人，基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人對各類基金份額的每萬份或每百
份基金已實(shí)現(xiàn)收益及各類基金份額的7日年化收益率根據(jù)基金合同的約定予以
公布。
（五）基金管理人和基金托管人對基金資產(chǎn)凈值計(jì)算方法不一致的處理
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，本基金的會(huì)計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任。如基金管理人
和基金托管人對基金凈值信息、各類基金份額的每萬份或每百份基金已實(shí)現(xiàn)收益
及各類基金份額的7日年化收益率的計(jì)算結(jié)果有差異，且雙方在平等基礎(chǔ)上充分
討論后仍無法達(dá)成一致的意見，則基金管理人有權(quán)按照其對基金凈值信息、各類
基金份額的每萬份或每百份基金已實(shí)現(xiàn)收益及各類基金份額的7日年化收益率
的計(jì)算結(jié)果對外予以公告，基金托管人有權(quán)將該等情況報(bào)相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案。由
此給基金份額持有人和基金造成的損失，由責(zé)任方賠償；差錯(cuò)的責(zé)任方對可能導(dǎo)
致有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負(fù)責(zé)，不對間接損失負(fù)責(zé)，并且僅對差錯(cuò)的有關(guān)直接當(dāng)
事人負(fù)責(zé)，不對任何第三方負(fù)責(zé)。
（六）基金會(huì)計(jì)核算
1、基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在基金合同生效后，應(yīng)按照相關(guān)各方約定的同一記
賬方法和會(huì)計(jì)處理原則，分別獨(dú)立地設(shè)置、登錄和保管本基金的全套賬冊，對相
關(guān)各方各自的賬冊定期進(jìn)行核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。若雙方對
會(huì)計(jì)處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準(zhǔn)。
2、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的核對
雙方應(yīng)每個(gè)交易日核對賬目，經(jīng)對賬發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的賬目存在不符的，基金
管理人和基金托管人必須及時(shí)查明原因并糾正，保證相關(guān)各方平行登錄的賬冊記
錄完全相符。若當(dāng)日核對不符，暫時(shí)無法查找到錯(cuò)賬的原因而影響到基金凈值信
息的計(jì)算和公告的，以基金管理人的賬冊為準(zhǔn)。
3、基金定期報(bào)告的編制和復(fù)核
（1）基金財(cái)務(wù)報(bào)表由基金管理人和基金托管人每月分別獨(dú)立編制。月度報(bào)
表的編制，應(yīng)于每月終了后5個(gè)工作日內(nèi)完成。
（2）定期報(bào)告文件應(yīng)按中國證監(jiān)會(huì)公布的《信息披露辦法》要求公告。在
每個(gè)季度結(jié)束之日起15個(gè)工作日內(nèi)完成季度報(bào)告編制并公告；在會(huì)計(jì)年度半年
終了后兩個(gè)月內(nèi)完成中期報(bào)告編制并公告；在會(huì)計(jì)年度結(jié)束后三個(gè)月內(nèi)完成年度
報(bào)告編制并公告。
（3）基金管理人在月度報(bào)表完成當(dāng)日，將有關(guān)報(bào)表提供基金托管人；基金
托管人在5個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果及時(shí)書面通知基金管理人。
基金管理人在季度報(bào)表完成當(dāng)日，將有關(guān)報(bào)表提供基金托管人；基金托管人
在7個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果及時(shí)書面通知基金管理人。
基金管理人在更新招募說明書完成當(dāng)日，將有關(guān)報(bào)告提供基金托管人，基金
托管人及時(shí)復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人。
基金管理人在中期報(bào)告完成當(dāng)日，將有關(guān)報(bào)告提供基金托管人，基金托管人
在收到后20個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人。
基金管理人在年度報(bào)告完成當(dāng)日，將有關(guān)報(bào)告提供基金托管人，基金托管人
在收到后30個(gè)工作日內(nèi)復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人。
基金托管人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的報(bào)表存在不符時(shí)，基金管理人和
基金托管人應(yīng)共同查明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以相關(guān)各方認(rèn)可的賬務(wù)處理方式為
準(zhǔn)。
基金托管人在對中期報(bào)告或年度報(bào)告復(fù)核完畢后，需出具相應(yīng)的復(fù)核確認(rèn)書，
以備有權(quán)機(jī)構(gòu)對相關(guān)文件審核時(shí)提示。
九、基金收益分配
（一） 基金收益分配的依據(jù)
本基金收益分配應(yīng)遵循下列原則：
1、本基金同一類別內(nèi)的每份基金份額享有同等分配權(quán)；
2、本基金收益分配方式為紅利再投資，免收再投資的費(fèi)用；
3、每日分配收益。本基金根據(jù)每日收益情況，將當(dāng)日收益全部分配，若當(dāng)
日已實(shí)現(xiàn)收益大于零時(shí)，為投資人記正收益；基金管理人將采取必要措施盡量避
免基金凈收益小于零，若當(dāng)日已實(shí)現(xiàn)收益小于零時(shí)，為投資人記負(fù)收益；若當(dāng)日
已實(shí)現(xiàn)收益等于零時(shí)，當(dāng)日投資人不記收益；
4、A類、C類基金份額“每日分配、按日支付”。本基金A類、C類基金份
額根據(jù)每日基金收益情況，以每萬份基金已實(shí)現(xiàn)收益為基準(zhǔn)，為投資人每日計(jì)算
當(dāng)日收益并分配，且每日進(jìn)行支付。投資人當(dāng)日收益分配的計(jì)算保留到小數(shù)點(diǎn)后
2位，小數(shù)點(diǎn)后第3位按去尾原則處理，因去尾形成的余額進(jìn)行再次分配，直到
分完為止。本基金每日收益計(jì)算并分配時(shí)，每日收益支付方式只采用紅利再投資
（即紅利轉(zhuǎn)基金份額）方式，投資人可通過贖回基金份額獲得現(xiàn)金收益。投資人
在當(dāng)日收益支付時(shí)，若當(dāng)日凈收益大于零，則增加基金份額持有人基金份額；若
當(dāng)日凈收益等于零時(shí)，則保持基金份額持有人基金份額不變；若當(dāng)日基金凈收益
小于零時(shí)，縮減基金份額持有人基金份額；
5、本基金H類基金份額根據(jù)每日基金收益情況，以每百份基金已實(shí)現(xiàn)收益
為基準(zhǔn)，為投資人每日計(jì)算當(dāng)日收益并分配，計(jì)入投資人收益賬戶，投資人收益
賬戶里的累計(jì)未付收益和其持有的基金份額一起參加當(dāng)日的收益分配。投資人當(dāng)
日收益分配的計(jì)算保留到小數(shù)點(diǎn)后2位，小數(shù)點(diǎn)后第3位按去尾原則處理，因去
尾形成的余額進(jìn)行再次分配，直到分完為止；投資人賣出部分基金份額時(shí)，不支
付對應(yīng)的收益；但投資人份額全部賣出時(shí)，以現(xiàn)金方式將全部累計(jì)收益與投資人
結(jié)清；
6、當(dāng)日申購的基金份額自下一個(gè)工作日起，享有基金的收益分配權(quán)益；當(dāng)
日贖回的基金份額自下一個(gè)工作日起，不享有基金的收益分配權(quán)益；
7、當(dāng)日買入的基金份額自買入當(dāng)日起享有基金的收益分配權(quán)益；當(dāng)日賣出
的基金份額自賣出當(dāng)日起，不享有基金的收益分配權(quán)益；
8、在不影響投資人利益情況下，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致并得到中國證監(jiān)
會(huì)批準(zhǔn)后，基金管理人可酌情調(diào)整基金收益分配方式，此項(xiàng)調(diào)整不需要基金份額
持有人大會(huì)決議通過。
9、法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的從其規(guī)定。
（二） 基金收益公告
本基金每工作日進(jìn)行收益分配。在開始辦理基金份額申購或者贖回后，每個(gè)
開放日公告前一個(gè)開放日每萬份或每百份基金已實(shí)現(xiàn)收益和各類基金份額的7
日年化收益率。若遇法定節(jié)假日，應(yīng)于節(jié)假日結(jié)束后第二個(gè)自然日，披露節(jié)假日
期間的每萬份或每百份基金已實(shí)現(xiàn)收益和節(jié)假日最后一日的各類基金份額的7
日年化收益率，以及節(jié)假日后首個(gè)開放日的每萬份或每百份基金已實(shí)現(xiàn)收益和各
類基金份額的7日年化收益率。經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)同意，可以適當(dāng)延遲計(jì)算或公告。
法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
本基金每個(gè)工作日例行的收益分配不再另行公告。
（三） 收益分配方案的確定、公告與實(shí)施
基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人核實(shí)。
十、基金信息披露
（一） 保密義務(wù)
除按照《基金法》、基金合同、《信息披露辦法》、《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》及
其他有關(guān)規(guī)定進(jìn)行披露以外，基金管理人和基金托管人對公開披露前的基金信息、
從對方獲得的業(yè)務(wù)信息及其他不宜公開披露的基金信息應(yīng)予保密，不得向他人泄
露。法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。
如下情況不應(yīng)視為基金管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?、泄露或公開；
2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證監(jiān)
會(huì)等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開。
（二） 信息披露的內(nèi)容
本基金信息披露的文件，包括基金合同規(guī)定的基金募集信息、運(yùn)作信息、定
期報(bào)告、臨時(shí)信息及其他必要的公告文件，由基金管理人擬定并公布。
（三） 基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責(zé)和信息披露程序
1、職責(zé)
基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、基金合同的規(guī)定各自承擔(dān)相
應(yīng)的信息披露職責(zé)。
對于應(yīng)由基金托管人復(fù)核的事項(xiàng)，應(yīng)經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理
人予以公布。
對于不需要基金托管人（或基金管理人）復(fù)核的信息，基金管理人（或基金
托管人）在公告前應(yīng)告知基金托管人（或基金管理人）。
基金管理人和基金托管人應(yīng)積極配合、互相監(jiān)督，保證其履行按照法定方式
和時(shí)限披露的義務(wù)。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信息通過根
據(jù)《信息披露辦法》的規(guī)定在指定的媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)由基金托管人公開
披露的信息，基金托管人將根據(jù)《信息披露辦法》的規(guī)定在指定的媒介公開披露。
2、程序
按有關(guān)規(guī)定須經(jīng)基金托管人復(fù)核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經(jīng)
基金托管人復(fù)核后由基金管理人公告。發(fā)生基金合同中規(guī)定需要披露的事項(xiàng)時(shí)，
按基金合同規(guī)定公布。
3、暫停信息披露的情形
（1）不可抗力；
（2）發(fā)生基金合同約定的暫停估值的情形；
（3）中國證監(jiān)會(huì)和基金合同認(rèn)定的其它情形。
十一、基金費(fèi)用
（一） 基金管理人的管理費(fèi)
基金管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.25%年費(fèi)率計(jì)算。計(jì)算方法如下：
H＝E×0.25%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)
E為前一日基金資產(chǎn)凈值
基金管理費(fèi)每日計(jì)算，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，由基金托管人根據(jù)
與基金管理人核對一致的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，于次月首日起3個(gè)工作日內(nèi)按照雙方約定的
方式從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、公休假等，支付
日期順延。
（二） 基金托管人的托管費(fèi)
基金托管費(fèi)按前一日的基金資產(chǎn)凈值的0.08%的年費(fèi)率計(jì)算。計(jì)算方法如下：
H=E×0.08%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費(fèi)每日計(jì)算，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，由基金托管人根據(jù)
與基金管理人核對一致的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，于次月首日起3個(gè)工作日內(nèi)按照雙方約定的
方式從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。
（三） 基金銷售服務(wù)費(fèi)
本基金的A類基金份額的年銷售服務(wù)費(fèi)率為0.01%，C類基金份額的年銷售
服務(wù)費(fèi)率為0.25%，H類基金份額的年銷售服務(wù)費(fèi)率為0.25%。各類基金份額的
銷售服務(wù)費(fèi)計(jì)提的計(jì)算公式具體如下：
H＝E×該類基金份額年銷售服務(wù)費(fèi)率÷當(dāng)年天數(shù)
H為該類基金份額每日應(yīng)計(jì)提的基金銷售服務(wù)費(fèi)
E為前一日該類基金份額的基金資產(chǎn)凈值
基金銷售服務(wù)費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付。由基金托管人
根據(jù)與基金管理人核對一致的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，于次月首日起3個(gè)工作日內(nèi)按照雙方約
定的方式從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付給基金管理人，由基金管理人代付給銷售機(jī)構(gòu)。
若遇法定節(jié)假日、公休日或不可抗力致使無法按時(shí)支付的，支付日期順延至最近
可支付日支付。
（四） 從基金財(cái)產(chǎn)中列支基金管理人的管理費(fèi)、基金托管人的托管費(fèi)及基
金銷售服務(wù)費(fèi)之外的其他基金費(fèi)用，應(yīng)當(dāng)依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、基金合同的
規(guī)定；對于任何基金合同中沒有載明、未經(jīng)公告的基金費(fèi)用（包括基金費(fèi)用
的計(jì)提方法、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)、支付方式等），不得從基金財(cái)產(chǎn)中列支。
（五） 基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支
出或本基金財(cái)產(chǎn)的損失，基金合同生效前的相關(guān)費(fèi)用以及處理與基金運(yùn)作
無關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用等不列入基金費(fèi)用。
（六） 在法律法規(guī)和基金合同允許的條件下，基金管理人和基金托管人可
根據(jù)基金發(fā)展情況協(xié)商調(diào)低基金銷售服務(wù)費(fèi)率。調(diào)低基金銷售服務(wù)費(fèi)率或
在對現(xiàn)有基金份額持有人利益無實(shí)質(zhì)性不利影響的前提下變更收費(fèi)方式，
此項(xiàng)調(diào)整不需要基金份額持有人大會(huì)決議通過。
十二、基金份額持有人名冊的登記與保
管
本基金的基金份額登記機(jī)構(gòu)為建信基金管理有限責(zé)任公司和中國證券登記
結(jié)算有限責(zé)任公司。本基金A類、C類基金份額的登記業(yè)務(wù)由建信基金管理有
限責(zé)任公司辦理；本基金H類基金份額的登記業(yè)務(wù)由中國證券登記結(jié)算有限責(zé)
任公司辦理。本基金基金份額登記機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)登記、編制和保管基金份額持有人名
冊，并對持有人名冊的真實(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，并按國家法律法規(guī)及中國
證監(jiān)會(huì)的要求執(zhí)行對基金份額持有人名冊的保管。
基金份額持有人名冊的內(nèi)容包括但不限于持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊，包括基金募集期結(jié)束時(shí)的基金份額持有人名冊、基金
份額持有人大會(huì)登記日的基金份額持有人名冊、每半年最后一個(gè)交易日的基金份
額持有人名冊。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自上述日期之日起10個(gè)工作日內(nèi)，以書面（包括但不限于
電子傳輸數(shù)據(jù)文件、電子光盤文件、紙文件）形式將上述日期的基金份額持有人
名冊送達(dá)基金托管人保存。
基金托管人應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定妥善保管基金份額持有人名冊，基
金托管人不得將基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵
守保密義務(wù)。基金托管人無法妥善保管基金份額持有人名冊而給基金份額持有人
帶來損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。
基金份額登記機(jī)構(gòu)對基金份額持有人名冊保管期限自基金賬戶/上海證券賬
戶銷戶之日起不得少于20年。
十三、基金有關(guān)文件和檔案的保存
（一）檔案的保存
基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責(zé)，安全、完整保存記錄基金業(yè)務(wù)活動(dòng)
的原始憑證、記賬憑證、基金賬冊、交易記錄、基金份額持有人名冊和重要合同
等文件檔案及電子文檔，保存期限不少于15年?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藢Ω?
自所保管的基金檔案應(yīng)盡相應(yīng)的保密義務(wù)。
本基金登記機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)編制和保管基金份額持有人名冊。基金托管人和基金管
理人對基金份額持有人名冊的保管，按國家法律法規(guī)及中國證監(jiān)會(huì)的要求執(zhí)行。
（二）合同檔案的建立
1、基金管理人簽署重大合同文本后，應(yīng)及時(shí)將合同文本正本送達(dá)基金托管
人處。
2、基金管理人應(yīng)及時(shí)將與本基金賬務(wù)處理、資金劃撥等有關(guān)的合同、協(xié)議
傳真至基金托管人。
（三）變更與協(xié)助
基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助接任人接受基金
的全部文件。
十四、基金托管人和基金管理人的更換
（一）基金托管人和基金管理人的更換按照基金合同約定的條件和程序進(jìn)行。
（二）基金管理人職責(zé)終止后，仍應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料，并與新任
基金管理人或臨時(shí)基金管理人及時(shí)辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)?；鹜泄苋藨?yīng)
給予積極配合，并與新任基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和凈值。
（三）基金托管人職責(zé)終止后，仍應(yīng)妥善保管基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)資料，
并與新任基金托管人或臨時(shí)基金托管人及時(shí)辦理基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移
交手續(xù)?；鸸芾砣藨?yīng)給予積極配合，并與新任基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和
凈值。
十五、禁止行為
托管協(xié)議當(dāng)事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）《基金法》第二十條、第三十八條規(guī)定禁止的行為；
（二）本協(xié)議當(dāng)事人利用基金財(cái)產(chǎn)從事《基金法》第七十三條禁止的投資或
活動(dòng)；
（三）基金托管人擅自動(dòng)用或處分基金財(cái)產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的指令或基金
合同另有規(guī)定的除外；
（四）基金管理人、基金托管人的高級管理人員和其他從業(yè)人員相互兼職；
（五）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為。
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基
金財(cái)產(chǎn)的清算
（一）基金托管協(xié)議的變更
本協(xié)議相關(guān)各方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進(jìn)行修改。修改后的新協(xié)議，
其內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。修改后的新協(xié)議，應(yīng)報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備
案。
（二）基金托管協(xié)議的終止
1、基金合同終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)，被依法取消基金托管資格或因其
他事由造成其他基金托管人接管基金財(cái)產(chǎn)；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)，被依法取消基金管理資格或因其
他事由造成其他基金管理人接管基金管理權(quán)。
4、發(fā)生法律法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情況。
（三）基金財(cái)產(chǎn)的清算
1、基金財(cái)產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)基金合同終止事由之日起30個(gè)工作日內(nèi)成立
清算小組，基金管理人組織基金財(cái)產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會(huì)的監(jiān)督下進(jìn)行基金
清算。
2、基金財(cái)產(chǎn)清算小組組成：基金財(cái)產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊會(huì)計(jì)師、律師以及中國證監(jiān)會(huì)指定的
人員組成。基金財(cái)產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財(cái)產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財(cái)產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、
估價(jià)、變現(xiàn)和分配?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動(dòng)。
4、基金財(cái)產(chǎn)清算程序：
（1）基金合同終止情形出現(xiàn)時(shí)，由基金財(cái)產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財(cái)產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；
（3）對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報(bào)告；
（5）聘請會(huì)計(jì)師事務(wù)所對清算報(bào)告進(jìn)行外部審計(jì)，聘請律師事務(wù)所對清算
報(bào)告出具法律意見書；
（6）將清算報(bào)告報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案并公告；
（7）對基金剩余財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。
5、基金財(cái)產(chǎn)清算的期限為6個(gè)月。
6、清算費(fèi)用
清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費(fèi)
用，清算費(fèi)用由基金財(cái)產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財(cái)產(chǎn)中支付。
7、基金財(cái)產(chǎn)清算后剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財(cái)產(chǎn)清算的分配方案，將基金財(cái)產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金
財(cái)產(chǎn)清算費(fèi)用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的基金
份額比例進(jìn)行分配（基金份額持有人持有的每一基金份額在其對應(yīng)的份額類別內(nèi)
擁有平等的分配權(quán)。每份H類基金份額與每100份A類基金份額或C類基金份
額擁有同等分配權(quán)，下同）。
8、基金財(cái)產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時(shí)公告；基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告經(jīng)具有證券、期
貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報(bào)中國
證監(jiān)會(huì)備案并公告?；鹭?cái)產(chǎn)清算公告于基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案后
5個(gè)工作日內(nèi)由基金財(cái)產(chǎn)清算小組進(jìn)行公告，基金財(cái)產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算報(bào)告
登載在指定網(wǎng)站上，并將清算報(bào)告提示性公告登載在指定報(bào)刊上。
9、基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存15年以上。
十七、違約責(zé)任
（一）基金管理人、基金托管人不履行托管協(xié)議或履行托管協(xié)議不符合約定
的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責(zé)的過程中，違反《基金法》
規(guī)定或者托管協(xié)議的約定，給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)分
別對各自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任；因共同違約行為給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持
有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。對于損失的賠償，僅限于直接損失。
但是發(fā)生下列情況，當(dāng)事人可以免責(zé)：
1、不可抗力；
2、基金管理人和/或基金托管人按照當(dāng)時(shí)有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)
定作為或不作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則投資或不投資造成的損失
等；
4．基金托管人由于按基金管理人符合《基金合同》及《托管協(xié)議》約定的
有效指令執(zhí)行而造成的損失等；
5．基金托管人對存放或存管在基金托管人以外機(jī)構(gòu)的基金資產(chǎn)，或交由商
業(yè)銀行、證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)等其他機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)清算交收的委托資產(chǎn)及其收益，因該等機(jī)
構(gòu)欺詐、疏忽、過失、破產(chǎn)等原因給基金資產(chǎn)帶來的損失等，但由于基金托管人
過錯(cuò)造成的除外；
6．基金管理人、基金托管人對由于第三方發(fā)送或提供的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤給本基金
資產(chǎn)造成的損失等。
（三）本托管協(xié)議一方違反本托管協(xié)議給協(xié)議另一方造成損失的，違約方應(yīng)
當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。
（四）如果由于本協(xié)議一方當(dāng)事人（“違約方”）的違約行為給基金財(cái)產(chǎn)或基
金份額持有人造成任何損失，而另一方當(dāng)事人（“守約方”）賠償了該基金財(cái)產(chǎn)或
基金份額持有人的損失，則守約方有權(quán)向違約方追償，違約方應(yīng)賠償由此發(fā)生的
所有成本支出，以及由此遭受的所有損失。
（五）在發(fā)生一方或多方違約的情況下，在最大限度地保護(hù)基金份額持有人
利益的前提下，本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行。本托管協(xié)議當(dāng)事人一
方違約后，未違約方當(dāng)事人在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時(shí)采取必要的措施，防止損失
的擴(kuò)大。沒有采取適當(dāng)措施致使損失進(jìn)一步擴(kuò)大的，不得就擴(kuò)大的損失要求賠償。
守約方因防止損失擴(kuò)大而支出的合理費(fèi)用由違約方承擔(dān)。
（六）為明確責(zé)任，在不影響本條款其他規(guī)定的普遍適用性的前提下，基金
管理人和基金托管人對由于如下行為造成的損失的責(zé)任承擔(dān)問題，明確如下：
1、由于下達(dá)違法、違規(guī)的投資指令所導(dǎo)致的責(zé)任，由基金管理人承擔(dān)；基
金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違法、違規(guī)，或者違反基金合同約定的，應(yīng)
當(dāng)立即通知基金管理人，并及時(shí)中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告。
2、屬于基金托管人實(shí)際有效控制下的實(shí)物證券在基金托管人保管期間的損
壞、滅失，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)。
3、基金管理人的直銷中心或基金管理人委托的基金銷售機(jī)構(gòu)未能將其收取
的基金份額款項(xiàng)全額、及時(shí)匯至本基金的銀行存款賬戶，由此產(chǎn)生的責(zé)任不由基
金托管人承擔(dān)。但是，在發(fā)生基金份額款項(xiàng)未能全額、及時(shí)匯至本基金的銀行賬
戶的情形時(shí)，基金托管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人。
4、基金管理人制定的基金收益分配方案中存在錯(cuò)誤，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)按
下面情況確定：分配方案中財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)方面的內(nèi)容應(yīng)經(jīng)基金托管人復(fù)核，如果基金
托管人不同意該分配方案中的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，則不承擔(dān)責(zé)任，由基金管理人承擔(dān)責(zé)任；
如果基金托管人經(jīng)復(fù)核同意該分配方案中的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，則雙方按過錯(cuò)程度各自承
擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
5、基金管理人對基金管理人應(yīng)收取的管理費(fèi)數(shù)額計(jì)算錯(cuò)誤，由此產(chǎn)生的責(zé)
任應(yīng)按下面情況確定：如果基金托管人復(fù)核后不同意基金管理人的計(jì)算結(jié)果，基
金托管人不承擔(dān)責(zé)任而由基金管理人承擔(dān)責(zé)任；如果基金托管人復(fù)核后同意基金
管理人的計(jì)算結(jié)果，則雙方按過錯(cuò)程度各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
6、基金管理人對基金托管人應(yīng)收取的托管費(fèi)數(shù)額計(jì)算錯(cuò)誤，由此產(chǎn)生的責(zé)
任應(yīng)按下面情況確定其責(zé)任：如果基金托管人復(fù)核后不同意基金管理人的計(jì)算結(jié)
果，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任而由基金管理人承擔(dān)責(zé)任；如果基金托管人復(fù)核后同
意基金管理人的計(jì)算結(jié)果，則雙方按過錯(cuò)程度各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
7、基金管理人對其違約行為給基金托管人造成的損失應(yīng)予賠償。
以上責(zé)任劃分僅指基金管理人、基金托管人之間的責(zé)任劃分，并不影響承擔(dān)
責(zé)任一方向其他責(zé)任方追索的權(quán)利。
十八、爭議解決方式
因本協(xié)議產(chǎn)生或與之相關(guān)的爭議，雙方當(dāng)事人應(yīng)通過協(xié)商、調(diào)解解決，協(xié)商、
調(diào)解不能解決的，任何一方均有權(quán)將爭議提交中國國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)根據(jù)
該會(huì)當(dāng)時(shí)有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁，仲裁地點(diǎn)為北京市，按照中國國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易
仲裁委員會(huì)屆時(shí)有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁。仲裁裁決是終局的，對當(dāng)事人均有約
束力，仲裁費(fèi)用由敗訴方承擔(dān)。
爭議處理期間，雙方當(dāng)事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責(zé)，各自繼續(xù)
忠實(shí)、勤勉、盡責(zé)地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額持有
人的合法權(quán)益。
本協(xié)議受中國法律（為本合同之目的，在此不包括香港、澳門特別行政區(qū)及
臺(tái)灣地區(qū)法律法規(guī)）管轄，并按其解釋。
十九、托管協(xié)議的效力
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會(huì)申請發(fā)售基金份額時(shí)提交的基金托管協(xié)議
草案，應(yīng)經(jīng)托管協(xié)議當(dāng)事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字，協(xié)議
當(dāng)事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會(huì)注
冊的文本為正式文本。
（二）基金托管協(xié)議自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之日起生
效。基金托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至基金財(cái)產(chǎn)清算結(jié)果報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備
案并公告之日止。
（三）基金托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當(dāng)事人具有同等的法律約束力。
（四）基金托管協(xié)議一式六份，除上報(bào)有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)一式二份外，基金管理
人和基金托管人分別持有二份，每份具有同等的法律效力。
二十、其他事項(xiàng)
本協(xié)議未盡事宜，當(dāng)事人依據(jù)基金合同、有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定協(xié)商辦理。
二十一、托管協(xié)議的簽訂
本協(xié)議雙方法定代表人或授權(quán)代表簽章、簽訂地、簽訂日詳見簽署頁。
建信現(xiàn)金添益交易型貨幣市場基金托管協(xié)議.pdf